备品、配件、五金材料管理规则

第一篇：备品、配件、五金材料管理规则

备品、配件、五金材料管理规程

一、目的

确保备品、配件、五金材料的规范管理，为维修设备和保证生产提供合格备品、配件、五金材料，本着有效、实用、强化管理的原则，特制定本管理规程。

二、适用范围

适用于公司五金库物资管理。

三、职责 维修主管、电气管理员：加强管理，做好备品、配件、五金材料使用情况的统计和分析，提供其技术要求。

维修人员：提供技术要求和设备备品、配件请购计划及请购手续，控制设备备品、配件消耗，保证设备正常运行。

五金库管理员：提供库存情况和通用物资请购计划及请购手续，负责备品、配件、五金材料的账面管理。

物资使用部门：提供非通用物资请购计划及请购手续。

四、内容

备品、配件、五金材料管理应在保证不影响生产的前提下尽量压缩其储备定额，降低其管理成本和减少库存资金的占用，同时做好其周转率、准确率的控制工作和备品、配件、五金材料使用情况的信息收集与反馈工作。1.备品、配件、五金材料的储存和保管

1.1 分类统一保管储备，有统一标识，做到摆放整齐、规范，不同性质、用途的产品不能混放在一起。

1.2 当发现标识遗失、损坏、不清晰等情况，确认后及时补标识。

1.3 对备品、配件、五金材料质量有直接影响的包装袋（如灯具、精密件、易碎品、塑料制品等）不准随意拆除，避免造成划伤和进入灰尘。

1.4 对有特殊保管要求的备品、配件、五金材料，应根据具体要求进行妥善保管。如PVC管、橡胶等物品，不得叠放，要采用专用货架存放，机油、煤油等要单独存放，砂布要采取防潮措施存放等。

1.5 对库存备品、配件、五金材料要进行定期或不定期检查，发现变质、损坏或超过保质期变质的不良资产（如粘得牢、油墨、溶剂、砂布等）采取报废等措施。

1.6 定期检查备品、配件、五金材料库存量，达到最低存储量的及时通知相关请购人员办请购手续。

1.7 仓库要实行定制管理，备品、配件、五金材料品种与库位应保持一一对应的关系。1.8 仓库对不合格备品、配件、五金材料必须按指定位置摆放（不合格区域内）。1.9 备品、配件、五金材料必须先进的摆放在前，后进的摆放在后。1.10 仓库管理员必须做好“五无、六防”工作。

1.10.1 五无：无霉烂变质、无损坏和丢失、无隐患、无杂物积尘、无老鼠。1.10.2 六防：防潮、防冻、防压、防腐、防火、防盗。2.备品、配件、五金材料的入库管理

2.1 入库时，仓库管理员必须凭送货单、检验合格单、发票等为依据，办理入库手续，杜绝只见单据不见实物的现象（须提供合格证、使用说明书（或手册）或质保书的应随货同行，一并交予库管员）。

2.2 入库时，仓库管理员必须当面查点物资的数量或重量、质量、规格型号等项目。2.2.1 如发现物资数量、质量、单据等不齐全时，不得办理入库。2.2.2 与请购单要求不相符的采购物资不得办理入库。

2.2.3 因生产急需或其他原因不能形成入库的物资，采购员必须通知仓库管理员到现场核对验收，未能现场核对验收的物资须设备管理部负责人签名确认后方可办理入库，否则不得办理入库。

2.3 未经办理入库手续的物资不得与已入库物资混合放置。

2.4 已办理入库手续的物资，必须及时分类整理上架，严禁随意堆放。

2.5 对于发外维修、委托加工的物资，入库时分类开具入库单，注明维修或加工，办理入库时必须凭发票办理入库，入库登记信息类同采购入库。2.6 填写入库单时，仓库管理员必须清楚注明供应商名称（须是税务或工商登记名称）、采购物资的品名、规格型号、计量单位、数量、金额。3.备品、配件、五金材料的出库管理 3.1 物资出库应坚持先进先出的原则，有质量保存期的物资，应按要求作好出库安排。3.2 必须凭领料单办理出库，任何人不办理领料手续或手续不齐全不得以任何名义从仓库拿走物资。

3.3 领料时，领料员和发料员必须当面清点发放数量。由于领料员当场不清点数量，事后发现数量少了的，由领料员承担责任。物料领出库后，保管责任相应由仓库管理员转移到领用员，出现丢失、人为损坏，责任人须照价赔偿。3.4 填写出库单时，领料员必须清楚注明领料部门名称、工程名称、所领物资的品名、规格型号、计量单位、计划数量，发料员必须清楚注明所领物资的实际数量、金额（不含税）。

4.备品、配件、五金材料的报废管理 4.1 报废原则

4.1.1 各部门是备品、配件、五金材料报废的申请单位，负责完成所管辖区域内备品、配件、五金材料的报废相关手续。

4.1.2 报废申请必须由财务部和设备部审核，公司领导批准。

4.1.3 申请报废的备品、配件、五金材料必须符合以下条件的至少一项： 4.1.3.1 已到规定报废年限的；

4.1.3.2 备品、配件、五金材料丢失已被证实无法找回的； 4.1.3.3 备品、配件、五金材料所属设备已报废的； 4.1.3.4 其他经公司认可可以报废的。4.2 报废处理

4.2.1 财务部、设备管理部根据备品、配件、五金材料报废手续作资产注销。

4.2.2 报废备品、配件、五金材料由原管理单位妥善封存，然后与备品、配件、五金材料清单一并转交设备管理部，由设备管理部统一处理。5.返库管理

5.1 各部门的旧物资及领用剩余物资返库须列出返库清单，经部门负责人、设备管理部负责人签名后仓库管理员给予办理返库。

5.2 旧物资返库先由旧物资使用部门负责人和维修主管鉴定，确认为可用旧物资后贴上返库标识方能办理返库。

五、相关文件及编码 《五金仓库管理制度》

《备品、配件、五金材料报废申请表》

第二篇：备品、配件、五金材料管理规程

备品、配件、五金材料管理规程

一、目的

确保备品、配件、五金材料的规范管理，为维修设备和保证生产提供合格备品、配件、五金材料，本着有效、实用、强化管理的原则，特制定本管理规程。

二、适用范围

适用于公司五金库物资管理。

三、职责

维修主管、电气管理员：加强管理，做好备品、配件、五金材料使用情况的统计和分析，提供其技术要求。

维修人员：提供技术要求和设备备品、配件请购计划及请购手续，控制设备备品、配件消耗，保证设备正常运行。

五金库管理员：提供库存情况和通用物资请购计划及请购手续，负责备品、配件、五金材料的账面管理。

物资使用部门：提供非通用物资请购计划及请购手续。

四、内容

备品、配件、五金材料管理应在保证不影响生产的前提下尽量压缩其储备定额，降低其管理成本和减少库存资金的占用，同时做好其周转率、准确率的控制工作和备品、配件、五金材料使用情况的信息收集与反馈工作。1.备品、配件、五金材料的储存和保管

1.1分类统一保管储备，有统一标识，做到摆放整齐、规范，不同性质、用途的产品不能混放在一起。

1.2当发现标识遗失、损坏、不清晰等情况，确认后及时补标识。

1.3对备品、配件、五金材料质量有直接影响的包装袋（如灯具、精密件、易碎品、塑料制品等）不准随意拆除，避免造成划伤和进入灰尘。

1.4对有特殊保管要求的备品、配件、五金材料，应根据具体要求进行妥善保管。如PVC管、橡胶等物品，不得叠放，要采用专用货架存放，机油、煤油等要单独存放，砂布要采取防潮措施存放等。

1.5对库存备品、配件、五金材料要进行定期或不定期检查，发现变质、损坏或超过保质期变质的不良资产（如粘得牢、油墨、溶剂、砂布等）采取报废等措施。

1.6定期检查备品、配件、五金材料库存量，达到最低存储量的及时通知相关请购人员办请购手续。

1.7库房要实行定制管理，备品、配件、五金材料品种与库位应保持一一对应的关系。1.8库房对不合格备品、配件、五金材料必须按指定位置摆放（不合格区域内）。1.9备品、配件、五金材料必须先进的摆放在前，后进的摆放在后。1.10库房管理员必须做好“五无、六防”工作。

1.10.1五无：无霉烂变质、无损坏和丢失、无隐患、无杂物积尘、无老鼠。1.10.2六防：防潮、防冻、防压、防腐、防火、防盗。2.备品、配件、五金材料的入库管理

2.1入库时，库房管理员必须凭送货单、检验合格单、发票等为依据，办理入库手续，杜绝只见单据不见实物的现象（须提供合格证、使用说明书（或手册）或质保书的应随货同行，一并交予库管员）。

2.2入库时，库房管理员必须当面查点物资的数量或重量、质量、规格型号等项目。2.2.1如发现物资数量、质量、单据等不齐全时，不得办理入库。2.2.2与请购单要求不相符的采购物资不得办理入库。

2.2.3 因生产急需或其他原因不能形成入库的物资，采购员必须通知库房管理员到现场核对验收，未能现场核对验收的物资须设备管理部负责人签名确认后方可办理入库，否则不得办理入库。

2.3未经办理入库手续的物资不得与已入库物资混合放置。

2.4已办理入库手续的物资，必须及时分类整理上架，严禁随意堆放。

2.5对于发外维修、委托加工的物资，入库时分类开具入库单，注明维修或加工，办理入库时必须凭发票办理入库，入库登记信息类同采购入库。

2.6填写入库单时，库房管理员必须清楚注明供应商名称（须是税务或工商登记名称）、采购物资的品名、规格型号、计量单位、数量、金额。3.备品、配件、五金材料的出库管理

3.1物资出库应坚持先进先出的原则，有质量保存期的物资，应按要求作好出库安排。3.2必须凭领料单办理出库，任何人不办理领料手续或手续不齐全不得以任何名义从库房拿走物资。

3.3领料时，领料员和发料员必须当面清点发放数量。由于领料员当场不清点数量，事后发现数量少了的，由领料员承担责任。物料领出库后，保管责任相应由库房管理员转移到领用员，出现丢失、人为损坏，责任人须照价赔偿。

3.4填写出库单时，领料员必须清楚注明领料部门名称、工程名称、所领物资的品名、规格型号、计量单位、计划数量，发料员必须清楚注明所领物资的实际数量、金额（不含税）。4.备品、配件、五金材料的报废管理 4.1报废原则

4.1.1各部门是备品、配件、五金材料报废的申请单位，负责完成所管辖区域内备品、配件、五金材料的报废相关手续。

4.1.2报废申请必须由财务部和设备部审核，公司领导批准。

4.1.3申请报废的备品、配件、五金材料必须符合以下条件的至少一项： 4.1.3.1已到规定报废年限的；

4.1.3.2备品、配件、五金材料丢失已被证实无法找回的； 4.1.3.3备品、配件、五金材料所属设备已报废的； 4.1.3.4其他经公司认可可以报废的。4.2报废处理

4.2.1财务部、设备管理部根据备品、配件、五金材料报废手续作资产注销。

4.2.2报废备品、配件、五金材料由原管理单位妥善封存，然后与备品、配件、五金材料清单一并转交设备管理部，由设备管理部统一处理。5.返库管理

5.1各部门的旧物资及领用剩余物资返库须列出返库清单，经部门负责人、设备管理部负责人签名后库房管理员给予办理返库。

5.2旧物资返库先由旧物资使用部门负责人和维修主管鉴定，确认为可用旧物资后贴上返库标识方能办理返库。

五、相关文件及编码

《五金库管理规程》

《备品、配件、五金材料报废申请表》

第三篇：设备、配件管理

设备配件管理规范

一、申请拟定

1.申请的拟定由各工厂设备科长负责。日常维修用配件每月集中申请一次。重要设备易损件申请应确保库存配件数量至少满足两个更换周期或两个月的用量。

2.各类配件一次申请的数量最大限度不超过40天的用量。备用易损件申请数量最多不超过三次维修用量，最大备用时间不超过三个月，使用数量较少、需要生产厂家专门制作的设备易损件备用周期最大不超过一年。

3.所有配件申请时必须注明配件的通用名称、规格型号（或详细测量数据）、质量（或使用寿命）要求、申请时间、计划使用时间、库存余量。关键零部件的申请需要注明价格范围或参考供应商的公司名称。4.采购费用较高（一次费用超过2000元）的设备配件或设备改造申请，应单独立项申请，不应当列于月度申请之中。

二、申请审批

1.月度申请必须于每月的28日前提报。由工厂设备科负责人确认署名后，分别送交工厂厂长及设备部审查签字，再由事业部总经理签字批准后交于采购科审查、采购，配件相关数据、技术参数未标注明确的，采购部门有权退回申请。

2.应急申请可以由设备负责人题写后交工厂生产厂长以上领导签字审查后，由采购科部门购置。

3.财务部门每月将设备配件库存情况报表提供给设备部，以便设备部结合库存情况对各单位的申请进行审查。4.设备部每月对闲置的设备、设施进行一次调查、统计，并建立电子台帐，以便及时对部门申请进行合理审查和调配设备、设施得到最大限度的利用，减少资产闲置。

三、配件采购

1.设备配件的采购必须由采购部门完成。采购部门在接到部门申请7日内必须及时将采购物品采购入库，不能按时完成的采购任务应及时与使用单位协调解决。

2.配件供应商提供的所有配件必须满足申请要求的各项数据、技术指标标准，否则设备部门将不予验收并通知采购部门另行处理。

3.工厂设备科不得私自与供应商联系采购任何物资或外协维修、改造任何设备。

4.采购部门在采购过程中，对配件申请单位提出的规格、技术参数要求有疑议时，应及时与申请单位协调落实。

5.采购部门对申请单位提报的配件，通过市场调查和进行性价对比后认为可以提供性价比更合理的新型配件时，应及时与配件使用单位负责人进行沟通、讨论，在征求同意的基础上进行试用性采购。

四、配件入库

1.采购回的零部件必须及时通知使用部门负责人安排专人进行质量检验。库管人员在配件验收合格并签字认可后方可给予办理入库手续。2.未经验收、验收不合格或不符合公司其他规定的配件，一律不得办理入库，也不允许在库房寄存，同时库管人员应及时通知采购部门处理。3.关键配件及进口设备配件的验收入库工作，由设备部派专门人员参与质量检验。4.经验收合格并入库的配件，库管人员在做好登记、入账工作的同时，配件的存放明细单上必须详细表明配件入库时间、供应商名称、批次数量、报废周期。

五、配件领取

1.设备部门领取配件时，必须严格遵守以下程序：

① 由维修、电工或其它设备部门出据书面申请领料单，领料单需填写配件名称、数量、用途、时间和领料人姓名。

② 领料单交由设备科长签字批准后，到财务科换取正式单据。③ 凭财务开据的领料单据到物料库领取配件。

④ 紧急情况下，可由工厂设备科长批准后到物料库凭单暂时借用配件，但必需于当日补齐手续。

2.各工厂设备部门在领取物料前，必须将上日应退回的旧配件按规定退回物料库管理。否则物料库不予发放新配件。

六、配件使用

1.维修人员在设备维修过程中，首先要仔细确认待更换配件的质量要求和规格型号，以确保领取符合维修要求和数量相符的配件。

2.维修或改造过程中使用的配件要在维修后及时做好维修记录，维修记录要简要说明设备名称、用途、维修过程和维修时间。配件更换的数量、具体位置、上次配件损坏的具体原因必须详细标明，而且记录要由设备使用部门班长以上干部确认签字。

3.每次维修后的剩余配件数量不得多于领取数量的10%，维修剩余配件暂存于维修部门的时间不得超过2天，否则应将剩余配件及时办理退库手续。4.维修班长每日至少抽查一处的维修工作状况，抽查内容包括耗用时间是否合理，维修质量是否合格，配件使用是否真实正确，设备使用部门是否认可。设备科长每周不少于二次抽查，设备部每月不少于两次抽查。

七、配件储备

1.根据工作实际情况，允许各维修部门储存一定数量的易耗零件和关键部件，储存数量最多不超过两日用量。

2.备用配件、零件的储存必需建立详细的《备件储存明细台帐》并由维修部门、工厂设备科、设备部分别存档。

3.备用配件一旦被使用，维修部门必须在24小时以内进行补充。

八、配件报废

1.所有维修后更换下来的旧配件，必须在二日内办理退库手续，除改造、安装工程外，要求做到领取数量与退库数量吻合。

2.旧零部件由维修部门负责办理分类退库，即报废品根据材质不同分类、可再用与无价值的零部件进行分类。

3.库管人员对正常报废的零部件，同样需要进行登记、备案。4.库管人员对旧件未及时退库或旧件退库工作混乱的部门，有权责令整改，严重时暂停发放新配件。

5.属于保质期内损坏的零部件，由维修部门出据书面使用报告（配件名称、领用时间、损坏日期、损坏原因），连同报废配件一起交回库房，同时由设备使用单位负责人负责向采购部门说明情况、提出免费更换要求。6.库房管理人员在供应商未及时办好前期配件免费更换的情况下，不予接收该供应商提供的任何新配件或其他供应物资。

九、废品处理 1.为保证最大限度的节省维修费用，要求各工厂维修部门对替换下来的旧配件要定期进行合理组合或修复利用。

2.当报废配件数量积攒到一定程度时，由库管人员负责通知设备部、财务部对报废配件进行报废审查。

3.经设备部确认予以报废处理的配件，由办公室负责集中处理，在处理过程中库管、财务、设备部必须派人参与监督。

4.报废处理后的配件记录，由财务部门协同库管人员按相关规定进行消帐处理。

第四篇：配件管理细则

配件管理细则

1．配件库保管员在办理配件入库手续时，必须认真清点核对所购物品与《配件采购申请单》中所列物品是否相符，以及有关人员的技术鉴定意见，并据实填制入库单，记入库存材料台帐。

2．配件部门负责人或配件库保管员要对所购进零配件的规格、名称、产地、价格等进行全面验收，并确认合格后，方能在入库验收记录上签字。

3．配件库保管员对验收合格的配件要及时办理入库手续。

A．对办理入库手续的配件要及时作帐，作帐以正式收发凭证为依据。

B．入库配件要及时制办配件专用卡，清楚入库配件的名称、型号、规格、级别、储备额和实际储存量。

C．配件入库后要统一登记，一物一档，统一编号，便于查询。

4．配件保管员要注意处理好配件的库存保管事宜，要对配件进行合理的分区、分架、分层管理，以便于电脑查询和出库，节省配件仓库的使用空间。

5．配件库保管员要努力做到安全库存：对于不常用的配件不宜储存过多，对于易变形、易损坏的配件要谨慎存放，处理好配件仓库的安全防火事宜，定期清仓、盘点掌握配件变动情况，避免配件的积压、损坏或丢失，保证帐、卡、物相符。6．要与维修车间密切配合，认真做好旧配件的回收管理工作。

7．为了及时掌握库存配件的变化情况，避免配件的短缺、丢失或超储积压，必须每周定期对配件进行盘点。

A．盘点的内容：查明实际库存的数量与帐、卡上的数字是否相符，检查配件收发有无错误，查明有无超储积压、损坏、变质等情况发生。

B．盘点的形式：盘点主要有永续盘点、循环盘点、定期盘点和重点盘点等形式。

“永续盘点”——是指配件保管员每天对有收发动态的配件盘点一次，以便及时发现收发差错；

“循环盘点”——是指配件保管员对自己所管物品分别轻重缓急，做出每月重点日盘点计划，并按计划日进行盘点；

“定期盘点”——是指在月、季、组织清仓盘点小组，全面进行盘存清查，并造出库存清册；

“重点盘点”——是指根据季节变化或工作需要，或因为某种特定目的而对仓库物资进行的盘点和检查。

C．盘点中出现问题的处理：对于盘点后出现的盈亏、损耗、规格串混、丢失等情况，应组织复查落实，分析产生的原因，并及时予以处理。

D．合理储耗：对易挥发、潮解、溶化、散失、风化等物品，允许有一定的储存损耗。凡在合理储耗标准以内的，由配件保管员填报“合理储耗单”，经批准后，即可转财务部门核销。正常储耗的计算，一般一个季度进行一次。其计算公式如下：

合理储耗量 = 保管期平均库存量 ? 合理储耗率

实际储耗量 = 帐存数量 － 实存数量

储耗率 = 保管期内实际储耗量 ? 保管期内平均库存量 ? 100%

实际储耗量超过合理储耗量部分作盘亏处理，凡因人为的原因造成配件丢失或损坏的，不得计入储耗内。

E．盈亏和调整：在盘点中发生盘盈或盘亏时，应反复落实，查明原因，明确责任。由配件保管员填制“库存物品存报告单”，经配件部门负责人审签后，按规定报经企业主管领导审批。

F．报废和削价：由于保管不善，造成霉烂、变质、锈蚀的零配件，在收发、保管过程中己损坏并己失去部分或全部使用价值的，因技术淘汰需要报废的，经有关方面鉴定并确认不能使用的，由配件保管员填制“物品报废单”报经企业主管领导审批。由于上述原因需要削价处理的，经技术鉴定后，由配件保管员填制“物品削价报告单”，报经企业主管领导审批。

G．事故处理：由于被盗、火灾、水灾、地震等原因，或因配件保管员失职指使零配件数量和质量受到损失的，应作为事故向企业主管领导报告，并按企业有关规定处理。

H．调剂余缺：在盘点过程中，还应清查有无本企业多余或暂时不需用的配件，以便及时把这些配件调剂给其他需用的单位。8．积压配件处理办法

A．要查清楚积压配件的型号、名称、规格、数量、市场价格。B．在维修过程中尽量使用积压的配件，并参考市场价格。

C．对积压配件适当削价处理。

D．积极与配件供应商协商，争取以货换货。

E．对于己经淘汰的车型配件，做为废件处理。

9．旧配件管理办法

A．维修车间修车所换下的旧配件，应以旧换新，由配件部门应集中存放。

B．车辆维修完工后，将旧配件进行清点，做好清洁、打好包，并填写清单：如车牌、车型、旧零配件名称、数量等。

C．如果车主要求带走的，便将旧配件放到客户车辆的尾箱里。如果车主不带走的可利用旧配件，则存入旧配件库，不能利用的则作为废品处理。

D．对可利用旧配件要造册登记，进行统一分类管理。

10．特约维修的旧配件处理办法

A．特约维修的索赔配件应由该车型的特约维修负责人向本企业交待清楚，维修车间换下的索赔旧配件应做好卫生清洁、打好包，填写好清单，交有关人员进行索赔处理。

B．本企业应指定专人作为索赔车型的协作人，以便于及时与厂方联系，争取得到较好的处理结果。如不能及时结案，该协作人应即时将索赔配件交配件部门保管。

C．配件部门所收的索赔旧配件应分类保管，用专用记录本详尽登记每次索赔旧配件的业务明细，以备日后查验。D．如违反本办法所规定的操作程序而造成旧配件遗失的，由违规者照价赔偿。

E．凡属索赔的配件必须经过有关人员的检验和有关负责人的确认，否则不与索赔。

F．任何人不得以配件索赔的名义向客户索取财物，任何人不得以非本企业的更换件冒充本企业的更换件。

G．要认真执行配件索赔前的检验规定，不够索赔要求的一律不予索赔。

11．废旧物品管理办法

A．执行以旧换新制度，积极加强废旧物品的管理。B．对于更换下来废旧配件能够进行修理的，一定要进行修理；同时检验其安全性和可靠性，检验合格的作为储备配件，降价处理（必须事先与客户讲清情况）。

C．对于没有修理价值的废旧物品，可以集中报废处理

第五篇：财务,配件管理

财务管理细则

财务部在总经理领导下行驶财务管理，会计核稽，财务监督以及控制职能。主要任务是：合理安排运用工资，认真核稽经营成果，准确、及时、无误提供会计报表，为总经理及公司提供完整数字依据，承担应收账务、应付账务、资产管理、成本核稽等会计职能。编制各种财务报表，沟通好银行、税务等方面关系。当好家、理好财，做好总经理的参谋。财务负责：财务部、打单员、收银员、仓库保管员、采购员采购商品监督和管理。

一、财务部岗位职责

（一）财务经理：

1、协助总经理对公司财务、资金、成本、费用实行宏观管理。

2、监督各项财务制度，财经纪律和会计法规正确执行，建立健全内部财务管理制度，负责公司会计核算和财务管理。

3、制度和审查公司所有费用开支手续和程序，审批各种费用开支，严格执行财务制度规定，审核各项会计业务，制止违反财务纪律的现象发生。

4.负责公司所有往来账目审核工作，每月中旬对供货商所结业务进行审核，保证公司往来业务真实性、准确性。

5、每月组织对公司库存商品进行核对，核查公司入账准确性，发现问题及时查找原因，避免公司造成不应有的损失。

6、负责公司会计核算工作，审核会计、出纳所有票据是否真实。填制会计凭证是否科目使用准确，按照会计制度记账、报账。

7、负责公司财产物资管理，定期组织公司固定资产及各种物品盘点，监督固定资产和各种物品调拨使用及报废处理的报告。

8、组织召开财务部门会议，每月下旬对全公司财、帐、物的财务人员召开会议，总结前一段工作，提出存在问题及解决办法，布置今后工作内容，听取合理化建议，根据实际情况制定相应制度并落实。

9、负责与银行和税务部门保持良好的业务关系。

10、拟定财务部门的组织机构，提出会计人员岗位职责并确定会计人员的人选及不合格人员建议。

11、审核每月报表情况，对绩效考核提供准确数据。

12、负责财务部日常行政管理工作。

二、会计：

1、负责审核销售和维修日报、修车委托单是否规范，包括打折权限和幅度，单据填写项目是否齐全、经理签字等内容。

2、认真负责把审核无误原始单据填制会计凭证输入微机。

3、负责公司税务纳税申报业务。

4、认真核算各部门收入、成本、费用、帮助财务领导每月对商品核对。

5、负责公司经营各种发票、凭证购买及收、发、登、保管工作。

6、负责会计档案归档工作。

7、负责财务内部物品领用及保管工作。

8、督办财务负责人办各类事项，完成财务领导临时交办有关工作。

三、出纳员

1、执行公司各项规章制度及现金管理制度。

2、负责公司现金和转账票据收、交业务。

3、严格遵守现金管理和支票使用规定，库存现金按规定限额执行，不得挪用库存现金，不得以白条顶库。

4、严格执行公司报账制度，认真做好现金凭证、办理各项收、付款业务，审核确保原始凭证合法有效，内容齐全，手续完备。

5、每月定期不定期对收银员核对备用金及各种卡的进、销、存的工作。按财务制度及时编制现金及银行收付业务的会计凭证及时登记现金日记账及银行存款日记账，做到日清日结，负责编制“银行日报表”“现金日报表”每日上交财务经理。

6、每月负责对全体人员工资审核及发放。

7、每月核对银行对账单并做好银行调节表、现金、银行存款随时与总分类账户核对，每月编制现金流量表。

8、严格执行现金清查盘点制度，每日核对库存现金，做到账、物相符确保现金安全。

四、收银员：

收银员按照销售，维修单据金额收银，先打单后收银，防止跑单漏项。作好洗车现金收入登记。每天收入与大厅主管对账后把现金存入银行，任何采购员或部门负责人一律不允许从销售款中支取现金购商品或其它使用。每天核对商品销售与现金是否相符。发现现金长、短必须上报财务处理。如查出长、短不报一律追究个人责任（罚款10—50元）。短款个人垫付，长款要上交。因为长款原因大多是没有开票造成。收银员长款及时汇报按长款20%奖励收银员。现金做到日清日结。交款单注明现金收入、支票收入、刷卡收入、赊账收入（赊账收入只包括实际消费收入）多记账部分一律记入手工账，收银员要保管好欠款收入单据。收银员保管好欠款收入单据，每月与会计对账，如丢失账单按实际欠款收入赔偿。

库 管

1、监督对仓库存货收发、领取和保管是否正确、手续是否完备。

2、对采购员采购商品价格做出比较并监督，如果采购价格不合理不予盖章入库，并向领导汇报。

3、定期核对商品、做到账、货相符。

4、参与库存清查盘点、对盘亏、盘盈商品督促有误的及时查清原因，分别不同情况经总经理批准方可调账。

5、负责审核所有进货单、入库单、内部调拔单及采、退单是否正确，发现问题及时纠正同时上报总经理。

6、监督每日各种单据是否及时结算、不允许压单，日清日结。

7、月末协助会计对商品购、销、存进行对账。

8、负责库房日常管理及安全工作。

一、库管员：

库管员是保管库存商品第一责任人。严格按照保管岗位责任制执行、切实防火、防盗、防事故的重要性。由于保管不善造成责任事故由库管员负责，照价赔偿。做好出、入库记录，保证出、入库物品数量与单据记录数量是否一致。经常核对实物和帐面金额是否一致。按照采购员进货原始凭证打单入帐。进货凭证应有主管经理和使用部的负责人签字方可入帐。如果是现金进货应做入库、出库账务处理。应对购进商品进行比对确保质量，为公司控制成本提供依据。库管配合采购每月负责给财务负责人报一份库存商品清单，把商品进行分类（滞销、畅销）使库存合理、避免给公司造成浪费和损失。库管员每月对库存商品盘点一次，如发现库管员不负责造成损失一津按进价赔偿。所有出、入库商品都应进行验收，合格后办理出、入库手续。出入库商品都要当面点清签字确认。

二、采购员：

1、采购员遵守公司各项规章制度，认真执行财务制度和财经纪律，维护公司形象，廉洁奉公，不准私拿回扣，不准假公济私，损害公司利益。

2、严格按照采购流程做好采购工作，把好质量关，严禁采购伪劣产品。如发现采购质次价高，商品弄虚作假，假公济私者一经发现按成本价自负，并处罚工资10%。

3、拟好采购计划，分轻重缓急，凭单采购，精打细算，货比三家需要报价配件应先报价再购货。

4、保证急用商品采购及时性，因采购影响经营的要追究采购员责任。采购员采购商品按公司规定登记供货商电话，联系人。明知故犯者每发现一次罚款10元。

5、购回商品需要主管、副店长验收合格签字后方可办理入库手续，采购员凭商品入库单和发票，经财务部经理及总经理签字后到财务报账。发现不合格商品，由采购员与厂家或供货商进行退换，并走退货手续单。

6、如是现金采购，由库管员留一联存根，营业员一联，余下二联进货单同收据或发票一同交财务报账。如是赊销商品，库管员留一联，供货商一联，营业员一联（结算时必须持有进货单据方可结算）剩余一联交财务入账。

7、进货单据原则上每天交财务（特殊情况不超五天），每月终最后一天必须把所有购买材料入库交财务报账，保证财务月底进行成本核算工作。

三、打单员：

车间、大厅每笔业务必须经会计核算购买材料和库房商品，会计每天必须要求入库，每天销售商品和维修项目，会计必须及时打单销账，做到一单一结算。欠款收入、预收款每天必须统计入账，日清日结，不能随便补进货单和出库单据。进货单据日期不能随便更改，商品售价由采购统一制定。每天出、入库单据第二天必须交财务入账，严格管理应收账款。月底欠款单据与应收账款，款、账相符。每月定时抽查班组商品核对，堵塞商品损失漏洞。

每月交财务各一份报表：

1、营业收入

2、进货总金额

3、各项出库金额4应收账物明细表（注明对方单位电话、联系人）

四、收银员：

收银员按照销售，维修单据金额收银，先打单后收银，防止跑单漏项。作好洗车现金收入登记。每天收入与大厅主管对账后把现金存入银行，任何采购员或部门负责人一律不允许从销售款中支取现金购商品或其它使用。每天核对商品销售与现金是否相符。发现现金长、短必须上报财务处理。如查出长、短不报一律追究个人责任（罚款10—50元）。短款个人垫付，长款要上交。因为长款原因大多是没有开票造成。收银员长款及时汇报按长款20%奖励收银员。现金做到日清日结。交款单注明现金收入、支票收入、刷卡收入、赊账收入（赊账收入只包括实际消费收入）多记账部分一律记入手工账，收银员要保管好欠款收入单据。收银员保管好欠款收入单据，每月与会计对账，如丢失账单按实际欠款收入赔偿。