辽宁省农村信用社新增不良贷款责任追究及处罚暂行办法

第一篇：辽宁省农村信用社新增不良贷款责任追究及处罚暂行办法

辽农信联［2008］387号

辽宁省农村信用社联合社 关于印发《辽宁省农村信用社新增 不良贷款责任追究及处罚暂行办法》的通知

各市联社、办事处，县级联社：

《辽宁省农村信用社新增不良贷款责任追究及处罚暂行办法》已经辽宁省农村信用社联合社第一届社员大会第七次会议审议通过。现印发给你们，请认真组织学习，并遵照执行。

二OO八年十月十六日

主题词：风险管理 新增不良贷款 办法 通知

抄 送：省政府金融办，辽宁银监局

内部抄送：省联社领导，各部门、直属机构。

联系人：杨 旭

联系电话：024－3129104

4（共120份）辽宁省农村信用社联合社

2008年10月16日

印发

辽宁省农村信用社新增不良贷款 责任追究及处罚暂行办法

第一章

总 则

第一条 为进一步控制新增不良贷款，严格落实责任追究制度，防范化解信贷风险，根据有关法律、法规和辽宁省农村信用社有关规章制度，制定本办法。

第二条 本办法所称新增不良贷款是指2008年6月30日以后形成的次级类、可疑类和损失类贷款。

第三条 对新增不良贷款责任追究，不因责任人岗位或职务变动、内退、退休、终止劳动合同等情况而免除。

第二章

责任界定

第四条 主责任人、经办责任人的界定。

（一）调查、审查、审批、贷后管理的主责任人和经办责任人的界定，按照《辽宁省农村信用社信贷业务责任追究制度》（辽农信联[2005]45号）执行。

（二）实行“小额农贷”“五包”（包调查、包评级、包发放、包管理、包收回）责任制的包片信贷员（以下简称“包片信贷员”）为“小额农贷”发放至收回全过程的主责任人；“小额农贷”未实行“五包”责任制的，其调查、评级、审查、审批、贷后管理的主责任人、经办责任人界定按照《辽宁省农村信用社信贷业务责任追究制度》（辽农信联[2005]45号）执行。

第五条 岗位责任界定。

（一）调查岗：

凡未对客户资料进行认真、全面和准确核实，进行虚假记载、误导性陈述或重大疏漏及故意隐瞒真实情况等未尽职调查的，由此造成贷审会或上一级决策错误，形成新增不良贷款的，由调查岗承担主要责任。

（二）审查岗：

凡对明显存在的问题未能审查发现或发现未能纠正和提出等未能尽职审查的,由此造成贷审会或上级决策错误，形成新增不良贷款的，由审查岗承担主要责任。

（三）审批岗：

凡因把关不严、超越权限、违反程序审批或发现客户重大变化及突发事件未派员及时核查等未尽职审批发放的各项贷款，形成不良的，由审批岗承担主要责任。

（四）贷后管理岗：

凡未按规定要求进行贷后跟踪管理、未根据预警信号及时采取必要保全措施或发现客户重大变化等问题未能及时报告等未能尽职贷后检查管理的，由此造成新增不良贷款的，由贷后管理岗 承担主要责任。

第六条 每笔贷款的主责任人可为多人。凡属与客户串通、合伙发放违规贷款的参与人员全部为主责任人。

第三章

处罚规定

第七条 处罚类别。

（一）经济处罚：包括扣发工资、罚款、赔偿损失等。

（二）纪律处分：包括警告、记过、记大过、降级、撤职、留用察看、开除或辞退、除名、解除劳动合同。

（三）其它处理：包括通报批评、在岗清收、下岗清收、免职等。

（四）法律追究：对涉嫌违法犯罪的责任人，依照程序移送司法机关，依法追究法律责任。

以上处罚可以并处。第八条 处罚对象。

（一）责任人：指各岗位的主责任人、经办责任人、包片信贷员。

（二）集体责任成员：指各级机构的审贷小组成员、审贷委员会成员。

（三）责任机构：指信用社、县级联社、市联社（办事处）。

（四）责任机构领导：指理事长、主任、分管信贷的副主任、信贷管理部门负责人。

第九条 处罚范围。

（一）责任人：对2008年6月30日以后形成的不良贷款（次级、可疑、损失）逐笔进行责任认定和处罚。

（二）集体责任成员：对2008年6月30日以后形成的不良贷款（次级、可疑、损失）逐笔进行责任认定和处罚。

（三）责任机构和责任机构的领导：年末新增贷款不良率高于2%或年末农户新增贷款不良率高于5%的责任机构和所在机构领导。

1.新增贷款不良率=新增不良贷款余额/新增贷款余额。新增不良贷款余额指2008年6月30日以后新发放的贷款中形成的不良贷款余额；新增贷款余额指2008年6月30日以后新发放贷款余额；

2.农户新增贷款不良率=农户新增不良贷款余额/农户新增贷款余额。农户新增不良贷款余额指2008年6月30日以后新发放的农户贷款中形成的不良贷款余额；农户新增贷款余额指2008年6月30日以后新发放的农户贷款余额。

3.在计算新增不良贷款余额和农户新增不良贷款余额时，对认定为免责的不良贷款予以剔除。

第十条 处罚方式。

（一）对责任人的处罚。1.在岗清收。

（1）主责任人或包片信贷员：在岗清收期限最长为六个月，扣发绩效工资的100%，且清收期间必须认真履行原岗位的工作职责。在期限内全额收回新增不良贷款的，已扣发的绩效工资退回90%。

（2）经办责任人：在认真履行本岗位工作职责的前提下，全力协助配合主责任人进行清收，并扣发不低于70%的绩效工资。在期限内全额收回新增不良贷款的，已扣发的绩效工资全额退回。

2.下岗清收。

对在规定的在岗清收期限内未能全额收回新增不良贷款的，实行下岗清收；贷款风险较大的，可以直接实行下岗清收。

（1）主责任人或包片信贷员：下岗清收期限最长为六个月，清收期间按各地最低生活保障标准发放生活费。在期限内全额收回新增不良贷款的，已扣发的工资退回50%，并由所在单位重新安排工作。

（2）经办责任人：下岗清收期限最长为六个月，清收期间按各地最低生活保障标准发放生活费，同时应主动协助配合主责任人进行清收，在规定期限内全额收回新增不良贷款的，已扣发的工资退回80%。

3.责任追究。

对新增不良贷款的责任人除给予以上处罚外，还须根据情节轻重、贷款回收情况、损失情况及责任大小等因素，依据《辽宁省农村信用社信贷业务责任追究制度》（辽农信联[2005]45号）、《辽宁省农村信用社员工违反规章制度处理暂行规定》（辽农信联 [2005]80号）、《辽宁省农村信用社稽核处罚暂行规定》（辽农信联[2005]52号）、《辽宁省农村信用社案件及违规违纪行为“赔罚”、“走人”、“移送”的有关规定（试行）》等制度给予主责任人、经办责任人或包片信贷员相应的罚款、赔偿损失及纪律处分等。

4.法律追究。

凡属责任人的道德行为等原因形成的不良贷款，涉嫌犯罪的，移送司法机关，依法追究法律责任。

（二）对集体责任成员的处罚。

对存在违规、违纪情况的贷款项目，因集体把关不严，应审查出而未审查出问题或缺陷，同意发放形成的不良贷款，给予以下处罚：

1.在岗清收。

（1）审贷小组组长或审贷委员会主任委员：在岗清收期限最长为六个月，扣发绩效工资的100%，且清收期间必须认真履行原岗位的工作职责。在期限内全额收回新增不良贷款的，已扣发的绩效工资退回90%。

（2）审贷小组或审贷委员会其他成员：在岗清收期限最长为六个月，并扣发不低于70%的绩效工资。在期限内全额收回新增不良贷款的，已扣发的绩效工资全额退回。

2.下岗清收。在规定的在岗清收期限内未能全额收回新增不良贷款的，实行下岗清收；贷款风险较大的，可以直接实行下岗清收。（1）审贷小组组长或审贷委员会主任委员：下岗清收期限最长为六个月，清收期间按各地最低生活保障标准发放生活费。在期限内全额收回新增不良贷款的，已扣发的工资退回50%，并撤销其审贷小组组长或审贷委员会主任委员职务。

（2）审贷小组或审贷委员会其他成员：下岗清收期限最长为六个月，清收期间按各地最低生活保障标准发放生活费，同时在规定期限内全额收回新增不良贷款的，已扣发的工资退回80%。

3.责任追究。

对审贷小组或审贷委员会成员，除给予以上处罚外，还须根据情节轻重和贷款回收情况、损失情况及责任大小等因素，依据《辽宁省农村信用社信贷业务责任追究制度》（辽农信联[2005]45号）、《辽宁省农村信用社员工违反规章制度处理暂行规定》（辽农信联[2005]80号）、《辽宁省农村信用社稽核处罚暂行规定》（辽农信联[2005]52号）、《辽宁省农村信用社案件及违规违纪行为“赔罚”、“走人”、“移送”的有关规定（试行）》等制度分别给予相应的罚款、赔偿损失及纪律处分等。

4.法律追究。

凡属审贷小组或审贷委员会成员的道德行为等原因形成的不良贷款，集体涉嫌犯罪的，全部移送司法机关，依法追究法律责任。

（三）对责任机构的处罚。

对所辖新增贷款不良率或农户新增贷款不良率在年末未能控 制在规定比例以下的机构给予以下处罚：

1.扣减责任机构年度绩效工资总额的2%，以此为基数，凡新增贷款不良率每升高1个百分点，相应增扣责任机构绩效工资总额1个百分点，扣至绩效工资总额的10%为止；

2.降低或取消该机构的信贷业务基本权限； 3.取消该机构的年度先进单位（集体）评选资格。

（四）对责任机构领导的处罚。1.信用社及县级联社。

对所辖新增贷款不良率或农户新增贷款不良率在年末未能控制在规定比例以下的，给予以下处罚：

（1）主任、分管主任和信贷部门负责人实行诫勉谈话，并给予在岗清收处罚，期限最长为六个月，扣发绩效工资的100%，且清收期间必须认真履行原岗位工作职责，对在岗清收期限内达到规定比例的，已扣发的绩效工资退回70%；

（2）在期限内仍未达到规定比例的，实行下岗清收，期限最长为六个月,清收期间只发生活费，扣发全年绩效工资，同时给予理事长实行在岗清收，扣发全年绩效工资的50%；

（3）在期限内仍未达到规定比例的，主任给予记过以上纪律处分，分管主任和信贷部门负责人给予记大过以上纪律处分，理事长扣发全年绩效工资，并给予警告以上纪律处分。

2.市联社、办事处。

对所辖新增贷款不良率或农户新增贷款不良率在年末未控 制在规定比例以下的，给予以下处罚：

（1）理事长、主任：扣发全年绩效工资的10%、并全省通报批评；

（2）分管主任：扣发全年绩效工资的20%、给予警告（含）以上处分；

（3）信贷部门负责人：扣发全年绩效工资的20%、给予记过以上纪律处分。

第十一条 对因各级高管人员滥用职权、强迫他人或下级机构点名发放贷款而形成不良的，该高管人员承担全部责任，除给予直接下岗清收外，给予免职处理，下岗清收期间只发基本生活费。对于通过内外勾结等不法手段骗取信用社贷款的内部工作人员，直接移送司法机关，依法追究法律责任。

第四章 责任认定及处罚程序

第十二条 对新增不良贷款的责任认定，由各级理事会风险管理委员办公室（风险管理部门）提出初步意见，明确处罚的对象、内容、时间和要求，报理事会风险管理委员会最终认定。

第十三条 责任认定。

（一）对信用社和县级联社的责任人（不含县级联社班子成员）的责任认定，由县级联社理事会风险管理委员办公室（风险管理部门）提出初步意见，报县级联社理事会风险管理委员会最 终认定；

（二）对市联社、办事处责任人（不含班子成员）及县级联社班子成员的责任认定，由市级风险管理委员办公室（风险管理部门）提出初步意见，报市级风险管理委员会最终认定；

（三）对市联社、办事处班子成员的责任认定，由省联社理事会风险管理委员办公室（风险管理部门）提出初步意见，报省联社理事会风险管理委员会最终认定。

第十四条 责任处罚执行。

（一）对责任人（不含各级机构的班子成员）的处罚执行分以下四种情况：

1.在岗清收，由同级稽核部门根据主任办公会的意见向有关责任人下达“在岗清收处罚通知书”，并建档登记留存，报上级稽核部门备案；

2.下岗清收，由同级稽核部门根据主任办公会的意见向有关责任人下达“下岗清收处罚通知书”，并向上级人事、稽核部门等部门报备；

3.纪律处分，由纪检监察部门根据主任办公会或党委会的意见执行，报上级纪检监察部门备案；

4.法律追究，由纪检监察部门移送司法机关执行。

（二）对各级机构领导班子成员处罚由上级主任办公会或上级党委会或授权的职能部门执行。

（三）对责任机构的处罚由上级机构主任办公会或授权的职 能部门执行。

第十五条 对新增不良贷款的责任人和集体责任的成员要逐笔及时进行责任认定和责任追究，一般应于每笔新增不良贷款发生后1个月内进行责任认定，2个月内做出处罚决定。

第十六条 对所辖当年新增贷款不良率年末未控制在规定比例以下的责任机构及领导的责任追究按年进行。

（一）各县级联社要在下一年度1月底之前，完成对信用社及信用社领导的责任追究；

（二）各市联社、办事处要在下一年度2月底之前完成对县级联社及领导的责任追究，并将责任追究情况上报省联社；

（三）省联社对市联社、办事处的责任追究，在下一年度3月底前完成。

第五章

免责规定

第十七条 免于承担责任的前提为信贷业务责任人所办理的信贷业务必须合法、合规、手续齐全，确实做到了尽职调查、审查和尽职管理。

第十八条 符合下列情形之一的，经风险管理委员会认定并批准后可免除相关责任人责任：

（一）由于借款人因地震、特大雪（水、风、火、冰雹）灾、特大干旱、霜冻、流行性动物疫病等重大自然灾害或意外事故（件）等不可抗力而损失巨大不能获得补偿，确实无法及时偿还部分或全部贷款，或者以保险赔偿和资产清偿及担保人承担经济责任后，仍未能还清的贷款；

（二）由于借款人触犯法律，依法受到制裁，处理的财产不足归还所欠贷款，又无法落实另外的债务承担者，确认再无法收回的贷款；

（三）由于借款人死亡绝户，或依据《中华人民共和国民法通则》的规定被宣告失踪或死亡，无法定继承人承担其债务，以其财产或遗产清偿后，仍未能还清的贷款。

第十九条 符合免责条件的，应由责任人提出书面申请，并提供以下证明材料：

（一）借款人遭受重大自然灾害或意外事故的，须提供当地政府出具的证明、事故处理意见书、裁决书及有关资料；

（二）借款人触犯法律依法受到制裁的，须提供法院判决书、财产清单及财产处理证明等有关证明文件；

（三）借款死亡绝户或依法宣告死亡的，须提供当地政府出具的证明、户口注销证明、依法宣告死亡书及财产清单、财产处理证明等有关证明材料；

（四）其他用以证明的有关文件、资料等。

第二十条 免责的认定工作按本办法第十二条、第十三条规定办理。

第六章

部门职责

第二十一条 风险管理部门职责：

（一）新增不良贷款质询的组织及清收措施的制定、监测与考核；

（二）对新增不良贷款的责任认定提出初步意见并提交同级风险管理委员会；

（三）在职能范围内，对下级执行本办法的监督与实施等。第二十二条 信贷管理部门职责：

（一）新增到期贷款的预警提示和新增不良贷款的查询、统计、汇总；

（二）向同级风险管理部门提供新增不良贷款清单；

（三）在职能范围内，对下级执行本办法的监督与实施等。第二十三条 稽核部门职责：

（一）根据主任办公会的决定，对相关责任人下达在岗（或下岗）处罚通知及建档登记，并建立经济处罚台账；

（二）参与对免除责任和退回扣发工资的稽核认定；

（三）在职能范围内，对同级和下级执行本办法的监督与实施等。

第二十四条 财务及人力资源部门职责：

（一）建立新增不良贷款经济处罚明细账，并实行专户管理；

（二）在职能范围内，对下级执行本办法的监督与实施等。第二十五条 纪检监察部门职责：

（一）根据主任办公会或党委会的意见，对相关责任人下达纪律处分决定；

（二）配合司法机关对已构成犯罪的责任人追究法律责任；

（三）在职能范围内，对同级和下级执行本办法的监督与实施等。

第七章

监测与考核

第二十六条 对新增不良贷款按月监测，各级机构每月要将新增不良贷款情况逐级汇总上报。具体按《辽宁省农村信用社不良资产监测与考核暂行办法》（辽农信联[2008]103号）执行。

第二十七条 严格新增不良贷款责任追究的考核纪律。新增不良贷款责任追究考核的各项统计数据必须真实、准确，不准弄虚作假。对当年到期贷款展期的，必须符合《辽宁省农村信用社信贷管理基本制度》的规定。

第二十八条 本办法所涉及的各级领导、执行和监督部门未能严格按照本办法尽职工作、有意隐瞒重大问题、伪造免责材料、包庇责任人、不及时上报或考核的，视情节轻重，相应追究有关人员的责任。

第八章

附 则

第二十九条 对于2005年6月30日以后发放的贷款，如在2008年6月30日前已形成不良，要求在2008年12月31日前收回，到期不能收回的，对其责任人或集体责任成员的责任追究和处罚按本办法执行。

第三十条 本办法由辽宁省农村信用社联合社负责修订、解释。

第三十一条 各市联社、办事处和县级联社可根据本办法制定实施细则，并报上级备案，但处罚的范围、标准等不得低于本办法。

第三十二条 本办法自下发之日起执行。此前有关新增不良贷款责任追究及处罚规定与本办法相抵触的，以本办法为准。

在岗（下岗）清收处罚通知书

编号______________

__________________：

依据《辽宁省农村信用社新增不良贷款责任追究及处罚暂行办法》的规定，决定对你给予以下处罚：

1、在岗清收。清收期限自_______年____月____日至_______年_____月_____日止。

2、下岗清收。清收期限自_______年____月____日至_______年_____月_____日止。

特此通知

责任人（签字）：

处罚单位（盖章）：

_______年____月____日

第二篇：不良贷款责任追究管理办法[范文模版]

海商行发„2011‟187号

关于印发《江苏XX农村商业银行股份有限公司 不良贷款责任追究管理办法（试行）》的通知

各支行、营业部：

《江苏XX农村商业银行股份有限公司不良贷款责任追究管理办法(试行)》已经二届十次职工(会员)代表大会讨论通过，现印发给你们，请认真贯彻执行。

二Ｏ一一年十二月八日

-1-附件

江苏XX农村商业银行股份有限公司 不良贷款责任追究管理办法（试行）

第一章 总 则

第一条 为了规范江苏XX农村商业银行股份有限公司（以下简称“XX农商行”）贷款行为，强化贷款责任管理，明确岗位职责，增强责任制约，防范和化解信贷风险，全面提高信贷资产质量和效益，根据《中华人民共和国商业银行法》、《贷款通则》、《商业银行授信尽职指引》、《关于惩治破坏金融秩序犯罪的决定》等规定以及XX农商行信贷管理规章、制度等有关规定，结合XX农商行实际，特制订本办法。

第二条 本办法所称信贷人员，是指从事信贷业务经营和管理的负责人及工作人员。包括各支行、营业部（包括小额信贷服务中心等区域性经营单位，以下简称“支行”）、及XX农商行从事信贷业务拓展、授信、审批、风险防控等部门从事信贷业务操作和管理的所有相关岗位人员。

第三条 本办法所指信贷业务是XX农商行对客户提供的表内、外信用的总称，表内信贷业务包括贷款、项目融资、贸易融资、贴现、透支、保理、拆借和回购等；表外信贷业务包括贷款承诺、保函、信用证、票据承兑等。

第四条 本办法所称贷款责任包括工作责任、过失责任、违规责任、违法责任。是指信贷人员因违反国家法律法规、违反XX农商行规章制度或未尽职履职而应承担的贷款责任。

第五条 贷款责任追究的范围主要包括风险贷款、不良贷款、违章违规贷款以及XX农商行认为需要追究责任的其他信贷业务。

第六条 贷款责任追究的方式包括违规积分、经济处罚、经济赔偿、纪律处分及其他处罚；情节严重、构成犯罪的，移送司法机

-2-关追究刑事责任。

第七条 XX农商行成立贷款责任追究领导小组，具体负责贷款责任事项的评定追究工作。XX农商行行长担任领导小组组长，XX农商行分管前、后台信贷业务副行长担任领导小组副组长，成员由零售业务部、公司业务部、授信管理部、风险管理部、审计稽核部、合规管理部、监察保卫部、人力资源部等部门负责人组成。

第二章 贷款责任追究原则

第八条 尽职免责原则。凡责任人在贷款调查、授信、审批、用信、贷后管理过程中尽职履职，严格执行贷款“三查”制度，贷款手续合法、合规、完整、有效，确因借款人遭遇不可抗拒的自然灾害或难以预见的因素以及市场行情的突变而形成的不良贷款，可从轻或免除本办法规定的贷款责任，但应承担后续管理、催收和清收责任。

第九条 追本溯源原则。按照实事求是的原则对贷款进行历史成因追溯，真实反映贷款发放的过程及不良贷款的成因，客观准确认定各贷款责任人应承担的相应责任，实行贷款责任终身追究。

第十条 违法违规严惩原则。对违法违规贷款，无论是否造成直接资金损失，一律严格追究责任人的相应责任；情节严重、构成犯罪的，移送司法机关追究刑事责任。

第十一条 既往从宽、现在从严原则。从贷款行为或事实发生的时间上区分，以2010年12月31日为限从严从重追究责任人新发生的违法违规贷款责任。第十二条 积极处臵从轻、消极对待从重原则。对采取积极有效措施化解贷款风险、努力减少资产损失的责任人从轻处罚；对隐瞒不报、态度不积极、不及时采取有效措施降低贷款风险、导致损失扩大的责任人从重处罚。

第十三条 违规积分、经济处罚、经济赔偿、纪律处分相结合原则。对认真清收、积极赔偿的责任人，可从轻或免于纪律处分；

-3-对态度恶劣、不认真清收，不吸取教训、赔偿不能按期、足额到账或拒不赔偿的责任人，从严追究行政责任，直至解除劳动合同。

第三章 贷款责任追究范围

第十四条 本办法所称贷款责任包括工作责任、过失责任、违规违法责任。

（一）工作责任，是指按照信贷岗位分工和XX农商行管理要求，信贷人员必须执行法律法规和信贷管理规章制度，实现工作目标和任务。因时间及历史原因而形成的兼管类信贷业务，接手管理责任人具有清收的工作责任。

（二）过失责任，是指贷款责任人因主观上工作不履职、不负责、业务能力存在重大缺陷等原因严重失职或渎职而导致的贷款不良或资金损失。

1、贷前调查不实：未按规定尽职调查，对借款人或担保人的调查情况与实际情况不符，出具不实的调查报告，误导信贷决策，导致贷款形成不良或造成损失；

2、贷时审查不严：未按规定尽职审查，对调查资料明显缺失、明显风险点未能发现，对存在明显违规问题未能指出，审查意见不准确、不充分，误导信贷决策，导致贷款形成不良或造成损失；

3、贷款决策失误：对贷款明显风险点或不合规情况未能发现，或不采纳调查人或审查人意见，主观臆断，决策失误，导致贷款形成不良或造成损失；

4、贷后检查不力：未按规定监督资金使用、未按规定进行贷后检查，对借款人或担保人状况发生明显异常变化未能及时发现，未及时采取有效措施，导致贷款形成不良或造成损失；

5、贷款清收不力：未按规定进行尽职催收、清收，导致丧失最佳有利清收时机，或导致贷款失去诉讼时效，造成损失；

6、档案资料不全：未按规定收集信贷档案资料，丧失有利证据，导致诉讼或处臵困难，造成损失；

7、其他因未严格执行相关规定或未尽职履职而导致贷款形成不良或造成资金损失的行为。

（三）违规违法责任，是指违反有关法律、法规、信贷业务管理规定以及XX农商行信贷规章制度规定发放的贷款。主要包括:

1、冒名贷款。即实际借款人冒他人之名借款。凭证署名借款人存在，但并不知情（或予以否认），本人也未在申请书及借款合同上签字确认，贷款责任人自身或内外勾结，利用所掌握的他人身份证明材料，骗取贷款的行为；

2、借名贷款。借款人存在，合同借款人与资金实际使用人非同一人，但合同借款人知情并认可实际用款人以其名义贷款，清理时，借款人、实际用款人之一无条件、全额承接贷款债务（或两人无条件、分比例、全额承接贷款债务）。具体可分两种情况：

（1）贷款由借款人本人办理，资金为他人（实际用款人）使用；（2）贷款非借款人本人办理，贷款手续由实际用款人以借款人名义办理，合同借款人本人未在申请书及借款合同上签字，资金为合同借款人认可的他人（实际用款人）使用。

3、假名贷款。即凭证署名的借款人不存在，贷款责任人自身或内外勾结，以伪造、编造的虚假借款人身份信息材料，以虚假借款人名义骗取贷款的行为；

4、超权限贷款。贷款责任人违反XX农商行授权授信管理制度，发放超过信贷审批权限或客户授信额度及条件的贷款，包括贷款责任人为逃避信贷检查监督而向借款人发放多笔累计超过贷款审批权限的贷款（含由借款人家庭成员或他人承借的贷款）；逆程序或缺程序贷款、未经授权的贷款处臵行为，如擅自放弃诉讼、执行借款人或担保人，均视同超权限贷款；

5、一户多名贷款。贷款责任人在借款人未归还所借贷款的前提下无特殊原因故意向借款人配偶、直系亲属、其他家庭成员等多人发放的贷款(同一家庭成员经营不同的项目，资产、负债、经营活动相对独立、单独核算的除外)；

6、以贷收本息、以贷收息、未还息而以贷还贷的贷款。贷款责任人对不能按期归还的贷款，采取发放超过原贷款金额的贷款于当日或隔日收回贷款本息的贷款；借款人因归还原贷款利息而发放的贷款；借款人无力归还原贷款利息而为其以贷还贷的贷款（因历史原因盘活的贷款除外）；

7、化整为零贷款。贷款责任人为逃避信贷检查监督而向借款人发放多笔累计超过贷款审批权限的贷款（包括由借款人家庭成员或他人承借的贷款）；

8、企业有贷款，个人借款企业用的贷款。贷款责任人明知或应当知道企业已经在支行有贷款，而继续发放以个人名义用于企业经营的贷款；

9、夫妻保、父子保贷款。贷款责任人发放的贷款直接由借款人配偶、直系亲属担保但实际没有偿还能力的贷款（不共同居住、有独立收入的直系亲属担保贷款，以及贷款额度与家庭收入相匹配、为完善手续而担保的贷款除外）；

10、违反面谈面签贷款。贷款责任人在借款人或担保人未亲自到场的情况下办理虚假借款担保签字手续而发放给借款人使用的贷款；

11、故意编造虚假信息贷款。贷款责任人故意编造虚假调查报告、故意更改或遗漏重要信息发放的贷款；

12、贷款责任人因重大失职行为导致贷款形成较大损失视同违规贷款处理。

13、其他违反相关法律、法规、规章、制度的贷款； 第十五条 认定为责任贷款且由责任人赔偿后的不良贷款，明确贷款管理责任人，管理责任人承担清收和管理责任。因清收不及时、管理不到位造成损失扩大的，追究管理责任人过失责任。

第十六条 认定为非责任贷款的，明确贷款清收责任人或管理责任人，责任人承担贷款的清收或管理责任，清收宽限期满后仍未有效处臵或清收处臵后损失率超过30%的视同过失贷款，追究过失

-6-责任。

第十七条 对在贷款发放与支付过程中，贷款发放与支付审核岗未根据合同及出账要求对贷款发放、贷款资金支付进行审核，造成贷款支付对象、用途不符或贷款资金回转的，视同过失贷款，追究过失责任。

第十八条

柜员未按照受托支付的要求对贷款资金支付进行严格有效的监督，将贷款资金划转向非约定用途或账户，直接导致贷款形成损失的，视同违规贷款，追究违规责任，一并追究贷款发放与支付审核岗的过失责任。

第四章 责任承担比例及经济赔偿规定

第十九条 贷款操作流程中，各岗位人员因违法违规或未尽职履职，直接责任人承担全部或主要责任；上一环节人员提供的信息材料和分析意见有明显失真或隐瞒的，下一环节人员未尽职核实和分析，作出错误判断或决策，上、下环节经办人员按7:3比例共同承担责任。

第二十条 由于过失责任而造成贷款形成不良的责任人，且当月未能收回的贷款责任人，实行在岗清收、预赔偿制度，在岗期间每笔、每岗、每月扣发工资200元，直至清理收回。贷款本息全额收回的，可以返还，并记贷款逾期记录一次。

对一个月度内累计出现三次（含以上，当月未收回的）贷款逾期记录，实行下岗清收，下岗期间只发生活保障工资，其他所有工资性收入均扣划至XX农商行预赔偿保证金账户，直至清理收回。贷款本息全额收回的，可以返还。

对一个月度内累计出现五次（含以上，当月未收回的）贷款逾期记录，或全年五次（含以上）出现贷款跨形成不良贷款的，经有关部门界定责任预计形成损失的，采取下调客户经理等级直至调离信贷岗位。

第二十一条 由于违规责任而造成贷款形成不良的贷款责任

-7-人，要责令其下岗清收，下岗期间只发生活保障工资，其他所有工资性收入均扣划至XX农商行预赔偿保证金账户，直至清理收回。贷款本息全额收回的，可以返还。

第二十二条 对贷款损失的经济赔偿

（一）贷款（含利息）损失，指在规定的时间内对借款人、担保人追索还款责任及担保责任后，实际形成损失的贷款。对贷款损失部分，分为三种情况处理：

一是对通过实施阳光信贷工程，采取公开评议、授信且单户借款余额5万元（含）以下贷款，确因不可抗力因素如自然灾害、火灾、爆炸、其他灾害所造成的损失，不追究客户经理责任，不纳入贷款损失考核。但因未参加保险或因保险第一受益人非我行而未获赔偿造成的损失仍然要追究相关责任人工作责任，视其情节和损失程度相关责任人承担10%--20%的赔偿责任。

二是对由于过失责任，单户借款余额5万元（不含）以上、20万元（含）以下的贷款形成损失的，纳入贷款损失考评要追究相关责任人过失责任，视其情节和损失程度相关责任人承担30%--50%的赔偿责任。

三是对所有违章、违规、违法贷款（不论金额大小），如在检查发现后一个月内未能收回的，视同已产生贷款风险、可能形成贷款损失。由相关责任人全额赔偿贷款本息，个人最高赔偿金额为50万元（五年内免予新的经济赔偿，五年后又发现有违规贷款需要承担经济赔偿责任的，继续实施经济赔偿），并责令调离信贷岗位。

（二）贷款损失包括预期损失和实际损失。预期损失是指信贷资产出现风险后按照五级分类测算的估计损失（具体测算标准：次级按25%、可疑按50%、损失按90%测算）。实际损失指在贷款形成不良后，在逾期后一年时间内，经过责任人自主清收、XX农商行协助清收、依法诉讼执行等一系列有效措施，对借款人、担保人全部财产依法处分后未能收回的贷款本息额，认定为实际损失的贷款。由XX农商行贷款责任追究领导小组确定具体赔偿责任，个人最高赔

-8-偿金额为50万元。

（三）实行预赔偿制度。经认定信贷人员负有赔偿责任的，各责任信贷人员按照责任比例先一次性从其风险补偿基金中扣罚预赔，不足部分责令相关责任人对照下列标准按月进行预赔，至不良资产处理完毕或预赔款总额达到应赔金额为止。

1、单户新增不良资产金额5万元以下（含5万元）的，根据形成损失的原因，具体确定各岗位、人员经济赔偿金额。赔偿金先从责任人个人风险补偿基金账户中扣缴，不足部分从责任人月度工资中扣缴，责任人每岗、每人、每月预赔500元；

2、单户新增不良资产金额5万元以上（不含），根据形成损失的原因，具体确定各岗位、人员经济赔偿金额。赔偿金先从责任人个人风险补偿基金账户中扣缴，不足部分从责任人月度工资中扣缴。责任人每月只发放最低生活保障工资，其他所有工资性收入均扣划至XX农商行预赔偿保证金账户；

3、对经认定的各类违规、违章、违法贷款，不论金额大小，一经发现，责令相关责任人在10个工作日内按贷款本息足额赔偿，个人最高赔偿金额为50万元。赔偿款项先从责任人个人风险补偿基金账户中扣缴；不足部分再责令责任人现金赔偿；对现金赔偿尚不能全额到账的，则从责任人月度工资中扣缴（最高限额10万元，其余必须现金缴纳）。责任人每月只发放最低生活保障工资，其他所有工资性收入均扣划至XX农商行预赔偿保证金账户。在规定的时间内根据清收结果，再作行政处理决定。

第二十三条

预赔款管理。财务会计部根据责任认定部门提供的《风险补偿基金扣减表》在五个工作日内从相关责任人员风险责任金账户中扣减。风险金不足时由人力资源部根据上述标准从责任人工资中扣缴。

第二十四条 违法违规贷款责任比例。根据谁违规谁负责的原则，结合各岗位违规程度合理确定责任比例，原则上主违规责任人至少承担60%的责任，其他责任人员承担40%的责任，具体赔偿比例、-9-金额由贷款责任追究领导小组确定。

第二十五条 过失贷款责任比例。各岗位责任比例原则上按下列标准执行，特殊情况可视各岗位过失程度进行调整：

（一）支行权限范围内发放的贷款：调查岗A、调查岗B、审查岗、决策岗、会办小组其他成员的分别承担40%、20%、5%、30%、5%的责任；不需会办小组会办的贷款由决策岗承担35%的责任，其他岗位责任不变。客户经理及其他受权人在权限范围内决策发放的有价证券质押贷款等，承担100%的责任。

（二）经XX农商行总行审批发放的贷款，支行承担90%的责任，支行调查岗A、调查岗B、审查岗、决策岗、会办小组其他成员的分别承担30%、10%、5%、40%、5%的责任；XX农商行总行审批各岗共承担10%的责任。其中：

1、零售业务部、公司业务部受权审批的贷款：零售业务部、公司业务部承担10%的责任，由零售业务部、公司业务部负责人及审查人员分摊；

2、授信管理部受权审批的贷款：零售业务部、公司业务部承担6%的责任，由零售业务部、公司业务部负责人及审查人员分摊；授信管理部为决策岗，承担4%的责任，由授信管理部负责人及审查人员分摊；

3、分管信贷副行长受权审批的贷款：零售业务部、公司业务部承担5%的责任，由零售业务部、公司业务部负责人及调查人员分摊；授信管理部承担4%的责任，由授信管理部负责人及审查人员分摊；分管行长承担1%的责任；

4、贷款审查委员会受权审批的贷款：零售业务部、公司业务部承担5%的责任，由零售业务部、公司业务部负责人及调查人员分摊；授信管理部承担3%的责任，由授信管理部负责人及审查人员分摊；贷款审查委员会承担2%的责任，由与会投同意票的成员分摊；

（三）实行双人调查制度的贷款，A、B岗责任按相应比例承担。在客户经理充足的情况下，支行不得安排B岗同时担任审查岗，真

-10-正做到各岗位相互制约。单笔贷款同一客户经理从事2个（含）以上岗位的，应累加计算赔偿比例、金额，确保资产不受损失。

第二十六条 过失责任贷款清收宽限期满应处臵而未处臵的，各岗位人员按下列比例承担责任：

（一）支行客户经理负责清收的贷款。管理责任人至少承担70%的责任，支行行长承担30%的责任。

（二）支行行长负责清收的贷款。支行行长至少承担70%的责任，管理责任人承担30%的责任。

（三）由风险管理部牵头清收的贷款。风险管理部总经理及相关人员承担10%的责任，支行行长承担30%的责任，管理责任人承担60%的责任。

第二十七条

非责任贷款逾期一年内清收处臵后，损失率超过30%部分的损失金额视同过失责任。管理责任人承担20%的责任，其他责任人按责任大小承担30%的责任。

第五章 贷款责任追究标准

第二十八条 对于承担过失责任和违规违法责任的贷款责任人，依照本办法给予以下相应处罚：

1、批评教育、通报批评；

2、经济处罚：包括扣发绩效工资、罚款、赔偿经济损失，没收非法所得；

3、纪律处分：包括警告、记过、记大过、降级、降职、撤职、开除留用察看、开除；

4、其他：限期清收、下岗清收、下岗待聘、解聘、限期调出、解除劳动合同、辞退。

第二十九条 经济责任追究

1、违法违规责任贷款。责任人限期全额赔偿贷款本息，个人最高赔偿50万元，赔偿前只发放最低生活保障工资。

2、过失责任贷款。自贷款逾期之日起，视放款时间的远近、金

-11-额大小，给予责任人一定的清收宽限期（一般不超过3个月），清收期满后，未能收回的部分，按下列标准计算赔偿金额（采用超额累进法），相关责任人按责任比例进行赔偿：

（1）贷款净损失5万元（含）以下的部分，赔偿本金的20%；（2）贷款净损失5万元至30万元（含）的部分，赔偿本金的30%；

（3）贷款净损失30万元至50万元（含）的部分，赔偿本金的40%；

（4）贷款净损失50万元至100万元（含）的部分，赔偿本金的50%；

（5）贷款净损失100万元以上的，最高赔偿50万元。

3、非责任贷款，在规定清收期限内未能收回的部分，视尽职履职情况按上述标准的一定比例赔偿，经XX农商行认定免责的除外。

4、丧失时效贷款。对2008年12月31日以前丧失诉讼时效的贷款，由XX农商行风险管理部逐笔界定责任，确定具体赔偿标准；赔偿本金的10%；对2009年1月1日以后丧失诉讼时效的贷款，责任人一律按贷款本金全额赔偿；以虚假材料冒充催收手续或与借款人、担保人串通故意丧失诉讼时效的，视同违法违规贷款处理，并由责任人全额赔偿。

5、职工贷款、职工家属贷款及职工担保贷款。贷款形成不良后，视情况给予宽限期，最长不超过一个月，宽限期满后，该职工下岗，下岗期限至贷款偿还结束。

6、对盘活转据、资产重组类贷款所形成的损失，根据信贷档案资料及调查的具体情况进行责任追究，处罚标准由贷款责任追究工作领导小组决定。

7、对同一笔贷款违反多个违规类型的，择其重进行赔偿。

8、同一责任人笔数较多或金额较大的，视情节轻重给予纪律处分；贷款损失超过最高赔偿限额的，从重追究行政责任。

9、责任人对责任贷款进行赔偿后，由XX农商行对责任人赔偿

-12-部分出具债权转让证明。

第三十条 行政责任及其他责任追究

纪律处分及其他处罚按照《江苏XX农村商业银行股份有限公司员工违规行为处理暂行办法》及《江苏XX农村商业银行股份有限公司违规行为积分管理实施细则（试行）》等相关规定进行处理。

（一）客户经理发放违法违规贷款，给予客户经理下岗清收以上处理或记大过以下处分，情节严重的给予解除劳动合同处分；给予其他责任人员待岗至记大过处分。

（二）支行行长或副行长（高级客户经理）在任职期间发生违法违规贷款的，给予警告至撤职处分，情节严重的给予解除劳动合同处分。

（三）贷款责任人未严格执行信贷管理有关规定或未尽职履职，造成一定损失的，给予相关责任人下岗清收以上处理或记大过以下处分；造成严重后果或重大损失的，给予解除劳动合同处分。

（四）责任人未按要求及时上缴赔偿保证金的，根据实际情况对有关责任人员给予下岗清收处理，同时给予积分处罚。下岗清收的最长期限为6个月。下岗清收期间，只发本地最低生活保障工资。下岗清收期满，根据具体表现给予行政责任及其他责任追究。

（五）对因违法违规发放贷款解除劳动合同的人员及其他原因与XX农商行解除劳动合同的人员，XX农商行保留经济追索权，并可继续追究其刑事责任。

第三十一条 刑事责任追究

贷款责任人违反法律法规规定发放贷款，构成犯罪的，移送司法机关追究刑事责任。

第六章 贷款责任追究程序

第三十二条 不良贷款责任追究程序

（一）责任界定。风险管理部作为贷款责任追究的牵头部门，负责整理需进行问责的不良贷款清单，会同审计稽核部组织实施不

-13-良贷款的事实调查及确认工作，初步界定责任及责任比例，以贷款责任认定意见书形式提交监察保卫部。

（二）申辩复议。监察保卫部将贷款责任认定意见书送交相关责任人，责任人在收到认定意见书7日内，有权就相关内容进行书面申辩，责任人逾期不提交书面申辩的，视同认可。

（三）事实确认。贷款责任追究领导小组对贷款责任认定意见和责任人书面申辩意见进行评定，并形成结论意见。

（四）责任追究。监察保卫部按照贷款责任追究领导小组评定结论意见，测算贷款责任比例和赔偿保证金金额，下发《不良贷款赔偿通知书》，并负责赔偿保证金的催缴和管理工作；人力资源部组织对责任人待岗、下岗、扣发工资等的处理，需党纪、政纪处分的，移交纪检部门处理。

（五）档案管理。风险管理部建立已追责不良贷款台账，加强组织清收处臵工作，定期通报贷款清收处臵情况。

第三十三条 两年内如贷款全额收回，赔偿保证金退还相关人员，如未能收回，赔偿保证金抵偿贷款本金。责任贷款赔偿后全额收回的，由责任人向支行提出申请，经支行确认，合规管理部同意后，将已赔偿保证金款项退还至相关责任人。

第三十四条 不良贷款进行责任追究后，其认定结论及责任人处罚决定列入信贷档案保管。

第七章 附 则

第三十五条 本办法由江苏XX农村商业银行股份有限公司负责制订、修改和解释。

第三十六条 本办法自印发之日起执行。

主题词：信贷管理

不良贷款追究

办法

通知

内部发送：各高管，各部室、中心。

联 系 人：徐云 联系电话：88925812（共印80份）XX农村商业银行办公室 2011年12月8日印发

第三篇：不良贷款责任认定追究操作规程

不良贷款责任认定与追究操作规程（试行）

第一章 总则

第一条 为细化不良贷款责任认定流程，明确工作标准，明晰工作责任，确保责任认定到位、追究到位，真正达到防范操作风险，提高信贷资产质量的目的，根据《省农村信用社员工违规违纪行为处理暂行办法》和《省农村信用社不良贷款清收管理办法》等制度规定，特制定本操作规程（下称本规程）。

第二条 本规程中的不良贷款，是指信贷管理系统中的次级类贷款、可疑类贷款、损失类贷款及其表内外应收利息。

第三条 不良贷款按照形成责任划分为责任不良贷款和免责不良贷款。

第四条 责任不良贷款是指县级联社（含农村信用社）员工（含内退、离退休和臵换人员）因违法、违规或员工承贷、担保放贷，或因管理不到位，导致贷款产生风险，应当承担清收责任的次级、可疑、损失类贷款。

第五条 免责不良贷款是指调查、审查、审批和贷后管理各个环节，当事人均已尽职，由于外部原因形成的不良贷款。免责贷款设立容忍度，容忍度以内免除责任追究，以外不免除。

第六条 不良贷款责任认定和追究的原则：

一、尊重历史，新老划段。不良贷款有其历史特殊性，要根据农村信用社的改革发展变迁，划分合理的时间段。

二、区别对待，因地制宜。不良贷款形成的时间跨度大，情况复杂，各地的情况更是千差万别，在实际工作中，要做到具体情况，具体分析。

三、依法合规，公平、公正。要据实认定，依规处理，制度规定不溯及以往。

四、阳光操作，公开透明。责任认定追究规则公开透明、认定处理结果公开透明、举报申诉渠道公开透明。

第二章 管理规定

第七条 责任认定的范围：尚未认定的不良贷款、已认定但不实的、新发放形成的不良贷款。

第八条 责任认定标准：不良贷款责任认定应按照贷款全流程管理的尽职要求，区分岗位，逐笔分析、逐笔认定。具体认定标准依照省、市联社下发的信贷管理制度执行。

第九条 责任认定机构及职责：

一、市联社成立不良贷款责任认定领导小组。组长由市联社理事长担任，成员由主任、主管主任、监事长，以及信贷管理、风险资产管理、人力资源、稽核、纪检监察等相关部门的负责人组成。不良贷款责任认定领导小组下设办公室，负责小组的日常工作，办公室设在风险资产部门，办公室主任由部门负责人兼任。领导小组的具体职责：

（一）负责对县级联社不良贷款责任认定工作的领导。

（二）制定和修订不良贷款责任认定工作制度。

（三）制定不良贷款认定工作规划。

（四）对县级联社上报的有争议的责任不良贷款进行复议。

（五）对责任不良贷款清收不到位的责任人提出行政、经济处罚等意见。

（六）对县联社上报认定为免责的不良贷款进行审核。

（七）审核县级联社制定的免责贷款的容忍度。

（八）应当承担的其他职责。

二、县级联社不良贷款责任认定机构及职责

（一）不良贷款责任认定委员会，委员会主任由理事长担任，副主任由监事长和（副）主任担任，委员由信贷部门（授信审批部、风险监测部、客户经理部等）、风险资产管理部门、人力资源、稽核、纪检监察部门负责人组成。县级联社不良贷款责任认定委员会下设办公室，负责委员会的日常工作，办公室设在风险监测部。客户经理部成立不良贷款责任认定小组。委员会职责：

1、负责辖内不良贷款的责任认定工作。

2、制定和修订不良贷款责任认定工作制度

3、审定不良贷款容忍度

4、制定不良贷款工作计划。

5、对有争议的责任不良贷款和免责贷款进行复议。

6、根据对不良贷款的责任认定，提出对不良贷款责任人实行清收和处罚措施。

7、制定免责贷款的容忍度，对超出容忍度的不良贷款各岗位 人员制定清收和处罚措施。

8、应当承担的其他职责。

（二）风险监测部工作职责

1、拟制、修订不良贷款责任认定的制度。

2、测算不良贷款容忍度。

3、拟定不良贷款工作计划。

4、不良贷款责任认定数据的统计、分析和上报工作。

5、组织召开不良贷款责任认定工作会议。

6、不良贷款责任认定的日常督导工作。

7、不良贷款责任认定结果的公示工作。

8、认定委员会安排的其他工作。

（三）稽核部工作职责

1、对认定免责的和有异议的不良贷款成因进行稽查，从岗位责任角度出具稽核意见。

2、对不良贷款举报、申诉事项出具稽核意见。

3、按季对不良贷款责任认定制度执行情况进行检查、验收。

（四）监察室工作职责

1、按规定对有关不良贷款责任人员进行处罚。

2、受理不良贷款责任认定举报、申诉事宜。

3、对不良贷款责任人处罚的公示工作。

（五）人力资源部工作职责

负责对不良贷款责任人人事、劳资处罚的落实工作。

（六）客户部工作职责

1、负责不良贷款责任人的初步认定和上报工作。

2、不良贷款认定和追究结果的公示工作。

（七）其他营业网点工作职责 不良贷款认定和追究结果的公示工作。第十条 不良贷款责任认定阳光操作内容：

一、省联社的“五公开”制度；

二、各营业网点设立举报信箱；县、市联社设臵举报电话和电子信箱。在县级联社和各分部显要位臵，设立不良贷款认定工作公示专栏，公示不良贷款的认定追究规则、认定处理结果、举报投诉电话和电子信箱；同时，将上述内容在网上公示。

三、认定处理结果公示期至少10天，并待市联社复查后方可撤回。

第十一条 不良贷款的责任追究措施：诫勉谈话、调离岗位、降职使用、在岗责任清收、离岗责任清收、解除劳动合同和移送司法机关。

第十二条 在岗责任清收是指不离开现职岗位，在规定的期限内负责清收自己的不良贷款，清收期间每月只发基本工资（由人力资源部门凭处罚认定书从下月起开始执行）。在岗责任清收的期限，原则上不超过半年，根据实际情况，责任人可向稽核监察部门提出申请延期一次，但不得超过原期限。

第十三条 离岗责任清收是指离开现职岗位，在规定的期限内 专门负责清收自己的不良贷款，清收期间每月按当地最低生活标准发放生活费（由人力资源部门凭处罚认定书从下月起开始执行）。离岗责任清收的期限原则上不超过半年，根据实际情况，责任人可向稽核监察部门提出申请延期一次，但不得超过原期限。

第十四条 责任不良贷款处罚实行新老划段：

一、1996年12月31日以前发放形成的责任不良贷款，暂划入免责贷款范畴，依照本规定中免责贷款的处罚标准执行。

二、1997年1月1日（含）至2005年7月1日间发放形成的，责任认定不到位或未落实责任处罚，以及责任处罚不到位的，依照本规定中责任不良贷款处罚标准执行。

三、2005年7月1日（含）后发放形成的责任不良贷款，依照本规定中的责任不良贷款处罚标准执行。

第十五条 责任不良贷款处罚的条件（不含小额农户贷款）

一、在岗责任清收的条件

（一）单笔责任不良贷款本金在200万元（含）以下；

（二）累计责任不良贷款本金在200万元（含）以上，500万元（含）以内；

（三）一年内发生超过3笔或累计发生超过5笔责任不良贷款。

二、离岗责任清收的条件

（一）单笔责任不良贷款本金在200万元以上；

（二）累计责任不良贷款本金在500万元以上；

（三）一年内发生超过5笔或累计发生超过10笔责任不良贷款。

（四）在岗责任清收到期。

三、解除劳动合同的条件

（一）单笔责任不良贷款本金500万元以上；

（二）累计责任不良贷款本金1000万元以上；

（三）一年内发生超过10笔或累计发生超过20笔责任不良贷款。

（四）离岗责任清收到期的。

五、在岗责任清收中止的条件

（一）在规定的清收期限内，清回现金达到贷款本金80%以上；

（二）在规定的清收期限内，接收抵债资产抵顶本金达到80%以上；

（三）在规定的清收期限内，盘活责任不良贷款本金100%。

五、离岗责任清收转在岗责任清收的条件

（一）在规定的清收期限内，清回现金达到贷款本金50%以上；

（二）在规定的清收期限内，接收抵债资产抵顶本金比例达到60%以上；

（三）在规定的清收期限内，盘活责任不良贷款本金80%以上。

第十六条 小额农户责任不良贷款处罚的条件

一、在岗责任清收的条件

（一）累计责任不良贷款本金在100万元（含）以下；

（二）一年内发生超过10笔或累计发生超过20笔责任不良贷款。

二、离岗责任清收的条件

（一）累计责任不良贷款本金在100至200万元（含）；

（二）一年内发生超过20笔或累计发生超过30笔责任不良贷款。

（三）在岗责任清收到期。

三、解除劳动合同的条件

（一）累计责任不良贷款本金200万元以上；

（二）一年内发生超过30笔或累计发生超过50笔责任不良贷款。

（三）离岗责任清收到期。

四、在岗责任清收中止的条件

（一）在规定的清收期限内，清回现金达到贷款本金80%以上；

（二）在规定的清收限内，接收抵债资产抵顶本金达到80%以上；

（三）在规定的清收期限内，盘活责任不良贷款本金100%的。

五、离岗责任清收转在岗责任清收的条件

（一）在规定的清收期限内，清回现金达到贷款本金50%以上的；

（二）在规定的清收期限内，接收抵债资产抵顶本金比例达到60%以上；

（三）在规定的清收期限内，盘活责任不良贷款本金80%以上的。

第十七条 免责不良贷款实行容忍度比例和额度双线控制，低 于容忍度的，免除岗位责任人处罚；超出容忍度的，调查岗A角负主要责任，客户部经理、审查岗A 角、授信审批部经理、授信审批委员会和风险防控委员会主任负次要责任。处罚措施包括：诫勉谈话、调离岗位、降职使用、在岗责任清收、离岗责收清收、解除劳动合同。

第一十八条 实际工作中，不单独计算免责不良贷款，直接用不良贷款余额代替。

第一十九条 免责不良贷款处罚的条件（非小额农户贷款）考虑到地区、不同，形成不良贷款数量有可能存在较大的差异，为此，设臵了不良贷款容忍度地区差异系数（L）和差异系数（Y，全市以2011为基年，差异系数为1），由县级联社测算确定，测算公式和结果报市联社风险资产管理部备案。

一、超出容忍度比例处罚的条件

（一）负主要责任的处罚

1、诫勉谈话的条件：月末不良贷款占比超3%*L*Y；

2、在岗责任清收的条件：连续2个月不良贷款占比超3%*L*Y；

3、离岗责任清收的条件：连续3个月不良贷款占比超3%*L*Y；

4、解除劳动合同的条件：离岗责任清收到期，不良贷款占比仍超3%*L*Y。

5、在岗责任清收中止的条件：第3个月压入容忍度以内；

6、离岗责任清收中止的条件：第4个月压入容忍度以内。

（二）负次要责任的处罚

1、诫勉谈话的条件：连续2个月不良贷款占比超3%*L*Y；

2、调离岗位的条件：连续3个月不良贷款占比超3%*L*Y。

二、超出容忍度额度处罚的条件

（一）负主要责任的处罚

1、诫勉谈话的条件：

（1）月度形成小额农户不良贷款10（含）至20万元，个人类30（含）至60万元，公司类200（含）至500万元。

（2）形成小额农户不良贷款20（含）至30万元，个人类40（含）至80万元，公司类300（含）至800万元。

2、在岗责任清收的条件：

（1）月度形成小额农户不良贷款20（含）至30万元，个人类60（含）至100万元，公司类500（含）至800万元。

（2）形成小额农户不良贷款30（含）至50万元，个人类80（含）至200万元，公司类800（含）至1000万元。

3、离岗责任清收的条件：

（1）月度形成小额农户不良贷款超过30万元，个人类超过100万元，公司类超过800万元。

（2）形成小额农户不良贷款超过50万元，个人类超过200万元，公司类超过1000万元。

4、解除劳动合同的条件：

离岗清收期满，且达不到离岗清收中止条件。

5、在岗责任清收中止的条件

次月及本形成不良贷款金额低于在岗责任清收处罚条件。

6、离岗责任清收中止的条件

连续两个月及本形成不良贷款金额低于离岗责任清收的处罚条件。

（二）负次要责任的处罚

1、诫勉谈话的条件：（1）客户经理部经理：

①月度形成小额农户不良贷款30（含）至60万元，个人类90（含）至180万元，公司类600（含）至1500万元；

②形成小额农户不良贷款60（含）至90万元，个人类120（含）至240万元，公司类900（含）至2400万元。

（2）其他责任人员

①月度形成小额农户不良贷款60（含）至120万元，个人类180（含）至360万元，公司类1200（含）至3000万元；

②形成小额农户不良贷款120（含）至180万元，个人类240（含）至480万元，公司类1800（含）至4800万元。

2、调离岗位、降职使用的条件： 一般员工调离岗位，有职务的降职使用。（1）客户经理部经理：

①月度形成小额农户不良贷款超过60万元（含），个人类超过180万元（含），公司类超过1500万元（含）；

②形成小额农户不良贷款超过90万元（含），个人类超过240万元（含），公司类超过2400万元（含）。（2）其他责任人员

①月度形成小额农户不良贷款超过120（含）万元，个人类超过360（含）万元，公司类超过3000万元（含）；

②形成小额农户不良贷款超过180（含）万元，个人类超过480万元（含），公司类超过4800万元（含）。

第二十条 县级联社领导班子不良贷款管理责任的处罚 县级联社领导班子对形成的不良贷款负管理责任。对管理责任的处罚，采用容忍度比例和额度双向控制。对2008年整合后新发放贷款形成不良，主任和主管前台贷款营销的主任负主要责任，联社理事长、监事长负次要责任。处罚措施包括：诫勉谈话、降职使用。

一、超出容忍度比例处罚措施的条件

（一）负主要责任领导的处罚：

1、诫勉谈话的条件：月末不良率超出3%*L*Y；

2、降职使用的条件：不良率连续3个月超出3%*L*Y。

（二）负次要责任领导的处罚：

1、诫勉谈话的条件：连续3个月不良率超出3%*L*Y；

2、降职使用的条件：不良率6个月超出3%*L*Y。

二、超出容忍度额度处罚措施的条件

（一）负主要责任领导的处罚

1、诫勉谈话的条件：

（1）单笔责任金额超过500万元（含）；（2）月度形成责任不良贷款笔数超过10笔（含）或金额超过500万元（含）；

（3）月度形成不良贷款金额超过3000（含）至4800万元；（4）形成责任不良贷款笔数超过30笔（含）或责任不良贷款金额超过2000万元（含）。

（5）形成不良贷款金额超过4800（含）至6000万元。

2、降职使用的条件：

（1）单笔责任金额超过1000万元（含）；

（2）月度形成责任不良贷款笔数超过20笔（含）或金额超过1000万元（含）；

（3）月度形成不良贷款金额超过4800（含）万元；（4）形成责任不良贷款笔数超过40笔（含）或责任不良贷款金额超过3000万元（含）。

（5）形成不良贷款金额超过6000万元（含）。

（二）负次要责任领导的处罚

1、诫勉谈话的条件：

（1）单笔责任金额超过1000万元（含）或单笔不良贷款超过2000万元（含）；

（2）月度形成责任不良贷款笔数超过15笔（含）或金额超过1000万元（含）；

（3）月度形成不良贷款金额超过4500（含）至7200万元；（4）形成责任不良贷款笔数超过40笔（含）或责任不 良贷款金额超过4000万元（含）。

（5）形成不良贷款金额超过7200（含）至9000万元。

2、降职使用的的条件：

（1）单笔责任金额超过2000万元（含）或单笔不良贷款超过3000万元（含）；

（2）月度形成责任不良贷款笔数超过30笔（含）或金额超过2000万元（含）；

（3）月度形成不良贷款金额超过7200（含）万元的；（4）形成责任不良贷款笔数超过60笔（含）或责任不良贷款金额超过5000万元（含）。

（5）形成不良贷款金额超过9000万元（含）的。第二十一条 对因涉嫌犯罪的，应移交司法机关依法处理。第二十二条，责任人触犯多项规定，按照就重不就轻的原则进行处罚。

第二十三条 调离原工作岗位，但仍在省内信用社系统工作的，不因岗位调整而改变原不良贷款清收责任，应根据其符合的规定标准，采取相应的责任清收方式处理；调离XX省农村信用社系统的，应向责任人的现工作单位如实反映情况，提出书面处理建议。

第二十四条 在农村信用社内退、离退休和被臵换人员的不良贷款责任人员，原则上要由原工作单位召回，比照上述规定和标准进行处罚。具体办法由各县级联社自行确定，报市联社风险资产管理部备案。

第二十五条 对责任认定和处罚结果有异议的，可向责任认定 委员会提出复议。认定委员会自收到复议申请后，最迟不晚于10个工作日内给予复议申请人结果。

第三章 操作流程

第二十六条 客户经理部认定小组认定。每月2日前，客户经理部综合岗从信贷管理系统筛选出上月新增不良贷款清单，由客户部总经理组织召开责任认定会议，初步形成认定结果；将认定结果情况表（附件1）及相关会议资料（附件2-1 责任不良贷款认定表、附件2-2 免责不良贷款认定表、附件3 会议记录等）4日前上报风险监测部。

第二十七条 风险监测部汇总客户经理部初步认定结果。风险监测部对初步认定结果分类，将认定免责的、有异议的不良贷款填写不良贷款成因稽查清单（附件4），送交稽核部核查。同时，在内网上对初步认定结果进行公示，公示的时间为每月5-7日。

第二十八条 稽核部接到后，于3个工作日内做出稽核意见，并将稽核意见书（附件5）送交风险监测部。

第二十九条 每月12日前，风险监测部负责组织召开不良贷款责任认定委员会会议,对上月形成的不良贷款进行责任认定。记录员对认定过程进行记录，形成的文字材料交风险监测部存档。文字材料应包括不良贷款责任认定会议记录（附件6）、会议决议（附件7）、认定登记表等。

第三十条 风险监测部汇总分析认定结果。风险监测部统计汇总责任人认定工作汇总表两份，一份自留，一份送交监察室； 撰写月度认定分析报告，与认定结果情况表（附件1）一并存档；同时，在县联社及辖内营业网点公示本月认定结果。

第三十一条 监察室依据不良贷款责任处罚的条件的规定，填写不良贷款责任处罚认定书（附件8）两份，一份送达责任人，一份自留。

第三十二条 责任人收到处罚认定书签字确认，并送交监察室，自收到确认书三个工作日内，不退交或不提请复议的，视同认可。

第三十三条 监察室汇总责任人处理结果，填写月度责任人处理清单（附件9）三份，一份送交人力资源部，一份送交风险监测部，一份自留；通知责任人所在分部公示责任人处罚结果，同时在县联社公示本月处罚结果。

第四章 附则

第三十四条 本规程由XX市联社风险资产管理部负责解释修订。

第三十五条 县级联社可根据本规定制定实施细则，并报市联社风险资产管理部备案。

第三十六条 本规程印发前，依照原办法已对责任人进行认定到位，处罚到位的，原则上不再重新认定。

第三十七条 本规程未尽事宜，参照省联社相关文件执行。第三十八 本规程自下发之日起正式实施。

第四篇：农商银行不良贷款责任追究及处罚程序操作细则

ⅩⅩ农商银行不良贷款责任追究及处罚程

序操作细则

第一章 总则

第一条 为严格落实责任追究制度，进一步明确职责，规范操作流程，防范化解信贷风险，根据有关法律、法规和相关规章制度，制定本细则。

第二条 本细则责任追究的对象为转入贷款十级分类后四类不良贷款（含次

一、次二级、可疑和损失类）的责任人及责任机构，不因责任人岗位或职位变动、内退、退休、终止劳动合同及调转外系统等情况免除。

第三条 本细则所指相关制度为：《辽宁省农村信用社信贷业务责任追究制度》（辽农信联[2005]45号）、《辽宁省农村信用社稽核处罚暂行规定》（辽农信联[2005]52号）、《辽宁省农村信用社新增不良贷款责任追究及处罚暂行办法》（辽农信联[2008]387号）、《辽宁省农村信用社案件及严重违规违纪行为“赔罚”、“走人”和“移送”的有关规定（试行）》（辽农信联[2008]478号）、《辽宁省农村信用社员工违规违纪行为处理办法》（辽农信联[2013]99号）、《ⅩⅩ农商银行员工违规行为处理规定》（沈农商银[2013]59号）。

第二章

责任追究程序

第四条 总行、一级支行成立风险管理委员会，按审批权

限承担不良贷款责任追究等风险处置职能。对于总行审批事项，须经一级支行风险管理委员会审议通过后，报总行风险管理委员会审定。

第五条 当不良贷款入账后，各级风险管理委员会办公室即启动追责程序。

第六条

授信管理部门按照有关制度规定，对转入的不良贷款的责任人逐笔提出初步认定结果，并由初步认定的责任人签署《不良贷款责任事实确认书》（详见附件二）。将责任认定材料，连同相关档案资料一并报本级风险管理委员会办公室。

第七条

风险管理委员会召开会议，依据贷款形成原因，对贷款责任人的责任作出最终认定，形成《不良贷款责任认定书》（详见附件三），并将责任认定结果交由有权处罚部门进行处罚。

第八条

相关有权处罚部门，按照本级风险管理委员会的认定结果，依据有关法律法规和相关责任追究制度，履行相关程序，对责任人作出处理、处罚，并将处罚结果交本级资产保全部门备案。

第九条

资产保全部门依据以上贷款责任人的认定和处罚结果，监督责任人清收不良贷款。

第十条

对在处罚期满仍未完成清收任务的责任人，由本级风险管理委员会办公室向风险管理委员会提出申请例会，再次启动追责程序，依据清收情况，作出责任认定意见，并由有权处罚部门执行追罚。

第十一条

相关有权处罚部门为：各级机构的人力部门、内控合规部门、监察部门等，并按本行目前的干部管理权限执行。具体为：

1.在岗、下岗清收，由人力部门根据风险管理委员会的责任人最终责任认定结果，按照有关制度规定，履行相关程序，向有关责任人下达“在岗清收处罚通知书”或“下岗清收处罚通知书”，并建档登记，报上级人力部门备案，督促执行；

2.经济处罚，由内控合规部门根据风险管理委员会的责任人最终责任认定结果，按照有关制度规定，履行相关程序，向有关责任人下达“经济处罚通知书”，并建档登记，向上级内控合规部门备案，督促执行；

3.纪律处分，由监察部门根据风险管理委员会的责任人最终责任认定结果，按照有关制度规定，履行相关程序，向有关责任人下达纪律处分决定，并建档登记，向上级监察部门备案，督促执行；

4.法律追究，由监察部门根据风险管理委员会的责任人最终责任认定结果，对涉嫌犯罪的，配合司法机关，移送并依法追究法律责任。

第十二条

各级风险管理委员会责任认定范围： 1.对一级支行的责任人（不含一级支行行长、副行长）的责任认定，由一级支行风险管理委员会最终认定；

2.对一级支行行长、副行长及以上层级的责任认定，由总行风险管理委员会最终认定。

第十三条 对转入的不良贷款应于每笔不良贷款转入后

1个月内进行责任认定，2个月内做出处罚决定。

第十四条 按照有关制度规定符合免责条件的，应提供相应证明材料，同时，信贷管理部门要提出负责不良贷款的清收处置的管理责任人，按管理权限经各级风险管理委员会认定并批准后可免除相关责任人责任，并明确管理责任。

第三章

附则

第十五条

本操作细则由总行负责修订、解释，自下发之日起执行。

附件：

1．不良贷款责任追究及处罚工作流程图2．《不良贷款责任事实确认书》 3．《不良贷款责任认定书》.

第五篇：农村信用社违规贷款责任认定及处罚管理暂行办法

君山区农村信用社违规贷款 责任认定及处罚管理暂行办法

第一章 总 则

第一条 为优化君山区农村信用社（以下简称信用社）信贷资产结构，防范信贷风险，确保信贷业务依法合规经营，实现“安全性、流动性、效益性”目标，根据《贷款通则》、《金融违法行为处罚办法》、《湖南省农村信用社违规贷款责任追究指导意见》、《君山区农村信用社信贷管理暂行办法》、《君山区农村信用合作联社员工违规处理办法》等有关法规和规章，制定本办法。

第二条 本制度所称违规贷款，是指下列违章违纪所发放的贷款：

（一）超越审批权限、化整为零、垒大户、自批自贷、一户多贷、大额贷款不经集体审批的贷款；

（二）利用职权合股经商、从中获利、或索贿受贿发放的贷款；

（三）违规以贷收息，以贷还贷；

（四）违反规定或擅自越权展期的贷款；

（五）冒名贷款；

（六）未按规定依法办理抵（质）押手续发放的抵（质）押贷款；

（七）帐外经营发放的贷款。

（八）向关系人发放信用贷款或发放担保贷款的条件优于其他借款人同类贷款条件的贷款。

（九）向无借款资格人发放的的贷款以及发放不符合国家产业政策或投向不合理的贷款；

（十）其他违规违纪发放的贷款。

第三条 本办法中所称违规贷款责任人，是指君山区信用社系统内所有员工。

第二章 违规贷款责任认定和责任追究

第四条 违规贷款责任的认定和追究，应当以事实为依据，处理的轻重应当与违规贷款责任人的过错情节和应承担的责任相适应。违规贷款第一责任人对贷款负全部或者主要责任，违规贷款第二责任人对贷款负部分或者次要责任。

第五条 对违规贷款的管理实行“包放、包收、包效益并承担经济责任”的终身责任制。不同的贷款管理责任人对违规贷款按下列标准承担不同的责任：

1、农户小额信用贷款，包片客户经理为第一责任人，并对形成的违规贷款负100%责任；

2、在规定审批权限内，信贷业务人员直接经办的全部贷款，信贷业务员为第一责任人并对形成的违规贷款负100%责任。

3、超过客户经理审批权限，客户经理调查同意报信用社负责人审批发放的贷款，客户经理为第一责任人负70%责任，信用社负责人为第二责任人负30%责任。

4、客户经理不同意，信用社负责人坚持发放的贷款，信用社负责人为第一责任人负100%责任，客户经理不承担责任。

5、超过信用社审批权限，信用社审查同意并上报联社审批的

贷款，已确定了责任人的以已确定责任人为准，未确定责任人的，信用社调查客户经理为第一责任人负70%的责任，信用社负责人为第二责任人负30%的责任。客户经理不同意上报，信用社负责人坚持上报的，信用社负责人为第一责任人负100%的责任，信用社客户经理不承担责任。

6、联社领导、各部室工作人员推荐或介绍信用社发放的贷款，谁推荐或介绍谁就是第一责任人负100%责任。

7、信用社集体多人调查、审查、决策的，多个调查、审查、决策人共同对相应比例的责任负责。

第六条 会计（主管）人员也有管理贷款的相应责任，因下列情形造成贷款风险和损失的，会计人员应当承担责任：

信贷人员按合同约定扣收贷款本金和利息，并要求会计人员协助扣款的，会计人员接通知后没有及时扣收贷款，因此造成贷款风险和损失的，按借款人当时的账上资金额承担责任。信贷人员没有发出通知的，会计人员不承担责任。会计人员承担责任的部分，同额抵减第一责任人的责任。

第七条 造成风险和损失的违规贷款包括贷款本金和贷款利息。贷款管理责任人对造成风险和损失的贷款负一定的连带责任。其实现形式主要有：

1、全额赔偿；

2、非全额赔偿；

3、经济处罚、纪律处分、组织处理和其他处理。以上三种实现形式可以并处。

（一）全额赔偿是指责任人按100%承担责任；

（二）非全额赔偿是指责任人按比例承担责任的部分；

第八条 因不可抗力和政策性因素造成贷款损失，经联社稽查核准后，可以酌情赔偿或者不赔偿。

第九条 违规贷款造成损失以及当责任人的经济能力无法继续履行赔偿责任的，或者赔偿损失不足以抵销其过错的，由联社依据有关规定和程序，视其情节轻重给予下列处理：

（一）停止责任人的贷款调查权、审查权、审批权、决策；

（二）降低薪酬系数或解聘职务、职称、待岗清收等；

（三）取消客户经理资格、客户经理等级；

（四）警告、记过、降职、撤职、解除劳动合同；

（五）移交司法机关，依法追究刑事责任。以上处理可以并处。

第十条 违规贷款造成损失的，按《君山区农村信用合作联社员工违规处理办法》的规定，对有关责任人员予以相应处理。

第十一条 违规贷款责任人因违纪、违法由国家机关追究其责的，不得免除按本制度规定应当受到的处理。

第十二条 本制度出台前的违规贷款及其责任人的责任追究，按以前的制度或办法规定实施责任追究，没有制度和办法规定的，按本制度规定执行。

第三章 附 则

第十三条 本办法由君山区农村信用合作联社负责制定、解释和修改。

第十四条 本办法自发文之日起执行。