银监140号文

第一篇：银监140号文

中国银监会办公厅关于

规范商业银行同业业务治理的通知

银监办发[2014]140号

各银监局，国家开发银行，国有商业银行、股份制商业银行，邮政储蓄银行，各省级农村信用联社：

近年来，商业银行同业业务快速发展，一些银行机构存在经营行为不规范、风险管控不到位的问题，不符合国家宏观调控政策和银行业监管要求，不利于银行体系稳健运行。为规范商业银行同业业务治理，促进同业业务健康发展，现就有关事项通知如下：

一、本通知适用于中华人民共和国境内依法设立的商业银行与金融机构之间开展的以投融资为核心的各项同业业务。主要包括同业拆借、同业借款、非结算性同业存款、同业代付、买入返售和卖出回购、同业投资等业务类型。商业银行以外的其他银行业金融机构参照执行。

二、商业银行应具备与所开展同业业务规模和复杂程度相适应的同业业务治理体系，由法人总部对同业业务进行统一管理，将同业业务纳入全面风险管理，建立健全前中后台分设的内部控制机制，加强内部监督检查和责任追究，确保同业业务经营活动依法合规，风险得到有效控制。

三、商业银行开展同业业务实行专营部门制，由法人总部建立或指定专营部门负责经营。商业银行同业业务专营部门以外的其他部门和分支机构不得经营同业业务，已开展的存量同业业务到期后结清；不得在金融交易市场单独立户，已开立账户的不得叙做业务，并在存量业务到期后立即销户。

对于商业银行作为管理人的特殊目的载体与该商业银行开展的同业业务，应按照代客与自营业务相分离的原则，在系统、人员、制度等方面严格保持独立性，避免利益输送等违规内部交易。

四、商业银行同业业务专营部门对同业拆借、买入返售和卖出回购债券、同业存单等可以通过金融交易市场进行电子化交易的同业业务，不得委托其他部门或分支机构办理。

商业银行同业业务专营部门对不能通过金融交易市场进行电子化交易的同业业务，可以委托其他部门或分支机构代理市场营销和询价、项目发起和客户关系维护等操作性事项，但是同业业务专营部门需对交易对手、金额、期限、定价、合同进行逐笔审批，并负责集中进行会计处理，全权承担风险责任。

五、商业银行应建立健全同业业务授权管理体系，由法人总部对同业业务专营部门进行集中统一授权，同业业务专营部门不得进行转授权，不得办理未经授权或超授权的同业业务。

六、商业银行应建立健全同业业务授信管理政策，由法人总部对表内外同业业务进行集中统一授信，不得进行多头授信，不得办理无授信额度或超授信额度的同业业务。

七、商业银行应建立健全同业业务交易对手准入机制，由法人总部对交易对手进行集中统一的名单制管理，定期评估交易对手信用风险，动态调整交易对手名单。

八、商业银行应于2014年9月底前实现全部同业业务的专营部门制，并将改革方案和实施进展情况报送银监会及其派出机构。

九、商业银行违反上述规定开展同业业务的，银监会及其派出机构将按照违反审慎经营规则进行查处。

十、银监会及其派出机构按照法人属地监管原则推动商业银行专营部门制改革。银监会相关监管部门负责推进银监会直接监管法人机构的改革，必要时各银监局参与配合。银监会各级派出机构负责推进辖内银行业金融机构的改革，上级监管机构应加强工作指导。

2014年5月8日

第二篇：国发19号文及银监发412号文解读

解读国发19号文和财预412号文

（根据财政部科学研究所赵全厚主任讲稿整理）

一、19号文和412号文的出台背景

地方政府债务是从1994年分税制以来，地方政府资金来源不足而产生的。由于预算法对地方政府直接举债有控制，由此各地成立了不少地方融资平台公司。融资平台公司对促进地方基础设施建设及地方经济发挥了重要作用，但近年来融资平台公司举债融资规模增长过快。加上欧洲债务危机，使得中央政府发现过度举债的危害。地方政府债务到了不得不控的地步,19号文是万般无奈的产物。19号文出台目的是把政府性债务理顺，把融资主体管理有序，最终可能过渡到允许发行地方政府公债。目前19号文也有效期大概为2、3年，还有新的规定将要出来。如《公共债务法》《财政基本法》等可能要出台。

（一）地方政府投融资存在的问题

1、城市投资建设公司运作中存在的问题

近年来，全国各地各种类型的城投公司建立，通过一部分城投公司当年资金支出所进行的分析如下：

（1）70%-80%用于公益性城建项目投入，这部分是没有盈利可言的（2）10-20%用于准经营性项目，这部分盈利能力不确定，象水厂、污水厂、垃圾处理厂等的建设项目、投资回收期很长；

（3）8-10%用于支付累积的贷款利息。

2、土地储备整理中心运作中存在的问题

银监发［2006］54号文明确要求注重防范土地储备贷款风险，2006年12月财政部［2006］100号文更加明确规定土地出让金收入全额纳入地方预算管理，自此以后，地方财政在不断加强土地收入的同时，也变成实际上对土地 1 投融资行为。

3、其它公共部门的投融资问题

公路交通，投融资基本政策。截止2006年底，全国公路建设贷款总量已超过8000亿，到2010年将突破1万亿元，届时公路部门仅每年还款的利息将达到1000亿元。

情况与结论：2002年以来地方政府债务上升速度最为迅速的时期，其主要原因是各地通过银行打捆贷款。

（二）地方债务规模统计

根据网上数据统计，目前全国有3000个以上的各级政府投融资平台，其中超过70%为县区级平台公司；2008年初负债总计1万多亿元，到2009年底，已迅速上升到5万亿元以上，其中绝大部分来自于银行贷款。如此快速的信贷增长，不仅加大了地方政府的债务负担，同时对银行业形成了显著的经营风险压力。

但根据财政研究所统计数据（非公开数据），截止去年8月份，有8700个融资平台，融资规模保守估计10万亿，最高15亿元。而财政部预算司认可的为7-8亿元。

地方政府债最后承担者是中央政府，现阶段对于地方债务没有公开的数据，需要先摸清楚债务的规模再公开。

而财政部由于现行统计方法的限制，也没法准确统计地方债务。将来拟推行电子版统计。

例如：北京市区县的融资平台债务状况：融资平台公司债务391.26亿元，财政收入209亿元。

（三）中国目前面临的债务压力聚焦 中国的全部债务与GDP比较大概是140% 2（1）国债目前积存6.2亿元

（2）金融不良资产，接近1.4万亿元。（3）社会保障欠账2004年底达2.5万亿元

（4）地方政府债务，省以下政府直接债务总额至少有5-10万亿元之多，如果考虑间接或者担保债务，几乎与国债规模相当。

（四）19号文出台的原因

下半年经济数据开始下滑，19号文出台限制了地方政府融资，不利于推动经济发展。但由于欧洲债务危机，使得中央政府发现了过度举债的危害。因此迫切需要先限制地方举债。

由于出台了《国务院关于鼓励和引导民间投资健康发展的若干意见》(国发〔2010〕13号，中央政府开放了石油、金融领域，铁路、机场，可以引进民间资本，此措施刺激了经济发展，加快了19号文出台。

去年10月财政研究所根据一年的研究上交了《关于清理地方政府债务的通知》，19号文作为该文的附件，财政部经过了11次的修改，人大立法委员会不同意地方债务的提法，后来正式文没出，出台了作为附件的19号文。

二、19号文和412号文的政策解读

（一）融资平台定义

2010年6月30日前设立；由地方政府及部门和机构、所属事业单位等出资；具有政府公益性项目投融资功能；独立的企业法人。

（二）清理的范围和方式

1、纳入此次清理范围的债务：

（1）2010年6月30日前形成的债务；

（2）融资平台公司直接借入、拖欠或因提供信用支持（如担保、回购等）形成的债务。

2、债务处理方式

（1）方式

一、严控新开工项目，防止出现“半拉子”。经地方政府审核后，对还款来源主要依靠财政性资金的公益性在建项目，除法律和国务院另有规定外（公路及土地储备等），不得再继续通过融资平台公司融资。应通过财政预算等渠道，或采取市场化方式引导社会资金解决建设资金问题。

应对方法：可采取回购和反回购，期权，避开监管以及找第三方转手后，避开监管等方式。

（2）方式

二、对使用债务资金的其他在建项目，原贷款银行等要重新进行审核，凡符合国家产业政策、土地政策、环境保护政策、信贷审慎管理规定及宏观调控政策等要求的项目，要继续按协议提供贷款，推进项目建设；

（3）方式

三、对不符合上述要求的项目，地方政府要尽快进行清理，妥善处置。

3、融资平台处理方式

（1）方式一：对承担公益性项目融资任务且主要依靠财政性资金偿还债务的融资平台公司，今后不得再承担融资任务，相关地方政府要在明确还债责任，落实还款措施后，对公司做出妥善处理。

融资平台公司因承担公益性项目融资任务举借，根据协议约定、项目性质或相关政策规定确定，偿债资金70%以上（含70%）来源于一般预算资金、政府性基金预算收入、国有资本经营预算收入、预算外收入等财政性资金的债务。上述财政性资金暂不包括已注入融资平台公司的土地使用权出让收入、因承担政府公益性项目建设获得的土地使用权出让收入返还、车辆通行费等专项收费收入

（2）方式二：对承担上述公益性项目融资任务，同时还承担公益性项目建设、运营任务的融资平台公司，要在落实偿债责任和措施后剥离融资业务，不再保留融资平台职能。

应对方法：可注入土地使用权，水务、公交等盈利性业务。

（3）方式三：对承担有稳定经营性收入的公益性项目融资任务并主要依靠自身收益偿还债务的融资平台公司，以及承担非公益性项目融资任务的融资平台公司，要按照《中华人民共和国公司法》等有关规定，充实公司资本金，完善治理结构，实现商业运作；要通过引进民间投资等市场化途径，促进投资主体多元化，改善融资平台公司的股权结构。

是指融资平台公司因承担公益性项目融资任务举借，且偿债资金70%以上(含70%)来源于公司自身收益。融资平台公司自身收益除项目本身经营性收益外，还包括已注入融资平台公司的土地的出让金收入和车辆通行费等其他经营性收入。

应对方法：未来发展方向为成立投资银行（引进民间投资）

（4）方式四：对其他兼有不同类型融资功能的融资平台公司，也要按照上述原则进行清理规范。

综上所述，对融资平台的清理有几下几点原则：

1、“两取消，一保留，但没有完全封杀。”是清理不是禁止，保持融资平台健康发展。没想断流，只想细流。地方政府在清理的过程中注入经营性资产给融资平台公司，保留融资平台职能。

2、对债务进行分类，允许做的还继续做。

3、坚决制止地方政府违规担保承诺行为。

4、以后没还债能力不能做，有还债能力还能做。

三、银行业未来政策预测及融资模式创新

（一）银行业内人士对政策的预测：

1、货币政策不会反转，但将根据宏观经济变化作出灵活调整。不会加息，会降低存款准备金。贷款要松，但房地产和政府贷款要严控。

2、尽管信贷额度不会大幅上调但在某些领域政策或将较为宽松，如小额贷款、新兴战略产业和西部大开发。

3、银行继续严格执行房地产开发贷款和按揭贷款的信贷政策（房地产不允许预售，自有资金要达到30%）

4、银行认为，未来几年基建项目（不一定是地方政府融资平台贷款）仍将是贷款需求得重要组成部分。此外新兴战略产业、供应链融资以及支持中国企业海外扩张亦将驱动贷款增长。

5、银行对地方政府融资平台贷款的自查结果远好于预期，所有银行均表示，只有一小部分这类贷款需要额外的抵押。

6、银监会的目的在于推动银行与地方政府谈判以减少潜在的风险，而非刺激不良贷款加速暴露。

7、银监会专门针对地方政府融资平台贷款制定拨备政策的可能性较小。

8、政府正探讨发展中国的贷款证券化市场，对此大型银行表示支持。

（二）银行贷款冲动与方式创新：

1、通过信贷资产转让消减表内存量贷款规模

所谓信贷资产转让类，主要是指商业银行将信贷资产转让给信托公司，信托公司委托由商业银行寻找理财客户发行理财资金。

2、通过信贷贷款扩张表外新增贷款规模。

3、贷款企业或项目由信托公司发行信托贷款，信托公司委托商业银行发行理财资金。

（三）融资方式创新

地方政府债、公司债、贷款、信托方式、股权融资、可转换项目债、资产置换、项目回购协议（由其它大企业借款，政府回购）、项目补贴协议（由企业干，亏损的由政府补贴）。

可探索资产证券化等多种银证合作方式。

四、地方债务未来发展方向

（一）地方债务两个黄金法则：

1、地方政府财政预算不容易出现赤字

2、地方政府借债只能用于资本性支出，不能用于弥补纯公共性亏损。

（二）目前地方政府债务现状及未来发展方向

目前地方债务既有公共性债务也有资本性债务，总债务规模还在中央承受范围内。营运性债务不能借钱，应通过中央解决。未来的发展方向如下：

——不同类型债务的化解途径有差异 ——化解地方政府债务的措施 ——调整地方政府的财政收支 ——核减部分地方政府债务

——依然需要禁止财政与银行之间的担保授信贷款 ——强化土地调控措施，抑制地方冲动 ——改动政府间财政管理体制

——调整地方各级政府的事权或者是支出责任； ——允许地方“堂堂正正”地发行债券。

融资平台贷款清查结束

来源：南京报业网

宏观

９月新增人民币贷款５９５５亿

中国人民银行近日公布数据显示，人民币贷款前三季度增加６．３０万亿元，９月份增加５９５５亿元；人民币存款前三季度增加１０．３２万亿元，９月份 7 增加１．４５万亿元。

数据显示，前三季度人民币贷款增加６．３０万亿元，同比少增２．３６万亿元，其中，住户贷款增加２．３６万亿元。９月份人民币贷款增加５９５５亿元，同比多增７８８亿元。９月末，人民币贷款余额４６．２８万亿元，同比增长１８．５％。外币贷款余额４２２７亿美元，同比增长２３．１％，前三季度外币贷款增加４３２亿美元。本外币贷款余额４９．１１万亿元，同比增长１８．７％，前三季度本外币贷款增加６．５４万亿元，同比少增２．８０万亿元。

据《证券时报》

据悉，全国地方融资平台贷款清查基本结束。结果显示，截至６月末，地方融资平台贷款余额为７．６６万亿元，其中发现有问题的地方融资平台贷款２万余笔，涉及贷款金额约２万亿元。

消息人士指出，地方融资平台的风险隐患主要集中于地方财政的代偿性风险。某银行业内人士指出，目前商业银行已经按照监管机构要求充分考虑地方政府融资平台贷款潜在风险和预期损失，单独计提贷款损失准备，多家银行计提贷款损失准备的拨备覆盖率在２００％以上。

中国民间资本服务中心宣告成立

来源: 中经网

水到渠成，一切事物遵循的规律。２０１０年１０月１６日，在第七届国际金融论坛上，中国民间资本服务中心即将宣告成立。中国民间资本服务中心是由中国金融城控股集团、中国创业投资协会、中国理财业协会联合发起，首批合作单位：浙江民间资本投资服务中心、温州民间资本投资服务中心、成都民间资本投资服务中心等。中心位于上海陆家嘴国际金融中心招商局大厦１６楼金融城内。经济结构的调整，离不开民家资本的进入。今年３月２４日，国务院总理温家宝主持召开国务院常务会议，确定了鼓励和引导民间投资健康发展的政策措施。国务院表示，要进一步拓宽民间投资的领域和范围，鼓励和引导民间资本民营企业通过参股、控股、资产收购等多种方式参与国有企业改制重组，支持有条件的民营企业通过联合重组等方式进一步壮大实力。５月７日国务院再次发布的“国务院关于鼓励和引导民间投资健康发展的若干意见”，进一步鼓励和引导民间投资，就民间资本的投入提出了操作性意见。

中国金融城控股集团董事长李琦先生告诉记者：“在国家政府全力支持金融业创新发展的同时，中国民间资本服务中心面向全国，为资本和项目聚集运作，建立全国性的投融资对接服务平台，服务于经济结构的调整。”

他介绍，该中心得到国家政府的大力支持，位于上海国际金融中心陆家嘴，可谓天时地利人和，面对现在充裕的民间资本，该中心将与来自国内外一流的合作伙伴一起，共同建立全国性的民间资本汇集中心。中心提供的服务注要包括：推介优质投资项目；推介项目资本对接；提供项目咨询服务；投资业务交流培训；提供中介业务培训；提供企业融资信息。

具体来讲，中心将联合全国各地金融办和当地投融资发展平台：利用上海金融城的综合优势，在金融城内统一设立各地驻沪办事处和发展平台，成为各地投资机构的项目收集点、资金来源点和工作联络处。

李琦先生最后告诉记者：“中国民间资本投资服务中心未来将致力于探索创新，努力为更多投融资机构提供投资服务平台，为国家经济结构调整服务。”

常德市城投集团成功发行15亿元债券

来源: 常德日报

2010年9月1日，总额15亿元的2010年常德市城市建设投资集团有限 公司10年期无担保公司债券面向社会发行。本期债券简称“10常德城投债”，主承销商为国家开发银行股份有限公司、财富证券有限责任公司。本期债券发行的最大特点是：

1、票面利率低（为全省地级城市已发行的城投债中利率最低）；

2、无担保（无需任何资产抵押）；

3、为我省近几年城投债发行成本最低的债券之一。

记者了解到，本期债券通过承销团成员设置的营业网点向境内机构投资者公开发行的发行期限为3个工作日，自发行首日9月1日至9月3日。经大公国际资信评估有限公司综合评定，本期债券的信用级别为AA级，发行人长期主体信用级别为AA级。本期债券为10年期固定利率债券。本期债券发行的票面年利率为5.63%。

常德城投集团募集的这15亿元资金，将用于我市城市快速环线工程以及白马湖区域环境综合治理项目的建设。

昆今年最大宗城镇住宅用地昨拍卖 云南城投8.8617

亿拿下300亩土地

来源: 云南网

2010年10月11日，云南城投昆明置地有限公司以每亩300万元的价格拍得位于盘龙区白沙河片区的近300亩土地。

这块土地共196929.58平方米，合295.39亩。按照规划，其土地用途为城镇住宅用地，容积率≤1.2，建筑密度≤28，拍卖起价8.86亿元，平均每亩300万元。

离拍卖会还有30分钟，7位竞买人早已全部到场。主持人宣布拍卖开始，报出起价8.8617亿元后，连续报价两次后，全场默然。2分钟后，主持人一锤 10 定音，这块号称“年内昆明最大城镇住宅用地”被云南城投集团收入囊中，采取增价拍卖方式进行的这块土地最终以起价8.8617亿元成交。

对于竞得人所在单位名称及土地用途，其工作人员只说按照土地交易公司公布的用途。

昆明市土地和矿业权交易中心统计数据显示，9月，昆明全市共成交19宗地块。其中，盘龙区地块出让宗数居首位，一次性拍出源自城中村改造的9宗地块；五华区位居第二，共5宗地块被拍出；其次是高新区拍出2宗，官渡区、西山区及呈贡各拍出1宗地块。

云南城投开发昆明“城中村”改造项目

9月29日，云南城投发布公告，公司拟与昆明尊龙房地产开发有限公司合资成立项目公司，对严家地“城中村”改造项目进行开发。

公告称，云南城投拟与尊龙地产成立的项目公司名称暂定为昆明云城尊龙房地产开发有限公司，注册资本为人民币5000万元，其中，云南城投以现金出资人民币3700万元，占注册资本的74%；尊龙地产以现金出资人民币1300万元，占注册资本的26%。经双方协商，项目公司成立后，云南城投负责项目公司拆迁、征地、回迁安置所需资金安排；尊龙地产负责实施项目一级开发的拆迁事务，确保项目公司享有城中村改造政策确定的各项权利。

经初步测算，该项目改造拆迁征地土地一级开发总投资约为人民币6.1亿元，其中，拆迁改造直接成本约人民币5.8亿元；城中村改造相关前期、配套建设费用约人民币0.3亿元。

资料显示，严家地“城中村”改造项目行政隶属西山区金碧街道办事处严家地社区，处于市区二环路内侧，用地范围东至滇池书城、南到益康路、西接光明园、11 北到西园南路。项目总规划用地约为112.9亩，项目规划范围内总拆迁量约17.81万平方米。

云南城投表示，城中村改造是昆明市当前城市改造建设的首要工作任务，在近几年内，城中村改造所收储的土地是昆明市土地供应的主要来源，因此，公司必须积极参与到城中村改造项目中。而严家地“城中村”项目区位优势明显，符合公司业务战略规划，有利于提升公司品牌影响力及持续经营能力，为公司土地资源储备奠定基础。

第三篇：银监发(2007)78号

中国银监会关于扩大调整放宽农村地区银行业金融机构准入政策试点工作的通

知

（银监发〔2007〕78号 2007年10月24日）

各银监局，各政策性银行、国有商业银行、股份制商业银行、金融资产管理公司，邮政储蓄银行，各省级农村信用联社，北京、上海、深圳农村商业银行，天津农村合作银行，银监会直接监管的信托公司、财务公司、金融租赁公司：

按照《关于调整放宽农村地区银行业金融机构准入政策更好支持社会主义新农村建设的若干意见》（银监发〔2006〕90号，以下简称《若干意见》）精神，内蒙古、吉林等6省（区）开展了新型农村金融机构试点工作，目前整体工作进展顺利，并取得初步成效。为进一步解决农村地区银行业金融机构网点覆盖率低、金融供给不足、竞争不充分问题，积极探索建立适应“三农”特点的村镇银行、贷款公司和农村资金互助社等新型农村金融机构，不断提高农村金融服务质量和水平，经国务院同意，现就扩大调整放宽农村地区银行业金融机构准入政策试点范围有关事项通知如下。

一、扩大试点范围

调整放宽农村地区银行业金融机构准入政策试点范围由内蒙古、吉林、湖北、四川、甘肃、青海6个省（区），扩大至全国31个省（区、市）的银行业金融机构网点覆盖率低、金融供给不足、竞争不充分的县（市）及县（市）以下地区。

试点省（区、市）要按照“先试点、后推开；先努力解决服务空白问题、后解决竞争不充分问题”的原则，参照《中国银行业农村金融服务分布图集》反映的农村金融服务充分状况，筛选确定试点初选地区，商地方政府同意并报银监会确认后，组织开展试点工作。各省（区、市）先选择1-2家机构进行试点，待取得经验后再逐步推开。

二、扩大试点原则

扩大试点工作必须遵循以下五个原则：

（一）必须坚持服务“三农”原则。牢牢把握支农服务方向，重点引导各类资本到金融服务空白和不充分地区设立机构、开办业务。

（二）必须坚持市场化原则。充分尊重各类资本投资意愿，投资人按商业可持续要求自主决策、自主管理、自主经营、自担风险。

（三）必须坚持严格监管原则。严格准入标准，规范许可程序，强化资本约束，注重风险防范，确保新机构安全稳健运行。

（四）必须坚持政策激励原则。进一步完善财税、货币、监管等方面政策，注重发挥地方政府支持作用，加大正向激励和引导。

（五）必须坚持积极稳妥原则。要紧密结合各地实际，因地制宜，有序推进，防止“一哄而起”。

三、强化审慎监管

（一）明确监管职责。银监会负责研究制定新型农村金融机构监管政策，指导和督促各级派出机构开展监管工作。银监局负责制定新型农村金融机构监管政策的实施细则，审批新型农村金融机构筹建、重大监管行动的协调组织和实施，指导银监分局做好监管工作，妥善处置试点工作中出现的新情况和新问题。银监分局作为属地监管机构，是新型农村金融机构监管的第一责任人，负责新型农村金融机构筹建初审、开业和变更事项审批，并承担日常监管工作。各级银行业监管机构要建立分工明确、职责清晰、上下联动、密切协作的监管工作机制，形成

监管合力，切实提高监管工作质量和有效性。

（二）加强日常监管。要建立非现场监管制度，设置主监管员，实施有效现场检查，确保新型农村金融机构的资本充足率、资产质量等指标满足审慎监管要求。要及时查纠偏离服务宗旨、超业务范围经营以及超比例发放大额贷款等违法违规问题，确保依法合规经营，有效防范信用风险、操作风险和市场风险等各类风险，促进新型农村金融机构持续健康发展。对审慎监管指标不达标的，要根据资本充足率和资产质量等情况及时采取递进式监管措施，直至实施市场退出。

（三）实施分类监管。银行业监管机构要根据新型农村金融机构管理规定和监管意见，按照“低门槛、严监管”原则，对不同性质和类型的新型农村金融机构实施不同模式监管。对村镇银行要按照《关于加强村镇银行监管的意见》，比照商业银行实施审慎监管。对贷款公司要重点发挥好出资人的监督作用，做好并表监管。农村资金互助社按照即将印发的监管意见，主要实行社员自律管理，做到自愿发起、自律管理、自主经营、自担风险，真正办成互助合作性质的新型农村金融组织，同时要积极探索建立以自律管理为基础、银行业监管机构监管为主体、地方政府风险处置为保障、社会监督为补充的分工协作和相互配合的监督管理体系。

（四）合理配置监管资源。属地银行业监管机构要根据辖内新型农村金融机构数量和类型、资产规模、风险状况，科学调整监管机构设置，合理配备监管人员，特别是要进一步充实监管办事处和履行新型农村金融机构监管的一线监管力量，加大监管力度，防止因监管资源不足，造成监管出现真空和监管不到位。

（五）严格监管问责。银行业监管机构要按照银监会有关规定，明确新型农村金融机构的监管职责分工，开展监管工作考核，实施监管成效评价。对未落实监管职责分工的银行业监管机构，要责令其立即落实职责分工；对监管失职、渎职的，要追究监管人员和银行业监管机构主要负责人的责任。

四、其他有关要求

（一）加强组织领导。新型农村金融机构试点工作，要在银监会统一部署下，由试点地区银行业监管机构组织推动实施。首批6个试点省（区），要继续完善扩大试点实施方案，稳步推进试点工作。扩大试点的25个省（区、市），银监局要在地方政府的领导和支持下，按照《若干意见》和新型农村金融机构相关制度办法，成立试点工作领导小组及办公室，抓紧制订试点实施方案，明确各阶段要求，做到任务明确、重点突出、措施具体、责任落实。要加强准入政策的学习和培训，重点掌握好《若干意见》以及配套制度办法，为实施试点工作奠定基础。

（二）加强规范操作。各级银行业监管机构要严格准入标准，规范试点操作，防止“带病准入”，在确保组建质量的同时，进一步提高审批效率。要合理安排组建进度，积极有序地推进试点工作，防止“一哄而起”。要防止“暗箱操作”等违规行为，确保组建工作公开透明。要积极支持符合条件的“只贷不存”的小额贷款组织，改制为村镇银行、贷款公司等新型农村金融机构。

（三）加强沟通协调。各级银行业监管机构要主动向试点地区党政部门汇报工作，在地方政府的领导和支持下，加强与财政、人民银行、税务、工商等部门的协调沟通，积极争取落实新型农村金融机构财政、税收和货币等政策，提供征集主发起人、营业用房等方面便利措施，加大对逃废债的打击力度，加强信用乡（镇）、村建设，为农村金融机构健康发展创造良好的外部环境。

（四）加强同业支持。各级银行业监管机构要督促主发起人向新型农村金融机构提供产品开发、风险管理、软件系统、人力资源、流动性风险管理等支持，为新型农村金融机构平稳运行创造条件。现有农村金融机构要与新型农村金融机构开展良性竞争，加强业务合作，提供开立账户、融资和业务培训等支持，通过竞争合作，促进互利双赢。

（五）加强舆论宣传。新型农村金融机构试点工作社会关注度高，涉及面广，情况复杂。各地要提前制定试点宣传方案，积极利用主流媒体宣传解释政策，报道试点进展情况和工作成效，同时加强舆情监督和反馈，及时纠正错误、不实和片面报道，为试点工作营造良好的舆论氛围，确保扩大试点工作平稳有序进行。

各银监局要及时将扩大试点情况以及存在问题报告银监会。

二○○七年十月二十四日

发布部门：中国银行业监督管理委员会 发布日期：2007年10月24日 实施日期：2007年10月24日(中央法规)

第四篇：银监办法[2010]309号

2010.10.13《中国银监会办公厅关于做好下一阶段地方政府融资平台贷款清查工作的通知》银监办发〔２０１０〕３０９号

各银监局，各政策性银行、国有商业银行、股份制商业银行、金融资产管理公司，邮政储蓄银行，各省级农村信用联社，银监会直接监管的信托公司、企业集团财务公司、金融租赁公司：

根据银监会２０１０年第三次经济金融形势通报分析会的工作要求，为全面落实《关于地方政府融资平台贷款清查工作的通知》（银监办发〔２０１０〕２４４号）

“六步走”工作安排，切实推进地方政府融资平台贷款（以下简称平台贷款）整改工作，现将有关事项通知如下：

一、按法人原则落实台账管理

各银行业金融机构（以下简称各银行）应分别建立平台贷款台账，明确平台名单、贷款金额、四类风险定性等详细情况。同时，建立定期报送制度，从２０１０年１２月起纳入监管报表体系，由各银行业金融机构和各银监局按季填报，统计部门汇总。具体报送内容、方式及要求由银监会统计部另行部署。

二、按分类处置原则分类监管

各银监局对整改为公司类贷款、保全分离为公司类贷款、清理回收、仍按平台贷款处理四类（以下简称为第一、二、三、四类）贷款，进行分类监管：一是监测第一类贷款。各银监局要建立对整改为公司类贷款的逐户监测制度，密切关注整改情况，督促各银行严查公司资本金是否真实、持续到位，还款来源是否充足，抵押担保是否合规，运营是否规范、正常、可持续等情况，确保存量债务能够按照协议约定及时足额偿还。对于该类贷款的新增债务，各银监局还要严格监测贷款集中度是否合规、是否仍存在财政违规担保等问题。二是监督第二、三类贷款。各银监局要监督各银行及其分支机构制定保全分离和清理回收工作推进时间安排表，通过项目剥离、公司重组、增加借款主体和担保主体、追加合法足值抵质押品、直接收回等措施，严格按照时间安排完成各项工作。同时，各银监局要扎实建立辖内银行工作进展情况定期报告制度，及时监督掌握第二、三类贷款处置情况。三是监控第四类贷款。各银监局要按照国发〔２０１０〕１９号文的要求，协助地方政府做好不再承担融资任务的平台转轨改制工作，督促辖内各银行逐户明确相关地方政府的偿债责任，落实还款措施，确保存量贷款得到妥善处理。同时严格监控新增贷款情况，对于不符合国发〔２０１０〕１９号文要求，项目没有足额资产抵押和现金流的，严禁新增贷款。在必要时，应要求各银行追加风险缓释措施或逐步收回存量贷款。

三、按权责明确原则统一会谈

２０１０年１１月１５日前，以省（自治区、直辖市、计划单列市）为单位，由各银监局组织、局领导带队，各地银行业协会协调辖内银行与地方政府、相关部门及各平台进行会谈，敲定四类风险定性情况，确定平台贷款的整改处置方案，并形成会谈纪要，交由地方政府、银监局、平台及银行四方备案。

（一）第一类贷款

对于现金流全覆盖、并拟整体划转为一般公司类贷款管理的第一类贷款，在会谈中需从三个方面进行明确：一是明确平台名单。该名单及整改为公司类贷款的金额需由借款人、贷款人及负有连带还款责任的地方政府相关部门三方法人代表签字，一式四份交由地方政府、银监局、平台及银行备案，并作为银行相关负责人风险问责的依据。二是明确风险自担。在整体转化为一般公司类贷款后，在原有债权债务关系不变的前提下，按照商业化原则运作，信贷风险由借贷双方承担。除法律和国务院另有规定外，新增贷款不得由政府部门和主要依靠财政拨款的经费补助事业单位提供任何形式的担保及还款承诺。三是明确问责机制。地方

政府和银监会各派出机构共同对第一类贷款进行监测，并按照谁签字谁负责原则，由非不可抗力因素造成贷款不良的，要按照有关法律法规严肃追究贷款行行长（即三方签字中贷款方的签字人）及相关责任人的责任。

（二）第二、三类贷款

对于拟保全分离为公司类贷款和清理回收的第二、三类贷款，在会谈中需明确项目剥离、公司重组、增加借款主体和担保主体等保全分离和清理退出的具体工作措施，同时确定整改进度时间安排表和整改方案，报地方政府、银监局、平台及银行四方备案，并督促按期整改。

（三）第四类贷款

对于仍纳入平台贷款管理的第四类贷款，在会谈中需明确落实有关债务人偿债责任，按照贷款协议约定足额偿还债务本息，避免出现单方面改变原有债权债务关系、转嫁偿债责任和逃废债务等问题。同时，通过增加担保主体、追加土地和优质企业股权及有效收益权等合法足值抵质押品等方式，缓释平台贷款信用风险。此外，新增平台贷款必须符合《关于贯彻国务院关于加强地方政府融资平台公司管理有关问题的通知相关事项的通知》（财预〔２０１０〕４１２号，以下简称４１２号文）规定，项目必须是按照《中华人民共和国公路法》、《国务院关于加强国有土地资产管理的通知》（国发〔２０１０〕１５号）等法律和国务院规定可以融资的项目以及国务院核准或审批的重大项目。

四、按属地原则组织现场检查

２０１０年１１月３０日前，由各银监局组织，以地级市为单位进行现场检查。由银监会办公厅、法规部、各监管部门、统计部等相关部门组成抽查组进行抽查。检查和抽查内容主要包括：一是平台贷款情况，包括平台名单和贷款统计是否准确，有无遗漏，风险定性是否准确，是否存在错误归属情况等。二是分类处置情况，特别是第一、二、三类贷款的整改措施是否明确，相关责任人是否落实；第一、二、三类贷款平台名单和第二、三类贷款整改进度时间安排表是否有三方主要负责人签字；是否建立了第一类贷款监测系统等。三是工作合规情况，逐笔检查２０１０年６月３０日后新投放的平台贷款是否符合４１２号文规定，全覆盖类贷款现金流计算是否符合４１２号文规定，相关工作是否符合２４４号文规定等。

五、按局长负责制原则提交现场检查报告

２０１０年１２月１５日前，各银监局对现场检查工作情况进行汇总形成书面报告，在经主要负责人签字确认后，报送银监会。

六、按分期还贷原则改进贷款偿还方式

平台贷款绝大部分为中长期贷款。从此次清查看，普遍存在整借整还、风险延期暴露问题，隐患较大。各银行应按照风险早期暴露、审慎经营、科学负担三大原则，在充分考虑项目建设期、达产缓冲期等情况的前提下，采取合法、审慎措施，结合统一会谈，逐一落实分期还贷要求，做到每半年一次还本付息，利随本清，切实防范平台贷款风险。各银行应高度重视，全面做好合同修改等相关工作，按季统计工作进展和分期还贷情况。

请各银监局将本通知转发至辖内银监分局和有关银行业金融机构。二○一○年十月十一日

第五篇：银监办发【2011】206号

中国银行业监督管理委员会办公厅关于银行承兑汇票业务案件风险提示的通知

(银监办发[2011]206号)各银监局，各政策性银行、国有商业银行、股份制商业银行，邮政储蓄银行：

近期，不法分子利用银行承兑汇票进行欺诈活动及伪造变造银行承兑汇票的案件有明显反弹趋势，山西、江苏、河南、深圳等地相继出现了与银行承兑汇票有关的案件风险。为进一步强化银行承兑汇票业务的管理，防范案件风险，现作如下风险提示：

一、各银行业金融机构要充分认识并高度重视银行票据业务中存在的风险隐患，强化制度执行，规范操作流程，加强监督检查，落实责任制，审慎经营，切实防范操作风险。

二、加强对承兑申请人和贴现申请人的资信调查，实现风险关口前移。银行业金融机构要坚决按照“了解你的客户”、“了解你客户的业务”的原则，加强客户授信调查工作，严格审核票据申请人资格、贸易背景的真实性及背书流转过程合理性，严防持票人恶意串通套取银行信用。

三、加强对保证金来源真实性、合规性的审核和管理，不得降低业务标准。办理业务过程中，必须确保承兑保证金比例适当且及时足额到位，不得以贷款或贴现资金缴存保证金，不得挪用或提前支取保证金，不得将保证金账户与其他账户串用；保证金未覆盖部分所要求的抵押、质押或第三方保证必须严格落实。

四、加强对贴现资金划付和使用情况的管理。银行业金融机构要加强贴现资金使用情况的追踪检查，对与企业经营范围或合同约定不符合的资金流转行为要采取严格的控制措施，严禁贴现资金直接转回出票人账户；杜绝随身携带票据和印章，凭传真和电话指挥划款，事后补办贴现资料和划款凭证的情况，严禁机构异地办理票据业务。

五、加强票据审验和查询查复环节管理。银行业金融机构要确保票据审验人员的上岗资格和专业能力，严禁以票据查询代替审验，避免出现单人验票情况；规范查询方式和程序，对大额银行承兑汇票必须坚持双人实地查询。

六、加强重要空白凭证和业务印章管理。银行业金融机构要加强对重要空白凭证和业务印章的管理，严格执行出入库、领用、登记、交接、作废和销毁制度，坚持印、押、证分管原则，禁止出现“一人多岗”、“审贴不分”的情况，尤其要防范内外勾结、伪造和变造票据、“假作废，真盗用”、“大头小尾”等重大风险。

七、进一步加强员工管理，提高从业人员专业技能。银行业金融机构要加强对银行承兑汇票业务从业人员的业务培训，全面提高从业人员对银行承兑汇票真伪及贸易背景资料的识别技能；加强员工职业道德素质考核要求，严禁银行员工作为中间人介绍票据贴现业务从事资金掮客活动。

八、严肃查处银行承兑汇票业务中的违法违规行为。监管部门要督促银行业金融机构组织力量查处已发票据案件，厘清责任，严肃处理有关责任人员，绝不姑息；对严重违规的机构视情况可停办其票据业务，对管理不力、屡查屡犯的银行业金融机构，除对直接责任人进行严肃处理外，还要追究有关领导的责任。对涉嫌犯罪的，要及时移送司法部门。

九、银行承兑汇票业务是违规操作频发乃至诱发大量案件的重点风险领域，银监会曾就此多次做出风险提示，提出监管要求。鉴于目前的风险态势，银监会将结合深化“银行业内控和案防制度执行年”活动，进一步加大对票据业务的监管和检查力度。各银行业金融机构

必须切实加大管理力度，做到令行禁止。银监会和各银监局将依据检查结果和案件风险程度，对违规操作行为甚至诱发案件的机构和人员给予严厉处罚和问责。

请各银监局将本通知转发至辖内银行业金融机构。

中国银行业监督管理委员会办公厅

二〇一一年六月二十四日