中国支付体系综述与人行账户结构（5篇模版）

第一篇：中国支付体系综述与人行账户结构

一、体制概述

1.1 法律概况

根据1995年《中华人民共和国中国人民银行法》（以下简称“中央银行法”），中国人民银行作为中央银行，具有三大职能：制定和实施货币政策，执行金融监管和提供支付结算服务。

中国人民银行在支付体系中的法律职责规定为：“组织或者协助组织金融机构相互之间的清算系统，协助金融机构相互之间的清算事项，提供清算服务，维护支付、清算系统的正常运行”。

1995年《中华人民共和国商业银行法》（以下简称“商业银行法”）规定商业银行要及时办理支付结算服务。中国人民银行有权依法对结算情况进行检查和监督。商业银行应当提供财务会计资料、业务合同和有关经营管理方面的其他信息。

1988年《现金管理暂行条例》规定了库存现金限额和现金使用范围。

《票据法》对中国的主要信用工具——汇票、本票和支票的出票、背书、承兑、保证、付款等行为作出具体规定，并确定了票据活动当事人的权利、义务以及违犯《票据法》规定时所承担的法律责任。

除了适用于全国的法律、法规以外，还有为特定部门制定的一些规章制度。1998年《邮政汇兑资金清算办法》对邮政汇兑资金的银行帐户的开设和使用、现金的收款和兑付，以及邮政汇兑资金的清算等，都作出了具体规定。

1994年《银行帐户管理办法》对帐户的设置和开户条件等作出了规定。存款帐户分为基本存款帐户、一般存款帐户、临时存款帐户和专用存款帐户。除了专用存款帐户以外，其余三个帐户均可以办理转帐结算。存款人在其帐户内应保持有足够的资金以保证支付。“银行依法为存款人保密，维护存款人资金自主支配权，不允许任何组织或个人查询、冻结、扣划存款人帐户内的存款。国家法律规定和国务院授权中国人民银行总行监督项目除外”。

1996年《信用卡业务管理办法》规定了信用卡的业务管理规则、信用卡的使用和销毁，以及法律责任等。

1.2 提供支付服务的金融中介机构

中央银行和商业银行是支付服务的主要提供者。银行体系包括四家大的国有商业银行、十几家小型商业银行、数目众多的城市信用合作社和农村信用合作社（信用社正在合并成为银行）、合资银行以及外国银行的分行和办事机构。三家政策性银行也提供某些支付服务。

四大国有商业银行都已经建立起各自系统内的全国电子资金汇兑系统，大约三分之二异地支付交易是通过这些系统进行清算的。

中国人民银行运行着三个跨行支付系统，它们是：2000多家同城清算所、全国手工联行系统和全国电子联行系统。中央银行运行的支付系统主要处理跨行（包括同城和异地）支付交易和商业银行系统内大额支付业务。中央银行的支付系统为一些没有自己系统内支付网络的小型银行提供支付服务，使他们能够不依赖于其竞争者为其提供类似服务。

1.3 其他公共和私营部门的机构

1.3.1 邮政储汇局

《中华人民共和国邮政法实施细则》第22条明确规定邮政储蓄和邮政汇兑业务是金融服务。由于邮政储蓄局服务网覆盖广和着重为普通个人提供服务，所以它在零售支付服务方面起着十分重要的作用。

1.3.2 城市银行卡公司

到1996年底，有十几家城市银行卡公司运行城市银行卡信息交换系统。全国银行卡信息交换中心正处于筹建中，它将负责建立和运行全国银行卡信息交换系统。

国家银行卡授权系统包括全国和城市跨行银行卡信息交换系统以及各商业银行内的银行卡授信系统。

二、行间支付系统

自1979年起，中国的银行体制逐渐由以前中央计划经济下的单一银行体制该变成为现代市场经济条件下的两层结构的银行体制，它包括中国人民银行（作为中央银行）、四大国有商业银行、股份制商业银行、合作银行、政策性银行以及外国银行的分行和代表处。

随着两层结构银行体制的建立，中国支付系统也从保存计划经济活动的财务记录的手段改造成为与市场经济相适应的支付系统。

中国支付系统的演变受到环境、文化以及国家幅员辽阔、经济条件和基础设施等诸多因素的影响，其中两个最明显的特征是银行结构和中央银行帐户结构。

2.1.1 银行结构

中国的银行结构要比其表面情况复杂得多。虽然在中国只有为数不多的大型银行机构，但每一家国有商业银行都有数目众多的分支机构，这些分支机构依据地域范围按照规定的等级进行运作。在许多情况下，每一地域和每一分支机构的运作都可以被看作是独立的实体。因此，在一家银行机构内，其标准和业务处理程序也可能依地区不同而有所不同，每一分支机构，甚至是县级支行，也都在中央银行当地分/支行开设有独立的帐户。因此，每一个在中央银行开立帐户的分支机构都代表一个独立的支付业务处理单位。这样以来，就形成了十分复杂的被分割了的支付环境。这一点远比只计算为数不多的主要商业银行的数目所能想象的情景复杂得多。

2.1.2 中央银行帐户结构

商业银行所持有的中央银行帐户的结构在支付交易的清算和结算中起着十分重要的作用。国有大商业银行具有和中央银行相类似的多层次式结构：

——总行（1）

——分行（省、自治区、直辖市）（9）*

——中心支行（城市、地区分行）（326）*

——县级支行（1827）*（专管农村银行和农村信用社等）

* 中国人民银行分支机构数目，每一家国有商业银行的分支机构数目各不相同。

在每一级，商业银行必须在相应的中央银行分支机构开设帐户。一般地讲，各商业银行之间，同一家商业银行各分行之间，相互不开设帐户。当然，也有少数例外情况。

商业银行的每一家主要分支机构要在当地人民银行分支机构开设三种帐户：

——储备金帐户：在目前法定储备要求为吸收存款的8%。该帐户余额是封存资金，不得用于支付清算，通常每隔一定时间根据存款数量进行相应调整。

——贷款户：该帐户的建立表明该商业银行分/支行可以从中央银行得到的贷款限额。该信贷规模由中央银行和商业银行总行制定后，按地区和机构分配。

对于储备金、备付金存款，中央银行支付利息，但利率较市场利率低一些。

支付交易的资金结算是通过商业银行分行在中央银行的备付金帐户之间资金转帐来实现的。

由于在同一管理等级上各商业银行、各分行相互不开设帐户，同一级人民银行分/支行之间也互不开帐户，所以支付结算经常需要把资金转帐到上一级人民银行机构。

2.1.3 支付系统概述

受上述多层次管理和高度分散式中央银行帐户的影响，中国目前的支付系统，从概念上可以分为以下6个系统：

——全国手工联行系统

——全国电子联行系统

——同城清算所

——全国电子资金汇兑系统（指四大国有商业银行的行内系统）

——银行卡授权系统

——邮政汇兑系统

虽然每一分系统所使用的支付工具不相同，但是它们之间（除了邮政汇兑系统以外）具有一个共同特点，即在中国目前的银行管理体制下，这些系统都是跨分行的系统，即不是真正意义下的跨行系统，也不是发达国家中所指的行内系统。对于手工联行业务，在同城和异地清算之间存在着密切的衔接关系。所有的异地纸凭证支付，都在同城范围内在各商业银行之间进行跨行结算。然后由商业银行办理异地行内清算。这种所?quot;先横“（跨行）”后直“（行内）的处理方式，在人民银行的全国电子联行系统出现以前，曾经是异地支付业务处理的唯一方式。

1996年以来，大多数异地行内支付是由四大商业银行行内的电子资金汇兑系统进行清算的。

2.2 全国电子联行系统（EIS）

电子联行系统是中国人民银行在支付系统现代化建设中的第一次尝试，其主要设计思想是要克服由于纸票据传递迟缓和清算流程过分烦琐造成的大量在途资金，从而加速资金周转，减少支付风险。

2.2.1 运行规则

电子联行系统采用VSAT卫星通讯技术，在位于北京的全国总中心主站和各地人民银行分/支行的小站之间传递支付指令。目前，已有600个人民银行分/支行联结入网，计划该系统将连结在全国的2000多家人民银行分/支行。该系统的设计可以处理跨行和行内、贷记和借记异地支付业务，但目前主要处理跨行贷记支付交易。1996年底，该系统每天处理30000笔支付，金额约为300亿元。

2.2.2 系统的参与者

所有在人民银行分/支行开设有帐户的商业银行分行，以及人民银行各分/支行都可以参加电子联行系统，办理自己或代表其客户发出的支付指令。只是由于系统覆盖范围的限制，一些金融机构至今仍然无法利用该系统提供的服务。人民银行拥有并运行这一系统。

2.2.3 处理的交易类型

目前，全国电子联行系统只办理该系统参与者之间的贷记转帐，这包括全部异地跨行支付、商业银行行内大额支付以及人民银行各分支机构之间资金划拨。

2.2.4 交易处理环境

全国电子联行系统是一个分散式处理系统，所有帐务活动（帐户的贷记和借记）都发生在人民银行分/支行，即发报行和收报行，全国总中心主要作为报文信息交换站。

全国电子联行系统的设计是针对当时中国通讯设施的特殊情况，采用了VSAT卫星通讯技术，建立了人民银行专用的卫星通讯网，通过卫星通讯链路连结各分/支行卫星通讯小站的基于PC机的处理系统。

2.2.5 转帐系统的运行

电子联行系统的业务流程可以概括如下：

——汇出行（商业银行分/支行）把支付指令提交到（手工或电子方式）当地发报行（人民银行分/支行）

——发报行将支付指令经帐务处理（借记汇出行帐户）后送入系统，经卫星通讯链路传输到全国清算总中心

——清算总中心（实际作为信息交换中心）将支付指令按收报行分类后，经卫星通讯发送到收报行

——收报行接收到支付指令后，按汇入行分类

——收报行为每一家汇入行生成支付凭证和清单，送汇入行

一项旨在连结电子联行小站、人民银行分行会计核算系统和汇入行的工程（即”天地对接“）正在进行之中。这项工程把电子联行系统的自动化处理延伸到汇入行，将必然会大大缩短支付指令处理周期。其支付指令处理方式也将作相应改变。

2.2.6 信用和流动风险

根据《全国电子联行制度》，所有的资金转帐指令必须在帐户余额足以支付的情况下，才能被执行。在支付指令发送全国总中心之前，首先借记汇出行帐户。如果帐户余额不足，支付指令只好排队等待资金。所以，汇入行将不会面临任何信用或流动风险，它接到支付指令后便可以无条件地贷记收款人帐户。

2.2.7 收费

目前，中国人民银行并不企图通过服务收费的方式回收全部投资和运行成本。因此，收费比较低，约每笔支付指令收4.50元。

2.2.8 目前正在实施的主要项目和政策

随着电子联行覆盖范围的扩大，系统处理的支付业务量迅速地增加。把电子联行系统扩大大县支行的工程（即”网络到县“）正在实施之中，计划1997年底将连结全国大部分县支行进入电子联行系统。另外，连接电子联行卫星小站、人民银行分/支行会计核算系统、商业银行分行的所谓”天地对接“工程也在进行之中。通过电子联行系统处理借记支付的可行性研究也提上了议事日程，试点项目计划在1997年开始。

2.3 全国手工联行系统

2.3.1 运行规则

人民银行和四大国有商业银行都有自己的全国手工联行系统。前面已讲到，对于异地纸凭证支付交易的处理采用了所谓”先横后直“（即先跨行后行内）的处理方式。在这种意义上，只存在同城跨行系统和异地行内系统。在许多方面，这些行内清算系统非常类似于发达国家的跨行清算系统。各商业银行行内手工联行系统基本框架都相同，尽管也存在着某些差别。

1996年底以后，四大国有商业银行全都以全国电子资金汇兑系统代替了原来的手工联行。但是，人民银行依然运行着自己的手工联行系统，用以处理跨行纸凭证异地支付交易，以及人民银行分/支行之间的资金划拨。

因为新的电子资金汇兑系统基本上是原来手工系统的自动化形式，所以了解手工联行系统在很大程度上有助于更好地了解目前中国支付系统的结构。

2.3.2 系统的参与者

如前所述，手工联行是一家银行内的转帐系统，所以其系统参与者是同一家银行的各分/支行。并不是所有分支机构都有资格参加全国联行清算。参加全国联行系统的分行每天发出的支付交易必须超过规定数目。

2.3.3 处理的交易类型

对于商业银行的系统，贷记和借记支付业务都可以办理。

对于人民银行的系统，办理的支付业务包括：人民银行各分/支行间资金划拨、国库款项的上缴下拨及划转，以及商业银行内大额资金（50万元以上）转帐。

2.3.4 转帐系统的运行

按照地域覆盖范围，手工系统分为全国、省辖和县辖三级联行。一般那采用电汇或信汇方式在发起行和接收行之间直接交换支付工具。

发起行和接收行根据支付项目的联行清算范围，把支付总金额过帐到相应帐户。

各联行系统的业务处理程序略有不同，而且跟联行清算的级别有关。但是，一般都采用多联行报单，以便进行核查和对帐。

2.3.5 资金结算程序

见2.6部分。

2.3.6 信用和流动风险

四大国有商业银行的联行清算系统对其每一家分行计算出净额结算头寸，定期经人民银行联行系统进行资金结算。

由于某一系统的参加者是一家商业银行的各分行，所以通常不存在信用风险。但是，参加者确实面临流动风险。尽管采用了多联报单来验证和核对支付交易，但系统不能保证每一笔支付指令都有足够的清偿资金。

对于人民银行的手工联行系统，不允许透支，即一家商业银行分行只有其清算帐户有足够余额的情况下，才能发出支付指令。

2.3.7 收费

对于手工联行系统的参加者不收手续费。但各银行机构必须支付信汇或电汇的邮电费。

2.4 同城清算所

2.4.1 概述

全国共有约2000家同城清算所，分布在中心城市和县城/镇。全部同城跨行支付交易和大部分同城行内支付业务都经由同城清算所在商业银行之间进行跨行清算后，再交行内系统进行异地处理。

2.4.2 系统参与者

在同城清算所辖区内的绝大多数银行分支机构都直接参加同城清算和结算处理。依据同城清算所成员间达成的协议：

——可以为每一家成员分支机构设立清算帐户。

——商业银行较小的营业网点可使用其管理分行的清算帐户。

——为一家商业银行开设一个帐户，该银行在当地的所有机构都通过这同一个帐户清算同城支付业务。

城市合作银行集中开设清算帐户，供其成员机构共同使用。

2.4.3 处理的交易类型

贷记和借记支付项目都可以交换和结算，其中支票占多数。依据《票据法》，支票只允许在同城范围内使用。

2.4.4 系统运行

人民银行分/支行拥有和运行当地的同城清算所，对清算所成员进行监管和提供结算服务。票据在成员之间进行交换，每一成员根据提交和收到的全部贷记和借记支付交易计算出自己的净额结算金额。

在支付业务量大的城市和较大的县城，清算所每天上、下午各进行一次交换，小城市和大多数县城清算所每天上午只进行一次票据交换。

2.4.5 交易处理环境

一般情况下，参与行把事先清分好的票据提交到清算所。随着支付业务量的增加，许多清算所利用计算机进行轧差处理。在一些大城市，如上海、广州、天津等，已安装了票据清分机，以提高纸票据处理速度。许多城市已经在计划采用通讯网络交换支付信息。

2.4.6 资金结算程序

见2.6部分。

2.4.7 信用和流动风险

只有当所有参加者的净额轧差等于零时，人民银行才接受资金结算。不允许透支，即在贷记收款行帐户之前，首先借记付款行帐户（或在人民银行帐簿上同时进行贷记和借记）。一旦收款行帐户被贷记，则认为支付最终完成。因此，原则上讲，支付的处理不引起信用或流动风险。

2.4.8 收费

同城清算所不以盈利为目的，但参与者必须共同分担运行成本，费用根据业务量大小按比例分担。

2.4.9 正在实施的主要项目和政策

可以期望，同城清算所的自动化程度将会有很大提高。目前，差不多一半支付业务（包括行内和跨行支付在内）量是经同城清算所处理的，其在中国支付体系中的重要性显而易见。将来，清分机设施、磁介质交换以及数据通讯网等技术都将会用来改善同城清算所系统。

2.5 电子资金汇兑系统

自1996年底起，四大国有商业银行，即工商银行、农业银行、中国银行、建设银行，都用电子资金汇兑系统取代了原来的手工联行。2/3以上的异地支付业务是由这些电子资金汇兑系统处理的。

各商业银行的电子资金汇兑系统具有大致相同的框架结构，业务处理流程也基本相同。当然在网络结构、技术平台等方面，各系统不尽相同。与原来的手工联行相比，电子支付指令经各级处理中心进行交换，取代了在发起行和接收行之间直接交换纸票据，因而支付清算速度大大加快。净额资金结算依然和手工联行时一样，定期经人民银行系统办理。显然，这是因为商业银行分/支行的清算帐户开设在人民银行分/支行的缘故。

2.5.1 运行规则

象手工联行清算系统一样，电子汇兑系统具有多级结构。一般情况下，系统有全国处理中心、几十个省级处理中心、数百个城市处理中心和上千个县级处理中心。一家分行必须在每一级处理中心开设单独的帐户，各级分行接受纸凭证支付项目，将纸票据截留后以电子方式发往相应的处理中心。处理中心在当天或第二天营业前将净额结算头寸通告分支机构。

2.5.2 系统的参与者

一家银行所有的分/支行都是其系统内电子汇兑系统的合法参与者。当然这取决于这家分支机构是否联结入网。中国银行的电子汇兑系统还有其他机构提供支付服务。

2.5.3 处理的支付类型

这些电子汇兑系统既办理贷记也办理借记支付业务。

2.5.4 交易处理环境

所有的电子汇兑系统都具有树形网络结构，这些网络大都采用X.25公共数据网或租用专线。至1996年底，工商银行的网络已连结5000多个分支机构入网，中国农业银行的网络连结20000个分支机构。在各级处理中心，一般都安装大型计算机系统。

2.5.5 转帐系统的运行

多数电子汇兑系统都采用净额批处理方式。但是，工商银行的系统除了批处理之外，还提供实时支付交易处理。一般地说，在日终或夜间进行批处理，在下一个营业日早晨营业开始之前，把净额结算头寸通知各分支机构。

所以这些系统除了提供支付清算服务之外，还都被用来收集有关信息，以加强银行管理。

2.5.6 结算程序

详见2.6部分。

2.5.7 信用和流动风险

在这些电子汇兑系统可能出现流动风险。要求每一分支机构要实行自我约束，对其面临的风险要有清醒的认识。

2.5.8 收费

关于收费情况尚不清楚。

2.5.9 正在实施的主要项目和政策

这些电子汇兑系统都在扩大覆盖范围，力图把尽可能多的分支机构连接入网。

中国人民银行寻求对这些系统进行某种程度上的监管。

2.6 结算程序

支付交易的结算是通过商业银行分行开设在中央银行分行的帐户之间的资金转帐来完成的。因此，每一家银行内的联行清算（包括手工和电子两种方式）系统实际上是跨分行的支付系统。中央银行运行的支付系统（同城清算所、手工联行和电子联行系统）处理和结算银行分行之间的支付交易。这些分行既可属不同家银行，也可以是同一家银行的分支机构。各商业银行运行的电子汇兑系统对该银行各分支机构间的支付交易进行清算处理，但必须借助中央银行的系统结算分行之间的债务。

各支付系统的结算程序可概括如下：

——同城清算所：对于上午和下午两场票据交换通常都是当日进行结算（一般中午12：00结算上午交换的票据），一旦结算完成，各银行允许其客户使用该资金。退票一般都要在下场票据交换之前完成。每一家参加交换的分行将净额结算头寸告知中央银行分行的清算所管理人员。由中央银行当日过帐到该机构的帐户上。

——电子联行系统：在支付指令发往全国总中心之前，已经借记汇出行帐户，在人民银行收报行接到全国总中心发来的支付指令之后立即贷记汇入行帐户。如果汇出行帐户余额不足，将支付指令排队等待可用资金。电子联行系统目前只处理贷记支付业务，一旦收款人帐户被贷记，支付便成为最终的。

——手工联行系统：跨行支付的结算是依靠定期地在商业银行分行的中央银行帐户之间进行资金转帐而实现的。对欠钱的分行，将其帐户借记，应收资金的分行是被动的结算方，只有当其上级分行根据每日报表汇款时才能收到资金（或者这些分行可以请求汇款）。

——商业银行电子汇兑系统：每天（对有的银行是每五天）分行向其上一级分行报告其净额结算头寸（例如县支行向省分行）。但是，各分行并不每天结算。一般情况下，仅当超过规定限额时才进行结算。如果一家分行的净债务超过预先规定的限额，例如对于县支行是1千万元人民币，较大的市分行是3千万元，则该分行就把多余资金通过当地人民银行分行转帐到其上一级分行。这样的转帐，一般是采用电报（或电子联行系统）转帐到上级分行开户的人民银行分行，进而转帐到处于借记头寸状态的分行。

三、证券结算系统

中国证券市场的资金结算目前尚未有一个全国集中统一的结算系统。上海证券交易所的场内股票、证券交易通过上海证券中央登记公司办理结算；深圳证券交易所的场内股票和证券交易通过深圳结算公司办理；中央银行公开市场业务以及金融机构之间的国债、政策金融债的场外交易由中央国债登记结算公司办理结算。

3.1 上海证券中央登记公司结算系统

3.1.1 主要法规

目前，对证券交易的结算遵循有关业务规定进行。

3.1.2 系统参与者

上海证券中央登记公司的结算成员包括上海证券交易所全体会员、各地登记公司和证券交易中心。资金结算系统由68个结算中心和8家代理结算银行组成。结算中心选择各地中心城市的登记公司或交易中心承担，结算代理银行由商业银行担任。

3.1.3 处理的交易类型

该系统为在上海证券交易所交易的股票、国债、基金的现货交易以及国债的回购交易集中办理结算。1995年，总成交额为5500亿元，其中国债为764亿元；1996年总成交额为27600亿元，其中国债为4792亿元。

3.1.4 转帐系统的操作

证券交割通过投资者开设在结算公司股东登记系统中的证券帐户转帐进行。资金结算通过上述资金结算系统完成。

3.1.5 交易处理环境

每个投资者在中央结算公司股东登记系统中开设证券帐户。证券实行集中托管，逐笔交割。资金结算系统在T+1完成证券交易的资金结算。资金结算采用三级结算体制，净额结算。投资者在某委托代理证券商处开立资金帐户。证券商在本地结算中心和代理银行本地营业部开立资金结算帐户，存入足够的结算备付金，并在本地结算中心开立保证金帐户，缴纳保证金。对于B股票采用T+3交割制度，对境外证券商和托管银行实行逐项交收。股票交易经纪人通过计算机终端输入交易指令，交易由系统自动撮合完成。每日交易时间为上午9：00至12：00，下午1：30至3：00。

3.1.6 结算过程

在交易日终，根据上交所系统的成交记录进行资金结算。

由于目前尚无全国统一的支付结算系统，所以对证券交易资金的结算采用三级结算体制。

根据成交数据，轧差出结算成员应付应收资金相抵后的净额，向结算代理行发送划帐指令以及各证券商的结算明细数据，向各地结算中心发送结算数据。

各结算代理银行根据收到的指令，通过中央银行的全国电子联行系统进行资金转帐，并将结算结果通知每一家结算成员。

各地结算中心将结算公司发来的结算数据与代理银行划帐通知核对后，通知代理银行当地营业部或本中心结算处，在各证券商资金帐户上进行资金净额转帐结算，并将转帐数据通知各证券商。

证券商将结算数据与结算中心划帐通知核对后，为各投资者办理资金结算。

以上结算过程在T+1日完成。

3.1.7 DVP安排

由于尚未建立起全国统一的支付结算系统，证券交割和资金转帐之间的电子连结还不完善，因此难以实现真正的DVP。但是，当卖方证券帐户无足额证券完成交割时，结算公司通知其三天内补足欠券。当买方资金帐户不足以支付其购入的政权款项时，以其保证金垫付。

3.1.8 信用和流动性风险控制

如果卖方证券帐户中无足额证券完成交割时，则冻结其证券成交资金，直到补足所欠证券时为止。若在三日内仍不能补足欠券，则以市场价买入证券强行平仓，以其被冻结资金抵付，不足部分由欠券方承担。

当买方资金帐户余额不足时，结算公司先以结算保证金垫付，并通知欠款方于T+1日补足欠款并支付垫款资金利息。自T+2日起，每拖欠一天处以拖欠金额0.5%的罚款，并支付欠款期间垫款资金的利息。

3.1.9 收费

结算公司按成交股票面值收取0.1%的过户费。另外，上交所按成交金额向证券商收取0.012%的手续费（国债为0.01%）。

3.2 深圳证券结算公司结算系统

3.2.1主要法规

目前，对证券交易的结算遵循结算公司有关的业务规定进行。

3.2.2 系统参与者

深圳证券结算公司的结算成员包括深圳证券交易所会员和国债特别席位，约1000多家。异地证券商资金结算通过异地结算代理机构进行。资金转帐通过人民银行划转办理。

3.2.3 处理的交易类型

结算公司为在深圳证券交易所交易的股票、国债、基金的现货交易以及国债的回购交易集中办理结算。1995年成交额为8944亿元，其中国债为7732亿元；1996年成交额为13949亿元，其中国债为636亿元。

3.2.4 转帐系统的操作

结算公司对证券进行集中托管与结算。在每个交易日闭市后，集中办理证券的交割过户。投资者帐户卡可全国通行。

资金结算必须预先缴纳保证金和结算头寸。资金结算采取如下三种方式：

1、90%的结算会员在深圳集中结算

2、委托结算代理机构就地结算

3、交易中心逐笔结算资金

3.2.5 交易处理环境

每个证券商都在深圳证券结算公司开设证券帐户。证券实行集中托管。

资金结算采用净额结算方式，在T+1日进行。证券商在进场交易前必须一次性向结算公司存放保证金和结算头寸各20万元。保证金每月根据上月交易量调整。证券商在结算公司开设保证金结算帐户。

异地证券商必须在所在地人民银行分支机构和深圳市人民银行分行分别开立资金帐户。

交易指令通过计算机终端输入，交易由系统自动撮合。每日交易时间为上午9：30至12：00，下午1：30至3：00。

3.2.6 结算过程

在每个交易日闭市后，在证券簿记帐户系统中集中办理证券交割过户。结算公司根据成交记录为每个证券商计算出应收或应付净额结算金额，并在T+1日上午8：30至9：20通过深圳交易所通讯网络将结算数据传送给各证券商。

深圳本地证券商和在深圳有代表处的异地证券商中的净额付款方于T+1日上午10：00以前向结算公司交存支票。

异地证券商必须于T+1日上午10：00以前从所在地人民银行分行通过电子联行汇款，并将电汇回单传真给结算公司。异地证券商采用就地结算方式的做法与上海证券中央登记结算公司的三级结算办法基本相同。

3.2.7 DVP安排

目前，支付系统的现状限制了DVP的实现。

3.2.8 信用和流动性风险控制

对卖空采取处罚，冻结其资金帐户。对买空采取罚息、通报、冻结证券帐户等处罚方式。

3.2.9 收费

结算公司按成交股票面值收取0.1%的过户费。另外，深交所征收成交金额的0.01925%作为手续费（基金为0.036%，债券为0.01%）。

3.3 NET法人股结算系统

3.3.1 主要规则

NET系统的证券结算主要遵循中国证券交易系统有限公司制定的《业务规则》、《证券托管、结算管理办法》及《结算交割实施细则》的有关规定。

3.3.2 系统的参与者

入网证券商大约为60家，包括全国17个省市的一些主要证券公司、投资公司等。投资者必须是机构法人。

3.3.3 处理的交易类型

NET系统主要为法人股的无场交易提供电子报价、撮合、托管、结算以及信息服务。目前，上市股票为7种，面向机构法人发行和流通。

3.3.4 转帐系统的操作

NET系统是一个利用卫星数据通讯网络连接起来的、由中国证券交易系统有限公司运行的计算机系统。

3.3.5 交易处理环境

资金转帐在T+1日根据净额方式进行。入网证券商在NET系统开设证券帐户和资金结算帐户，并预先缴存保证金和备用金。证券商通过计算机终端输入交易指令，系统自动撮合、成交。每日交易时间为上午9：30至12：00，下午1：30至3：00。

3.3.6 结算过程

股票和资金均实行两级交割结算。每日交易闭市后，证券过户由系统自动完成，证券商资金帐户作相应的借记。结算数据由NET网络传送给每一个证券商。各证券商的计算机系统也根据当日成交情况为每个投资者生成结算与交割清单。

3.3.7 信用和流动性风险

系统设有卖空自动控制。对资金帐户余额不足者，先以准备金垫付，每日收取0.5%的罚金。情况严重者，予以警告、通报直至停止交易。

3.3.8 收费

系统按实际成交金额向买卖双方各收取0.1%的手续费，其中70%为交易手续费，30%为过户费。

3.4 中央国债登记结算有限责任公司债券结算系统（央行公开市场操作资金结算系统）

3.4.1 主要法规

财政部拟颁发的《国债托管、管理暂行办法》、《国债结算管理暂行办法》将是中央国债登记结算有限责任公司进行国债托管、结算的根本准则。

3.4.2 系统参与者

目前，系统的联网客户有中国人民银行公开市场操作室和18家商业银行。系统还与上海证券中央登记结算公司、深圳证券公司相联结，对交易所容纳的债券总量进行控制，办理跨交易所的转托管业务。

3.4.3 业务功能

该系统除了办理债券的登记和托管业务外，还进行债券发行，债券现货合同、回购合同和抵押业务的招标、投标处理，以及债券的交割过户等。

3.4.4 系统的操作

该债券结算系统是以电话线联网的计算机网络。联网客户在系统中开设有证券帐户和资金帐户。

3.4.5 交易处理环境

系统可以由用户双方选择”纯券过户“或”钱券对付“结算方式。撮合配对的交割指令在指定的交割日办理交割。采用同日内”钱券对付"方式时，结算成员必须事先缴存结算备用金。今后计划采用银行资金转帐方式办理证券的同步交付。

3.4.6 结算过程

交割日初，先将应交债券进行试交割。过户后暂时冻结。在日终，如果完成相应的资金转帐或经银行确认，则证券交割成为最终的。

3.4.7 DVP安排

证券不足时，不进行相应的资金交收。资金帐户余额不足时，停止相应的债券过户。

3.4.8 信用和流动性风险

证券交割和资金转帐同日进行，只有当资金转帐完成时，证券过户才最终生效。

3.4.9 筹建中的政府债券簿记系统

政府债券登记、交割和结算系统正在计划筹建之中。该系统将依赖CNFN，CHINADDN和CHINAPAC提供的通讯服务，并与CNAPS、国际结算系统联网。系统将采用统一的国际证券编码。

系统的参与者将包括央行公开市场业务参与者、各托管代理机构、交易所的结算所、国债结算机构以及其他金融机构。该系统将实现以下功能：

1、债券无纸发行，包括招标和投标功能；

2、债券登记和托管；

3、交易指令配对，与支付系统相联实现资金同步交收；

4、债券交易招标、投标及报价；

5、支持央行公开市场操作业务；

6、债券利息支付和本金偿还；

7、金融期货的结算；

8、抵押证券和回购融资业务；

9、提供信息、资料等。

四、中央银行的作用

4.1.1 法律责任

中央银行法规定，中国人民银行对银行业务进行监督、管理和给予指导。根据中国人民银行法，中国人民银行要管理流通中的货币总量，维护支付、清算和结算系统的正常运行。

为了满足对货币的需求，中国人民银行被赋予独家发行货币的权利，负责生产、供应、定期更新纸币、替换硬币、回收旧币和防止伪币。中国人民银行管理着自己的印钞造币厂。

中国人民银行为了其维护支付、清算和结算系统的正常运行，除了履行一般监督作用以外，还为广大银行机构提供资金转帐网络，即全国2000多家同城票据交换所、全国手工联行系统和全国电子联行系统。这些支付系统对银行机构之间的竞争起着中立作用。中国人民银行对于各商业银行提供的支付服务通过业务条款、处理程序、借记和贷记条款以及收费政策施加一定影响。

除了为银行机构提供支付结算服务以外，中国人民银行还作为政府的银行，独家管理国库帐户，负责经理国库。

4.1.2 制定法规

中国人民银行与中国的金融界密切合作，协调支付交易的组织和技术问题。它主持全国金融标准化委员会，积极制定和推行银行业务、技术标准，在制定管理现行跨行支付系统的规章制度方面起着十分重要的作用。但是，中国人民银行对于各商业银行的电子汇兑系统的影响是有限的，尽管这些系统在许多方面都类似西方国家的跨行资金转帐系统。

4.1.3 监督和稽核

银行法是进行银行监管的法律基础。银行监管的目的在于确保银行体系的活力，通过监视各银行机构的信用和流动性，保护存款人利益。另外，中国人民银行在中国的金融改革中起着特别重要的作用。

中国人民银行通过分析定期报告和现场稽核对金融机构进行监管。

跟银行监管密切相关的是对支付系统的监管，中央银行有责任维护国家支付、清算和结算系统的正常运行，中国人民银行一直致力于开发它拥有的支付系统，并跟其他银行机构密切合作，使这些金融机构运行的支付系统更加高效和更加安全可靠。

中国人民银行正在改善其在支付系统中密切监视各银行日间头寸的能力。

4.2 提供支付处理和结算服务

4.2.1提供支付处理服务

中国人民银行为各银行提供支付处理服务，结算大额和零售支付交易。人民银行运行的2000多家同城清算所对所有的同城跨行支付和大部分行内支付业务进行清算和结算处理。纸凭证异地跨行支付在过去曾通过同城清算所先进行跨行清算和结算。全国电子联行系统处理异地跨行支付和行内大额异地支付交易。

4.2.2 提供结算帐户

中国人民银行各级分支机构为商业银行各级分支机构提供结算帐户服务。此外，还为一些政府机关、事业团体开设结算帐户，提供支付服务。例如，邮政储汇局也在人民银行开立结算帐户。

中国人民银行不允许帐户出现隔夜透支，因为大多数交易采用批处理方式在日终结算，所以日间透支的概念实际上不适用。但电子联行系统除外，在此系统中，支付指令发出之前，其帐户内必须有足够支付的资金。

除了结算通过人民银行支付系统办理的支付交易以外，结算帐户还用来结算其它支付系统产生的净额头寸，如商业银行系统的电子资金汇兑系统。

4.2.3 提供信贷服务

为了顺利进行结算，各银行可以从人民银行分行拆借资金，只要借款行贷款帐户上具有足够的经授权的贷款额度即可。商业银行在向人民银行申请贷款之前，必须首先向下列机构借款：

——系统内上一级机构

——系统内在当地另一分支机构

——当地其他银行机构

4.2.4 收费政策

目前建设支付清算系统时购买计算机和通讯设备、应用软件开发所用的投资来源于财政预算和内部资金筹措。支付系统运行费用作为人民银行日常开支，尚未通过服务收费收回。参加同城清算的银行机构按比例分摊一部分运行费用。

处于政策考虑，人民银行作出上述规定。随着中国现代化支付系统（CNAPS）的实施和投入运行（见5.1部分），收费政策将会重新制定。

一些城市集资共建的清算系统，已按照成本回收原则实行新的收费政策。

4.3 货币政策和支付系统

在中国，货币政策的实施跟西方工业发达国家相比，既具有一些相同的特征，但又有许多不同。主要的区别在于：

——中国经济正处于从中央计划经济向市场经济过度时期。中国政府依然具有足够的权威直接控制经济发展，以保证改革平稳有序。

——中国的金融市场正在迅速发展，但是跟西方发达国家相比，市场还处在初级发展阶段。由于缺乏大业务量、流动性强的金融市场，所以实际很难完全依赖公开市场操作来间接影响货币总量。

由于这些不同，货币政策工具在许多方面跟西方发达国家不尽相同。

4.3.1 目前主要使用的货币政策工具

——信贷规模分配：中国人民银行通过其对国有商业银行的领导权力决定按地域和工业部门分配信贷规模。

——发行货币：中国人民银行独家发行货币的权利使它能够影响商业银行的金融资源和业务活动。

——法定储备金比例：中国人民银行有权改动法定储备金比例。自1988年以来，这个比例一直为13%。

——制定利率：中国人民银行有权制定银行存款和贷款的官方利率。

——公开市场操作：目前，发行国债的数量还不够大，而且市场的流动性还没有大到使依靠公开市场操作非常有效。但是，可以期望，公开市场运行在不久将来将起很重要的作用。

4.3.2 公开市场操作和支付系统

——尽管公开市场操作还没有成为一种有效的手段来实施央行的货币政策，但是，正象第一部分中介绍的那样，中国的金融市场正在迅速发展，中国人民银行正在从事公开市场操作以实施其货币政策。

——自1996年起引入行间同业拆借市场，结合中央银行再贷款、再贴现、特种存款以及实行资产负债比例管理等手段，中国人民银行间接影响行间同业拆借市场的利率，从而影响金融机构的流动性。目前，同业拆借有7种，其成熟期分别为1天，7天，20天，30天，60天，90天和120天。

——自1994年起开办外汇公开市场操作，中央银行在此市场上买卖美元、日元和港币。

——自1996年起，进行公开市场操作，中央银行目前只在星期二介入市场，通过其与商业银行之间的回购协议进行国债的公开市场操作。资金清算通过人民银行电子联行系统进行，实行T+1结算制度，即在星期三增减各银行在中央银行的备付金帐户。

五、CNAPS

5.1 中国现代化支付系统（CNAPS）

中国现代化支付系统，或简称为CNAPS，自90年代初以来，就是中国支付系统现代化建设的主要项目。CNAPS的设计从中国国情出发，考虑到未来的需求，并借鉴了其它发达国家的先进经验。

CNAPS项目的主要内容包括：

——建设好中国现代化支付系统的技术基础设施，即覆盖全国的金融数据通讯网，把众多的银行机构连结到全国和地区支付业务清算和结算中心。这一技术基础设施称之为中国国家金融通讯网。

——开发一整套CNAPS支付应用处理系统，其中包括基于RTGS方式的大额支付系统（简称HVPS）、小额批量电子支付系统（简称BEPS）、银行卡授信系统、政府证券簿记系统。此外，同城票据交换所将继续作为CNAPS的一个应用系统存在。但是，同城交换所的自动化将会大大提高。

CNAPS的大额资金转帐系统是支付应用系统的核心。考虑到它的重要性，这一系统将由中央银行拥有和运行。

大额系统将采用RTGS方式，为跨行资金转帐、金融市场、证券市场、外汇市场提供当日资金结算。它还为小额支付系统BEPS、同城清算所LCHs、银行卡执法以及由商业银行运行的多个电子汇兑系统提供日终净额结算。

由于大额支付系统将联结区域经济和金融中心而形成全国统一的市场，所以这个系统将不再区分全国支付和当地支付，也不区分跨行支付和行内支付。大额系统的全国处理中心将处理在中央银行开设结算帐户的系统参与者之间全部大额支付交易。

考虑到目前法定储备金比较高，加上尚不存在成熟的日间资金市场，中国人民银行将对系统参与者提供有限额的日间信贷，但不允许隔夜透支。中央银行将对它提供的日间信贷收取费用，以便促使系统参与者采取有效的方式管理风险和减少透支。

5.2 中央银行帐户的合并和集中

到目前为止，中国人民银行一直采用法定储备金作为实施其货币政策的主要工具，要求商业银行分行在当地人民银行分行开设储备金（又称存款准备金）帐户。中央银行帐户结构和储备金管理与支付系统的平稳运行密切相关。上面已提到，商业银行的每一分行都必须在当地人民银行分行开设三个帐户。这种高度分散的帐户管理方式带来许多不利影响：分割国家银行体制，使银行监管困难，也不利商业银行对行内资金进行有效管理。对于支付系统而言，这种高度分散的帐户管理，在很大程度上阻碍一体化支付系统的建立。特别不利于建立统一的基于RTGS方式的大额支付系统。中国人民银行已经计划改变中央银行结算方式，使结算方法更加符合国际惯例。因此，在帐户管理方式上进行改革是绝对必要的，它构成了CNAPS能否成功的关键因素。

在CNAPS设计中，帐户的合并与集中的含义如下：

——在一个地区内，如一个城市或县内，同一家商业银行的所有分支机构在人民银行的多个帐户将合并为一个帐户，用于结算支付交易和法定储备管理。

——所有的中央银行帐户都将实际集中在CNAPS的全国处理中心，由称之为结算帐户管理系统（SAPS）的软件对帐户进行操作管理，人民银行个分/支行依然负责管理这些帐户，例如开户、销户、设立帐户透支限额、管理法定储备金等。这种安排为开发新的支付系统提供了必要的前提条件。

上述帐户合并和集中将大大简化异地支付业务的清算和结算，同样也可以为同城清算所、商业银行内电子汇兑系统等提供方便的净额结算。这一特征是区分CNAPS和中国现有各支付系统（包括电子联行）的最根本的原则。

第二篇：中国支付体系发展报告

央行发布《中国支付体系发展报告2008》(全文)2009-04-03 17:34:26 来源: 中国网 跟贴 0 条 手机看新闻

据中国央行网站今日发布消息称，中国人民银行今天发布《中国支付体系发展报告(2008)》。《报告》称各类支付系统高效平稳运行，业务量继续保持上升趋势。《报告》全文如下：

中国人民银行今天发布《中国支付体系发展报告(2008)》。《报告》全面反映了2008年我国支付体系发展取得的重大进展，展望了未来一定时期内我国支付体系发展的基本思路和政策措施。《报告》凸显了“大支付”的理念，即《报告》在内容上不仅涵盖传统银行业支付结算服务，也包括债券、股票、外汇等金融市场的登记、托管、清算与结算服务，以及银行卡等专业化清算服务，同时介绍了服务于中小金融机构的专业化支付清算机构的情况，从而更加全面地反映了2008中国整个支付结算领域的最新进展。

《报告》指出，2008年，面对国内特大自然灾害和国外金融危机爆发等不利因素，我国支付体系依然运行平稳、安全与高效，支付基础设施建设取得了新的重要进展。支付体系在畅通货币政策传导，维护金融稳定，改善金融服务，推动城乡经济社会一体化和国民经济又好又快发展等方面，继续发挥了重要作用。

一是各类支付系统高效平稳运行，业务量继续保持上升趋势。

全年各类支付系统共处理支付业务93.82亿笔，金额1131.04万亿元；是当年GDP的37.62倍，有力地支持了我国金融市场和经济的较快发展。特别是人民银行大额支付系统作为我国支付体系的核心基础设施，全年共处理支付业务2.14亿笔，金额640.23万亿元，同比分别增长24.42%和20.14%；日均处理支付业务80万笔，金额2.4万亿元，为金融机构和金融市场提供了安全高效的支付清算服务；银行业金融机构行内支付系统全年共处理支付业务28.82亿笔，金额408.54万亿元，满足了广大客户的多样化支付结算需求，在我国支付服务市场中发挥了重要的基础作用。

二是中国证券结算系统运行稳定，有力地支持了中国证券市场的健康发展。

中央债券综合业务系统和中国证券登记结算系统分别为银行间债券市场和交易所证券市场提供了安全高效的登记、托管、清算和结算服务。全年银行间债券市场交易结算量达到104.6万亿元，同比增长66.03%；交易所证券交易虽然受市场低迷等不利因素影响业务量有所减少，但交易过户总笔数和金额仍然达到了39.17亿笔和64.45万亿元；结算总金额和结算净额分别达到了184.52万亿元和6.26万亿元。

三是非现金支付工具应用更加广泛。

2008年，我国使用票据、银行卡、汇兑等非现金支付工具办理支付业务183.27亿笔，全年人均发起非现金支付13.8笔，同比增长18.1%；流通中现金(M0)与GDP之比继续呈现逐年下降趋势，2008年为11.31%，较2007年下降了0.79个百分点。2001年至2008年流通中现金与GDP之比年均下降0.77个百分点，表明非现金支付对现金支付的替代作用日益显现。其中，虽然受新兴的电子支付业务快速增长的影响，传统的票据使用量呈逐年下降趋势，但支票仍是最受欢迎和使用最广泛的票据种类，2008年支票占全部票据业务笔数和金额的97.5%和93.0%；而银行卡成为社会公众消费最频繁使用的非现金支付工具。截至2008年年末，银行卡发卡总量18亿张，人均持卡1.36张，城镇人口人均持卡2.97张，同比分别增长19.3%和17.4%；银行卡持卡消费额在社会消费品零售总额中占比达24.2%，比2007年提高2.3个百分点，社会公众用卡意识明显增强，已初步形成持卡消费的习惯。银联卡已在近50个国家和地区的ATM网络、30个国家和地区的POS网络实现受理，便利了境内居民出境公务和旅游消费需要。

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中国人民银行发布《中国支付体系发展报告（2009）》

中国人民银行日前发布《中国支付体系发展报告（2009）》（以下简称《报告》）。《报告》是中国人民银行正式对外发布的、全面系统介绍中国支付体系发展状况的报告，详细披露了2009年中国支付体系的发展情况、相关数据，并提出支付体系未来发展的基本思路和政策取向。

《报告》指出，2009年是新世纪以来我国经济发展经受重大考验的一年，面对国际金融危机的冲击，我国支付体系继续保持平稳、高效运行。全年各类支付系统共处理支付业务112.63亿笔，金额达1208.06万亿元，有效搭建了资金支付的“高速公路”；非现金支付工具日益普及，极大便利了企事业单位和社会公众的日常支付，全年共使用非现金支付工具办理支付业务214.14亿笔，金额715.75万亿元；证券结算系统运行稳定，积极推动了证券市场的快速平稳发展。在居民个人零售支付领域，银行卡发挥着越来越重要的作用，全年银行卡消费交易额34.91亿笔，金额6.86万亿元，银行卡消费额（剔除房地产、汽车销售及批发类交易）占全年社会消费品零售总额的比重达32.0%，有效促进了零售消费品市场的蓬勃发展。2009年，我国支付体系在畅通资金汇划、改善金融服务、维护金融稳定方面发挥了积极作用，有力支持了金融市场的发展，推动了我国整体经济回升向好。

《报告》分为五个部分，第一部分介绍了2009年我国支付体系的发展成就，第二部分详细分析了2009年我国支付体系的运行状况，第三部分对我国支付体系的未来发展进行了展望，第四部分就支付结算领域的热点问题进行专题研究，第五部分为附录。与以前相比，《报告》体现出三个特点：一是突出展示了我国支付结算领域国际交流合作取得的新进展；二是增加了中国人民银行目前关注的重大研究课题，以引导支付结算领域的理论研究和政策研究；三是附录增加了支付体系发展核心指标，以数据形式更加直观地反映我国支付体系的整体情况。

《报告》提供了大量关于中国支付体系运行情况的数据、图表、统计资料，有助于社会各界人士对中国支付体系的全面了解和深入研究，同时也为进一步增进国际社会对中国支付体系的认识提供了良好的信息交流平台。

附件：

1.《中国支付体系发展报告(2009)》.part1.rar

2.《中国支付体系发展报告(2009)》.part2.rar

3.《中国支付体系发展报告(2009)》.part3.rar

4.《中国支付体系发展报告(2009)》.part4.rar

第三篇：支付结算人行题库

一、填空题

1、票据的签发、取得和转让，应当遵循 的原则，具有真实的 关系和 关系。

答案：诚实信用 交易 债权债务 依据：《中华人民共和国票据法》第十条

2、《中华人民共和国票据法》规定的各项期限的计算，适用 关于计算期间的规定。按月计算期限的，按 计算；无对日的，为到期日。

答案：民法通则 到期月的对日 月末日 依据：《中华人民共和国票据法》第一百零八条

3、网上支付使用的凭证既可

，也可采用。

答案：直接输出打印 手工填写方式

依据：《中国人民银行关于调整票据、结算凭证种类和格式的通知》第二部分

4、对于人民币单位银行结算账户存款人应对其提供的收款依据或付款依据的、负责，银行应按会计档案管理规定保管收款依据、付款依据的复印件。

答案：真实性、合法性

依据：《人民币银行结算账户管理办法实施细则》第二十八条

5、账户管理系统中的 是按照中国人民银行规定的编码规则为银行编制的，用于识别银行身份的唯一标识，是账户管理系统的基础数据。答案：银行机构代码

依据：《人民币银行结算账户管理办法实施细则》第四十一条

6、因年代久远，批文丢失等原因无法提供政府人事部门或编制委员会的批文或登记证书的，凭 及 开立基本存款账户。

答案：上级单位或主管部门出具的证明 财政部门同意其开户的证明

依据：《中国人民银行关于规范人民币银行结算账户管理有关问题的通知》第一部分第（一）款第1条。

7、银行机构可采用 或 备案方式向账户管理系统备案个人银行结算账户开立信息。答案：单笔 批量

依据：《人民银行结算账户管理系统业务处理办法》第二十三条。

8、开户许可证的核发遵循“ ”的原则。答案：谁登记、谁核发

依据：《人民银行结算账户管理系统业务处理办法》第六十二条。

9、金融机构应当按照、、、的原则，妥善保存客户身份资料和交易记录，确保能足以重现每项交易，以提供识别客户身份、监测分析交易情况、调查可疑交易活动和查处洗钱案件所需的信息。

答案：安全 准确 完整 保密

依据：《金融机构客户身份识别和客户身份资料及交易记录保存管理办法》第三条

10、持票人不能出示拒绝证明、退票理由书或者未按规定期限提供其他合法证明丧失对其前手追索权的，或者 应对持票人承担责任。答案：承兑人 付款人

依据：《支付结算办法》第二百一十八条

11、银行办理支付结算，因工作差错发生延误，影响客户和他行资金使用的，按 计付赔偿金。

答案：中国人民银行规定的同档次流动资金贷款利率 依据：《支付结算办法》第二百四十一条

12、办理票据贴现业务时，贴现银行作为持票人，在汇票背面背书栏位加盖

并由授权的经办人员

，注明确 字样。

答案：结算专用章 签名或盖章 委托收款 依据：《支付结算会计核算手续》第二部分

13、银行办理支付结算必须做到“有疑必查，，”。答案：有查必复 得必详尽，切实处理 依据：《支付结算会计核算手续》第十部分

14、从单位银行结算账户向个人银行结算账户支付款项单笔超过5万元人民币时，付款单位若在付款用途栏或备注栏注明事由，可不需另行出具，介付款单位应对支付款项事由的、负责。

答案：付款依据 真实性 合法性

依据：《中国人民银行关于改进个人支付结算服务的通知》第一部分

15、对于通过电子支付等方式办理的离柜业务，办理时不能提供业务处理回单的，银行应与客户约定、、、、等方式及时或定期发送业务办理信息，尽量减少通过柜台领取回单。答案：使用自助机具打印、短信、电话、电子邮件、邮寄

依据：《中国人民银行关于改进个人支付结算服务的通知》第四部分

16、《票据法》规定的各项期限的计算，适用 关于计算期间的规定。答案：民法通则

依据：《票据法》第一百零八条

17、持票人超过提示付款期限向代理付款行提示付款不获付款的，须在 内向 作出说明，并提供本人身份证件或单位证明，持银行汇票向 请求付款。

答案：票据权利时效 出票银行 出票银行 依据：《华东三省一市汇票结算办法》第二十四条

18、代理查询行、查复行收到查询书或查询信息，应于 上午进行处理。代理查询行收到查复信息后，应及时通知查询行。答案：当日或至迟次日上午

依据：《中国人民银行关于商业银行跨行银行承兑汇票查询、查复业务处理问题的通知》第三部分

19、办理代收付业务必须签订合同（协议），代收付业务合同（协议）分为 和。

答案：代收合同（协议），代付合同（协议）出题依据：杭银发[2008]67号附件1第一章第四条

20、小额支付系统普通贷记、定期贷记支付业务以 为轧差依据，实时贷记、借记支付业务以回执包中的 交易为轧差依据。

答案：贷记批量包，成功

出题依据：银办发[2005]287号附件1第四章第四十五条

21、银行应遵循支付清算系统跨行轧差资金 原则。即各银行在人民银行的准备金存款帐户对外支付时，应优先用于各跨行支付清算系统差额资金的清算。答案：优先支付

出题依据：杭银发[2005]105号第三条

22、银行应建立 预警制度，设定“清算预警线”，已维持足够的支付清算能力。答案：清算头寸

出题依据：杭银发[2005]105号第四条

23、清算头寸不足，使用高额罚息贷款的银行，须在第 个工作日 时之前将贷款本息主动归还人民银行当地分支机构。答案：二，11 出题依据：杭银发[2005]105号第十五条

24、各支付系统直接参与者应确定1至2名业务骨干担任，主要承担该直接参与者支付清算系统管理、检查辅导、业务推广、工作协调和信息联络等职责。答案：清算专管员

出题依据：杭银发[2009]104号第一大点第二小点

25、各银行机构要在充分落实 原则及 制的前提下，认真作好银行结算帐户年检。答案：“了解客户”，帐户实名

出题依据：杭银发[2009]104号第五大点第一小点

26、银行业金融机构直接参与者必须在申请机构取得 和 后，才能通过支付系统行名行号管理系统进行间接参与者相关信息申报。

答案：金融许可证 营业执照

出题依据：杭银办[2008]266号第一大点

27、影像支票核验付款采用电子验印方式的银行机构，客户印鉴入库率应达到 % 答案：100% 出题依据：杭银办[2007]205号第二大点第四小点

28、支付业务信息经过 才产生支付效力。答案：确认

出题依据：银办发[2005]287号附件1第一章第十三条

29、小额支付系统参与者分为

、和。

答案：直接参与者，间接参与者，特许参与者 出题依据：银办发[2005]287号附件1第一章第四条 30、小额支付系统实行 小时不间断运行。答案：7X24小时

出题依据：银办发[2005]287号附件1第一章第十六条

31、各银行机构在为客户办理业务时，必须按照、及 等有关规定，要求客户出示居民身份证等有效身份证件，并核查身份证的真实性。

答案：存款实名制 了解客户原则 银行结算账户管理

出题依据：《关于贯彻执行中国人民银行 公安部有关做好联网核查公民身份信息工作要求的通知》第二条

32、在核实公民身份信息时，有关单位和个人对身份证真实性有疑义的，可以商请当地公安机关进行居民身份证真伪鉴别。公安机关鉴别后，应当按规定出具。经鉴别为真证的，银行机构应当继续办理相关业务。答案：居民身份证

出题依据：《关于贯彻执行中国人民银行 公安部有关做好联网核查公民身份信息工作要求的通知》第四条

33、采用接口方式进行联网核查的银行机构在向联网核查系统发送请求报文时，请求报文中的上报机构代码和核查机构代码必须统一使用 中现有的银行机构代码，否则联网核查系统将其认定为不合规机构。答案:人民币银行结算账户管理系统。出题依据：银办发[2007]126号第四条

34、代理他人开立银行账户的，银行应要求代理人出示 和。

答案:被代理人 代理人的有效身份证件

出题依据：《中国人民银行关于进一步落实个人人民币银行存款账户实名制的通知》第三条.35、银行机构应建立健全联网核查 机制，确保联网核查和各项规定业务的正常、合规开展。答案:应急

出题依据：《银行业金融机构联网核查公民身份信息业务处理规定（试行）》第十四条规定。

36、银行机构为客户办理支付结算业务时应进行联网核查，支付结算业务包括、、等业务。答案:票据结算业务 银行卡结算业务 汇兑

出题依据：《银行业金融机构联网核查公民身份信息业务处理规定（试行）》第十四条规定。

二、单选题

1、对于按照规定应撤销而未办理销户手续的单位银行结算账户，银行应通知该单位银行结算账户的存款人自发出通知之日起 日内办理销户手续，逾期视同自愿销户，未划转款项列入久悬未取专户管理。

A、15 B、30 C、60 D、90 答案：B 依据：《人民币银行结算账户管理办法实施细则》第三十九条

2、存款人申请变更核准类银行结算账户的存款人名称、法定代表人或单位负责人的，银行应在接到变更申请后的 个工作日内，将存款人的“变更银行结算账户申请书”、开户许可证以及有关证明文件报送中国人民银行当地分支行。

A、1 B、2 C、3 D、5 答案：B 依据：《人民币银行结算账户管理办法实施细则》第三十二条

3、以下不属于银行机构可以通过人行账户管理系统统计本级机构及所辖机构信息的是：。

A、单位银行结算账户数量 B、久悬银行结算账户数量

C、操作员数量 D、逾期临时存款账户情况 答案：D 依据：《人民银行结算账户管理系统业务处理办法》第五十一条。

4、具有开立、变更、撤销、年检、久悬银行结算账户；管理待核准信息；批量导入个人银行结算账户；查询、统计银行结算账户信息的银行机构管理员是：。

A、一级操作员 B、二级操作员 C、三级操作员 D、管理操作员 答案：B 依据：《人民银行结算账户管理系统业务处理办法》第八十八条。

5、目前施行的《人民币银行结算账户管理系统业务处理办法》是 年制定下发的。

A、2005 B、2006 C、2007 D、2008 答案：C 依据：银办发[2007]74号

6、金融机构对于客户身份资料，自业务关系结束当年或者一次性交易记账当年计起至少保存 年，对于交易记录，自交易记账当年计起至少保存 年。

A、1 1 B、3 3 C、5 5 D、10 10 答案：C 依据：《金融机构客户身份识别和客户身份资料及交易记录保存管理办法》第二十九条

7、关于汇兑业务，以下说法错误的是： A、委托日期是指汇款人向汇出银行提交汇兑凭证的当日； B、收账通知是银行将款项确已收入收款人账户的凭据； C、汇款人对汇出银行已经汇出的款项可以申请退汇；

D、汇入银行对于向收款人发出取款通知，经过1个月无法交付的汇款，应主动办理退汇； 答案：D 依据：《支付结算办法》第一百七十一条、一百七十五条、一百七十八条、一百七十九条

8、关于电子汇划收费标准，以下说法错误的是： A、汇划金额为58万元的一笔汇款业务，银行应收取电子汇划费15元；

B、汇划金额为150万元的一笔汇款业务，根据客户书面委托，保证在2小时内资金到账，银行应收取电子汇划费39元； C、汇划财政金库、救灾、抚恤金等款项免收电子汇划费； D、汇划职工工资、退休金、养老金等，每笔收取2元； 答案：A 依据：《国家计委、中国人民银行关于制定电子汇划收费标准的通知》

9、商业银行借记卡在自动柜员机取款的交易上限为每卡每日 元。A、5000 B、10000 C、20000 D、25000 答案：C 依据：《中国人民银行关于改进个人支付结算服务的通知》第四部分

10、信用卡透支期限最长为 天。

A、30 B、60 C、90 D、120 答案：B 依据：《支付结算办法》第一百五十三条

11、票据丧失时，失票人请求保全票据权利的程序，适用 法律。

A、出票地 B、付款地 C、行为地 D、以上均可 答案：B 依据：《票据法》第一百零二条

12、商业汇票的付款期限，最长不得超过 ；提示付款期限，自汇票到期日起 日。

A、3个月 10 B、3个月 30 C、6个月 10 D、6个月 30 答案：C 依据：《支付结算办法》第八十七、八十八条

13、银行承兑汇票的出票人于汇票到期日未能足额交存票款时，承兑银行除凭票向持票人无条件付款外，对出票人尚未支付的汇票金额按照每天万分之 计收利息。

A、一 B、二 C、三 D、五 答案：D 依据：《支付结算办法》第九十一条

14、商业银行、农村合作银行、城市信用合作社、农村信用合作社等金融机构为自然人客户办理人民币单笔 万元以上或者外币等值 万美元以上现金存取业务的，应当核对客户的有效身份证件或者其他身份证明文件。

A、1 1 B、2 1 C、3 1 D、5 1 答案：D 依据：《金融机构客户身份识别和客户身份资料及交易记录保存管理办法》第八条

15、集中代收付业务代收付中心原则上按照 日的约定向入网企事业单位返回业务处理结果。

选项：A、T+1 B、T+2 C、T+3 D、T+5 答案：C 出题依据：杭银发[2008]67号附件1第四章第三十一条

16、电子交换系统提供前臵机与直接参与者行内业务系统连接，电子交换往来账业务全部由直接参与者行内业务系统发起和接收的模式是 模式。

选项：A、记账接口 B、分行接口 C、手工记账 D、电子接口 答案：B 出题依据：杭银发[2008]1号第一章第五条

17、支付系统参与者变更机构名称、联系电话等要素应由 通过 提出申请。

选项：A、直接参与者 行名行号管理系统 B、间接参与者 行名行号管理系统

C、直接参与者 支付系统 D、间接参与者 支付系统 答案：A 出题依据：杭银发[2008]1号第三章第十六条

18、浙江省内银行业金融机构在收到加入支付系统书面批准后 个月内未完成有关准备工作且无正当理由的，该机构在 个月内不得再次申请加入支付系统。

选项：A、3，6 B、2，6 C、1，3 D、2，3 答案：B 出题依据：杭银发[2008]1号第五章第二十四条

19、新设银行机构展业之初，可委托他行办理支付系统业务或作为间接参与者加入支付系统。代理结算期原则上不少于 个月。代理结算期满后，符合条件的可按相关规定提出已直接参与者身份加入支付系统的申请。

选项：A、2 B、3 C、6 D、12 答案：C 出题依据：杭银发[2009]104号第二大点

20、浙江省内银行业金融机构以间接参与者身份加入支付系统的条件由代理其清算资金的 确定。

选项：A、金融同业 B、间接参与者 C、直接参与者 D、上级行 答案：C 出题依据：杭银发[2008]1号第二章第九条

21、各银行收到支票影像交换业务后必须在规定的 日回执期限内通过小额支付系统发送业务回执，不得拖延付款、逾期退票，甚至逾期未发回执。

选项：A、T+0 B、T+1 C、T+2 D、T+3 答案：C 出题依据：杭银办[2007]332号第二大点第二小点

22、根据人行《关于进一步加强支票影像交换业务管理工作的通知》各行支票影像业务退票率应控制在 % A、10% B、5% C、15% D、20% 答案：A 出题依据：杭银办[2007]332号第一大点

23、银行机构被责令退出CIS系统的，自退出之日起 年内不得再次申请加入。

A、1年 B、2年 C、3年 D、5年 答案：B 出题依据：杭银办[2007]332号第三大点第三小点

24、小额支付系统直接参与者、特许参与者与城市处理中心之间发送和接收支付信息，应当采取联机方式、出现联机中断或其他特殊情况的，可以采取 方式。

A、手工 B、纸质 C、磁介质 D、上网 答案： C 出题依据：银办发[2005]287号附件1第一章第七条

25、小额支付系统处理的支付业务经扎差后。

A、可以撤销 B、不可撤销 C、可经联系对方行后撤销 D、可经联系人行后撤销 答案：B 出题依据：银办发[2005]287号附件1第一章第十一条

26、小额支付系统 处理支付业务，清算资金。

A、实时 轧差净额 B、实时 批量 C、批量 批量 D、批量 轧差净额 答案：D 出题依据：银办发[2005]287号附件1第一章第二条

27、《个人存款账户实名制规定》于国务院第十五次常务会通过，起施行。

A、1999年3月17日 B、2000年3月17日 C、2000年4月1日 D、1999年4月1日 答案：C。

出题依据：《个人存款账户实名制规定》

28、居住在中国境内 岁以上的中国公民，开立个人银行账户应出具居民身份证或临时身份证。

A、16 B、18 C、19 D、20 答案：A。

出题依据：《中国人民银行关于进一步落实个人人民币银行存款账户实名制的通知》第二条第一款。

29、香港、澳门特别行政区居民，开立个人银行账户应出具。A、有效旅行证件 B、港澳居民往来内地通行证 C、中国护照 D、外国护照 答案：B。

出题依据：《中国人民银行关于进一步落实个人人民币银行存款账户实名制的通知》第二条第三款。

30、单位代理个人开户应依法承担相应法律责任,出示。A、单位负责人有效身份证件

B、单位负责人和授权经办人的有效身份证件

C、单位负责人、授权经办人及被代理人的有效身份证件 答案：C。

出题依据：《中国人民银行关于进一步落实个人人民币银行存款账户实名制的通知》第三条。

31、银行机构在进行联网核查时，如对核查结果存在疑义，可向（）申请进一步核实。

A、人民银行 B、客户本人 C、公安部门 答案：C。

出题依据：《银行业金融机构联网核查公民身份信息业务处理规定（试行）》第十一条规定。

32、银行机构为客户办理单位银行结算账户而进行联网核查时，若个人的姓名、公民身份号码、照片和签发机关中一项或多项核对不一致且无法确切判断客户出示的居民身份证为虚假证件，银行机构应（）为该客户办理业务。A、继续 B、暂停 答案：B。

出题依据：《银行业金融机构联网核查公民身份信息业务处理规定（试行）》第八条第一款规定。

三、多选题

1、以下专用存款账户类型中，不得支取现金的是： A、财政预算外资金专户 B、期货交易保证金专户 C、社会保障基金专户 D、收入汇缴专户 答案：A、B、D 依据：《人民币银行结算账户管理办法》第三十五条。

2、根据《中华人民共和国票据法》规定，票据上的签章可以为以下几种： A、签名 B、盖章 C、签名加盖章 D、指纹印 答案：A、B、C 依据：《中华人民共和国票据法》第七条

3、票据上的记载事项必须符合《中华人民共和国票据法》规定，以下 票据上的事项更改后，票据无效。A、金额 B、日期 C、付款人账户 D、收款人名称 答案：A、B、D 依据：《中华人民共和国票据法》第九条

4、以下 凭证，人民银行不再统一规范格式，由各商业银行按照支付结算制度的有关规定自主确定格式。A、银行汇票申请书 B、贴现凭证 C、挂失止付通知书 D、取现单 答案：A、B、C、D 依据：《中国人民银行关于调整票据、结算凭证种类和格式的通知》第一部分第二条。

5、单位存款人申请更换预留公章或财务专用章但无法提供原预留公章或财务专用章的，应向开户银行出具以下 证明文件。

A、原印鉴卡片 B、开户许可证 C、营业执照正本 D、司法部门的证明 答案：A、B、C、D 依据：《人民币银行结算账户管理办法实施细则》第四十四条

6、通过人行账户管理系统，银行机构可对本级机构及所辖机构的以下 信息进行查询。

A、操作员信息 B、系统日志 C、行别代码信息 D、银行机构代码信息 答案：A、B、C、D 依据：《人民银行结算账户管理系统业务处理办法》第四十九条。

7、以下签章应为客户预留银行的签章的是： A、支票的出票人 B、商业承兑汇票的承兑人 C、汇票申请书的申请人 D、领购商业汇票的申请人 答案：A、B、C、D 依据：《支付结算办法》第二十三条、第五十八条、九十六条

8、以下事项中，银行应按规定承担行政责任的是： A、违反规定故意压票、退票、拖延支付 B、违反规定签发空头银行汇票

C、未按规定通过人民银行办理大额转汇

D、违反规定将支付结算的款项转入储蓄和信用卡账户 答案：A、B、C、D 依据：《支付结算办法》第二百四十三条

9、以下情况造成票据无效的是： A、票据金额、日期、收款人名称有更改的 B、本票上出票人未签章 C、支票上未记载出票日期 D、银行汇票实际结算金额更改的

E、承兑人、保证人在票据上的签章不符合规定的 答案：A、B、C、D 依据：《票据法》第九条、七十六条、《支付结算办法》第六十二条、二十四条

10、在银行汇票解付时，存在以下 情况，银行可以拒绝付款。

A、出票日期不符 B、密押不符 C、实际结算金额小于出票金额 D、超过提示付款期 答案：A、B、D 依据：《华东三省一市汇票结算办法》第三十七条

11、以下 情况，金融机构应当重新识别客户。A、客户行为或者交易情况出现异常

B、先前获得的客户身份资料的真实性、有效性、完整性存在疑点的 C、客户要求变更法定代表人或者负责人的 D、客户要求变更联系地址的 答案：A、B、C 依据：《金融机构客户身份识别和客户身份资料及交易记录保存管理办法》第二十二条

12、签发空头支票或者签发与其预留的签章不符的支票，不以骗取财物为目的的，由中国人民银行处以票面金额 但不低于 元的罚款，持票人有权要求出票人赔偿支票金额 的赔偿金。A、2% 500 2% B、2% 1000 5% C、5% 500 2% D、5% 1000 2% 答案：D 依据：《票据管理实施办法》第三十一条

13、集中代收付系统企事业单位入网业务参与者有。A、代收付中心、B、银行业金融机构 C、入网企事业单位 D、银监局

答案：A、B、C 出题依据：杭银发[2008]67号附件3第一章第一条

14、《浙江省支付清算系统资金清算管理指导意见》中所称支付清算系统是指人民银行总行和浙江省内分支行组织或经其批准运行的银行间资金清算系统，包括：

A、中国现代化支付系统 B、同城票据交换和清算系统 C、“一户通”系统

D、银联银行卡清算系统 E、易时行清算系统及其他跨行电子转帐系统

答案：A、B、C、D、E 出题依据：杭银发[2005]105号第二条

15、支付系统银行前臵机系统出现故障后在可容忍时间内无法救治的，启用应急业务处理方式办理支付业务。系统恢复期间，故障银行发起的跨行贷记支付业务，采取 方式处理。

A、先直后横 B、先横后直 C、业务代理 D、先外后内 答案：A、B、C 出题依据：杭银发[2007]231号附件第二部分第四大点第3小点

16、银行机构高管人员约见谈话制度中下列那些情况由人民银行杭州中心支行进行约见谈话： A、申请以直接参与者身份加入支付系统的；

B、发生严重违反支付清算及银行结算帐户管理、银行卡等相关制度的；

C、资金管理不善导致支付系统清算窗口开启的银行机构； D、发生重大支付清算系统运行鼓掌或风险事件的。答案：A、C 出题依据：杭银发[2009]104号第六大点

17、集中代收付系统批量代付业务适用的结算款项有： A、工资、奖金 B、医疗、养老保险金 C、红利 D、失业救济金 E、住房公积金 答案：A、B、C、D、E 出题依据：杭银发[2008]67号附件1第五章第四十一条

18、浙江省小额支付系统建设的指导思想是： A、统一领导 B、突出重点 C、先易后难 D、稳步推进 答案：A、B、C、D 出题依据：杭银办[2006]27号附件1第一大点

19、小额支付系统处理 业务。

A、同城借记支付业务 B、异地借记支付业务 C、所有贷记支付业务

D、金额在规定起点以下的贷记支付业务 答案：A、B、D 出题依据：银办发[2005]287号附件1第一章第六条

20、浙江省内银行业金融机构以直接参与者身份加入支付系统，应按照 四个阶段的程序办理。

A、申请 B、审查 C、实施 D、加入 E、运行 答案：A、B、C、D 出题依据：杭银发[2008]1号第二章第十条

21、小额支付定期借记业务包括的业务种类有 A、代收水、电、煤气等公用事业费业务； B、国库批量扣税业务； C、国库借记汇划业务；

D、人行规定的其他定期借记支付业务。答案：A、B、D 出题依据：银办发[2005]287号附件1第二章第二十四条

22、集中代收付系统企事业单位业务发起和提回的方式有： A、直联报文方式 B、WEB访问方式 C、磁介质文件方式 D、纸凭证方式

答案：A、B、C、D 出题依据：杭银发[2008]67号第三章第二点

23、居住在中国境内16岁以下的中国公民，应由监护人代理开立个人银行账户，出具监护人的有效身份证件以及账户使用人的。

A、居民身份证 B、出生证明 C、户口簿 D、学生证 答案：A、C。

出题依据：《中国人民银行关于进一步落实个人人民币银行存款账户实名制的通知》第二条第二款。

24、外国公民，开立个人银行账户时应出具 证。A、护照 B、外国人永久居留证 C、工作证 D、专家证 答案：A、B。

出题依据：《中国人民银行关于进一步落实个人人民币银行存款账户实名制的通知》第二条第四款。

25、联网核查公民身份信息是指通过联网核查公民身份信息系统核对或查询相关个人的公民身份信息，以验证相关个人的居民身份证所记载的（）等信息真实性的行为。

A、姓名 B、公民身份号码 C、照片 D、签发机关 答案：A、B、C、D 出题依据：《银行业金融机构联网核查公民身份信息业务处理规定（试行）》第二条规定。

26、做好联网核查工作的重要意义

A、建设运行联网核查系统、推广应用联网核查是人民银行和公安部推动落实银行账户实名制的一项重要举措。

B、有利于从源头上遏制贪污受贿、偷逃骗税、洗钱等违法犯罪活动，维护正常的经济金融秩序。

C、有利于银行机构完善管理制度，健全内控机制，降低经营风险，履行社会责任。

D、有利于减少因账户假名或匿名造成的经济纠纷，遏制金融欺诈，保护社会公众的资金安全，维护人民群众的根本利益。答案：A、B、C、D 出题依据：《中国人民银行 公安部关于切实做好联网核查公民身份信息有关工作的通知》第一条

27、机构为办理规定业务之外的其他业务而进行联网核查时，应区别相关银行业务的 等因素制定具体的联网核查业务处理方法，并将制定的业务处理方法向人民银行当地分支机构备案。A、业务性质 B、客户类型 C、金额大小 D、风险程度 答案：A、B、C、D 出题依据：《银行业金融机构联网核查公民身份信息业务处理规定（试行）》第九条规定。

28、银行机构为客户办理银行账户业务时应进行联网核查，银行账户业务包括（）。

A、开立、变更个人储蓄账户 B、开立、变更个人银行结算账户 C、开立、变更单位银行结算账户 答案：A、B、C 出题依据：《银行业金融机构联网核查公民身份信息业务处理规定（试行）》第四条第一款规定。

四、判断题

1、注册验资的临时存款账户在验资期间只收不付，注册验资资金的汇缴人应与出资人的名称一致。（对）

依据：《人民币银行结算账户管理办法》第三十七条。

2、单位存款人因增资验资需要开立银行结算账户的，应持其基本存款账户开户许可证、股东会或董事会决议等证明文件，在银行开立一个专用存款账户。（错）

依据：《人民币银行结算账户管理办法实施细则》第十一条

3、以建筑施工及安装单位名称后加项目部名称开立的临时存款账户，可以不纳入账户管理系统管理。（错）

依据：《中国人民银行关于规范人民币银行结算账户管理有关问题的通知》第一部分第（三）款。

4、个人持申请人为单位、收款人为个人且未经背书转让的银行汇票或银行本票向开户银行提示付款，将款项转入其个人银行结算账户的，只需出票时由付款银行审核其付款依据，收款银行无需审核收款依据。（对）

依据：《中国人民银行关于规范人民币银行结算账户管理有关问题的通知》第三部分第（二）款。

5、一年以上未发生收付活动但欠有银行贷款的单位银行结算账户，不可作为久悬银行账户纳入账户管理系统管理。（错）依据：《中国人民银行关于规范人民币银行结算账户管理有关问题的通知》第三部分第（三）款第3条。

6、单位签发商业汇票后，必须承担保证该汇票承兑和付款的责任；单位和个人签发支票后，必须承担保证该支票付款的责任；银行签发银行汇票、银行本票后，即承担该票据付款的责任。（对）依据：《支付结算办法》第二百一十条

7、空白重要结算凭证的调拨、领用和运送均比照现金出入库、运送的办法办理。（对）

依据：《支付结算会计核算手续》第十一部分

8、签发银行汇票一律不填写代理付款行名称。（对）依据：《华东三省一市银行汇票会计核算手续》第一部分

9、依托小额支付系统办理的银行汇票业务受金额限制。（错）依据：《华东三省一市汇票结算办法》第四条

10、填明“现金”字样的华东三省一市银行汇票可以用于支取现金，也可以用于转账；未填明“现金”字样的华东三省一市银行汇票仅限于转账支付。（对）

依据：《华东三省一市汇票结算办法》第七条

11、银行可以设臵开放式柜台，为客户办理银行账户的开立、撤销、查询、挂失、凭证打印，以及使用非现金支付工具缴费和购买理财产品等业务。（对）

依据：《中国人民银行关于改进个人支付结算服务的通知》第五部分

12、贴现、再贴现银行追索票款时可从申请人的存款账户收取票款。（对）

依据：《支付结算办法》第九十五条

13、信用卡备用金存款利息，按照中国人民银行规定的一年定期存款利率及计息办法计算。（错）依据：《支付结算办法》第一百三十九条

14、票据出票日期使用小写填写的、大写日期未按要求规范填写的，银行均可予受理，但由此造成损失的，由出票人自行承担。（错）依据：《支付结算办法》附一

15、通过委托收款银行或者通过票据交换系统向付款人提示付款的，持票人向银行提交票据日为提示付款日。（对）依据：《票据管理实施办法》第二十六条

16、集中代收付业务中代收业务指定期发生的扣款业务，如代收电费、水费、通讯费等，其业务特点是多个收款人同时向单个付款人收款。（）答案：（X）

出题依据：杭银发[2008]67号附件1第一章第三条

17、集中代收付业务收款清算行按照规定的组包规则将批量代收业务明细组成定期贷记业务包，发送到付款清算行。（）答案：（X）

出题依据：杭银发[2008]67号附件1第四章第三十五条

18、集中代收付业务收款单位在代收付中心未收到批量代收业务回执包之前，可以发起批量代收撤消申请。（）答案：（√）

出题依据：杭银发[2008]67号附件1第四章第三十九条

19、代收付系统的参与者如果被兼并或合并，其兼并方或新的实体不对原代收付系统参与者的行为及法律后果承担连带责任。（）答案：（X）

出题依据：杭银发[2008]67号附件1第七章第六十二条

20、银行机构所有解决头寸不足的资金调剂措施一般应在支付系统清算窗口开启后办理完毕。（）答案：（X）

出题依据：杭银发[2005]105号第十条

21、浙江省内银行业金融机构申请加入支付系统一般情况下可先申请加入大额实时支付系统，再申请加入小额批量支付系统。（）答案：（X）出题依据：杭银发[2008]1号第一章第三条

22、支付系统NPC进行备份系统切换或救治。在此期间，若故障范围仅限于大额支付系统，则大额支付业务暂停处理，小额支付业务继续处理。（）答案：（√）

出题依据：杭银发[2007]231号附件第二部分第二大点第1小点

23、支票影像交换业务如提出行未加盖“票据交换专用章”，提入行可因此退票。（）答案：（X）

出题依据：杭银办[2007]332号第二大点第二小点

24、除符合《全国支票影像交换系统业务处理办法》明确规定的退票理由和未通过印鉴人工核验的支票影像交换业务外，严禁各银行未经查询擅自退票。（）答案：（√）

出题依据：杭银办[2007]332号第二大点第二小点

25、对于印鉴核验或客户签名不清，以及户名是简称但可以确认是开户单位的，可立即退票。（）答案：（X）

出题依据：杭银办[2007]205号第二大点第五小点

26、间接参与者是指经中国人民银行批准通过小额支付系统办理特定支付业务的机构。（）答案：（X）出题依据：银办发[2005]287号附件1第一章第四条

27、小额支付业务申请撤销只能撤销批量包，不能撤销批量包中单笔支付业务。（）答案：（√）

出题依据：银办发[2005]287号附件1第二章第34条

28、银行机构为加强内部管理，在办理除规定业务之外的其他银行业务时不可进行联网核查。（）答案：错误。

出题依据：《银行业金融机构联网核查公民身份信息业务处理规定（试行）》第四条规定。

29、银行机构在进行联网核查时，当联网核查结果不一致但无法确切判断客户出示的居民身份证为虚假证件时，不得随意拒绝为客户办理业务。（）答案：正确。

出题依据：《中国人民银行 公安部关于切实做好联网核查公民身份信息有关工作的通知》第三条。

30、当客户对联网核查结果或核实结果存在异议时，银行机构应耐心细致地做好解释说明工作，可要求客户直接向公安部信息中心申请核实。（）答案：错误。

出题依据：《中国人民银行 公安部关于切实做好联网核查公民身份信息有关工作的通知》第三条。

31、居住在境内或境外的中国籍的华侨，开立个人银行账户时可出具外国护照。（）答案：错误。

出题依据：《中国人民银行关于进一步落实个人人民币银行存款账户实名制的通知》第二条第一款。

32、未经本人同意，工作单位可为存款人指定开户银行。（）答案：错误。

出题依据：《中国人民银行关于进一步落实个人人民币银行存款账户实名制的通知》第三条。

33、银行机构不得将联网核查获得的公民身份信息用于办理银行业务之外的其他目的。（）答案：正确。

出题依据：《银行业金融机构联网核查公民身份信息业务处理规定（试行）》第十五条规定。

五、简答题

1、为什么要对已开立的单位银行结算账户实行年检制度？

答案：在现实经济生活中，单位因撤并、解散宣告破产或关闭、注销、被吊销营业执照，以及更换法定代表人或负责人、迁址等造成其基本信息的变动日趋频繁。银行通过对已开立的单位银行结算账户实行年检，可以及时掌握存款人的基本情况，确保其开户资格的合规性和账户信息资料的真实、完整，保障存款人资金收付活动的正常运行。银行在年检中，对不符合本办法规定开立的单位银行结算账户，应予以撤销；对经核实的各类银行结算账户的资料变动情况，应及时办理变更手续，并报告中国人民银行当地分支行。

依据：《人民币银行结算账户管理办法》第六十二条。

2、为什么要对单位银行结算账户实行生效日制度？

答案：《办法》对存款人开立的单位位银行结算账户实行生效日制度，即单位银行结算账户在正式开立之日起三个工作日内，除资金转入和现金存入外，不能办理付款业务，三个工作日后方可办理付款。实行生效日制度，一是为了确保开户银行有充足的时间对存款人的真实身份和开户资料进行必要的调查核实。二是为了防止不法分子利用伪造或变造的证明文件骗取银行开立结算账户，进行诈骗、敲诈勒索、洗钱等犯罪活动。

依据：《人民币银行结算账户管理办法》第三十八条。

3、根据《票据管理实施办法》规定，支票上出票人应如何签章？ 答案：支票上的出票人的签章，出票人为单位的，为与该单位在银行预留签章一致的财务专用章或者公章加其法定代表人或者其授权的代理人的签名或者签章；出票人为个人的，为与该个人在银行预留签章一致的签名或者盖章。依据：《票据管理实施办法》

4、《人民币银行结算账户管理办法》中所称的账户“正式开立之日”具体指什么？

答案：对于核准类银行结算账户，“正式开立之日”为中国人民银行当地分支行的核准日期；对于非核准类单位银行结算账户，“正式开立之日”为银行为存款人办理开户手续的日期。

依据：《人民币银行结算账户管理办法实施细则》第二十五条

5、存款人将开户许可证遗失或毁损后应如何处理？

答案：存款人应填写“补（换）发开户许可证申请书”，并加盖单位公章，比照有关开立银行结算账户的规定，通过开户银行向中国人民银行当地分支行提出补（换）发开户许可证的申请。对于遗失开户许可证的，应在报刊媒体上进行遗失公告，宣布该开户许可证作废。存款人提出申请补发开户许可证时，应出具遗失证明和已进行遗失公告的证明。

依据：《人民币银行结算账户管理办法实施细则》第四十三条、《中国人民银行关于规范人民币银行结算账户管理有关问题的通知》第三部分第（六）款。

6、银行机构办理银行结算账户年检业务时，应如何在账户管理系统中进行操作？

答案：银行机构办理银行结算账户年检业务，应将银行机构代码、账号或开户许可证核准号提交账户管理系统审核，并将账户管理系统显示的信息与存款人书面相关资料进行核对。核对不一致的，应退出业务处理，并通知该存款人办理相关银行结算账户的撤销或变更手续；核对一致的，应确认年检业务处理成功。

依据：《人民银行结算账户管理系统业务处理办法》第四十三条。

7、金融机构除核对有效身份证件或者其他身份证明文件外，还可以采取哪些措施，识别或者重新识别客户身份？

答案：（1）要求客户补充其他身份资料或者身份证明文件；（2）回访客户；（3）实地查访；（4）向公安、工商行政管理等部门核实；（5）其他可依法采取的措施。

依据：《金融机构客户身份识别和客户身份资料及交易记录保存管理办法》第二十三条

8、银行承兑汇票的出票人必须具备的条件是：

答案：

一、在承兑银行开立存款账户的法人以及其他组织；

二、与承兑银行具有真实的委托付款关系；

三、资信状况良好，具有支付汇票金额的可靠资金来源。

依据：《支付结算办法》第七十六条

9、出票人开户行接到收款人持现金支票支取现金时，应认真审查哪些内容？

答案：

一、支票是否是统一规定印制的凭证，支票是否真实，提示付款期限是否超过；

二、支票填明的收款人名称是否为该收款人，收款人是否在支票背面“收款人签章”处签章，其签章是否与收款人名称一致；

三、出票人的签章是否符合规定，并折角核对其签章与预留银行签章是否相符，使用支付密码的，其密码是否正确；

四、支票的大小写金额是否一致；

五、支票必须记载的事项是否齐全，出票金额、出票日期、收款人名称是否更改，其他记载事项的更改是否由原记载人签章证明；

六、出票人账户是否有足够支付的款项；

七、支取的现金是否符合国家现金管理的规定；

八、收款人为个人的，还应审查其身份证件，是否在支票背面“收款人签章”处注明身份证件名称、号码及发证机关。

依据：《支付结算会计核算手续》第四部分

10、请简述丧失银行承兑汇票付款的处理手续

答案：已承兑的银行承兑汇票丧失，失票人凭人民法院出具的其享有票据权利的证明向承兑行请求付款时，银行经审查确未支付的，应根据人民法院出具的证明，抽出原专夹保管的第一联汇票卡片，核对无误后，将款项付给失票人。

依据：《支付结算会计核算手续》第二部分

11、持票人对填明“现金”字样的华东三省一市汇票，需要委托他人向银行提示付款时，应如何操作？

答：应在银行汇票背面背书栏签章，记载“委托收款”字样、被委托人姓名和背书日期以及委托人身份证件名称、号码、发证机关。被委托人向银行提示付款时，应在银行汇票背面“持票人向银行提示付款签章”处签章，记载证件名称、号码及发证机关，并同时向银行交验委托人和被委托人的身份证件及其复印件。依据：《华东三省一市汇票结算办法》第二十二条

12、代收付系统批量代收业务包括几类结算款项？ 答案：以下款项结算，可以采用批量代收业务：

（1）、邮电类：电话费、数据通讯费、邮资费、网络使用费；（2）、物业管理类：水费、电费、燃气费、供暖费、排污费；（3）、社会保障类：医疗、失业、养老、工伤保险金、住房公积金；（4）、行政事业类：养路费、工商行政管理费；（5）、财政税收类：各种税金；

（6）、其他符合人民银行有关规定的款项结算。出题依据：杭银发[2008]67号附件1第四章第三十条

13、银行建立支付清算应急处理机制，明确头寸不足时的应急处理方案，该方案应包括哪些内容？

答案：银行头寸不足时的应急处理方案包括：快速调度资金和弥补头寸不足的渠道及方式、应急处理的时间、各部门各相关人员职责、特殊情况下的授权措施以及其他相关事项等。出题依据：杭银发[2005]105号第九条

14、浙江省内以直接参与者身份加入支付系统的银行业金融机构应具备哪些条件？ 答案：

（1）、经银行业监督管理机构批准办理人民币结算业务；（2）、在中国人民银行开设人民币存款帐户；（3）、满足加入支付系统的技术及安全性指标；（4）、内部控制制度健全；

（5）、具有可行的防范和化解支付清算风险的预案；

（6）、有一定的跨行支付结算业务量，且遵守有关支付结算管理规定；（7）、中国人民银行规定的其他条件。出题依据：杭银发[2008]1号第二章第八条

15、浙江省内的支付系统直接参与者出现哪些情况之一时，人民银行将视情节轻重予以定期或不定期通报？ 答案：

（1）、未按规定及时登录、退出支付系统；

（2）、未按规定及时完成日终对帐、办理查询、查复；（3）因流动性不足导致支付系统清算窗口开启；

（4）、出现重大技术故障，导致支付业务较长时间不能正常处理；（5）、违反支付清算纪律，影响支付业务正常处理。出题依据：杭银发[2008]1号第五章第二十五条

16、浙江省内的支付系统直接参与者出现哪些情况之一时，人民银行杭州中心支行将报经总行批准后，强制其退出支付系统？ 答案：

（1）、提供虚假申请材料，采取欺骗手段加入支付系统的；（2）、严重违反支付清算纪律，影响支付业务正常处理的；（3）、自正式加入支付系统之日起，因流动性不足导致支付系统清算窗口未在预定时间关闭累计超过3次的；

（4）、存在重大支付清算风险隐患，影响支付系统安全运行的；（5）、违反支付清算纪律并经人民银行多次批评指正后仍无明显改进的。

出题依据：杭银发[2008]1号第五章第二十七条

17、加强支票影像交换业务的监督检查，严肃处理各类违规行为，对有那些情形之一的，银行机构予以通报批评？ 答案：（1）、未按规定及时、准确发起支票影像信息的；（2）、未按规定及时返回支票业务回执的；

（3）、未按规定及时贷记持票人帐户，延压客户资金的；（4）、未按规定办理查查复的；

（5）、未按规定及时办理止付和发出止付应答的；（6）、未按规定制作支票影像的；（7）、违反规定受理支票的；（8）、违反规定拒绝受理支票的；（9）、违反规定拒绝付款的。

出题依据：杭银办[2007]332号第三大点第一小点

18、小额支付系统定期贷记业务包括哪些业务种类？ 答案：

（1）、代付工资业务；

（2）、代付保险金、养老金业务；

（3）、中国人民银行规定的其他定期贷记支付业务。出题依据：银办发[2005]287号附件1第二章第二十一条

19、请阐述小额支付系统参与者查询查复业务的处理时间要求？ 答案：小额支付系统参与者应当加强查询查复管理，对有疑问或发生差错的支付业务，应当使用查询查复格式报文，并在当日至迟下一个法定工作日上午发出查询。查复行应当在收到查询信息的当日至迟下一个法定工作日上午予以查复。

出题依据：银办发[2005]287号附件1第二章第三十三条 20、支付系统直接参与者清算帐户不足支付的，应当按什么顺序立即筹措资金？ 答案：

（1）、向上级机构申请调拨资金；（2）、从银行间同业拆借市场拆借资金；（3）、通过债券回购或自动质押融资获得资金；（4）、通过票据转贴现或再贴现获得资金；（5）、向中国人民银行申请再贷款。

出题依据：银办发[2005]287号附件1第四章第五十三条

21、中国现代化支付系统岗位设臵应当遵循的原则？ 答案：

（1）、系统管理员、系统维护员禁止兼任业务主管或操作员；（2）、业务主管禁止兼任操作员。

出题依据：银办发[2005]287号附件3第五章第二十九条

22、请阐述现代化支付系统运行文档的保管和使用要求？ 答案：运行文档的保管和使用应当做到：

（1）指定专人负责入库保管，建立文档登记簿，保管人员调动时，须办理有关资料的交接手续；

（2）、文档须妥善保管，并做到防火、防盗、防磁、防潮和防蛀；（3）、对存储介质形式的文档，应当定期检查、定期复制，防止因存储介质损坏而丢失资料；

（4）、严格查阅、借用登记、禁止私自或越权复制和外借运行文档。出题依据：银办发[2005]287号附件3第八章第四十八条

23、提入行收到支票影像信息，应审查那些事项？ 答案：

（1）、票面记载的银行机构代码是否为本行机构代码；（2）、支票的大小写金额是否一致；（3）、支票必须记载的事项是否齐全；

（4）、出票人签章与预留银行签章是否相符，与客户约定使用支付密码的，其密码是否记载正确；

（5）、持票人是否在支票的背面作委托收款背书；（6）、电子清算信息与支票影像内容是否相符；（7）、出票人帐号、户名是否相符；（8）、出票人帐户是否有足够支付的款项。

出题依据：银办发[2006]255号附件1第二章第二十八条

24、客户申请办理个人银行账户，银行机构联网核查时若个人的姓名、公民身份号码、照片和签发机关中一项或多项核对不一致且无法确切判断客户出示的居民身份证为虚假证件，银行机构应如何处理？ 答案：客户申请办理个人银行账户时，银行机构可继续为该客户办理业务。银行机构无论是否继续办理业务，均应将核查结果明确告知客户。银行机构继续办理业务的，应详细登记客户的联系方式（如通讯地址、联系电话等，下同），并在办理业务后及时对相关个人的居民身份证的真伪进一步核实。如其居民身份证经核实确属虚假证件，银行机构应立即停办相关账户的支付结算业务。对于开户业务的，银行机构应及时通知该客户撤销账户，并将有关情况向人民银行当地分支机构报告；对于变更账户业务的，银行机构还应及时采取恢复原状、通知真实存款人等补救措施，并将有关情况向人民银行当地分支机构报告。

出题依据：《银行业金融机构联网核查公民身份信息业务处理规定（试行）》第八条第二款规定。

25、个人银行结算账户的申请书除《人民币银行结算账户管理办法实施细则》规定内容以外，银行可根据需要，增加哪些信息？ 答案：国籍、性别、出生日期、身份证件有效期限、联系电话、邮寄地址、电子邮箱、工作单位名称、工作单位性质、职业、个人职位等。出题依据：《中国人民银行关于进一步落实个人人民币银行存款账户实名制的通知》第三条。

26、银行应通过银行结算账户管理协议或其他方式明确银行账户开立和使用的哪些事项？ 答案：账户信息变更的处理、账户信息的使用与保密、可办理的业务种类和条件、账户的有效期限、账户超过有效期限的处理方式、账户管理费收取标准与方式、对账方式和频率、违约赔偿责任等。出题依据：《中国人民银行关于进一步落实个人人民币银行存款账户实名制的通知》第三条。

27、银行为存款人开立个人银行账户，存款人应出具法定有效证件外，银行还可根据需要，要求存款人出具哪些证件，以进一步确认存款人身份？

答案：户口簿、护照、工作证、机动车驾驶证、社会保障卡、公用事业账单、学生证、介绍信等其他能证明身份的有效证件或证明文件。出题依据：《中国人民银行关于进一步落实个人人民币银行存款账户实名制的通知》第二条第四款。

28、个人存款实名制制度实施前开立的账户如何处理? 答案：个人存款实名制实施前开立的个人银行账户,需要延续使用的, 《中国人民银行关于进一步落实个人人民币银行存款账户实名制的通知》实施之时起,存款人到开户银行办理第一笔业务时,存款人应当出具拥有该存款的存折、存单等，并出示账户管理制度规定的有效身份证件，进行账户的重新确认；如果不再延续使用的，存款人应出具该存款的存折、存单等，并出示账户管理制度规定的有效身份证件，办理销户手续。

出题依据：《中国人民银行关于进一步落实个人人民币银行存款账户实名制的通知》第四条第一款。

六、论述题：

1、试阐述我们应从哪几方面着手来进一步加强支付清算管理？ 答案：加强支付清算管理主要应从以下几方面着手：加强支付系统参与者管理；（1）实施支付系统参与者分级分类管理。（2）建立清算专管员制度。规范新设银行机构加入支付系统管理；规范支付清算业务代理行为；改进全国支票影像业务接入方式，减少业务处理环节，加快处理效率；进一步加强银行结算帐户管理；（1）切实有效开展银行结算帐户年检。（2）建立帐户专管员制度。建立银行机构高管人员约见谈话制度；建立支付清算工作信息报告及报备制度。出题依据：杭银发[2005]105号附件1

2、根据支付清算工作信息报告及报备制度规定，银行机构遇那些情况应及时报告或报备人民银行当地分支行 答案：

（1）、支付系统直接参与者由于资金管理不善导致支付系统清算窗口开启的；

（2）、支付系统直接参与者银行前臵机系统或行内系统发生故障，影响支付业务正常处理的；（3）、支付结算、银行卡业务等方面发生的重大差错事故、风险事故、成功防堵的支付结算、银行卡犯罪行为的案例及有关业务创新等情况；

（4）、银行机构主管支付结算、银行卡业务的行领导、支付结算、银行卡等部门负责人以及清算专管员、帐户专管员发生变动的。出题依据：杭银发[2009]104号第七大点

七、案例题

一、A公司和B公司签订一项购销合同，A公司向B公司开出出票后1个月付款的银行汇票。B公司将汇票背书后向C公司转让。C公司又背书后向D公司转让。

请根据现行法规，回答下列问题：

1．如果B公司未履行供货义务，A公司有无权利要求银行停止支付该汇票？

2．如果银行拒绝支付，D公司作为持票人能否直接向A公司要求赔偿？B公司和C公司对票据债务应否负责？

3．如果D公司在遭银行拒绝付款后未按法定期限发出追索通知，对其追索权有何影响？

答案：

1、若B公司未履行供货业务，A公司无权利要求银行停止支付该汇票，因为付款银行的责任限于按照汇票记载事项支付汇票金额，对汇票当事人之间的纠纷不承担责任，而票据债务人不得以其予持票人前手之间的抗辩理由对抗持票人。（“票据法”-第十三条、第五十六条）

2、如果银行拒绝支付，D公司作为持票人可以直接向A公司要求赔偿，B公司和C公司对票据债务承担连带责任。（“票据法”-第六十一条、第六十八条）

3、D公司未按法定期限发出追索通知，仍可行使追索权，但因此给其前手或出票人造成的损失要自行承担赔偿责任，不过赔偿金额以汇票金额为限。（“票据法”-第六十六条）

二、2009年1月18日，荣昌商贸有限责任公司（以下简称荣昌公司）从龙腾公司购进一批货物，同时向龙腾公司开具一张商业承兑汇票，用于货款结算。

荣昌公司开具商业承兑汇票时，将付款人填写为“荣晶商贸有限责任公司”，出票日期填写为“贰零零陆年壹月拾捌日”，收款人未填写。后经财务部小胡核对，发现付款人名称填写有误，小胡遂将“晶”字改为“昌”字，交予龙腾公司。

要求：根据上述情况和票据法律制度的有关规定，回答下列问题：

1、荣昌公司开具商业承兑汇票未填写收款人名称是否影响该票据的效力？简要说明理由。

2、指出荣昌公司在汇票出票日期填写中的错误，并写出正确的填写格式。

3、指出荣昌公司在更改付款人名称行为中的不当之处，简要说明理由。

答案

1、未填写收款人名称影响票据效力。根据规定，收款人名称是商业承兑汇票的绝对记载事项，未填写收款人名称，商业承兑汇票无效。（“票据法”-第二十二条）

2、该商业汇票出票日期的月、日填写错误。正确的填写格式应为：零壹月壹拾捌日。（“支付结算办法”附一：正确填写票据和结算凭证的基本规定）

3、荣昌公司更改付款人名称未予以签章是错误的。根据规定，票据上的付款人名称可以更改，更改时应当在更改处签章。（“票据法”-第九条）

第四篇：评议中国的支付清算体系（本站推荐）

评议中国的支付清算体系

摘要：支付清算系统是一国经济金融最重要的基础设施之一, 其安全和效率对于经济金融运行和社会发展具有重要影响。随着信息技术的迅捷发展，支付工具的多样性不断提高，银行支付清算系统的现代化建设也不断推进。在2001年4月28日召开的中国人民银行金融服务工作会议上，行长戴相龙提出在五年内中国央行将建立统一共享的金融信息系统和现代化支付清算系统，并实现银行卡的联网通用、中央银行会计的集中统一核算管理。这也标志着我国的支付清算体系正式走向现代化。

关键词：支付清算系统；特点；展望

近年来，我国支付清算体系建设取得显著成就，在促进经济社会发展方面发挥了重要作用。支付体系服务主体多元化发展，形成包括中国人民银行、银行业金融机构和其他机构的组织格局。人民币银行结算账户管理体系不断完善，金融账户实名制稳步落实。非现金支付工具广泛应用，形成以票据和银行卡为主体，互联网支付、移动支付等电子支付为补充的工具系列。支付清算结算基础设施不断完善，建成以中国人民银行支付系统为骨干，银行业金融机构行内支付系统为主体，银行卡跨行交易清算系统、外汇结算系统等为重要组成部分的系统架构。支付体系监督管理机制初步形成，建立了支付清算结算法律法规制度框架，确立了“安全”和“高效”并重的监管目标，明确了监管范围和监管手段，风险防范能力不断增强。农村地区支付服务广度不断拓展，农村支付服务环境持续改善。跨境贸易人民币结算和投资有序开展，跨境人民币清算渠道初步形成。

一，现阶段我国支付清算体系的主要特点

（一）支付清算法规制度建设不断完善

非金融机构支付服务制度发布实施，促进了支付服务市场的健康发展，规范了非金融机构支付服务行为，有利于防范支付风险，保护当事人的合法权益。人民币银行结算账户管理制度进一步完善。2010年9月2日，中国人民银行发布实施《境外机构人民币银行结算账户管理办法》，进一步明确了境外机构在中国境内银行业金融机构开立人民币银行结算账户的条件、办理流程、手续以及使用等方面的规定，规范了境外机构人民币银行结算账户的开立和使用，有利于加强银行结算账户管理，维护经济金融秩序稳定。

（二）支付清算基础设施建设稳步推进

中国人民银行组织建设的网上支付跨行清算系统已经成功上线运行。这有利于中央银行更好地履行清算职能，提高网上支付等新型电子支付业务跨行清算的处理效率，助推商业银行改进网上银行的服务质量，缓解营业网点柜台服务压力，更好地满足广大客户的支付需求，支持并促进电子商务的快速发展。截至2010年年底，全国已有64家银行业金融机构法人接入系统，系统运行平稳，业务量稳步上升。

面向中国人民银行分支机构和银行业金融机构的第二支付系统，中央银行会计核算数据集中系统（ACS）也进入使用阶段的准备工作中。

2010年6月28日，电子商业汇票系统在全国范围内全面上线运行。电子商业汇票系统的运行，有利于降低票据业务风险与成本、提高交易效率、拓宽企业融资渠道，对银行票据业务发展将产生巨大的推动作用。

银联跨行信息交换系统运行稳定，交易成功率稳中有升，实现成功交易84.53亿笔，交易金额11.23万亿元，同比分别增长21.77%和46.40%。

农信银支付清算系统应用成效进一步提高。农信银支付清算系统赋予社（行）名、社（行）号机构27 375家，比年初净增6 010家，增幅为28.13%。

（三）零售支付系统便利民众多样化支付需求

我国现已建成了包括小额批量支付系统、银行卡跨行支付系统、全国支票影 像交换系统、同城票据交换系统以及其他第三方支付服务组织的业务系统等在内的较为完善的零售支付服务网络, 可以为广大社会公众提供高质量、全方位的零售支付服务。今年，中国人民银行会同财政部、教育部、人力资源和社会保障部，交通运输部、铁道部、旅游总局，分别就银行卡的支付功能做了相关改进。实现了中职国家助学金的及时、真实、准确发放，缓解了铁路和旅游行业客流压力大的“瓶颈”问题，提升了高速公路收费、铁路售票、旅游门票购买等领域的服务水平。公务卡的推广应用便利了机关及企事业单位的资金管理, 对于预防腐败行为也产生了积极作用。截至2010年年底，全国31个省（区、市）全部启动了公务卡试点推广，55家商业银行正式发行了公务卡，累计发卡突破640万张，对于加强财政资金预算管理、深化财政国库集中支付改革、促进银行卡应用发挥了积极作用。

（四）境内外币支付系统业务量稳步增长

自2008年4月中国人民银行组织建设的境内外币支付系统成功上线运行后，我国境内外币支付系统业务量就呈现稳步增长态势。截至2010年年末，境内外币支付系统共有参与者31个，其中2010年新增参与者7个。按照支付业务往账口径统计，2010年境内外币支付系统共处理支付业务54.47万笔，金额折合美元1 410.94亿元；平均每笔25.90万美元，同比增长44.77%；日均处理业务2 179笔，金额折合美元5.64亿元。美元支付业务仍占据主体地位。按照支付业务往账口径统计，2010年境内外币支付系统共处理美元支付业务52.70万笔，占业务总笔数的96.74%，较2009年上升0.57个百分点；金额1 270.47亿美元，占业务总金额的90.04%，较2009年下降0.64个百分点。外币支付业务集中在经济发达地区。按照地区支付业务往来账口径统计，2010年境内外币支付系统美元支付业务交易量前10名地区中，除安徽、四川外，其他均为沿海发达地区。交易量前10名地区共处理支付业务99.07万笔，金额2 342.42亿美元，分别占美元支付业务总交易笔数和金额的94%和92.19%。

二，我国支付清算体系的展望

（一）健全支付体系法律法规制度，夯实支付体系发展的法律基础。研究制定支付系统管理法规制度。完善支付系统规则设计，明确支付指令、结算最终性和轧差安排的法律地位及法律效力，做好与《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国商业银行法》、《中华人民共和国企业破产法》、《中华人民共和国反洗钱法》等相关法律的衔接。提升支付系统管理制度的法律层次，研究拟订《支付系统监管条例》、《非金融机构支付服务管理条例》。制定重要支付系统判断标准，提高重要支付系统监管透明度，切实防范系统性风险，保障系统参与者及社会公众的合法权益。

建立健全非现金支付工具法规制度。推动《中华人民共和国票据法》、《票据管理实施办法》和《支付结算办法》的修订工作，明确电子票据的法律地位及法律效力。推动出台《银行卡条例》，做好《银行卡收单业务管理办法》的制定实施工作。制定与完善互联网支付、移动支付等新兴支付方式的业务管理办法。整合完善人民币银行结算账户管理制度，统一规范人民币银行结算账户管理。完善外汇结算法规制度。明确外汇交易集中清算的法律地位，确保外汇交易的结算最终性，保障清算机构对担保品优先受偿权。理顺外汇交易、清算、结算机构及市场参与者的法律关系，明确各主体间市场协议的法律地位，保障各参与者的合法权益。增强交易、清算、结算过程之间的信息互通与共享。

完善债券交易结算法规制度。推动债券电子簿记法规建设，保障电子化证券的法律权利。研究明确债券结算机构、金融机构和投资者之间的法律关系。处理好《中华人民共和国证券法》与《中华人民共和国企业破产法》相关规定的衔接，落实保障证券结算优先原则，确保结算最终性。

完善支付清算结算服务收费定价机制。根据经济金融的改革与发展水平，不断完善支付清算结算服务收费定价机制，推动支付服务市场化、规范化发展，倡导风险、成本与收益相匹配的定价策略，保护消费者合法权益。协调推动农村地区非现金支付服务优惠支持政策出台，有效降低农村地区非现金支付工具使用成本。

（二）扎实推进金融基础设施建设，构建安全高效的资金、证券结算系统网络。

完善支付清算网络体系。整合中国人民银行支付系统，建成功能更完善、架构更合理、管理更先进的第二代支付系统，合理规划和部署现有应用系统迁移工作。推进支付体系灾备体系建设，提高业务连续性保障能力。充分发挥银行业金融机构行内支付系统的基础性功能。积极支持各类市场主体在零售支付系统建设中发挥作用，推动零售支付系统服务功能的持续优化，为社会公众提供更加安全、便捷、低成本的支付服务。鼓励提供灵活多样的系统接入方式，广泛支持农村地区银行业金融机构使用各类支付清算系统，推进农村地区支付环境建设。

提升外汇结算系统功能。研究推动外汇结算系统与境内外支付系统的衔接应用，提高外汇结算效率。进一步丰富外汇结算系统功能，支持外汇业务创新，努力推进外汇交易同步收付（PVP）的实施，有效防范外汇结算风险。加强债券市场基础设施建设。研究多币种证券清算结算及跨境交易的清算结算，推动实现债券市场净额结算。研究推动债券结算系统功能优化，支持资本市场发展与创新，不断满足新业务、新产品的结算需求。提高利用中央银行货币进行证券资金结算的比重，发挥支付系统与证券结算系统联合运行的优势。

协调支付系统和证券结算系统的发展。完善各系统的准入、退出标准，研究各系统之间互联互通标准，实现各系统的协调发展，进一步发挥支付系统和证券结算系统在货币政策、金融市场、金融创新和经济发展方面的支持作用。完善各系统的危机处置预案和应急计划，健全各系统安全稳定运行的评估机制和考核机制，切实提高各系统应对突发事件的处置能力，稳步提升各系统的安全性与可靠性。协调支付系统和证券结算系统之间的结算过程，有效防范跨系统风险。

（三）鼓励非现金支付工具发展创新，推动非现金支付工具的普及应用。继续推动票据业务创新。支持和推动票据影像业务和电子票据的发展，降低票据处理成本、提高票据支付效率，保障票据支付安全。充分发挥电子商业汇票系统效能，研究引入电子票据新品种，推动票据市场统一化、电子化进程。提升纸质票据防伪技术及核验水平，确保票据使用安全。

大力支持银行卡产业发展。规范银行卡发行。继续扩大银行卡受理范围，不断改善受理环境，全面促进银行卡应用，提高支农、惠农卡普及率。规范收单市场秩序，强化特约商户和受理终端管理。推动金融IC卡（金融集成电路卡）与公共服务应用的结合。建立科学合理的银行卡业务发展评估指标体系，完善银行卡业务发展量化考核机制。进一步加强银行卡风险管理，完善联合整治银行卡违法犯罪工作机制，加大打击银行卡违法犯罪活动的力度。

推动新兴电子支付业务健康有序发展。完善电子支付业务规则和风险控制措施，加强电子支付标准建设，鼓励新兴电子支付业务发展。加强银行业金融机构电子支付管理，规范支付机构电子支付平台的发展。强化对支付机构的信息安全和风险管理要求，保障客户资金安全，促进电子支付业务健康发展。积极推动非现金支付工具的普及推广。加大支付结算知识宣传普及力度，推动银行业金融机构加大非现金支付工具配套设施布放力度，引导和鼓励社会公众使用非现金支付工具。紧密结合农村实际，充分利用农村地区网络通信设施，推动切合农村实际的电子支付工具在农村地区的应用和普及。鼓励和推动非现金支付工具在国家粮食、农副产品收购以及果蔬、农业生产资料等各类专业市场的广泛应用。

（四）优化账户服务和管理，增强社会诚信意识。

推进落实金融账户实名制。加强落实账户实名制监督检查，探索建立落实账户实名制长效机制。加强身份识别手段，提高身份识别有效性，完善联网核查公民身份信息系统功能，探索建立信息共享机制，健全联网核查疑义信息反馈核实及争议处理机制。

改进银行账户管理体系。研究拟订《人民币银行结算账户管理条例》。研究完善金融账户账号编码规则，建设全国集中人民币银行结算账户管理系统。不断完善银行账户司法、税务、审计等有权部门查询、冻结、扣划制度，依法保护各方的合法权益。提高农村地区银行账户的普及率，在依法合规、防范风险的前提下，适当简化开户手续，促进农村地区银行账户的开立和使用，为非现金支付结算业务发展创造便利条件。

（五）加强支付体系监督管理，维护支付体系安全稳定运行。

明确支付体系监督管理的重点。充分发挥中国人民银行维护支付、清算系统正常运行的职能及相关金融行业监管部门在金融体系中的法定监管作用，加强对支撑金融市场运行的支付系统和证券结算系统等的监督管理。及时完整地获取金融市场的交易和风险敞口信息，加强监控同一金融机构作为多个系统参与者时所承受的信用风险和流动性风险，尽早发现、预警和防范系统性风险，切实维护支付体系的安全、高效与稳定运行。强化支付体系监督管理措施。合理设计支付体系统计监测指标，进一步完善支付信息采集、汇总、分析手段。参照《重要支付系统核心原则》、《证券结算系统建议》等国际标准，适时开展各类支付清算结算基础设施的评估工作。

完善支付体系监管机制。建立健全中国人民银行、金融行业监管部门的监管协调机制，有效形成监管合力。切实推动支付清算行业自律管理，维护支付服务市场的竞争秩序。加强人才队伍建设，提高监督管理水平。加强监管部门与社会公众的沟通，提高支付体系监管透明度。

健全支付机构监管机制。落实《非金融机构支付服务管理办法》及配套措施，明确支付机构从事网络支付、预付卡发行与受理、银行卡收单等支付服务的资质和要求，引导督促支付机构规范发展。建立健全“政府监管、行业自律、公司治理、自我约束”的非金融机构支付业务监管体系，有效防范支付风险，切实保障消费者资金安全，维护支付服务市场的稳定运行。

（六）加强支付体系国际交流与合作。

积极参与支付结算国际交流与合作。积极参与支付清算结算国际和区域性合作组织，研究国际国内支付体系标准衔接机制，在支付结算国际规则与国际标准制定方面发挥更大作用。统筹研究跨境人民币业务处理系统建设以及跨境债券平台基础设施建设，为跨境经贸往来和金融中介活动提供更加可靠的清算结算安排。研究加强跨境人民币支付信息安全管理，确保我国金融信息安全。

推进支付服务市场对外开放。支持银行业金融机构积极开展国际结算业务，在风险可控和经济可行的前提下，推动业务、机构不断向境外延伸。畅通人民币跨境支付渠道，完善人民币跨境清算体系。推动境内及跨境外币支付系统协调发展，提高外币支付效率。

参考文献：《中国支付体系发展报告(2010)》

第五篇：结构概念与体系读后感

结构概念和体系（林同炎编）

读后感

学过建筑工程或者从事该行业的人都知道建筑学和工程学这两门学科都为建筑物服务但实际上建筑学是偏艺术的工程学是偏技术的，参与某个工程的时间也有所差别。就因为这些原因在某个工程从设计到包括施工进入实用阶段建筑师和工程师之间产生许多矛盾。建筑师考虑的是建筑物的美观和更多的使用空间而工程师考虑的是结构的安全性、经济性和实用性。建筑物建造之前必须通过方案阶段、初步设计阶段和施工图设计阶段，然而建筑师和工程师参与的时间都不一样，方案设计和初步设计是建筑师完成的部分，工程师只参与施工图设计部分。消除建筑师和工程师这两个角色之间的矛盾是这本书的任务之一。

这本书不像其他结构教科书一样详细介绍怎样设计建筑物的每个构件，而是从建筑物整体出发，不需用要很复杂的计算公式而是用很简单的最基本力学公式来对建筑物总方案进行设计。由于所引用的力学计算简单易懂，一般建筑师也很容理解其中的原理。这样这本书成为了建筑师和工程师对某个建筑物服务的或者说设计出一个建筑物的共同点了。

这是一本每一位建筑师和结构总工程师应该拥有的书，也可以说是建筑物方案设计过程中的一本参考手册。从建筑物总体系再到水平竖向各分体系进行很系统的介绍。根据所要建的建筑物的高度和使用功能选择该建筑物的结构形式，在总方案设计阶段选择好一种建筑物结构模式不仅可以大大降低总费用而且延长使用寿命或者可以降低在后期使用过程维护费，降低遭遇突发事件时的人员和经损失。总设计阶段选好合理的水平体系可以在减少在施工过程中不必要的一些改动，从而缩短施工时间。

本书还对各种荷载和结构的响应进行了系统的分析，介绍了各种荷载种类和对建筑物的作用方式。这些荷载作用之后不同形状和不同高度的建筑物的反应也不同，通过这本书我们大概的了解荷载和对应的响应。

在人口膨胀的这些年代土地越来越缺，提高土地利用率是非常有效的解决土

地紧缺的问题，这样包括我国等很多国家开始建高层的和超高层。这本书专门在高层建筑这一章中介绍了各种高层建筑结构体系和受力特性，举了一些高层建筑遭遇突发事件时的情况和针对那些现象在结构形式上应该采取措施。高层建筑因为层高的原因侧向荷载和侧向位移成为了主要的控制因素。

结构跨度大时一般用桁架，大梁和空间桁架，但是跨度超过了30m之后用拱，悬索和薄壳结构体系往往比较经济。用拱结构时造成与压力线一致的话可以节省材料，不增加材料截面高度的情况下可以争得净高。悬索等专门在大跨度桥梁上用的结构体系可以用到一般建筑物上，使得建筑物受力性能和使用功能上创造出新的思路和观点。

总结这本“结构概念与体系”是一本值得拥有值得研究的书。