关于村镇银行公司治理问题的现状及对策建议

第一篇：关于村镇银行公司治理问题的现状及对策建议

关于部分村镇银行公司治理问题的现状及对策建议

摘 要：本文通过讨论村镇银行公司治理的发展、影响和解决对策，阐述了部分村镇银行风险管理强化、公司治理弱化等现状，集中分析了公司治理不健全、三会职能弱化等问题，并提出了建议。

关键词：公司治理三会一层对策建议

2007年以来，我国村镇银行建设取得了跨越式发展。但一系列成绩取得进程中，部分村镇银行战略之迷茫、管理之落后、业务之困境、发展之掣肘已经凸显，针对突出问题，本文浅谈了村镇银行治理现状、影响，并进行了分析。

1.我国部分村镇银行公司治理现状

1.1志向不同促成股东矛盾。主发起行为便于管理，大多持股巨大，远超20%。这使村镇银行实际已成为商业银行的农村分支机构，原有商业银行重新进入农村金融市场，不可避

[1] 免地会有“新瓶装旧酒”现象。特别在筹建之初，部分主发起行以占比51%的绝对控股地位，吸收小股东，开业不久便发现经营理念不和，即使议案通过率在表象上全票通过，但小股东集体不满情绪早已暗流涌动。特别在企稳期内，逐利需求一旦不能被满足，股东会议便很难达成共识。最终主发起行为化解矛盾，牺牲村镇银行长远利益以达成眼前利益平衡。

1.2公司治理架构与业务规模不适应。监管机构窗口指导一般以“建立健全”为指导核心，给予一定完善时限。部分村镇银行为实现监管评级要求，将政策执行偏离，如一家微型村镇银行在治理方式上，董事会下设诸多专业委员会，执行层面又成立若干领导小组，造成人浮于事，形式化过剩。同时，部分村镇银行为实现集约化管理，将多数部门合署办公，例如将办公室与风险管理部合署，将计财部与营业部合署，导致专业性弱化、条线间难以实现真正制衡。

1.3主发起行过分干预日常经营。部分村镇银行三会一层分工仅存在于章程层面，实践上，主发起行往往以一股独大之地位，忽略“三会”议事规则，直接干涉具体经营。以成熟模式生搬硬套植入村镇银行管理体系，会遭遇水土不服，体现在“过分地将简单事情复杂化”、“拉高管理成本”、“风险管理形而上学”，“法人地位”变成了“分支机构”，“灵活高效”变成“臃肿僵化机械”，削弱了村镇银行长期竞争力。

2.公司治理弱化对战略发展带来的影响

2.1输出管理矛盾。实践中，往往执行层越位，成为“三会”运转的中枢神经。特别在以利润与资产质量作为考核核心的前提下，经常忽略人才建设、产品市场力、文化建设等隐性要素。部分主发起行授权分支机构代管，而受权方或蜻蜓点水或束之高阁，把权限锁定雪藏起来，最终总分机构多头管理，分工不清、协作不畅，使独立法人地位的村镇银行成为二等复制品。“管理的主体责任”不清晰，分别领导就是无领导，人人负责就是没人负责，长此以往，输出的管理矛盾远比解决的问题多，造成的管理成本稀释利润，破坏了村镇银行独立法人机构的生态体系。

2.2中枢懈怠导致执行偏离。由于股权分散且缺乏有效的整合手段，加之大部分民间参股者缺乏银行业经营经验和管理知识，导致其在经营决策中处于话语弱势，股东主体意识不

[2]强，内部人控制情况仍较普遍。而董事会成员往往身兼数职，无暇钻研市场业务，仅在宏观方面决策，在顶层设计方面缺乏严格的规范性管理，如制定片面的薪酬管理制度，导致高层管激励效应出现偏差，使执行层处于被动局面。如果顶层设计者迫使职业经理人被动投机，如不能走出深墙高院、走进民间，村镇银行必将走向歧途。

2.3监督无效。日常管理中，村镇银行要面对主发起行臃肿的各条线部门，央行、监管部门省市县三级机构，以及当地政府众多职能部门。业务上，要按月、按季、按半年、按年要报送众多报告报表，上报时间甚至多于业务开展时间。甚至，一年中要有半年时间来接待各个层面的监管检查、条线检查、业务指导、市场调研、工作质询、审计检查、巡视考察、纪检督查、案件核查，最终实现了一人工作、多人监督的荒唐局面。

3.解决公司治理弱化问题的一些建议

3.1董事会回归决策中枢。过度强调公司规范运行和监督制衡，将严重忽略公司战略管理，董事会应回归决策者身份，将企业战略管理置于制度顶层设计之中。在重大决策、市场定位、业务发展、激励机制、企业文化方面下足功夫，不仅做好会议务虚工作，更要推进大小股东利益趋同，促进“三会”针对重大决策方面进行现场与非现场调查研究，而决策依据不能过分依赖“三张表”定量分析，应补充更多定性分析，特别在员工访谈、客户座谈、监管机构拜访等方面进行亲自调研，实现了解客户、理解市场，贴进银行宗旨与本质。

3.2制度助力可持续发展。主发起行特别应在三会一层方面，确定科学模式，降低管理成本，制定包括公司治理、条线业务、综合管理等统一标准。唯有统一制度、标准、流程、手册，以及“图文并茂的管理”才能使部分村镇银行回归正途。这要求董事会应按照银监会监管评级标准，进行倒推式、颠覆式的补充完善,将执行层彻底变为执行层,解决运动员与裁判员双重身份的尴尬。

3.3制衡部门绝对独立。一是推动董事长与行长分任，兼职即影响董事长作为决策中枢的业务判断，是导致错位越位与缺位的根源；二是修订章程，使监事长由小股东选派人员担任，或实现小股东派出的监事会成员占比过半，以提升小股东参与决策监督的积极性，提高决策与执行透明度，实现股东间互利互信，推进注意力集中于业务发展；三是设置独立审计部门或审计人员，直接对董事会负责，实现执行层面的监督与制衡。

参考文献：

[1] 李晓春，崔淑卿.我国村镇银行建设进展缓慢的原因及对策[j].经济纵横，2010.3.[2] 章莳安.引入民间资本的问题与对策[j].中国农村金融，2014.2.作者：常显瑞,黑龙江肇东建信村镇银行有限责任公司，151100

第二篇：村镇银行公司治理主要缺陷及对策

村镇银行公司治理主要缺陷及对策

作者： 李东卫 / 时间： 2011年 9月号

自银监会2006年底放宽农村金融机构准入政策后，我国村镇银行日益增多，社会关注度也日益提高。截至2010年末，全国已有349家村镇银行开业，各项存款余额742亿元，各项贷款余额595亿元，成为新型农村金融机构的主导力量和县域农村金融服务的有力补充。但村镇银行在公司治理方面存在较大缺陷。本文揭示了村镇银行公司治理主要缺陷，提出强化村镇银行公司治理的建议。

村镇银行公司治理主要缺陷 主发起人治理缺陷 主发起行过度干预。少数主发起银行设立专门的管理机构或团队参与村镇银行治理，主要通过董事会决议采取三种途径参与村镇银行治理：一是组织保障，成立村镇银行管理处专司村镇银行筹建和运营管理职责，在特定情况下可协调总行各部门参与村镇银行业务条线稽核检查。二是人员保障，村镇银行的董事长、监事长均由发起行派出，选拔产生和委派村镇银行行长、副行长及部门负责人，并为村镇银行员工培训提供主要依托体系。三是文化保障，通过村镇银行章程将其服务农村的市场定位加以固化和贯彻；通过委派业务骨干传导内控文化，帮助村镇银行建设内控制度体系；通过允许村镇银行采用与主发起银行相似度较高的企业标识系统，使村镇银行能在较最短时间内复制其成熟模式。

上述治理模式能够快捷实现经营管理机制复制，但独立法人地位易受动摇。该类主发起银行为实现村镇银行快速实现适应县域、小企业、农村市场发展，并做好风险管控，需将成熟的内控机制、经营理念、市场定位、营销机制、企业文化快速导入村镇银行。但导入过程很难避免主发起银行超过村镇银行法人治理边界，对其战略、经营、财务直接“指手划脚”，有违公司法原则。但主发起行作为村镇银行第一大股东，对风险防范与风险传导重视的天然“性格”，决定了主发起行事实上的风险兜底，从而导致实际控制人管理倾向，因此，应尽力避免主发起行过度干预治理，有效实现村镇银行独立经营。

对人依赖的较大不确定性。主发起银行主要选择核心领域参与村镇银行核心业务，对村镇银行派出1名专职董事并充分授权其负责筹建和人员选择，尤其要对信息科技系统建设等关键领域进行重点参与。一是主导村镇银行IT系统前期规划，参照发起行标准建立村镇银行的核心业务、综合管理、信贷系统、网银系统等多个系统，并通过选派科技人员赴设立地提供当地支持和科技专家团队远程支持的方式提供人员保障。二是规划建设发起行和村镇银行之间的清算平台建设，转接现代化支付系统与村镇银行之间的业务通存通兑，提供清算保障。三是注重向村镇银行输出主发起行的企业文化，协助发放小额农贷，传播信贷理念。

这种治理模式能以相对较低成本解决治理核心问题，但存在对人依赖的较大不确定性。该类主发起银行投入硬件不大，通过规模化地解决IT等重点领域的帮扶，有利于村镇银行在主发起银行设定的业务架构下，较快地形成业务经营能力。该模式下，主发起银行对村镇银行主要负责人的授权充分、信任程度高，村镇银行的最终经营绩效与该主要负责人的关联程度极高，该主要负责人对主发起银行内控制度的把握程度、对企业文化的认同程度，以及经营开拓的能力水平对村镇银行影响重大，同时也需要重点解决村镇银行人才有效储备与风险有效管控问题。决策链条过长。由国有银行为主发起行的村镇银行，其董事长一般由发起行当地分支机构有关负责人担任。主发起行当地分支机构在品牌、结算、票据业务等方面提供支持，村镇银行即借助国有银行网络平台在短期内实现结算网络平台对接，使其结算线路基本能够满足客户的需求。同时规定所有重大事项均需向发起行市分行、省分行和总行逐级上报后通过董事会审议。该模式在短期内能解决品牌、渠道对接等方面问题，但该模式决策链条过长，重大事项决策流程少则一个多月，多则数月，效率有待提高。另外，国有银行总体企业文化、市场定位、经营策略方面与村镇银行专注服务县域农村金融政策定位存在一定差异，因此，要进一步解决好两个独立法人之间减少信息传递成本等方面的问题，使村镇银行更适应当地的金融生态，做好农村金融服务。

一股独大和内部人控制。由农村信用社发起行的村镇银行高级管理层全部由主发起行上级单位，即省联社指派组成。如某联社出台的《关于农村信用社发起设立村镇银行的指导意见》中规定：“（农村信用社发起设立的）村镇银行不能擅自向社会公开招聘员工，中层管理人员及员工应主要来自于出资发起的农村信用社系统，数量不低于村镇银行员工总数的80%。”受限于这一规定，村镇银行高级管理层全部由主发起行上级单位，即省联社指派人员组成，基层员工中除新招聘的大学生以外也都来自农村信用社系统，其他股东均未派员参与该村镇银行的经营管理，形成了事实上的一股独大和内部人控制。这种状况，既不利于公司治理和有效制衡，也不利于村镇银行吸引其他银行业机构的优秀人才来提升经营管理水平。

综上所述，银行业金融机构为村镇银行主发起人，隐含“发起人埋单”要求，一旦难以埋单，会影响整个银行体系安全。村镇银行还在起步阶段，也是银行业中最脆弱的部分，目前在相关风险处置机制、退出机制、存款保险制度还未明确的情况下，一旦蜂拥而至成立数十家甚至上百家，发起行很难埋得起这个单。填补金融空白并非只能依靠物理网点，还有电子银行、手机银行等方式可以选择，不必为了完成1000多家村镇银行的指标，想尽办法利诱机构设立村镇银行。

董事会履职缺陷

一是《公司章程》与《公司法》的精神相悖。目前村镇银行《公司章程》中规定：“董事会由发起行委派人员组成，员工董事由本行全体员工选举产生”。而《公司法》中明确规定，董事应由股东大会选举产生。由于“本行员工”未必是“本行股东”，因此，由全体员工选举员工董事的规定与《公司法》的精神明显不符。

二是董事履职不到位。如部分村镇银行均存在个别董事无故缺席董事会或委托他人代为出席董事会，但存在缺少委托手续的情况，个别董事甚至连续多次缺席董事会，没有达到《公司章程》规定的基本履职要求。

三是监事会职能不到位。部分村镇银行《公司章程》中明确规定了监事会的职权，但开业至今仍未设立监事会。有的村镇银行虽然设立了监事会，但从未派员列席董事会会议，不符合《公司章程》对监事会职责的有关规定，监事会职责形同虚设。

关联交易操作问题

目前村镇银行不同程度地存在关联交易问题。村镇银行关联交易管理主要存在以下问题：一是董事会普遍未设立关联交易委员会，关联交易均未经董事会审议批准。二是缺少关联交易内控制度，没有对关联交易审批标准、审批流程及信息披露等做出明确规定。三是关联交易信息披露不充分，经营管理层向董事会和股东大会汇报时，均未提及关联交易有关情况。

强化村镇银行公司治理的建议

主发起行应承担起对村镇银行的支持、指导和监督责任 在设立初期，村镇银行往往存在经营管理经验相对不足、社会认知程度低等劣势，需要借助主发起银行解决市场定位引领等问题，借助主发起银行的品牌优势、成熟的人力资源管理和资金管理等渠道，解决员工招聘培养、对外宣传、流动性支持等问题。但主发起银行要着重考虑自身商业模式与村镇银行的相关性和兼容性，量体裁衣选择合适的对接路径；还要在选人、用人上坚持从实际出发，选择具有战略视野、具备全面风险能力的法人经营管理人才；而建立两个法人间畅通、高效的信息传递渠道也是治理的重要内容。此外，村镇银行的风险控制能力也相对薄弱，需要主发起银行的条线检查与稽核稽查的适度支持，但主发起银行要坚持通过公司治理途径引导入轨，不可地简单以“分支机构”的形式进行干预。

一是主发起银行要防止出现越位操作。独立法人地位是村镇银行竞争优势之一，应在公司治理、架构设置、经营机制等方面突出高效、灵活的法人机构特点，逐步形成适合自身发展的路径，实现可持续发展。要求银行业金融机构作为村镇银行主发起人的政策用意也在于通过履行大股东职责，帮助村镇银行建立公司治理、内部控制体系。在此过程中，主发起银行须以股权为纽带，通过有效议事规则途径等公司治理途径，对村镇银行的战略文化、人力资源、品牌建设、施加积极影响，同时兼顾中小股东的利益。此外，主发起行及其上级管理单位注意履职边界，把履职重点落在业务指导和系统支持上，避免对村镇银行人事管理和业务发展过多干预，应督促主发起行或其上级管理单位“不缺位、不越位”，充分尊重村镇银行的法人地位独立性。

二是主发起行应充分发挥自身优势。主要在制度完善、系统建设、风险控制、案件防控等方面的优势，加大支持和监督力度，指导发起设立的村镇银行尽快建立起完善的内控制度和风险管理体系，形成独特的管理文化，增强市场竞争力。同时，应指导村镇银行在成立伊始就建立规范完善的公司治理，为村镇银行的健康发展打下良好的基础。

村镇银行应加强经营管理机制建设，实现规范可持续发展

一是准确选择自身市场定位，确保业务发展不偏离“三农”方向。加强金融创新，形成适应农村社区金融需求的产品结构，提供多样化、个性化的金融服务。建立完善内部风险管理体系，完善组织体系与业务流程建设，建立严格的内控机制，强化合规建设。加强人才队伍建设，充分发挥村镇银行在薪酬、晋升等方面的灵活优惠政策，积极引进精通金融业务和熟悉“三农”业务的人才。加强业务和形象宣传，提高社会认知度和影响力。

二是村镇银行股东和董事应勤勉尽责，帮助村镇银行规范发展。村镇银行股东和董事充分认识到村镇银行经营发展的好坏关乎切身利益，切实摈弃“仅履行出资任务就万事大吉”、“占据董事职位却长期不出席董事会”等现象，发挥专业素质和管理经验，从各个方面帮助村镇银行探索建立规范运行的经营发展模式，实现健康可持续发展。

三是村镇银行应尽快完善关联交易相关内控制度，防范关联交易风险。村镇银行加强对股东的政策宣讲，彻底改变部分股东想把入股村镇银行当作获取贷款便利途径的错误观念。同时，监督指导村镇银行明确关联交易的标准、审批程序、信息披露办法等相关制度规定，严格按照内部控制制度处理关联交易有关事项，对新设村镇银行应将其作为机构准入审批的必要条件，严防关联交易风险。

完善扶持村镇银行发展政策，积极指导村镇银行完善公司治理 一是相关部门和地方政府应进一步完善扶持村镇银行发展政策。探索根据村镇银行的经营实效进行评级，据以决定相关优惠政策，以激励村镇银行的发展。财税政策支持上，允许村镇银行比照农信社享受免征所得税和减免营业税的优惠政策；落实涉农贷款补贴制度，对村镇银行发放的涉农贷款，由中央和地方财政给予一定比例的信贷补贴，鼓励加大对“三农”的投入。同时，加快建立存款保险制度，提高农户对村镇银行的信任，保护农村金融的安全。将村镇银行发展纳入农村经济金融整体规划，支持其提高对经济的渗透力，使其尽快融入县域经济发展中。强化政策和技术支持，有效解决村镇银行联行、支付结算等技术问题。

二是监管部门应进一步完善村镇银行监管。完善村镇银行发展规划，引导村镇银行在空间布局上形成合理的空间结构，积极吸引民营资本、国内外银行资本加入到农村金融体系建设中。完善村镇银行涉农贷款统计制度和相关监管指标，加强监测检查，促进村镇银行信贷合规投放，切实发挥支农作用。完善村镇银行风险处置机制、退出机制，强化主发起行的监管，并确保其在村镇银行中的实际控制地位，促进各股东理性入股和村镇银行健康发展。加强村镇银行监管政策、村镇银行运行等信息的披露，加强正面引导，为村镇银行发展营造良好的舆论氛围。此外，监管部门也应积极指导村镇银行完善公司治理。作为一种新型农村金融机构，村镇银行地处经济相对落后的县域和涉农区域，其经营管理人员也大多来自当地，经营发展基础相对薄弱。监管部门应当从一开始就帮助和指导村镇银行完善公司治理架构，制订相关内部控制制度，规范发展，尽量避免拔苗助长和急功近利的行为。

（作者单位：中国银监会阳泉监管分局）

第三篇：我国村镇银行发展现状及建议

我国村镇银行发展现状及建议

谢卫星

摘 要：自银监会2006年底放宽农村金融机构准入政策后，我国村镇银行如雨后春笋般涌现，截至2009年3月末已成立了97家。针对村镇银行在设立过程中出现的各种趋势进行分析，提出了促进村镇银行发展的几点建议。

关键词：村镇银行；发展；趋势；建议

村镇银行是中国银行体系中的新生儿，它的诞生为原本单一的、缺乏活力的农村金融服务注入了新的活力，是解决我国现有农村地区银行业金融机构覆盖率低、金融供给不足、竞争不充分、金融服务缺位等“金融抑制”问题的创新之举。目前，全国各地正在兴起建设村镇银行的高潮。本文主要阐述了村镇银行的现状和发展趋势，提出了发展村镇银行的意见和建议。我国村镇银行发展现状

2006年12月，银监会出台了《关于调整放宽农村地区银行业金融机构准入政策更好地支持社会主义新农村建设的若干意见》，首批选择四川、吉林等六省区进行试点，2007年10月又将新型农村金融机构试点扩大到全国31个省份。从2007年3月初首批3家村镇银行开业，到2009年3月初，全国已有97家村镇银行，短短两年时间实现了数十倍的增长速度，而这一数字还将迅速壮大。两会期间，中国银监会主席刘明康表示，银监会对村镇银行的发展目标是2000家，凡是有条件的县都可以有一家。2 我国村镇银行的发展趋势2、1 注册资本规模逐步增加

根据银监会《村镇银行管理暂行规定》，在县(市)设立的村镇银行，其注册资本不得低于300万元人民币；在乡(镇)设立的村镇银行，其注册资本不得低于100万元人民币。但在目前已成立的97家村镇银行中，注册资本有逐渐增大的趋势。全国第一家村镇银行四川仪陇惠民村镇银行成立时注册资本仅为200万元。而去年年末成立的广东中山小榄村镇银行的注册资本为2.5亿元，规模居全国村镇银行之首。注册资本的逐步增加，主要原因是一方面村镇银行开业之初吸储比较困难，缺乏营运资金；另一方面高额的注册资本可以在短时间内使各项指标满足监管标准，有利于村镇银行拓展业务。

2、2 金融机构发起人范围逐步扩大

村镇银行成立之初，多以当地的城市商业银行和农村金融机构作为主发起人。同时，外资银行在这轮农村金融机构布点中表现活跃，2007年12月，汇丰银行发起设立了第一家村镇银行，随后它马不停蹄地在重庆大足、福建永安、北京密云和广东恩平设立了5家村镇银行。渣打、花旗等外资银行业巨头也在摩拳擦掌，将目光投向了中国农村的村镇银行，并且在积极布局，设立网点。相比之下，四大国有商业银行在这场金融布局中的态度反而不是非常积极，2008年8月，由中国农业银行发起设立的湖北汉川农银村镇银行和克什克腾农银村镇银行在湖北、内蒙古同时成立，开创了国有商业银行发起设立村镇银行的先河。

建设银行紧随其次，同年12月在湖南省发起设立了桃江建信村镇银行。截至目前，工商银行、中国银行均未发起设立村镇银行。

各类金融机构积极发起设立村镇银行，说明了我国银行业整体实力上升，特别是城商行和农村金融机构经过几年的改革重组，资本总量、内控制度等已具备了跨区经营的实力，而发起设立村镇银行正是一个很好的平台，有助于城商行和农村金融机构抢占农村金融市场，实现资产规模的迅速扩张，从而实现跨区域经营。促进我国村镇银行发展的建议

目前，我国的村镇银行已经开办了97家，实现有效贷款40多亿元。但是在村镇银行设立以来，吸储困难、业务品种单

一、社会影响低等问题也随之产生，困扰着正在发展的村镇银行。现对村镇银行的发展问题提出以下建议：

3、1 合理限制村镇银行的发展规模

虽然较大的注册资本可以增强防范风险能力。但目前我国已开办的村镇银行多数坐落于贫困的乡镇，业务量有限，容易造成村镇银行单户贷款额度过大，不良贷款压力很大。因此，建议监管部门合理限制村镇银行的资本规模，初次设立时最好不要超过1亿元，以后随着资产规模的可以适当增加，从而达到控制风险的目的。

同时，监管部门应充分考虑各地区经济条件、人文环境、生产力发展水平的差异性，以及金融服务需求的多样化，坚持因地制宜，稳步推进。在经济发达地区，可设立多种所有制的村镇银行，采取市场化方式促进民间资本投资参股，促进规模型村镇银行的发育在经济欠发达区域，可设立小型化的村镇银行。

3、2 村镇银行应明确服务对象，坚持走“尤努斯”模式

村镇银行作为一种微型金融，起源于尤努斯乡村银行模式，类似于国外的社区银行。尤努斯模式在孟加拉国取得了巨大的成就，它的主要业务是为穷人发放小额信贷，帮助穷人脱贫。我国的村镇银行是由金融机构做为主发起人，人员构成也多由发起人指派，这种诞生的模式必定会将发起银行的经营模式带人村镇银行。目前国内已经成立的90多家村镇银行中，大多数存在着“放大不放小、放富不放贫”的问题，偏离了办行初衷。这种经营模式还易造成单户贷款比例过大，一旦发生风险，将对村镇银行产生巨大的威胁甚至破产。因此，我国的村镇银行必须明确自身的市场定位，服务对象必须是“三农”、小型企业和微型企业，并在此基础上提高风险管理水平，才能巩固村镇银行的客户群体，千万不能为了短期的利益放弃了农村这个广阔的市场，同时也可以将村镇银行与城市商业银行区别开来。走出一条具有自身特色的发展之路。

3、3 村镇银行应放眼未来，积极提高自身实力

部分村镇银行成立之初，即面临着吸储困难、放贷无门的境地，当年甚至第2年将面临亏损。尽管如此，我国村镇银行应坚持自身的市场定位，致力于为广大农户提供金融服务。成立初期，董事会应制定三年的发展规划，将工作重点放在拓展客户上，宣传自身的服务，培养忠实的客户群体。其次，应积极为农户和小企业量体裁农，设计具有自身特色的业务品种，不能简单延续以前大银行的传统做法，而是要改造自己的工作流程，调整自己的经营机制，在客户信息的搜集、贷款风险的甄别、抵押担保品的设计、客户沟通方式等细节方面，要进行切实的“转型”。最后，必须建立并完善风险控制机制，在贷款流程和日常管理中严格控制，降低经营风险，只有这样，村镇银行才不会陷入坏账泥沼，走上可持续发展之路。

3、4 监管部门与地方政府共同打造和谐的发展环境

由于村镇银行个体小、资金实力弱、网点少，在当地的社会名气较低，普通百姓对这类新兴的金融机构比较陌生，往往被当作“个人开的银行”，规模又远不及其他机构，这样的新面孔较难建立起足够的信誉。监管部门应逐步完善结算环境，对村镇银行出台优惠政策，使之尽快加入支付系统、银联系统、个人征信等系统，帮助其完善银行功能，可以为广大农户提供更加丰富的金融服务。

同时，由于我国村镇银行多在贫困地区设立，当地信用环境不完整，缺乏担保机构。当地政府应尽快完善农村地区的信用环境建设，营造诚信的氛围，制定对农户的贴息或保险政策；降低农户贷款风险系数；适当时机成立针对农户贷款的担保机构，扩大农户的受益群体。

参考文献

[1]阮勇，村镇银行在我国农村金融市场中的定位问题研宽[J]，安微农学通报，2008，14(23)

[2]蒋桂波，闻一文，尤努斯“乡村银行”的发展对我国城市商业银行的启示[J]，海南金融，2007，(3)

第四篇：中西部村镇银行发展现状及对策

中西部村镇银行发展现状及对策

一、中西部村镇银行发展现状

村镇银行作为一个新生的金融机构，是国家为解决地方金融竞争不充分，着力支持地方三农和小微企业发展的大背景下设立的。国家为加快中西部经济发展，在中西部设立了多家村镇银行；经过多年的发展，业务与规模有了较大的发展。截至2013年，全国共组建村镇银行1071家，其中开业987家、筹建84家。目前，村镇银行已遍及全国31个省份，覆盖1083县（市），占县（市）总数的576%；组建的1071家村镇银行中，中西部省份达665家，占621%。

二、存在的问题与困境

由于村镇银行处在经济欠发达的中西部地区，金融生态环境普遍比较差，贷款户的信用意识和法律意识比较淡薄，逃、废、赖债等情况不同程度地存在，信用风险比较高；也面临人员整体素质较低导致操作风险高的问题，这使得中西部村镇银行面临的风险更高、业务发展相对更慢。从不同区域间贷款质量来看，也印证了中西部地区的村镇银行风险相对较高。数据显示，截至2013年8月，西部地区村镇银行不良贷款比率最高，不良贷款比率为019%；中部地区次之，为018%；东部地区村镇银行的不良贷款比率最低，仅为003%。从出现不良贷款的村镇银行占银行总数的比例来看，西部地区村镇银行中出现不良贷款的比例最高，为2857%；中部地区次之，为1458%；东部地区最低，为1039%。从普遍情况来看，中西部村镇银行主要面临以下的问题与困境：

（一）信用环境欠佳。经济是金融机构赖以存在的基础，中西部地区经济发展较落后，一些村镇银行的所在地甚至为国家级贫困县，经济发展的不平衡使中西部地区的信用环境与发达地区相比差距较大。人们信用观念普遍较弱，经济生活中的信用缺失现象仍然存在，社会信用体系未能健全，不良欠贷事件时有发生，社会信用环境欠佳，在一定程度上影响银行发放贷款的质量。

（二）缺少有效抵押担保。部分涉农企业及农户无合格、有价值的抵押物，办理抵押贷款时缺少抵押物，农村住房和宅基地又不适用于抵押；条件的限制使许多有贷款需求的农户很难得到信贷支持。

（三）品牌、认知度低，收入结构单一。一是社会公信力不足。由于村镇银行成立时间短、网点少，客户基础相对薄弱，社会认知度较低，与国有商业银行、邮政储蓄银行、农村信用社相比，辖内居民对村镇银行的认可程度大打折扣，对村镇银行的安全性和信誉度普遍持怀疑或观望态度，导致村镇银行储蓄存款占各项存款比重较低。二是村镇银行的收入结构非常单一，且信贷业务仍以资本占用较高的大额对公贷款为主，资本占用少的零售业务发展滞后。

（四）产品缺乏、结算手段少、网点少。一是网络结算手段落后。村镇银行由于规模小、抗风险能力较差及成本控制等因素影响，网络结算手段一直处于落后状态，除少数批量设立的村镇银行使用母行统一品牌借记卡、开通了网银业务外，其他村镇银行均未开通借记卡或网银业务，滞后的网络结算体系和高额的运营费用也是影响村镇银行业务发展和服务“三农”能力的主要原因之一。二是由于多数村镇银行只是在县城有一二个网点，部分村镇银行ATM机没有开通自动存款功能，跨行取款费用较高，让客户感到不便。三是村镇银行“服务三农、服务中小”的定位落实得不够到位，产品特色还不够鲜明，更不用说形成特色产品体系。

（五）缺乏专业化的经营队伍。一是村镇银行核心高管一般由大股东委派，但由于处于异地较偏远地区，对高管人员吸引力不大。二是中层骨干难招，由于村镇银行认同度较底，很难从国有大行招聘到富有一定工作经验的中层骨干。三是基层员工以应届生为主，这些毕业生虽然有一定的理论知识，但是缺乏农村金融工作的经验。这样使得村镇银行在发展过程中，缺乏专业化的经营队伍，进而影响村镇银行竞争力。

（六）IT信息系统建设滞后。科技信息对战略发展的支撑作用和力度还相对滞后，村镇银行技术支持远远落后于其它农村金融机构。目前，在异地结算、大小额支付、信用卡、网上银行、区域通存通兑、柜面通等功能的实现存在不少的困难。同时，各类管理信息系统建设滞后，现有系统不能有力地支撑业务发展、产品创新和专业服务，无法为精细化管理、优质化服务及可持续发展提供足够的技术支撑。

三、对策和建议――以湘西长行村镇银行为例

针对上述中西部村镇银行面临的一些典型问题，各村镇银行也是积极探索促发展稳增长的对策和路径；虽然面临的一些基本问题类似，但每一家村镇都会根据当地实际情况，结合自身发展情况做出一些应对措施。下面以一家典型的中西部村镇银行――湘西长行村镇银行作为案例来分析。

湘西长行村镇银行作为全国第一家地市级村镇银行，成立于2010年12月16日，设立在湘西土家族苗族自治州，由长沙银行、吉首市自来水公司等8家公司共同出资设立。湘西长行村镇银行的市场定位是“服务三农、服务中小、服务居民”，做城乡居民理财的好帮手、做支农的主力军、做中小企业的好伙伴。截止2014年7月31日，全行各项存款时点数21亿元，贷款时点10亿元，资产总额236亿元，报表利润2573万元。

虽然湘西长行村镇银行面临着一些挑战与问题，但也面临许多的机遇。一是在2010年，在中共中央国务院公布的西部大开发战略中，湘西自治州是湖南省唯一进入其中的地区，是湖南省湘西地区开发的重点地区和扶贫攻坚的主战场。2013年，总书记到湘西州视察后，国家和省里将更加关注、支持民族地区发展。湘西自治州将进入全面高速时代，对外开放不断扩大，产业升级步伐加快，发展内生动力日趋增强。二是监管部门要求并允许湘西长行村镇银行尽快在全州县域布设网点，深耕县域市场，加大金融对三农的支持、服务力度。这将会极大地拓展湘西长行村镇银行的业务范围和规模，并对提升湘西长行村镇银行在全州经济社会发展的影响力和群众口碑有着积极作用。

湘西长行村镇银行根据湘西州经济发展状况，结合自身特点，具体采取了以下发展措施：

（一）创新开发、引进金融新产品。根据湘西州各县市区域特点，着力推动金融产品创新。一是支持特色农业发展。根据湘西州各县市区域特点，着力推动农村金融产品创新，积极拓展农副产品种植、养殖和流通行业等涉农信贷，重点支持州级以上农、林业产业化企业，以及种植、养殖及副产品加工、林木育苗、粮食类批发零售业等。二是紧跟市场、大胆创新，针对湘西州税银企三方协作推出了“税贷直通车”业务，该业务对湘西州内纳税信用等级较高的优质中小企业，按照其在税务部门缴纳的增值税、消费税、营业税、企业所得税、资源税、土地增值税等各项税种的金额，给予一定信用额度的授信。三是引进小微信贷技术，加大对中小微企业的服务力度。湘西长行村镇银行在2014年三季度设立了小微信贷中心，引进主发起行长沙银行的“长湘贷”产品，推出了“吉湘贷”微贷产品；借助德国法兰克福微贷技术，加大对小微企业的服务力度，支持湘西州小微企业做大做强。

（二）加大网点筹建力度。针对湘西长行村镇银行营业网点不足，特别是对县市、乡镇设立网点偏少的问题，2014年，湘西长行村镇银行加大网点筹建力度，积极稳妥地推进网点建设，年内完成四个县级网点建设，确保在2014年实现对湘西州域的全覆盖。同时，以网点筹建为契机，加大对县域经济的支持力度，实现湘西长行村镇银业务发展、品牌推广等多赢目标，发挥网点建设的综合效应。

（三）加强公司治理。一是积极履职，在新一届董事会的带领下，充分发挥自身经验，积极做好全行总体经营战略、重大政策掌控，确保全行稳健持续发展。二是有效督导，董事会于今年设立了风险管理，薪酬、提名及关联交易，战略发展及审计三个专门委员会，明确并完善了各委员会的职能；董事会办公室督导经营层积极落实董事会批准的各项战略、政策、制度的执行，及各阶段重点工作的推进，确保实现全行工作目标。三是根据全行的经营规模与发展情况，契合实际，合理规划与完善全行的组织架构，进一步做好公司治理工作。

（四）实施人才兴行战略。一是构建人才战略文化。强调企业要依靠优秀的人才和优秀的员工而获得持续发展，员工能够伴随企业的成长而成长；强调既要注重业务发展，更要注重“人”的发展；强调要以发展的业绩来鼓舞人，以成长的前景来吸引人，以真诚的关怀来凝聚人，以安定的保障来激励人。二是探索后备人才培养模式。湘西长行村镇银行启动了中层正职、副职后备人才选拔，同时实施中层副职人才交流锻炼计划，将现有中层副职送至一线支行学习锻炼，提高后备干部实务能力，带动全行后备人才培养的整体推进，形成良好人才使用环境和氛围。三是加强青年人才培养。湘西长行村镇银行成立了青年人才培养工程小组，在全行的青年员工中选拔一定人数优秀青年员工纳入青年人才培养工程，由人力资源部门牵头，团委、工会等部门共同参与，具体组织和实施青年人才的培养工程。四是重点开展员工培训工作。湘西长行村镇银行拟定了分层次、分序列、分重点地员工培训计划，并将有序实施培训计划，力求让所有的干部员工都能享受学习、享受成长，促进全员素质的提高。五是加强履职考核。在董事会的领导与要求下，全行逐步建立起分层级的履职考核体系，即董事会对经营班子、经营班子对总行部室（支行）、部室（支行）再对员工个人考核。在考核体系的建立过程中，借助KPI与360度考核模式客观、公平性，有效激发员工的主观能动性，提高全行各级的工作效率，促进积极履职，为全行总体经营战略落实、稳健持续发展提供了保障。

（五）加强IT建设。在依托主发起行长沙银行大力支持的基础上，湘西长行村镇银行进一步加大了资金与人力投入，初步形成具有自身特色的科技体系。一是科学规划。湘西长行村镇银行清晰规划未来科技建设方案，针对目前存在的问题，提出科技需求与制定财务预算。二是分步实施。湘西长行村镇银行根据主发起行设计的发展规划，配合做好相关工作，先后成功上线存取款一体机、二代支付系统、新柜面、新验印等系统，极大地提高了村镇银行的信息科技服务水平。三是派驻专人至主发起行长沙银行，根据湘西长行村镇银行自身业务需要参与项目研发。四是安全运营。继续加强系统的日常维护和灾备工作，拟定应急预案，确保全行系统正常运行。

（六）加强风险管理与防范。风险管理是质量效益的屏障，是业务发展的前提，湘西长行村镇银行的风险管理战略要实现审慎经营、稳健经营、依法经营，一是对国家和地区的经济形势进行分析，对行业发展进行研究，指导全行风险控制工作，做好风险偏好设定，切实防范政策性风险和系统性风险。二是建设董事会、经营层、支行三个层面的风险控制组织架构体系，明确相应的职能职责，以保证各个环节对风险的有效防范。三是完善风险管理办法，制定合理的流程和授权授信机制，统一管理、统一评级、统一授信和统一放贷。

四是信贷风险管理方面抓好五个环节，即抓好贷前调查、抓

好五级分类动态管理、抓好审贷环节、抓好贷后管理和抓好实时处置。五是建立明确责任追究制度和奖惩制度，以综合创利为标准对支行与客户经理进行风险扣除，责任量化到人；成立责任追究委员会，加强责任追究工作。

（七）加强企业文化、品牌建设。一是积极探索开展企业文化建设。企业文化建设对于湘西长行村镇银行而言是一项长期的系统工程，也是一项现实非常迫切的重要任务。湘西长行村镇银行发展到今天，在严格制度管理的同时，尤其需要用文化来统领全行上下各个方面的协调发展与和谐发展。湘西长行村镇银行在工作实践中，认真总结提炼、深入探索丰富企业文化内涵；编撰了员工手册、文化理念手册、服务规范手册，组建了篮球队、合唱团、管乐团等文化团队，最终要形成湘西长行村镇银行独具特色的企业文化，充实自身的核心竞争力。二是努力提升品牌形象。湘西长行村镇银行根据“服务中小、服务三农、服务居民”定位，在各市、县举办“小微金融”大讲堂、“金融知识进万家”等活动，普及金融知识，帮助企业、居民正确、安全、高效地使用金融产品；并在电视、电台、报刊、网站等强势主流媒体上刊登各项宣传信息，扩大了在社会各界的影响；积极协助参与团省委、州委举办的青年创业大赛，举办高端经济论坛，给企业、居民提供优质、高效的融资融智服务。

四、总结

中西部的村镇银行虽然目前面临一些问题与困境，但只要在国家西部大开发战略机遇中，加快改革发展，推出适应当地的金融产品，真正做到支农支小，做出特色，一定会在激烈的市场竞争中立足。

第五篇：村镇银行法人治理初探

村镇银行法人治理初探(1)

2006年12月，针对我国农村地区银行业金融网点覆盖率低、金融供给不足、竞争不充分等问题，银行业监督管理部门适度调整放宽了农村地区银行业金融机构准入政策，并于2007年10月将试点由6个省份扩大到31个省份。截至2009年6月末，全国已开业村镇银行100家,实收资本超过40亿元，存款余额130亿元，贷款余额超过90亿元，累计发放农户贷款70多亿元，多数村镇银行已经实现盈利。总体上看，大多数村镇银行都能够按照相关监管要求，建立了基本符合要求的法人治理结构，带动了各项业务较快发展。但是村镇银行的发展尚处于起步阶段，其健康、可持续发展的基础就在于自身法人治理结构的建立与健全。因此，本文就村镇银行的法人治理现状进行分析,并探讨如何进一步完善村镇银行法人治理。

一、村镇银行法人治理结构现状

（一）股本构成多元化，民间资本积极参与

银监会《村镇银行管理暂行规定》明确提出，村镇银行应采取发起方式设立，应有一家以上（含1家）银行业金融机构作为发起人，村镇银行最大股东或唯一股东必须是银行业金融机构，最大银行业金融机构持股比例不得低于村镇银行股本总额的20%。截至2009年末组建的148家村镇银行中，属于国内大中型机构发起设立的有26家，其中国开行6家，四大行9家，其余11家由股份制银行发起设立； 1

外资银行发起设立的有7家；其余的由地方中小银行发起设立。从最先试点的村镇银行情况看，由银行业金融机构单独设立的村镇银行较少，社会资本参股村镇银行的比例平均超过50%。2010年公布的《国务院关于鼓励和引导民间资本投资健康发展的若干意见》进一步放宽了村镇银行或者社区银行中法人银行最低出资比例的限制，允许发起银行对村镇银行的持股比例低于20%，为更多的民间资本参与村镇银行经营管理提供了依据。

（二）治理结构多样化，创新空间较大

《村镇银行管理暂行规定》中规定，村镇银行应根据其决策管理的复杂程度、业务规模和服务特点设置简洁、灵活的组织机构，对于董事会、行长、独立董事、监事会、各专业委员会等设立并没有严格的规定，这就为村镇银行的公司治理结构构建留下了很大的空间。就目前村镇银行公司治理结构上看，主要有董事会领导下的行长负责制和扁平化的管理模式。前者的典型例子如五家渠国民银行，后者的典型例子如福建建瓯石狮村镇银行。五家渠国民村镇银行由宁波鄞州银行发起设立，股东代表大会是五家渠国民银行的权利机构，股东按照所持股份对提交的事项进行表决；董事会设董事5人，董事长为法定代表人，董事会除对重大事项决议外，重点制定对经营班子的激励和约束机制；监事会设监事3人；经营管理层设行长1名，行长助理3名。福建建瓯石狮村镇银行由福建石狮农村合作银行独资发起设立，不设股东代表大会和董事会，设一名执行董事并制定了经营管理层的激励和约束机制；监事由福建石狮农村合作银行的监察稽核部总经理兼任；经营管理层设行长1名，副行长1名。不同的公司治理结构带来的公司经营成本、代理成本和监督成本不尽相同，采用何种形式的公司治理结构更有利于村镇银行的发展还有待进一步的观察和比较。

（三）机构设置较少，内控管理相对薄弱

根据《关于调整放宽农村地区银行业金融机构准入政策，更好支持社会主义新农村建设的若干意见》和《村镇银行管理暂行规定》，村镇银行应“科学设置业务流程和管理流程，精简设置职能部门，提高效率，降低成本”，“建立健全内部控制制度和内部审计制度，提高风险识别和防范能力，对内部控制的薄弱环节进行纠正和完善，确保依法合规经营。”从目前村镇银行的运行情况来看，大部分组织架构都比较简单，部门较少，各部门之间相对独立，决策层次较少、链条较短，信息沟通渠道较为顺畅、反馈速度较快；在借鉴发起人银行业金融机构内部控制的基础上，制定了与当前业务联系较为紧密的规章制度；风险识别和防范的重点主要放在贷款风险管理、流动性风险、操作风险和市场风险管理上，基本能够做到岗位分离、权责明确、相互制衡；监督评价和纠正机制作用的发挥主要来自内部监察稽核审计部门或者发起人银行定期或不定期的内部控制检查与监管部门的现场检查和非现场检查，引入外部审计制度的非常少。总体上讲，精简的职能部门、相对简单、便捷的业务流程，借鉴移植来的内控制度和

内部审计制度基本上能够满足当前村镇银行发展的实际需要，各类风险总体上能够得到有效控制。

二、进一步完善法人治理的探讨

就村镇银行目前发展情况看，股权结构还有待进一步探讨，公司治理结构还有待完善，内部控制仍显薄弱，相关的扶持政策还很不足。村镇银行应进一步优化股权结构、完善公司治理、加强内部控制，建立起决策、执行和监督相互制衡、相互促进的法人治理结构。与此同时，监管部门和政府部门应制定相关的政策激励和配套措施，鼓励、支持村镇银行进一步完善法人治理结构，并以此降低监管成本，防范金融风险，为村镇银行的商业可持续性提供坚实基础。

（一）优化股权结构

在发起方的选择上，监管机构应鼓励符合条件的中小银行业金融机构作为发起人到金融服务空白的区域设立村镇银行。中小金融机构（如农村合作金融机构）长期在农村经营，服务“三农”和中小企业经验更丰富、更专业，能够为“三农”提供更加贴切的支农产品，只要各项措施得当，短期内能够部分解决农村服务空白问题，长期来看能够解决农村竞争不充分问题；由于农村金融业务的高风险性，要求其他商业银行大规模进入农村是不符合商业资本逐利性要求的，是不现实的。因此，监管部门可以有条件地降低中小金融机构的进入门槛，只要监管得当，能够较快、较大面积地填补农村金融的空白。在股权

比例的设置上，既要避免股权结构单一化，提高发起人的资金使用效率，又要保证金融机构对村镇银行的控股地位。虽然监管部门降低了作为发起人的银行业金融机构的最低入股比例，但是如果民营资本在股权比例上占据优势，民营资本的逐利性、短期行为将不可避免的显现出来，这将加大金融风险，增加监管的成本和难度，也会造成贷款脱农化，不能使广大的“三农”真正受益，因此目前还不宜大幅降低银行业金融机构的入股比例，金融机构控股的地位不能改变。

（二）完善公司治理

首先，村镇银行应认真比较不同的公司治理结构，仔细权衡不同治理结构下的代理成本和监督成本，着重通过完善激励和约束机制降低代理成本和监督成本，合理确定符合自身实际的公司治理结构；其次，村镇银行应当充分发挥作为一级法人的经营自主权，缩短决策链条，提高经营管理效率；再次，监管部门应与时俱进地制定村镇银行公司治理结构评估体系，并以此作为标准对村镇银行的公司治理做出综合评价，督促并建议村镇银行设立合适的公司治理结构，鼓励支持村镇银行在《中华人民共和国公司法》等相关法律法规的框架下进行公司治理结构创新，并做好后续的监管工作，做到“严监管”、审慎监管，促进公司治理结构的优化。

（三）加强内部控制

村镇银行应建立健全各项规章制度，加强内部控制和风险薄弱环节的纠正与完善，全面构建风险防范的长效机制。一是加强各项制度建设。既要考虑到各项规章制度能够涵盖经营管理监督的各个层面、各个环节，以制度规范业务操作、以制度约束业务操作、以制度监督各项经营行为，又要针对经营管理中的新情况、新问题，对借鉴移植过来的规章制度大胆地修改与完善。二是加大监督检查，强化稽核审计力度，高度关注风险隐患和薄弱环节，突出对重点部门、重点环节、重要岗位、重点时段的监督和再监督。大部分村镇银行机构设置精简，稽核审计力量相对薄弱，发起人银行应在稽核审计方面给以更多的支持。三是完善问责制度。对违规行为进行责任认定和追究，实行严格问责制，做到违规必究、违规必处，切实通过对违规行为的严处，提高制度执行力。村镇银行刚进入农村，业务规模亟待扩张，各项经营行为要严格规范,违规必究、违规必处，确保依法合规经营。

（四）加大政策激励力度

村镇银行设立后必须能够取得一定的资本回报，这是保证村镇银行支持“三农”市场定位不动摇的前提，但是“三农”风险高、收益低，单纯的市场化运作无法解决村镇银行面临的困境，因此政府部门和监管部门就必须充分发挥国家政策的激励和引导作用，综合利用财政政策和货币政策，加大对村镇银行的政策扶持力度，才能够激发村镇银行进一步完善法人治理的积极性，把稀缺的金融资源引向服务空白的农村地区，缓解农村金融服务的不足。