商业银行基层行提高反洗钱工作有效性的几点建议

第一篇：商业银行基层行提高反洗钱工作有效性的几点建议

商业银行基层行提高反洗钱工作有效性的几点建议

【文章摘要】本文主要结合对商业银行基层行反洗钱现场检查发现的问题，就商业银行

基层行如何有效履行反洗钱义务，提出对策建议。【关键词】反洗钱；有效性；建议

近年来，随着《中华人民共和国反洗钱法》及相关配套法规的出台，反洗钱要求日益严格，监管部门也逐渐加强对商业银行的反洗钱监管。对此，商业银行基层行显得力不从心，经常因违反反洗钱有关规定而导致被处以高额罚款或其他处罚。为有效地履行反洗钱义务，减少不必要的法律风险，笔者结合对当地商业银行反洗钱现场检查发现的问题，就商业银行基层行（以下简称各行）如何提高反洗钱工作的有效性提几点建议。

一、坚持四个到位，保证反洗钱工作顺畅运行

（一）反洗钱内控制度落实到位 目前各商业银行虽已根据《反洗钱法》及相关配套法规制订了本机构的反洗钱内部控制制度，但在基层这些制度普遍停留在表面，缺乏可操作性和有效实施。各行应根据自身的业务特点和面临风险的具体情况，制定具体的反洗钱工作指引或实施细则，明确反洗钱工作流程、责任制度、内部评估和稽核制度，形成一个管理体系，使反洗钱工作责任落实到各业务部门，落实到各岗位人员。

（二）内部协调机制到位

反洗钱工作是一项协作性很强的系统工程，内部涉及到众多部门，各行应建立内部协调机制，做好部门间的配合、协调和沟通工作。首先，成立以行长为组长，营业部、公司业务部、个人业务部、风险管理部、支付结算部、科技部等部门负责人为成员的反洗钱工作领导小组，负责全行反洗钱组织协调工作。其次，明确各个业务部门反洗钱工作职责及岗位职责，解决以往因职责不清，互相推诿而造成反洗钱工作不畅，可疑交易迟报漏报等问题。第三，针对各业务部门不同职责和承担的角色不同，规定反洗钱工作的侧重点，提高反洗钱工作的针对性。如：营业部应重点关注客户账户开立、使用和资金交易情况，及形迹可疑交易人，客户的身份、资金拥有与交易情形存在明显不符合的异常交易，分析判断该账户使用的合理性；公司业务部应重点负责企业项目真实性调查，通过监管信贷资金流向，关联企业相互担保贷款等，发现套取银行信贷资金的线索；个人业务部应重点关注电子银行业务资金交易情况；国际业务部门应重点关注有意逃避外汇管理规定，对一些跨境资金流动的合理性进行分析等等。第四，建立内部信息会审制度，提高可疑交易信息综合分析能力。各行应定期召开反洗钱工作领导小组会议，了解各业务部门反洗钱工作开展情况，分析和解决反洗钱工作存 在的问题；同时，对各业务部门反洗钱工作侧重点的监测情况进行讨论和综合分析，排除资金往来正常的客户，确定需要重点关注的客户，并形成需要上报的可疑交易报告。

（三）反洗钱人员配备到位 从检查情况来看，各行普遍反映缺乏反洗钱专业人才，而且因人员编制原因，地市级分行一般只配备一名专职反洗钱人员，县级支行仅配备一名反洗钱兼职人员，根本无法满足开展反洗钱业务的需要。因此，各行应从提高风险管理水平的角度，正确理解在反洗钱工作中的成本投入，正确认识履行反洗钱职责的重要性，尽可能设立反洗钱专业管理部门，并根据

自身反洗钱业务交易量的规模，充实、配备相应反洗钱专职人员和经办人员。

（四）技术支持到位

因各行资金交易数据都实行总行一级集中保存在数据总中心，各行无法对资金交易（特别是电子银行业务）进行电子自动监测、分析，只能靠手工对查询打印出来的交易记录进行分析；而且，各行的客业部、公司业务部、个人业务部、风险管理部、支付结算部、科技部等部门负责人为成员的反洗钱工作领导小组，负责全行反洗钱组织协调工作。其次，明确各个业务部门反洗钱工作职责及岗位职责，解决以往因职责不清，互相推诿而造成反洗钱工作不畅，可疑交易迟报漏报等问题。第三，针对各业务部门不同职责和承担的角色不同，规定反洗钱工作的侧重点，提高反洗钱工作的针对性。如：营业部应重点关注客户账户开立、使用和资金交易情况，及形迹可疑交易人，客户的身份、资金拥有与交易情形存在明显不符合的异常交易，分析判断该账户使用的合理性；公司业务部应重点负责企业项目真实性调查，通过监管信贷资金流向，关联企业相互担保贷款等，发现套取银行信贷资金的线索；个人业务部应重点关注电子银行业务资金交易情况；国际业务部门应重点关注有意逃避外汇管理规定，对一些跨境资金流动的合理性进行分析等等。第四，建立内部信息会审制度，提高可疑交易信息综合分析能力。各行应定期召开反洗钱工作领导小组会议，了解各业务部门反洗钱

工作开展情况，分析和解决反洗钱工作存在的问题；同时，对各业务部门反洗钱工作侧重点的监测情况进行讨论和综合分析，排除资金往来正常的客户，确定需要重点关注的客户，并形成需要上报的可疑交易报告。

（三）反洗钱人员配备到位 从检查情况来看，各行普遍反映缺乏反洗钱专业人才，而且因人员编制原因，地市级分行一般只配备一名专职反洗钱人员，县级支行仅配备一名反洗钱兼职人员，根本无法满足开展反洗钱业务的需要。因此，各行应从提高风险管理水平的角度，正确理解在反洗钱工作中的成本投入，正确认识履行反洗钱职责的重要性，尽可能设立反洗钱专业管理部门，并根据

自身反洗钱业务交易量的规模，充实、配备相应反洗钱专职人员和经办人员。

（四）技术支持到位

因各行资金交易数据都实行总行一级集中保存在数据总中心，各行无法对资金交易（特别是电子银行业务）进行电子自动监测、分析，只能靠手工对查询打印出来的交易记录进行分析；而且，各行的客户身份尽职调查资料散落在各业务部门，使资金交易记录与客户身份调查情况无法

进行快速有效配对，致使不能对业务信息及时有效进行甄别和报告。对此，建议各商业银行总行应完善业务系统和反洗钱系统，保证基层行能对资金交易进行电子监测和初步筛选；同时，各行应基于行内局域网建立客户信息数据库，集中存放各业务部门客户身份尽职调查资料和反洗钱工作开展情况，实现客户身份信息共享，提高可疑交易报告分析与判断的准确率。

二、加大宣传培训力度，不断提高反洗钱意识和操作技能

（一）加强反洗钱知识宣传，提高反洗钱意识各行应将反洗钱的有关法律法规纳入普法规划，通过内部局域网或其他方式进行宣传，使员工了解本机构所面临的洗钱风险和反洗钱工作制度，提高员工对反洗钱工作的认识；同时，引导员工正确处理好反洗钱工作与本行自身业务发展的关系，使员工明确反洗钱工作对加强内控制度建设和发展业务是相辅相成的，明确反洗钱工作是金融机构义不容辞的法律义务，提高反洗钱工作的积极性。

（二）加强对业务人员专题培训，提高员工的专业素质各行应将反洗钱培训纳入全行培训计划，定期不定期开展反洗钱知识学习，重点应系统地、深入地学习《反洗钱法》及相关配套法规内容，使员工能准确把握反洗钱有关规定；同时，还应根据岗位实际，结合有关案例分析进行针对性学习，加深员工对反洗钱法规的理解，提高员工对可疑交易判断能力和实际操作水平。

三、建立反洗钱工作流程，规范反洗钱业务操作

（一）建立健全客户身份尽职调查流程，提高可操作性各行应针对不同业务种类交易活动提出切实可行的、规范的客户身份识别流程，并尽可能细化客户尽职调查内容，在尽职

调查每个环节均作程序化规定，形成各种业务类型的客户尽职调查流程，如：开立账户客户尽职调查流程、现金交易客户尽职调查流程、办理贷款客户尽职调查流程、办理投资理财或委托业务客户尽职调查流程、办理外汇业务客户尽职调查流程等等。通过规范调查流程，使客户身份调查内容更加完善，调查更彻底，更有利于反洗钱工作人员有效、深入地了解客户。

（二）建立大额和可疑交易监测分析流程，提高可疑交易综合判断能力从检查情况来看，各行对可疑交易的判定往往只是根据可量化的判断标准的交易记录中直接得出，而未能根据客户身份以及职业或经营背景、交易目的、交易性质以及资金来源等有关情况进行综合分析，做出交易是否确实可疑的合理判断。对此，建议各行建立大额和可疑交易监测分析流程，来整合各部门的资源，挖掘线索。监测分析流程设想如下：图1是以商业银行地市分行内设部门情况为基础的可疑交易分析判断流程。以 客户信息数据库为中心，各业务部门将本部门客户尽职调查情况和有关反洗钱工作情况全部传至客户信息数据库，由反洗钱专业管理部门根据反洗钱业务系统和客户信息数据库配对情况进行综合分析判断，将发现的可疑交易信息按规定报告商业银行总行和反洗钱监测中心。同时，反洗钱专业管理部门将发现的可疑交易信息传至客户信息数据库共享，各业务部门可通过客户信息数据库了解客户各方面信息，区分不同风险客户，重点加强对可疑客户的监测。通过规范监测分析流程，促进各业务部门能随时交流信息，形成有效的合作机制，提高可疑交易报告质量。

（三)做好反洗钱档案保存工作。首先，各行应按《金融机构客户身份识别和客户身份资料及交易记录保存管理办法》和其他有关规定收齐客户身份资料，并保证客户身份信息准确完整，否则使档案保存失去意义。其次，要妥善保存进行大额和可疑交易监测分析记录，证实本机构在进行可疑交易监测分析所做的努力，避免因无监测分析记录被监管部门认为不作为，而被处罚。第三，各行应当按照安全、准确、完整、保密的原则，定期对客户身份资料和交易记录，以及进行大额可疑交易监测分析和客户身份识别记录进行整理检查，发现问题及时进行整改，确保能足以重现每项交易，以提供识别客户身份、监测分析交易情况、调查可疑交易活动和查处洗钱案件所需的信息。

四、对客户实行风险分类管理，提高风险管理水平鉴于客户身份识别在洗钱预防措施中的基础地位，客户身份识别制度逐步呈现以风险为基础的发展趋势。对于不同客户，各行应按照客户的特点或者账户的属性，考虑行业等因素，在对客户充分调查的基础上，对客户实行正常、关注、可疑三类风险管理，对于高风险客户，应实施更严格的客户身份识别措施；对于低风险客户，可以采取简化的客户身份识别措施，甚至免除实施客户身份识别措施，从而提高客户身份识别的有效性，同时也适当平衡了反洗钱成本和收益之间的关系。当然，在实行风险分类管理后，各行还应采取持续的客户身份识别措施，关注客户及其日常经营活动、金融交易情况，及时更新客户资料信息，并在持续关注的基础上，适时调整风险等级，使风险分类管理更准确。

陈树峰中国人民银行宁德市中心支行

现代商业2008/30

【参考文献】

1、《中华人民共和国反洗钱法》释义/安建、冯淑萍、项俊波主编，北京：人

民出版社，2006.11

2、《中央银行新法规手册》/吴晓灵主编，修订版，北京：中国金融出版社，2007.10

第二篇：基层行反洗钱工作开展情况及建议

基层行反洗钱工作开展情况及建议

20XX年XX行根据人民银行“一个规定、二个办法”的文件精神，遵循上级行《反洗钱工作管理实施细则》和《大额交易和可疑交易报告实施细则》的操作要求，切实开展我行的反洗钱工作。作为基层支行，日常反洗钱可疑交易确认上报和大额补录工作是我们的工作重点，下面就谈谈我行此项工作开展情况及意见建议：

工作开展情况：从我行上半年反洗钱可疑交易确认和大额交易补录工作情况来看。支行各网点和管理部门在可疑交易、大额交易的确认率与及时性上做的比较好，未发现可疑交易确认滞后及大额交易不补录现象。但支行各网点所确认的可疑交易均为不可疑，无一般可疑交易及重点可疑交易，可疑交易零上报的情况使支行在与监管机构的沟通交流上处于较为被动的状况。人民银行多次通过电话及邮件对我行可疑交易零上报的情况进行询问与质疑。因此支行风险管理部要求反洗钱条线管理部门切实抓好此项工作，会计结算部、个人金融部、公司管理部等反洗钱管理部门加大检查力度，根据XX年人行综合业务检查的标准对各条线的反洗钱业务进行监督检查，运用定期检查和临时抽查的方式，结合本部门的奖惩措施把反洗钱工作纳入重点，同心协力共同做好支行的反洗钱工作。

工作难点及建议：目前基层行反洗钱工作的主要手段是柜面人员主动发现和通过反洗钱可疑交易监测系统数据的甄别、确认可疑交

易。为实现“和谐分行、一流业绩”的战略目标，基层行柜面人员主要工作是保证优质服务、力争业绩增长。目前我行的反洗钱监测分析系统在筛选数据量上已较一期有明显减少，但日均可疑加大额仍有300笔左右，网点日常工作繁忙，很难有更多的精力和时间去精细化处理此项工作，这也是造成可疑交易零上报的主要原因。同时支行虽然在反洗钱培训与宣传上做到了100%的覆盖率，但反洗钱工作需要的是专业性强、知识面广的专业性人才，因此基层行网点很难真正实现对可疑支付交易的监测数据进行精确分析、准确判断。要改变目前基层行的反洗钱现状，重点是要配置专门的反洗钱人员，由相对专业的人员对数据进行分析和处理，这样不但能减轻柜面人员的工作压力，同时也能使基层行的反洗钱工作真正有效地开展。

第三篇：基层商业银行反洗钱工作难点剖析与建议 )

基层商业银行反洗钱工作难点剖析与建议 【关键词】洗钱 基层 商业银行 我国各商业银行通过多年来反洗钱工作的开展，建立了反洗钱工作管理 体系，反洗钱基础管理 已纳入了日常管理工作之中。基层商业银行的反洗钱基础工作也得到显著加强。

1商业银行基层机构反洗钱工作现状 各基层银行相继成立了内部反洗钱工作组织，设臵了反洗钱工作岗位，建立了反洗钱岗位责任制，制定了内部反洗钱工作操 作程序，明确专人具体负责。例如，XX支行反洗钱工作领导小组及办公室具有各自明确的职责，如反洗钱工作领导小组的主要职责是：制定行内反洗钱规则，并监督和检查该规则的执行情况；研究和改进反洗钱措施，提高员工的反洗钱意识。从总体履职情况情况来看，都高度重视反洗钱工作，明确了交易主管在反洗钱工作中的组织领导职责，能够做到按反洗钱法有关规定进行客户身份识别、客户身份资料及交易记录保存，及时进行客户风险等级分类等工作，能够按要求完成反洗钱监测分析系统的分析确认 和补录工作。另外，反洗钱工作 网络初步形成。经过多年努力，已初步形成了大额和可疑资金交易信息采集、分析与核查网络，客户、银行和公安等执法部门三位一体的反洗钱工作机制初步形成。

尽管如此，基层商业银行在反洗钱工作中仍有许多不足，存在一系列问题。据人民银行对某大型国有银行某分行的合规检查结果显示，此行在履行组织机构和 内控机制建设、客户身份识别、大额可疑交易报告等反洗钱义务方面均存在严重的违法问题。如，组织机构和内控制度建设方面，没有制定部门反洗钱操作制度及实施细则，反洗钱培训工作不到位；客户身份识别方面，未登记控股股东或实际控制人信息占被抽查账户资料总数的74．5％；

在对公客户调查，对私客户联网身份调查以及对高风险客户基本信息审核工作方面，均没有按规定落实到位。2基层商业银行反洗钱工作难点剖析 就目前而言，基层商业银行反洗钱工作还存在很多难点和不

足，具体表现在以下几个方面：

(1)基层金融机构反洗钱意识不强，警惕性不足，执行反洗钱规定的主动性不强。一些基层金融机构为拉存款保客户而放松对开户资料的审核管理，只重视开户的数量而 忽视质量，客户身份识别方面只是按要求被动地去做，容易因业务量大而忽视客户身份的核实和资金交易的调查，缺乏反洗 钱工作的主动性，导致基层商业银行反洗钱成效甚微，洗钱风险增加。如：少数柜员因客户多、业务繁忙就对一些较为熟识的客户放松要求，甚至是对要求必须核查的业务也不按要求核查，造成事实上 的未严格执行反洗钱制度。(2)反洗钱技术手段相对滞后。一方面，金融机构对存款人开户资料的真实性、合法性难以辨别。开户证件种类多，缺少有效识别其真伪手段的情况下，反洗钱工作难以顺利开展。另一方面，数据采集方式不全面，上报数据完整性、准确性不足。目前基层商业银行反洗钱数据采集主要依靠上级提供，自身难以采取有效技术手段直接获取相关数据信息，交易对手信息无法全部查询收集。另外，基层商业银行反洗钱科技手段较为落后，缺乏有效的监控，尤其是网上银行业务使得高科技洗钱犯罪越来越隐秘，给基层商业银行反洗钱技术的更新带来了很大的压力。如：通过异地POS进行刷卡的交易，系统提取的交易记录难以真实显示出交易对手的基本信息，补录则需要（62 201 3年8月下第16期总第1 72期）通过其他方式进行进一步收集交易对手的信息，既增加了

工作环节，又难以保证交易对手信息的真实性。

(3)基层商业银行专业人才缺乏。应当报告的大额和可疑交易形式多样，应当核查的可疑资金交易形式多项，要准确辨别大额可疑资金交易，需要金融机构从业人员对客户的具体情况有相当程度的了解，因而需要精通外语、金融、法律、计算机等相关知识的复合人才而目前基层商业银行员工普遍缺乏专业的反洗钱技能，主要是对反洗钱法律法规的了解不够深入，对反洗钱知识的学习也不够积极主动，业务操作水平还较低，容易仅凭经验判断，而缺乏全面科学的分析，不能有效防范洗钱风险。

(4)反洗钱内控制度执行不到位。反洗钱内控制度执行是否到

位，直接关系到基层商业银行反洗钱工作质量和水平，如反洗钱奖惩激励机制不健全，反洗钱岗位人员编制不落实，员工培训机制有待改进和加强等。另外，基层商业银行反洗钱工作的自我管理力度不够，社会公众对反洗钱认识不足，不能有效配合银行反洗钱工作的开展等等，都是基层银行反洗钱工作面临的难点。3对基层商业银行反洗钱工作的几点建议(1)更新理念，提高反洗钱意识。观念的转变是基层商业银行反洗钱工作取得效果的保障。既要指提高银行工作人员的意识，也包括提高社会公众的反洗钱意识。一方面，银行可以开展反洗钱相关法律法规的宣传或者是竞赛活动，让基层银行员工充分了解基本的反洗钱法规，意识到反洗钱工作的重要性，明确自己的职责和义务，自觉加强和提高反洗钱工作 能力。另一方面，政府、金融机构要在主要社会服务窗口张贴反洗钱警示宣传，通过 电视、报纸等新闻媒介开展反洗钱常识讲座，曝光典型案件 以引导、教育广大群众提高反洗钱犯罪活动的警惕性；公开反

洗钱举报电话，发动社会监督力量，扩大影响，让公众积极参与反洗钱的活动，更深入地打击洗钱犯罪活动。

(2)革新技术，增强反洗钱能力。革新反洗钱技术是防控洗钱犯罪的有效手，尤其 是随着科技的日益发达，洗钱犯罪的手段也日益翻新，银行必须创新反洗钱管理手段。首先，可以开发出先进的基层银行现场验证软件，以确保客户信息的正确性，其次，改进反洗钱数据的采集方式，引入更加科学 的电子数据采集系统，使可疑交易数据能更及时、更完整地得以采集和传送。再次，针对网络洗钱的特征，可以改进反洗钱的监控系统，强化电子银行交易监测，将大额度支付与银行财务系统连接，将可疑账户与资金关联账户交易信息实行自动监测。

(3)提高银行员工职业素质。基层商业银行员工基本素质水平低是反洗钱工作的主要制约因素之一，商业银行应当加大反洗钱队伍的投入，提高其素质。比如引进一批懂法律、外汇业务，有经验的金融人才，组建专门的反洗钱队伍。同时还需加强在职员工的反洗钱能力培养，定期组织反洗钱专项培训，从反洗钱常识和技能出发，加强员工的反洗钱基本能力，并在此基础上帮助员工及时认识到当前反洗钱的形势，增强他们工作的积极性和效率，全面提升基层商业银行员工的反洗钱工作水平。

(4)健全银行反洗钱内控制度。完善基层商业银行内部反洗钱控制制度是突破反洗钱工作的内在要求。首先，必须合理规划，依据实（China Science& Technology Overview）际情况制定具体的反洗钱制度和措施，明确各部门职责，细化反洗钱的各项规章制度，整合流程，充分重视其他各部门和反洗钱部门的通力合作，充分发挥各部门的优势，形成合力，常抓反洗钱工作，使其成为日常工作中被加以考虑的一项必要环节。其次，加强基层商业银行反洗钱监管，一方面是加强银行内部的日常监督和信息核查，定期和不定期对银行业务操作和客户信息进行检查，消除隐患，另一方面，要切实加强大额现金的管理和重点 区域、重点企业资金往来的监测。再次，银行还可以适当增加网络交易记录的保存时间，违法及洗钱犯罪提供更多的线索和证据，有效控制洗钱犯罪。(5)建立反洗钱工作激励约束机制。基层商业银行做好反洗钱工作的决定性因素最终还是人的因素。一是要设立一种基层商业银行反洗钱操作与管理相对独立的岗位，择优选拔反洗钱岗位人员，并与经营业绩和绩效脱钩，实行岗位津贴制，使反洗钱岗位人员得以相对安心和稳定；二是建立基层商业银行反洗钱工作岗位考核制，加大奖惩考核激励力度，形成独立的反洗钱岗位工作绩效工资考核制度；三是建立基层商业银行反洗钱骨干优先晋升制度，将反洗钱骨干纳入基层银行内控管理人员职务晋升的后备库，从政治上、职务晋升上予以关心和关注，激发反洗钱骨干人员的积极性和主动性。

基层商业银行反洗钱工作现状剖析

2014-10-21作者：肖建霞 张筱蓓

[关键词] 基层商业银行 反洗钱 难点 对策

随着我国金融市场的逐步开放和经济的快速发展,国际银行界面临的最普遍与最严重的犯罪活动——洗钱,在我国也日益呈现出严重态势。由于银行业的特殊作用,在犯罪分子进行洗钱的犯罪活动中,存在不自觉被利用的风险,十分不利于国家的经济安全和金融稳定。自1997年《刑法》第191条提出洗钱行为的罪状和定刑,直至目前《中华人民共和国反洗钱法》、《金融机构反洗钱规定》、《金融机构大额交易和可疑交易报告管理办法》、《金融机构报告涉嫌恐怖融资的可疑交易管理办法》、《金融机构客户身份识别和客户身份资料及交易记录保存管理办法》,这一系列反洗钱法规的出台,对商业性金融机构反洗钱职责及法律责任进行了全面界定。各家商业银行也规范了反洗钱工作的操作流程,对堵截洗钱犯罪途径实施了科学监管,取得了一定的成效。但随着金融全球化、网络化、一体化趋势的不断加强,特别是我国加入WTO以来,洗钱犯罪在我国日趋猖獗,面对洗钱活动的隐蔽性、犯罪手段的多样化、及洗钱活动逐步呈现出的专业化趋势,我国商业银行反洗钱工作,面临着更为严峻的挑战,对于防范利用金融机构进行洗钱活动也具有了更为重大的意义。

洗钱是指将毒品犯罪、黑社会性质的组织犯罪、恐怖活动犯罪、走私犯罪、贪污贿赂犯罪、破坏金融管理秩序犯罪、金融诈骗犯罪等犯罪的违法所得及其产生的收益,通过各种手段掩饰、隐瞒其来源和性质,使其在形式上合法化的行为。反洗钱,是指为了预防、监控通过各种方式掩饰、隐瞒以上犯罪活动,依照《中华人民共和国反洗钱法》规定采取相关措施的行为。

洗钱犯罪会对国家经济安全和社会发展造成巨大的危害。一是使犯罪活动得以实现经济目的,通过轻松掠夺的金钱,实现犯罪的恶性膨胀和恶性循环,破坏社会稳定;二是扭曲了社会资源配置,扰乱了正常的市场经济秩序;三是动摇社会信用,对金融稳定造成严重影响;四是干扰国家宏观经济政策的制定和执行,危害国家经济安全;五是严重损害社会公平,助长和滋生腐败;六是使社会财富大量流失。面对国际犯罪分子利用金融机构跨境洗钱活动的冲击,及国内存在的大量非法资金洗钱的需求,我国预防和打击洗钱犯罪活动已是刻不容缓,迫在眉睫。

二、基层商业银行反洗钱工作的难点

《中华人民共和国反洗钱法》明确了商业银行的反洗钱义务:

1、建立客户身份识别制度;

2、建立客户身份资料和交易记录保存制度;

3、建立健全反洗钱内部控制制度;

4、执行大额和可疑交易报告制度。金融机构作为反洗钱工作的主力军,具有发现洗钱活动的业务和技术条件:一方面,银行为客户办理资金存取、汇入往来款项,具有识别可疑交易的便利条件;另一方面,银行的业务操作流程和内控措施,通过保存客户的交易记录,可以控制和防范洗钱犯罪。但由于基层商业银行所处地位,在实际工作中还存在一定的难度。(一)组织机构待健全。当前,基层商业银行尚未成立专职的反洗钱机构和队伍,仅仅是按照人民银行反洗钱的组织形式建立了领导小组,并笼统地将反洗钱工作指定某一部门兼管,没有设立专门机构,也没有配备专门人员、专用机具,难以把反洗钱工作当作一项重要的工作来抓,对全面有效履行反洗钱职责存在不利因素。

(二)反洗钱意识淡薄。部分金融机构管理人员对反洗钱工作不够重视,银行员工缺乏反洗钱的意识和经验,还有部分人员认为反洗钱工作不仅增加了工作流程、工作强度和经营成本,而且还可能因为制度的执行影响客户关系,导致资源流失,影响自身经营和效益,因而这项工作对基层商业银行来说,当面临监管职责和自身利益的矛盾时,往往还会在不违背大原则的前提下,为满足客户的需要而进行一些违规操作。

(三)缺乏有效的反洗钱培训,反洗钱人员素质有待提高。一是在反洗钱培训方面,缺师资、缺案例、缺规范的反洗钱技术模式,使培训只是停留在简单操作水平,而结合工作实际,对与客户生产经营无关联的资金周转分析等有针对性的培训较少,相关人员反洗钱工作技能难以得到有效提高。二是有些银行工作人员不熟悉与其业务相关的金融法规和行业制度规范,凭感觉、凭经验工作,业务处理随意性大,不能及时识别和防范洗钱活动,对犯罪分子所用的现代金,在异地、跨行频繁地进行资金运作,难以进行判断。(四)基层商业银行人员紧张,难以逐个核实开户资料的真实性。柜面办理业务时需要了解客户信息,很多客户对反洗钱的重要性认识不足,往往以属于企业秘密和个人隐私为由拒绝透露或提供相关信息,使客户尽职调查工作难以达到要求。又由于网点人员紧张,不能对所有的开户企业逐个上门核实,金融机构对客户的了解,仅限于客户开立账户时提供的资料,很难对客户的经营状况、关联企业、主要资金往来对象、营业范围等进行实地了解,对在我国出现的空壳公司进行洗钱的情况,不能有效地预防。

(五)反洗钱工作的开展难以得到客户的支持和理解,个别身份证明文件的真实性难以核对。在实际工作中,有效证件除身份证外,临时身份证、户口簿、军官证、回乡证、护照等种类较多,而柜面人员在缺少有效识别手段的前提下,很难识别其真伪,虽然目前已能通过与公安信息库联网核查等途径对存款人身份证明资料进行核实,但联网质量还有待于进一步提高(主要缘于公安部门联网信息中照片、身份证号码、住址等信息错误较多),因此难以确保对客户身份的真实性、合法性进行核实。

(六)制度执行不到位。在县级以下商业银行所在地,大额现金的提取和使用在现实生活当中仍然相当普遍,特别是有些企业与个人、小企业间在资金的往来方面,为了逃避监管,有意备、用大量现金,基层商业银行在现金管理方面,始终处于被动地位。

(七)技术手段落后。与人行联网的反洗钱监控系统返回补录交易中待补录过多,且有的金额仅为千元,有的已是经甄别过的交易,这些都在无形中加大了基层网点工作量,增加了基层行不必要的工作负担。在各金融机构之间缺少协调和资源共享的机制下,无法真正实现客户身份识别的资源平台信息互通,对大额资金的来源和具体的业务难以进行有效地辨别分析,直接影响了反洗钱工作效率。

三、基层商业银行反洗钱工作对策

(一)设立专门机构,优化组织框架。在提高金融机构管理人员对反洗钱工作重视度的情况下,尽快明确基层商业银行反洗钱的专管部门、人员和职责,建立“一把手亲自抓,分管领导具体抓,职能部门牵头抓,协作部门配合抓,营业网点共同抓,临柜人员重点抓”的工作体系,强化事前预防、事中控制和事后监督,在各级领导带领下上下联动,密切协作,共同做好反洗钱工作。

(二)加强反洗钱宣传,提高社会各界的反洗钱意识。一要以丰富多彩的形式,在辖内开展反洗钱宣传活动,提高基层金融机构管理人员对反洗钱工作的认识,促使他们对当前洗钱的严峻形势及反洗钱的重要意义有所了解,让他们能够正确对待反洗钱在工作中形成的短期利益与长远利益的关系,从而在工作中,自觉地履行反洗钱的工作义务。二要利用报纸、网络、电视等多形式、多渠道地宣传反洗钱法规,扩大影响,使广大人民群众了解洗钱犯罪及所造成的危害,并充分认识反洗钱工作的重要性,能够积极参与反洗钱活动。(三)采取多种形式切实加强反洗钱培训,建立一支高素质的反洗钱专业队伍。要借鉴国外经验及已有案例,总结我们国家目前对涉黑、涉毒、贪污腐化案例中,洗钱的经验教训,更多地从实际出发,通过制定和实施由浅入深的系列培训计划,采取案例分析、讲座等各种形式进行反洗钱培训,以点带面,丰富和提高金融从业人员的反洗钱知识和技能,从提高从业人员的反洗钱知识、技能出发,尽快培养一批具有专业技能的反洗钱业务骨干,来提高反洗钱工作的实际效果。同时选拔一批既懂金融、外汇业务,又懂法律知识的人才充实到反洗钱队伍,利用已有的知识,对可疑支付交易数据进行精确分析、准确判断,全面提升银行业反洗钱工作水平。

(四)合理调整劳动组合,加强对开户资料真实性的核对。基层商业银行人员普遍不足已成事实,根据业务的发展,可在加强风险防控的前提下,合理进行劳动组合调整,来保证每个基层网点有一人专职从事反洗钱工作。在开立账户时,对客户提交的证明文件的真实性和合法性,向有关发证机关进行核查,并到实际经营场所进一步核实,真正落实尽责调查。加强对存款人身份证明资料的审查,除通过与公安部门联网信息核查外,还可利用二代证鉴别仪等进行核查,必要时可对存款人的居住地或工作场所进行实地核实。并按规定对客户身份资料和交易记录进行保存,防止客户身份资料和交易记录的缺失损毁和信息泄漏,依法经营,使反洗钱工作职能得到更好地发挥。

(五)加强现金管理。各家商业银行应切实将大额存取现金纳入现金管理的范畴,落实开户企业现金库存备案制度,规范企业资金结算,加大对企业现金流动的管理,严禁为单位和个人违规提取现金。鼓励单位和个人多采用票据、银行卡等支付结算工具,少用现金,同时加强对重点地区、重点企业之间违背经营范围的资金往来的监测,有效控制涉黑、恐怖融资风险。

(六)通过设定系统参数,提高反洗钱的技术手段。通过对系统参数的设定,对联网返传的大额和可疑支付交易补录数据进行自动筛选,剔除一定金额以下的数据信息,减轻基层行不必要的工作量,增强反洗钱监测的有效性。同时,由人行牵头积极建立金融机构之间协调和资源共享的信息平台,对大额资金来源和具体的业务进行有效地辨别分析。并在现行公安和银行业金融机构参与的基础上,扩大协调成员单位覆盖范围,争取当地政府的支持,建立反洗钱工作部门联席会议制度,完善反洗钱社会联动机制,全面实现信息资源共享,使基层行能够更加有效地开展反洗钱工作

第四篇：浅析基层商业银行的反洗钱

我与反洗钱同在浅析基层商业银行的反洗钱

摘 要：洗钱是犯罪分子掩饰或者是隐瞒非法收益的一种手段，具有很大的危害性，严重威胁着我国社会和经济的稳定，应予以严厉打击。银行的经营活动以货币、资金为主，鉴于其经营的特殊性，银行成为洗钱犯罪活动的温床，尤其是随着金融形势的日益复杂化，基层银行反洗钱工作面临着巨大的挑战，因而，我国应当不断加强基层银行反洗钱工作。本文就当前基层银行反洗钱工作进行剖析，并提出相应的应对措施和建议。关键词：洗钱；基层银行；犯罪；对策

1.概念解析

1.1洗钱以及具体表现

刑法明确规定，所谓洗钱是指犯罪分子将贩毒、走私、诈骗、贪污、受贿、盗窃以及偷漏税等黑钱及其产生的收益，通过各种手段，包括化整为零、从事投资、购买证券等形式，掩饰、隐瞒其来源和性质，使其在形式上合法化的行为。通过金融机构洗钱是犯罪分子最常用的洗钱方法，而且操作手法具有较强的隐蔽性，具体表现在：一是现金存取等传统业务，通过多家银行大量开户、销户，频繁转移资金，并利用储蓄通存通兑功能化整为零，有意逃避监测；也有资金借贷、票据融通等新兴业务，利用银行电汇功能办理大额异地汇款；二是存在于货币市场，也存在于资本市场；三是有绕过存款实名制和账户管理相关规定的行为，也有金融机构内外勾结的现象[1]。

1.2反洗钱以及重要性

《反洗钱法》所称反洗钱，是指为了预防通过各种方式掩饰、隐瞒毒品犯罪、黑社会性质的组织犯罪、恐怖活动犯罪、走私犯罪、贪污贿赂犯罪、破坏金融管理秩序犯罪、金融诈骗犯罪等犯罪所得及其收益的来源和性质的洗钱活动，依照《反洗钱法》规定采取相关措施的行为。

洗钱犯罪会对国家经济安全和社会发展造成巨大的危害。一是使犯罪活动得以实现经济目的，通过轻松掠夺的金钱，实现犯罪的恶性膨胀和恶性循环，破坏社会稳定；二是扭曲了社会资源配置，扰乱了正常的市场经济秩序；三是动摇社会信用，对金融稳定造成严重影响；四是干扰国家宏观经济政策的制定和执行，危害国家经济安全；五是严重损害社会公平，助长和滋生腐败；六是使社会财富大量流失。面对国际犯罪分子利用金融机构跨境洗钱活动的冲击，及国内存在的大量非法资金洗钱的需求，我国预防和打击洗钱犯罪活动已是刻不容缓，迫在眉睫[2]。

1.3基层银行在反洗钱工作中的地位

近年来，随着改革开放的不断深入，社会经济交往增多。我国正在采取严厉措施来遏制洗钱的危害，中国人民银行发布了《金融机构反洗钱规定》、《人民币大额和可疑支付交易报告管理办法》和《金融机构大额和可疑外汇资金交易报告管理办法》，各金融机构以此为依据，结合本部门的特点，制定了具体的实施办法，加大了商业银行在反洗[1] 王洪斌.关于我国反洗钱工作中存在问题的研究[J].时代经贸,2007,(5).[2] 孙玉刚.论新形势下银行业的反洗钱工作[J].武汉金融,2007,(3).浅析基层商业银行的反洗钱

钱中的的地位和作用。首先，商业银行是经营货币的企业，犯罪分子在放置、离析和归并洗钱“三部曲”中，银行自然就成为首选通道。银行很可能有意或无意地被卷入“洗钱”犯罪活动中，扮演着不光彩的角色。其次，银行具有发现洗钱的业务和技术的条件。银行从事货币经营业务，为客户办理资金存取、汇出汇入往来款项，具有识别可疑交易的便利条件。同时，银行的业务操作流程和内控措施，通过保存客户的交易记录，可以控制和防范洗钱犯罪[1]。第三，如果银行没有发现被不良客户所利用，或者银行工作人员与犯罪分子内外勾结实施洗钱，银行就极有可能发生损失。并且银行工作人员一旦有意或无意被犯罪分子利用成为洗钱的通道，社会公众就不可避免地对银行甚至整个金融系统的信用产生怀疑，动摇银行的信用基础，其后果是可想而知的。

2.当前基层银行反洗钱存在的困境

《中华人民共和国反洗钱法》明确了商业银行的反洗钱义务：

1、建立客户身份识别制度；

2、建立客户身份资料和交易记录保存制度；

3、建立健全反洗钱内部控制制度；

4、执行大额和可疑交易报告制度。金融机构作为反洗钱工作的主力军，具有发现洗钱活动的业务和技术条件：一方面，银行为客户办理资金存取、汇入往来款项，具有识别可疑交易的便利条件；另一方面，银行的业务操作流程和内控措施，通过保存客户的交易记录，可以控制和防范洗钱犯罪[2]。但由于基层商业银行所处地位，在实际工作中还存在一定的难度。

2.1意识淡薄，认识不足

多数金融机构高级管理人员对工作人员的反洗钱教育还不够深入，银行员工普遍缺乏反洗钱的意识和经验，甚至认为反洗钱是高层的事，与基层银行业务关系不大，反洗钱意识淡薄[2]。部分金融机构管理人员对反洗钱工作不够重视，银行员工缺乏反洗钱的意识和经验，还有部分人员认为反洗钱工作不仅增加了工作流程、工作强度和经营成本，而且还可能因为制度的执行影响客户关系，导致资源流失，影响自身经营和效益，因而这项工作对基层商业银行来说，当面临监管职责和自身利益的矛盾时，往往还会在不违背大原则的前提下，为满足客户的需要而进行一些违规操作。

2.2制度约束欠缺，制度缺乏有效性和执行性

反洗钱工作需要严格执行各项规章制度，而各金融机构在反洗钱实际操作中存在诸多不规范、不严肃的问题，表现在：一是制度建设不到位。一些内控制度建设流于形式，没有根据本单位实际建立符合自身特点和要求的反洗钱预防、监测、分析、报告体系，停留于发文件、谈学习的层面，办法制度出台多，实质性开展工作少，管理层面布置多，基层网点落实少，总体要求多，可操作性差。二是了解客户程序不到位。了解、掌握客户真实信息本应是基层金融机构反洗钱工作的一项重要内容，但实际上，金融机构在执行制度上难以严格，对客户资料的全面性、真实性、准确性、合规性不好过细地去核实，主要原因来自 “三怕”：一怕失去客户，影响存款；二怕客户刁难、打击报复；三怕投

[3]入成本、影响效益。因此，金融机构对客户的了解，仅限于客户开立账户时应提供的资料，很难对客户的经营状况、关联企业、主要资金往来对象、营业范围等进行真实地[1] 张燕玲.金融业反洗钱问题研究[J].国际金融研究,2009,(11)

[2] 黎和贵.中国式的洗钱手法及治理对策[J].深圳金融,2003,(5)

[3] 欧阳卫民.国际反洗钱的现状和趋势[J].中国金融,2005,17

我与反洗钱同在了解，因此在实际工作中，无法准确判断客户资金的性质，导致“可疑交易”有关规定成为摆设。三是储蓄实名制执行不到位。部分基层金融机构特别是农村金融网点，在储源有限的情况下，为争取市场份额，存在对存款实名制执行不严，放松对个人存款有效身份证件的审查，放松大额现金支付等现象。有的为逃避人民银行的监督，甚至自行为客户编制身份证号码，造成客户身份无法确认，使反洗钱工作失去可靠的基础。四是现金管理不到位。我国是现金使用大国，特别是在地市级以下地域，现金的提取和使用在现实生活当中基本没有限制。不说居民个人、个体工商户，即便是具有一定规模、财务相对规范的中小企业，仍然普遍存在大量使用现金交易的现象。当前，虽然银行卡得到了广泛的推行，但因办理和使用银行卡环节较多，费用较高，结算工具和手段又比较落后，结算渠道不畅，致使城乡居民现金结算仍居高不下。

2.3 受基层客观因素所限缺乏专业人才，技术手段落后

洗钱犯罪目前已公认为上游犯罪，洗钱手法和犯罪手段日渐更新，洗钱手段更加智能化、高科技化。反洗钱工作对于商业银行是一项新的职能，但是由于各种条件限制，当前商业银行反洗钱专门人才十分缺乏，反洗钱岗位人员大都是兼职人员，反洗钱的知识及业务技能欠缺，更不用谈具备对先进金融科技的跟踪掌握能力的专业人员，不能对可疑支付易数据进行精确分析、准确判断[1]。而当前，我国的反洗钱由于处于刚起步的阶段，尚未建立起健全、完善的、与商业银行账务核算系统、支付系统和《银行账户管理系统》相对接的支付交易报告和监测系统。一方面，基层人民银行还没有相应的软件用于分析监测，对大额支付交易和可疑支付交易，只能采用手工的方式进行统计、搜集，工作量大，效率低，差错多，无法做到对大额、异常支付交易进行及时的监测、记录、分析。另一方面，虽然建立并实施了大额可疑资金报告有关规定，由于没有相适应的技术手段跟上，没有建立良好的监测网络平台，难以对交易资金和具体的业务进行综合分析，直接影响了反洗钱工作效率。

2.4基层商业银行人员紧张，难以逐个核实开户资料的真实性

柜面办理业务时需要了解客户信息，很多客户对反洗钱的重要性认识不足，往往以属于企业秘密和个人隐私为由拒绝透露或提供相关信息，使客户尽职调查工作难以达到要求。又由于网点人员紧张，不能对所有的开户企业逐个上门核实，金融机构对客户的了解，仅限于客户开立账户时提供的资料，很难对客户的经营状况、关联企业、主要资金往来对象、营业范围等进行实地了解，对在我国出现的空壳公司进行洗钱的情况，不能有效地预防。

3．基层商业银行反洗钱工作对策分析

3.1加强宣传教育，提高反洗钱意识

首先，通过开展相关法规的宣传、举办专题讲座、印发反洗钱资料等一系列宣传教育活动，形成正确的、积极的舆论导向，提高我国整体开展反洗钱工作的重要性、紧迫性和艰巨性的认识，让商业银行转变观念，充分认识洗钱的危害及对银行业务的影响，认识到自己在反洗钱工作中的责任和义务，增强参加反洗钱工作的自觉性，通过宣传教育让基层银行了解中国反洗钱工作的现状和未来的工作方向，增强参加反洗钱工作的责任感和使命感。其次，调动有关部门甚至是全社会的力量，要使社会公众、政府职能部[1] 胡广文 张鹏.我国商业银行开展反洗钱工作问题研究[J].金融与经济,2009,1浅析基层商业银行的反洗钱

门、社会中介机构、企事业单位及其它经济活动参与者意识到可能被犯罪分子利用的危险，摒弃狭隘的地方主义观念，克服经济短视行为，自觉抵制黑钱，加强对反洗钱的组织和协调，共同打击洗钱犯罪，堵截非法资金，让犯罪分子没有藏身之地[1]。再次，基层人行要积极引导、规范金融机构建立良好的金融环境、金融秩序，创造规范、合理、有序的竞争环境，运用正当的竞争手段，不乱拉存款，不乱开设账户，严格大额现金支付，严密监控大额可疑资金的划转，正确认识和处理好局部利益与全局利益，眼前利益和长远利益的关系，遵守严格、规范、诚实、守信的职业道德规范，树立金融机构的良好信誉，有效遏制洗钱犯罪行为。

3.2健全反洗钱制度，提高其可执行性

一是各金融机构应根据各自的特点和经营情况，制定具体的反洗钱制度措施，将反洗钱法律、法规和部门规章要求，分解、细化落实到具体管理和业务流程当中去，并以此作为内部管理考核、奖励和惩罚的依据，增强反洗钱制度的操作性和实效性。二是基层央行应对金融机构落实上级机构制定的内控制度的情况进行监督管理，还应要求基层商业银行在落实的情况下根据自身经营和现实情况制定出符合自身特点的内控制度和操作章程，要对反洗钱工作的组织架构、各部门和岗位的职责、主要制度等作出详细规定，切实做到反洗钱工作有章可循，并努力将各项制度规定落到实处，转化成实实在在的行动。三是要建立和政府、金融机构、银监办、财政、税务、工商、公安、检察等部门之间的协调机制。牵头建立涉及银行、证券、保险部门的反洗钱网络。构建与公安机关的协调机制，畅通联系渠道，共享信息资源，确保辖区金融部门的反洗钱工作有效开展。积极协调与地方政府、职能部门的关系，加强交流，处理好地方经济与反洗钱工作的利益冲突。[2]四是要引导各金融机构正确认识和处理好反洗钱与业务发展的关系，依法经营，依法履行反洗钱的有关职责。开立账户时，要认真审查其提交的证明文件的真实性和合法性，并向有关发证部门核实其所提供的证明文件，将个人结算帐户纳入管理范围，避免洗钱者利用个人账户清洗黑钱；在提供保管箱等可能产生洗钱活动的中介服务时，严格执行身份核实制度；加强现金管理，将大额存入现金纳入现金管理的范畴，控制现金的流动，严禁为单位和个人违规提取现金。鼓励单位和个人多用银行卡、票据，少用现金，有助于保存交易记录及金融系统反洗钱；办理票据承兑、提现业务时，要对票据的真实贸易背景认真审查，防止犯罪分子利用不具有真实商品交易关系的商业汇票进行洗钱。

3.3人才队伍建设以及技术革新

采取多种形式切实加强反洗钱培训，建立一支高素质的反洗钱专业队伍。要借鉴国外经验及已有案例，总结我们国家目前对涉黑、涉毒、贪污腐化案例中，洗钱的经验教训，更多地从实际出发，通过制定和实施由浅入深的系列培训计划，采取案例分析、讲座等各种形式进行反洗钱培训，以点带面，丰富和提高金融从业人员的反洗钱知识和技能，从提高从业人员的反洗钱知识、技能出发，尽快培养一批具有专业技能的反洗钱业务骨干，来提高反洗钱工作的实际效果。同时选拔一批既懂金融、外汇业务，又懂法律知识的人才充实到反洗钱队伍，利用已有的知识，对可疑支付交易数据进行精确分析、准确判断，全面提升银行业反洗钱工作水平。

对于技术的革新可以从以下几个方面着手：一是要运用科技手段，不断改进反洗钱[1] 高克土.基层金融机构反洗钱工作的常见误区及对策[J].金融会计,2010,3

[2] 姜丽凡 王岩松.浅析提高我国银行反洗钱工作的有效性[J].长春:长春金融高等专科学校学报,2010,1.我与反洗钱同在监测措施，统一开发出大额和可疑支付交易自动采集检测系统，并实现与大额支付系统及各金融机构的账务系统连接，真正落实实时网络监控，增强反洗钱监测及时性和有效性。二是建立和推行金融机构大额和可疑支付交易监测、跟踪、报告系统。通过将支付交易监测系统、银行账户管理系统、现代化支付清算系统的“三位一体”化，实行对大额和可疑支付交易监测及报告的实时化，全面避免基层金融机构收集、统计、分析支付交易信息难以及手工操作随意性大、差错率高的弊病，便于反洗钱中及时发现问题，迅速采取行动，切实提高反洗钱的工作效率[1]。三是建立涉及银行、证券、保险部门的反洗钱网络，拓宽反洗钱工作辐射的行业范围，进一步建立和完善各职能部门沟通和配合的联动网络。四是构建信息共享机制。构建与工商、税务、海关、外经贸和公安间的长期反洗钱协作机制，畅通联系渠道，共享数据信息资源，形成部门监管合力。整合商业银行和人民银行内部信息资源，加强各业务环节的联系和沟通，形成涵盖事前、事中、事后连贯的监管体系，规范核查工作，提高反洗钱工作效率。

3.4合理调整劳动组合，加强对开户资料真实性的核对

基层商业银行人员普遍不足已成事实，根据业务的发展，可在加强风险防控的前提下，合理进行劳动组合调整，来保证每个基层网点有一人专职从事反洗钱工作。在开立账户时，对客户提交的证明文件的真实性和合法性，向有关发证机关进行核查，并到实际经营场所进一步核实，真正落实尽责调查。加强对存款人身份证明资料的审查，除通过与公安部门联网信息核查外，还可利用二代证鉴别仪等进行核查，必要时可对存款人的居住地或工作场所进行实地核实。并按规定对客户身份资料和交易记录进行保存，防止客户身份资料和交易记录的缺失损毁和信息泄漏，依法经营，使反洗钱工作职能得到更好地发挥。

参考文献：

[1]王洪斌.关于我国反洗钱工作中存在问题的研究[J].时代经贸,2007,(5).[2]孙玉刚.论新形势下银行业的反洗钱工作[J].武汉金融,2007,(3).[3]张燕玲.金融业反洗钱问题研究[J].国际金融研究,2009,(11)

[4]黎和贵.中国式的洗钱手法及治理对策[J].深圳金融,2003,(5)

[5]欧阳卫民.国际反洗钱的现状和趋势[J].中国金融,2005,17

[6]胡广文,张鹏.我国商业银行开展反洗钱工作问题研究[J].金融与经济,2009,1

[7]高克土.基层金融机构反洗钱工作的常见误区及对策[J].金融会计,2010,3

[8]姜丽凡,王岩松.浅析提高我国银行反洗钱工作的有效性[J].长春:长春金融高等专科学校学报,2010,1.[9]杜素梅.银行反洗钱工作的难点及对策[J].西部论丛,2010,03.[10]臧勇,王永生,王飞.如何化解基层商业银行反洗钱工作中的“四重四轻”[J].金融纵横.2010,5.[11]叶周,钟焕焕.基层银行反洗钱工作剖析[J].企业经济,2008,1.[1] 杜素梅.银行反洗钱工作的难点及对策[J].西部论丛,2010,03.

第五篇：浅谈基层商业银行如何做好反洗钱工作

2006年第1期

辽宁行政学院学报No.1, 2006(第8卷第1期)

Journal ofLiaoningAdministration College(Vo.l 8.No.1)财政金融

浅谈基层商业银行如何做好反洗钱工作 ⒇ 赵松武

(中国人民银行沈阳分行货币金银处,辽宁沈阳110001)[摘 要] 本文对如何做好基层商业银行如何做好反洗钱工作进行了分析。[关键词] 基层;商业银行;反洗钱

[中图分类号] F222 [文献标识码] A [文章编号] 1008—4053(2006)01—0125—02

近年来中国人民银行连续对金融机构公布了《加强反洗 钱工作的通知》、《金融机构反洗钱规定》。明确规定商业银 行反洗钱工作职责。指出洗钱是目前国际银行界面临的最 为普遍和严重的问题之一。由于银行的特殊作用,在犯罪分 子进行洗钱的活动中,商业银行应当充分认识到开展反洗钱 工作的重要性,采取必要措施,严格按照有关法律法规的规 定,积极开展反洗钱工作,维护金融秩序的稳定。

一、洗钱的手段及其对我国的经济和社会危害

刑法明确规定,所谓洗钱是指犯罪分子将贩毒、走私、诈

骗、贪污、受贿、盗窃以及偷漏税等黑钱及其产生的收益,通过 各种手段,包括化整为零、从事投资、购买证券等形式,掩饰、隐瞒其来源和性质,使其在形式上合法化的行为。通过金融 机构洗钱是犯罪分子最常用的洗钱方法,而且操作手法具有 较强的隐蔽性,具体表现在:一是现金存取等传统业务,通过 多家银行大量开户、销户,频繁转移资金,并利用储蓄通存通 兑功能化整为零,有意逃避监测;也有资金借贷、票据融通等 新兴业务,利用银行电汇功能办理大额异地汇款;二是存在于 货币市场,也存在于资本市场;三是有绕过存款实名制和账户 管理相关规定的行为,也有金融机构内外勾结的现象。在经济活动中,洗钱为制贩毒品、恐怖活动、走私、腐败 以及其他犯罪活动提供资金支持,助长了严重危害正常社 会经济秩序的刑事犯罪,也助长了日益猖獗的跨国犯罪。首先是洗钱造成了经济扭曲和不稳定,导致宏观经济调控政 策失灵,阻碍经济的正常发展,尤其会危害国家的经济发展。其次是洗钱会引发社会公众对银行乃至金融业的信任危机, 造成支付危机甚至引发挤兑,影响利率和汇率的稳定,危害 金融秩序的稳定。三是洗钱造成资金的虚假流动,影响投资 者对国家的信心,损害国家形象。其四是洗钱怂恿“上游犯 罪”,参与权力争斗,破坏社会公平,严重危害政治稳定和社 会安定。

二、我国基层商业银行在反洗钱工作中的地位

近年来,随着改革开放的不断深入,社会经济交往增多。我国正在采取严厉措施来遏制洗钱的危害,中国人民银行发 布了《金融机构反洗钱规定》、《人民币大额和可疑支付交易 报告管理办法》和《金融机构大额和可疑外汇资金交易报告 管理办法》,各金融机构以此为依据,结合本部门的特点,制 定了具体的实施办法,加大了商业银行在反洗钱中的的地位 和作用。首先,商业银行是经营货币的企业,犯罪分子在放 置、离析和归并洗钱“三部曲”中,银行自然就成为首选通道。银行很可能有意或无意地被卷入“洗钱”犯罪活动中,扮演着 不光彩的角色。其次,银行具有发现洗钱的业务和技术的条 件。银行从事货币经营业务,为客户办理资金存取、汇出汇 入往来款项,具有识别可疑交易的便利条件。同时,银行的 业务操作流程和内控措施,通过保存客户的交易记录,可以 控制和防范洗钱犯罪。第三,如果银行没有发现被不良客户 所利用,或者银行工作人员与犯罪分子内外勾结实施洗钱, 银行就极有可能发生损失。并且银行工作人员一旦有意或 无意被犯罪分子利用成为洗钱的通道,社会公众就不可避免 地对银行甚至整个金融系统的信用产生怀疑,动摇银行的信 用基础,其后果是可想而知的。

三、现阶段基层商业银行反洗钱工作的难点

中国人民银行2003年发布的《金融机构反洗钱规定》申 规定了商业银行在金融业反洗钱工作中地位、职责和义务。作为反洗钱工作第一线的商业银行,承担起了大量的反洗钱 监测、监督工作。但是由于受多种因素的制约,商业银行反 洗钱工作面临诸多难点问题。

1·社会公众对洗钱认识不足,缺乏有效的反洗钱监管体 系。反洗钱工作开展有一定难度。其一是由于宣传不够广 泛和深人,社会公众对反洗钱的认识不足;二是政府相关部 门因为引资心切,对加强大额资金的流人管理不理解,不积 极配合;三是一些金融机构从自身利益出发,认为建立反洗 钱体系要增加成本投人,在同业竞争申丢失客户,而放弃执 行有关核对真实身份信息和报告义务;四是认为反洗钱是人 民银行的事,与己无关。一些金融机构既末建立健全制度, 125 ⒇[收稿日期]2005-11-12 [作者简介]赵松武(1965-),男,中国人民银行沈阳分行货币金银处工作。2006年1月 第8卷第1期赵松武:浅谈基层商业银行如何做好反洗钱工作Jan.2006Vo.l 8.No.1 也未指定专人负责,反洗钱工作对他们而言是可有可无;五 是认为洗钱是在大城市,小地方没人洗钱。然而事实并非如 此。六是多数商业银行反洗钱业务主要由会计部门承担,而 商业银行会计部门的工作职责主要为社会提供结算服务和 管理,很难承担起反洗钱这项重要职责。

2.商业银行缺乏反洗钱专门人才,技术手段落后,分析

甄别难。反洗钱工作对于商业银行是一项新的职能,但是由 于各种条件限制,当前商业银行反洗钱专门人才十分缺乏, 反洗钱岗位人员大都是兼职人员,反洗钱的知识及业务技能 欠缺,更不用谈具备对先进金融科技的跟踪掌握能力的专业 人员,不能对可疑支付易数据进行精确分析、准确判断。对 大多数人而言,反洗钱'只是停留在字面的理解上,缺乏实际 操作经验。现行反洗钱手段不能适应反洗钱工作需要。当 前,业银行反洗钱手段较为缺乏,仅把反洗钱工作重心放在 大额支付交易和可疑支付交易报告上,尚未建成支付交易监 测系统,面对电子交易难以进行监管,而且具体操作起来也 只能采用手工方式进行统计、搜集、检查,工作量大且效率 低,监测的时间跨度狭小,时效性差。另外,当前商业银与人 民银行

间的信息传输网络未连通,大额和可疑交易的人民币和 外汇资金交易信息的报告仍然通过手工报送来实现,在时 间、数据准确性上很大程度地制约了反洗钱工作的顺利有效 进行。

3.现金缴存成为反洗钱的空白地带。由于洗钱犯罪所

得的原始形态主要是现金。因此,“现金管理”是反洗钱措施 的关键一环,其中现金缴存则是重点监测的对象。在“一个 规定”和“两个办法”颁布实施以前,我国有关现金管理法规 主要是针对现金支取,对现金缴存限制较少,《人民币大额和 可疑支付交易报告管理办法》虽对大额可疑现金收付活动要 求报告,但没有要求银行对客户缴存现金的来源进行严格审 查。事实上,各家商业银行从主观上也未必愿意进行严格审 查、控制或拒绝受理缴存业务,这无疑为洗钱活动留下了空 间。

4.识别可疑支付交易的难度大。在我国大额资金使用

是否合法并没有明显的鉴别标志,资金的合法性难以甄别。" 两个办法打中列举的可疑支付交易标准较为原则,没有作具 体的细化,要做到准确识别、综合掌握特定客户在会计结算、支付清算、外汇等各部门资金运作的信息,在商业银行实际 工作中存在较大的困难。对大额资金普遍怀疑不仅收不到 应有 的效果,而且会造成很大浪费,还可能因此错过对真正 黑钱的监测良机。

四、几点建议

1·积极努力健全和完善内控制度,完善反洗钱运行机

制。首先,各级金融机构领导尤其是一线领导要高度重视反 洗钱工作,建立健全反洗钱的相关制度,加强对一线临柜人 员的培训。要建立一整套切实可行的鉴别、分析、报告可疑 支付交易的操作办法、指标体系,方便一线人员操作。其次, 要进一步明确金融机构内部各环节的工作流程,从一线临柜 人员发现、分析、报告可疑支付交易,到领导审核,再到单位 反洗钱领导小组向政府有关部门报告,都要明确时间限制和 工作责任,层层落实第一责任人负责制,最大限度地提高反 洗钱工作效率。三是要按照内控优先的原则,切实加强内部 控制制度的建设和落实,业务创新必须首先制定相应的内部 控制制度,并经常进行自我评估。

2·不同商业银行间多项联合,信息共享,认真识别客户 身份。为确保银行系统不被犯罪分子用做洗钱的渠道,商业 银行必须采取适当的措施,确定所有客户的真实身份。在为 客户开户时,应当严格按照《人民币银行结算账户管理办法》 及有关外汇账户管理的规定,严格审查客户提供的证明资 料。对法人或其他组织开户的,要对其注册名称、地址、业务 范围、注册资金、基本财务状况等有明确的了解和掌握。同 时,还应准确掌握该法人或其他组织营业、歇业、被终止或解 散、破产的信息。对自然人客户,在为其开户或办理业务时, 应当要求其以法定身份证件上的名称开户,记录其法定证件 上的相关事项,并核实客户的身份证件。保存身份文件和交 易记录。保存身份文件和交易记录是开展反洗钱工作的重 要一环,可以为司法和执法当局日后的追查提供翔实的金融 信息资料,达到利用有效的金融信息控制洗钱的目的。对于 个人客户,银行应当保存其身份证明和金融交易记录,以及 相关的支持文件。对于单位客户,应当保存其注册证明、负 责人的身份证件和金融交易记录,以及相关的支持文件。无 论是个人客户还是单位客户,这些身份文件和交易记录的保 存时间都不能低于5年,有的应当按照国家档案管理法规的 要求做永久性保管。

3·不同商业银行间及时报告大额和可疑交易。识别和 报告大额和可疑交易是反洗钱的重要内容。每一个金融机 构都应当制定一套及时报告大额和可疑支付交易的制度。要严格按照《人民币大额和可疑支付交易报告管理办法》和 《金融机构大额和可疑外汇资金交易报告管理办法》规定的 标准,注意学习借鉴国外及国际组织识别大额和可疑交易的 经验,对金融交易进行识别,并作出正确的判断。

4·积极加大宣传力度,努力加强员工培训和宣传教盲。一是商业银行应切实加强教育、培训工作,便重点岗位的业 务人员具有高度的反洗钱意识和熟练的反洗钱技能,掌握反 洗钱操作程序、可疑资金的识别和分析等知识,熟悉有关反 洗钱方面的规定、反洗钱操作规程及发现和处理可疑交易的 措施办法。同时应通过多种方式加大反洗钱宣传力度,使人 民群众了解洗钱犯罪现状及所造成的危害,充分认识到反洗 钱工作的重要性,积极参与反洗钱活动,从根本上维护国家 资金安全和正常的经济、金融秩序,确保反洗钱工作的顺利 进行。

总之,我国各级组织的反洗钱工作才刚刚开始,摆在各

级商业银行面前任务任重道远。有待于我们基层商业银行 去做工作还很多,只有各部门通力合作,才能有效打击洗钱 活动,遏制经济和刑事犯罪,维护国家安全和经济秩序的稳 定。◇ [责任编辑:一然] 126