中国农业银行关于加强收费公路贷款项目管理的若干规定（小编整理）

第一篇：中国农业银行关于加强收费公路贷款项目管理的若干规定

各省、自治区、直辖市分行，各直属分行：

去年以来，我国公路等基础设施建设进入一个新的发展高潮，对拉动经济增长，扩大内需起到了重要作用。各分行根据中央3号文件精神，加大了对收费公路等基础设施建设项目的支持力度，仅1998年经总行批复的公路项目21个，贷款金额达96亿元。这些项目的实施对启动经济、扩大内需，拉动经济增长做出了一定贡献。支持基础设施建设是今后一个时期农业银行调整信贷结构、扩大优良客户群体、优化信贷资产质量的重要举措。由于过去受专业分工的限制，我们还缺乏支持基础设施建设项目的经验；在贷款项目实施过程中也存在着选项不科学，运作不规范，管理不严格等问题。为此，总行特制定了《中国农业银行关于加强收费公路贷款项目管理的若干规定》，现印发给你们，请认真贯彻执行。执行中遇到的问题请及时反馈总行（信贷管理二部）。

附：中国农业银行关于加强收费公路贷款项目管理的若干规定

为加强收费公路贷款项目的信贷管理，提高信贷经营决策水平，防范信贷风险，根据《贷款通则》、《中国农业银行贷款管理制度》、《中国农业银行中长期贷款项目管理办法》等有关规定，并根据交通部最近出台的公路收费的有关政策，现就收费公路贷款项目的管理做如下规定：

一、收费公路的界定

根据交通部《关于认真做好公路收费站点清理整顿的通知》的要求，收费公路和收费站点的设置条件是：

（一）收费还贷公路

收费还贷公路是指由县级以上地方人民政府交通主管部门使用贷款或集资建成的公路。其收费站（点）设置必须符合下列公路技术等级和规模之一，并经省级人民政府批准后方可设置。

1.一级公路新建连续里程20公里以上或改建连续里程40公里以上。

2.二级公路新建连续里程40公里以上或改建连续里程80公里以上。

3.独立桥梁、隧道长度超过500米。

（二）收费经营公路

收费经营公路是指由国内外经济组织依法投资建成的或有偿受让收费还贷公路收费权的公路。其收费站（点）设置必须符合下列公路技术等级和规模之一，并经省人民政府批准后方可设置。

1.高速公路连续里程15公里以上。

2.一级公路连续里程60公里以上。

3.独立桥梁、隧道长度超过500米，四车道以上。

4.二车道独立桥梁、隧道长度超过1000米以上。

（三）收费站（点）设置的基本要求

收费公路站（点）设置应为车辆创造良好的通行条件，在同一条公路主线上，每个收费站（点）覆盖的收费距离不得小于40公里，相邻收费站（点）的间距不得小于40公里，同一条国道主线上，每个收费站覆盖的收费距离不得小于60公里，相邻收费站（点）的间距不得小于60公里；高速公路和基本具备控制出入的一级公路，除两端出入口外，不得在主线上设置收费站（点）；省际交界处收费站（点）应联合设置，对通行车辆一次完成通行费收缴和票证发放工作，不准设立旨在进行内部监督验票的检查站；对同一条收费经营公路，由多家经营公司分段经营时，应实行联合设站，联合收费，按比例分成。

各分行在选择收费公路项目时必须符合上述要求。

二、选项的基本原则

（一）各分行在选择项目时应全面了解全省中长期公路交通发展规划和本地经济发展规划，避免重复建设以及效益低下带来的风险。各级行也要结合自身资金实力，认真测算资金成本和资金结构，量力而行。

（二）对收费公路项目，应根据以下原则进行认真筛选。

1.公路项目必须是经营性的，经有权部门批准享有收费权，项目有稳定的收入来源；收费年限不得低于贷款期限。

2.项目要有充足的资本金，资本金比例不得低于35%.资本金必须是实收资本，不能是任何其他负债。按照有关规定，交通部门拨付补助的交通基金可视为项目的资本金。

3.收费公路项目要达到规定的技术等级和规模，具有较好的经济效益。要重点支持交通流量大、投资报酬率较高的高速公路和一级公路项目。交通流量数据的测算，要参照交通部门的OD（车流量）调查，并与实地测算相结合。高速公路的交通流量不得低于8000辆/日，一级公路的交通流量不得低于6000辆/日。对交通流量达不到规定要求的项目不予支持。

4.公路项目的贷款偿还期原则不超过10年。特殊情况需要超过10年的，根据《中国农业银行贷款管理制度》的规定，要报经总行审批，并报中国人民银行备案。

5.收费公路项目实行项目法人制，承贷主体必须是经工商行政管理机关（或主管机关）核准登记的企（事）业法人，交通厅和交通厅下属的临时机构不能作为建设项目的承贷主体。

（三）对二级公路以下的收费公路项目原则上不予贷款支持。

三、贷款项目的申报审批程序

（一）对收费公路贷款项目的报批程序实行“自下而上”、逐级上报、按权限管理。贷款项目由开户行按照贷款条件初评合格后逐级上报。各分行对收费公路项目评估时，必须选择具备相应评估资质的单位。在评估中应重点对项目业主情况、项目全部工程造价（含单位工程造价）、交通流量、收费标准和各项主要财务指标等逐项进行认真论证。凡超过分行审批权限的项目，各分行在认真调查研究的基础上向总行上报贷款项目初评意见和企业提交的项目可行性研究报告，由总行组织评估后，报总行贷款审查委员会审查。各分行不得越权发放贷款，对边申报边评估边放款的分行，一经发现，将严肃处理。

（二）对符合贷款条件的公路项目要求银行出具贷款意向书，要严格按照总行农银函［1999］420号文件规定办理。

四、贷款的发放和管理

（一）对已批复的收费公路贷款项目，各开户行在贷款发放前要对各项资金的落实情况逐项核实。重点审核项目资本金和自筹资金的落实情况，对资本金不落实的坚决不予贷款。资本金和银行贷款要根据批准的建设进度按比例同时到位。对用交通基金安排的确有偿还保证的项目，因先用款后提取基金发生的临时资金不足，对有交通部、省级交通厅书面协议的，可以先发放贷款。

对用交通规费收入实行综合还款的项目，必须与省级交通厅签定书面协议。

（二）对农业银行独立支持的收费公路项目，项目业主必须在农业银行开立基本结算账户，将全部规费收入存入农业银行；对同一条收费公路，由多家银行贷款支持的项目，应按贷款比例收取规费收入，分别存入各家银行。

（三）收费公路贷款项目的工程建设要实行招标投标制，经办行应主动参与了解施工、材料、采购、监理等投标情况。正式贷款时应按定标金额重新确定贷款比例。

（四）为防范信贷风险，建议对公路贷款项目采取投保方式，对公路建设期保险，由工程建筑承包方投保；公路经营期保险，由项目业主投保。

（五）要按照《中国农业银行贷款担保管理办法》的规定，对收费公路项目采取有效的担保方式。对用经营权做质押的必须到省级人民政府进行登记。

（六）各分行要健全收费公路贷款项目建设资金监管制度，对出现工程质量事故、存在工程质量隐患以及缺乏工程质量保证的项目，要暂时停止发放贷款，待问题解决后，视情况发放贷款。同时要加强对收费公路贷款项目的跟踪监督，及时发现和解决存在的问题。对超过原投资预算的项目，原则上由项目业主自行解决。

（七）为便于总行掌握情况，对经总行批复的公路贷款项目，各分行必须严格执行贷款项目批复，每半年向总行（信贷管理二部）做一次书面汇报。内容包括项目施工进度、各项资金的使用情况，项目存在的问题和解决问题的措施等。对不按时上报情况的分行，总行将通报批评。

第二篇：中国农业银行项目贷款及固定资产贷款管理办法

中国农业银行固定资产贷款管理办法

第一章 总则

第一条 为规范中国农业银行（以下简称农业银行）固定资产贷款业务经营行为，促进固定资产贷款业务健康发展，根据国家有关法律法规和农业银行信贷管理制度，制定本办法。

第二条 本办法所称固定资产贷款系指农业银行向企（事）业法人或国家规定可以作为借款人的其他组织发放的，用于借款人固定资产投资的本外币融资。

第三条 固定资产贷款实行授权管理，审批权限按拟承贷的融资总额度确定。第四条 固定资产贷款纳入客户授信管理。

第五条 固定资产贷款按照“谁调查、谁组织评估”、“先评估、后审批”的原则办理，办理流程执行《中国农业银行法人客户信贷业务基本规程》等相关规定。一般程序为：客户申请、受理、调查与评估、审查、审议与审批、（报备）、信用发放条件审核、签订合同、提供信用、贷款使用条件审核、资金支付、贷后管理（风险分类）、信用收回。

第六条 概念释义。

项目法人：指作为项目运作和融资主体的法人或其他组织。包括对拟建项目专门组建的项目法人，以及以既有法人或其他组织（以下简称既有法人）为依托的项目法人。

项目总投资：指拟建项目所需的固定资产投资和铺底流动资金需要量之和，反映项目总资金需要量。

项目资本金：指固定资产项目总投资中投资者认缴的出资额，一般应为非债务性资金（有特别规定的除外）。

审批有效期：指从固定资产贷款经有权审批人批准日起至借款合同生效日止的时段。

固定资产贷款期限或总期限：指从项目第一笔贷款发放之日起至借款人按合同约定清偿全部贷款本息之日止的时间。

提款有效期：指自固定资产借款合同生效日起至借款人第一次提款的时段。

宽限期：指固定资产借款合同约定的，自第一次贷款发放日起至借款人第一次偿还贷款本金之日止的时段。

还款期：指从第一次归还贷款本金之日起至贷款本息完全还清之日止的时段。

第二章 业务种类、对象及条件

第七条 固定资产贷款根据项目运作方式和还款来源不同分为项目融资和一般固定资产贷款。第八条 固定资产贷款按用途分为基本建设贷款、更新改造贷款、房地产开发贷款、其他固定资产贷款等。

第九条 固定资产贷款按期限分为短期固定资产贷款、中期固定资产贷款和长期固定资产贷款。短期固定资产贷款指贷款期限在1年以内（含1年）的固定资产贷款；中期固定资产贷款指贷款期限在1年以上（不含1年）5年以下（含5年）的固定资产贷款；长期固定资产贷款指贷款期限在5年以上（不含5年）的固定资产贷款。

第十条 固定资产贷款对象为经工商行政管理机关（或主管机关）核准登记的具备贷款资格的企（事）业法人或国家规定可以作为借款人的其他组织。

第十一条 借款人申请固定资产贷款应具备以下基本条件：

（一）符合国家的产业、土地、环保等相关政策和农业银行信贷政策，并按规定履行了固定资产投资项目的合法管理程序；

（二）符合国家对项目投资主体资格和经营资质要求;

（三）符合农业银行关于营业执照、贷款卡、账户管理等要求；

（四）借款人信用等级原则上在AA级（含）以上，有特别规定的除外；

（五）借款人及控股股东、主要股东无重大不良信用记录（虽然有过不良信用记录，但不良信用记录的产生并非由于主观恶意且申请本次用信前已全部偿还了不良信用）；

（六）项目资金来源明确并有保证，项目资本金比例及来源符合规定；

（七）能够提供合法、有效、足值的担保，有特别规定的除外；

（八）申请外汇固定资产贷款，须符合有关外汇管理政策；

（九）农业银行信贷管理基本制度规定的其他条件。

第十二条 农业银行提供固定资产贷款应根据国家有关固定资产投资项目资本金制度及项目风险大小确定相应的资本金比例。农业银行有规定的，按照农业银行规定执行；农业银行没有规定的，按国家有关规定执行。对总行授权书中列明的优势行业重点客户及重点项目，可执行国家规定的最低资本金比例。

第三章 受理、调查与评估

第十三条 借款人申请办理固定资产贷款，应提供符合要求的基本资料（见附件1-3）。第十四条 经营行受理客户申请，初步了解借款人及项目主要情况，收集相关资料，填制《固定资产贷款调查（评估）申报单》（见附件1-4），直接或逐级向有权调查行客户部门申请项目调查。

第十五条 有权调查行客户部门受理固定资产贷款申报后，认为项目基本可行的，组织固定资产贷款调查评估；认为项目不可行的，报客户部门负责人或主管行长同意后可终止信贷程序。

第十六条 固定资产贷款调查的主要内容应包括但不限于：

（一）借款人基本情况。主要包括借款人信用记录、法人治理结构、组织架构、生产经营及财务情况、拟建项目对借款人整体经营及财务状况的影响，以及借款人对拟建项目的承受能力等。

（二）项目情况。主要包括项目建设必要性、项目工程技术、项目建设条件、项目合法性手续的取得情况、项目经营管理方式等。

（三）项目市场情况。主要包括项目所处行业状况、行业发展前景、市场需求情况、竞争状况、市场风险状况等。

（四）项目经济性。主要包括项目总投资估算及资金筹措情况、项目经济效益、项目还贷能力等。

（五）借款人综合还贷能力（对一般固定资产贷款）。主要包括借款人经营性现金流情况、融资能力、还贷意愿、贷款偿还对借款人生产经营的影响等。

（六）担保情况。主要包括保证人的保证能力及生产经营状况；抵（质）押品基本情况、权属状况、抵（质）押品价值、变现能力等。

（七）风险与收益。主要包括项目优势、可能存在的风险及控制措施、贷款成本收益、其他综合效益等。

第十七条 调查结束后，根据上述内容撰写调查报告，或填写《固定资产贷款调查表》（附件1-

5、1-6），明确调查意见，包括项目是否符合我行固定资产贷款基本条件，是否同意办理此项业务，并对拟提供融资的额度、期限、利率、担保方式等基本要素提出具体方案。

第十八条 项目评估指农业银行采用一定的方法和程序对拟提供融资的固定资产贷款项目的必要性、可行性、风险与收益等进行深入、全面的论证评价，提出明确的评估结论，为信贷决策提供参考依据。

第十九条 农业银行项目评估原则上为内部评估，由有权调查行客户部门（或项目评估部门）组织实施。有权调查行客户部门（或项目评估部门）可自行组织评估，也可与下级行联合评估。有权调查行评估能力不足的，在不改变其调查责任的基础上，可向上级行申请由上级行进行评估或由上级行委托其他有评估能力的分行进行评估。

项目调查与项目评估由相同人员进行的，调查与评估工作可合并进行，出具一份调查评估报告。由不同人员进行的，应分别出具调查报告和评估报告。

对情况复杂、评估技术要求高、农业银行自身评估能力不足的项目，可按规定聘请中介机构或行业专家进行咨询，但应由有权调查行客户部门(或项目评估部门)负责撰写项目评估报告并承担相应责任。

第二十条 总行审批的固定资产贷款需由一级分行（含）以上调查评估；一级分行审批的固定资产贷款一般应由一级分行调查评估，对信贷管理水平高、具有相应评估经验和评估能力的二级分行，一级分行可视情况向其转授一定额度的调查评估权（具体额度由一级分行在权限范围内确定）。

第二十一条 申请固定资产贷款的项目，原则上都应进行评估。属于以下情形之一的可不进行专门评估，但调查部门应对借款人的信誉、治理结构和管理能力、生产经营及财务状况、项目的必要性、可行性、借款人还款能力、担保的有效性和充足性、银行综合收益及风险等方面进行全面调查和评价：

（一）用于学校、医院等事业单位购置设备或器具、不涉及土建工程的固定资产项目；

（二）落实足额不动产抵押的金额最高不超过3000万元的小额固定资产贷款项目；

（三）金额在1000万元以下且不超过借款人净资产10%、不涉及土建工程的固定资产贷款；

（四）短期一般固定资产贷款；

（五）法人商业用房（工业用房）按揭贷款；

（六）授权书中列入低信用风险业务的固定资产贷款；

（七）其他政策性银行、国有商业银行、大型股份制商业银行或资信良好、实力雄厚的外资银行已评估的固定资产贷款项目，评估报告经调查行客户部门认定同意的；

（八）农业银行作为银团贷款或联合贷款参与行，牵头行或主要贷款行已评估的固定资产贷款项目，评估报告经调查行客户部门认定同意的；

（九）其他总行同意可不进行专门评估的固定资产贷款。

第四章 审查、审议与审批

第二十二条 有权审批行信贷管理部门（审查审批中心）负责固定资产贷款审查。审查的重点内容应包括但不限于：

（一）借款人是否符合国家产业政策及农业银行信贷政策、基本条件；

（二）项目合法性手续是否完备；有关批文的有效性；调查、评估报告中所采用数据、资料的可靠性、时效性；

（三）贷款项目的必要性和可行性，总投资及构成的合理性，各项资金来源的落实情况及可靠性；

（四）保证人主体资格及代偿能力，抵（质）押品是否合法、有效、足值，是否易于变现；

（五）贷款项目营运后的偿债能力、综合效益；贷款主要风险及防范措施。

第二十三条 有权审批行信贷管理部门审查后，按规定撰写信贷审查报告，或填制《固定资产贷款审查表》（见附件1-7），对需要审议的按规定提交审议后报有权审批人审批。

第二十四条 固定资产贷款审批内容应包括贷款方案、信用发放条件、贷款使用条件、合同约定内容、管理要求等。

第二十五条 固定资产贷款审批后，可以《固定资产贷款审（报）批表》（见附件1-8）或正式文件形式批复。实行网上审批的，执行其规定。批复应明确审批有效期。

固定资产贷款的审批有效期原则上不超过一年。审批有效期超过一年但借款人要求与我行签订合同的，调查行须对借款人资信状况、生产经营及财务状况、项目法律政策环境、建设生产条件、市场条件、资金来源、技术环境等影响评估指标及贷款决策的主要因素进行调查，提出是否同意按原审批内容提供融资，或变更部分条件提供融资的建议，向原审批行申请，由原审批行信贷管理部门起草签报，报有权审批人审批。风险发生实质性变化的，按新贷款审批。

第二十六条 固定资产贷款一经批准，原则上不再追加。因项目总投资金额变化、融资方案调整、项目资本金比例变化等原因确需追加贷款的，借款人应重新提出借款申请，经营行受理后按程序报原审批行审批。追加贷款后贷款总金额超过原审批行权限的，按追加后的总金额报有权审批行审批。项目总投资超过原总投资金额30％的或发生有权审批行认为应重新评估的其他情形的，调查行应重新进行评估。追加贷款应要求借款人配套追加不低于规定比例的项目资本金和相应担保。

第五章 融资结构、担保、期限与定价

第二十七条 根据固定资产贷款项目实际需求，合理确定固定资产贷款融资结构。具体用信可采用本外币贷款、信用证、银行承兑汇票、保函等方式。

第二十八条 固定资产贷款应落实合法有效担保；中长期固定资产贷款一般应采用抵押或质押方式；符合信用贷款条件的，可采取信用方式。

第二十九条 固定资产贷款应根据项目或借款人预计现金流情况合理确定总期限、提款有效期和宽限期。

贷款总期限最长不得超过项目建设期加上15年，确需超过上述期限的，按程序报总行核批；总期限超过10年的应按规定报当地监管部门备案。

提款有效期一般不超过1年。

宽限期一般不超过项目建设期加上2年。

对中长期固定资产贷款，应根据项目竣工投产后产生的现金流或借款人其他还款来源合理确定还款计划，分次收回。

第三十条 固定资产贷款定价应综合考虑贷款风险、资金成本、综合收益、市场竞争等因素，在符合人民银行及农业银行有关规定的情况下合理定价。

第六章 合同签订

第三十一条 固定资产贷款按相关规定进行信用发放条件审核，与借款人签订书面借款合同，与担保人签订书面担保合同。

第三十二条 固定资产借款合同原则上使用制式合同文本。对制式合同文本做出实质性修改的，或使用借贷双方协商确定的其他合同文本的，应按规定报法律事务部门审查。

第三十三条 固定资产借款合同应包括以下内容：

（一）贷款金额、期限、利率、用途、币种、用信品种、提款有效期、宽限期、担保方式、风险处置措施等要素。

（二）合同签订前尚未落实的信用发放条件、贷款使用条件、贷款资金支付方式、各种支付方式的具体额度和资料要求，以及贷款资金支付接受农业银行管理和控制等与贷款使用相关的条款。贷款使用条件应包括项目资本金先行到位或与贷款同比例的资本金足额到位、项目实际进度与已投资额相匹配等要求。

（三）与借款人约定，超过约定提款有效期不提款的，农业银行可视情况收取一定费用，并有权重新确定是否发放贷款以及贷款条件；约定条件发生较大变化的，农业银行有权暂停或停止发放贷款。

（四）与借款人约定对借款人相关账户实施监控。必要时可约定专门的贷款发放账户和还款准备金账户，对相关账户限制网上银行、现金管理客户端、电话银行等非柜台渠道的支付行为及通兑功能。

（五）借款人应在合同中对下列事项作出承诺：贷款项目及借款事项符合法律法规的要求；及时向农业银行提供完整、真实、有效的材料；配合农业银行对贷款的相关检查；发生影响借款人偿债能力的重大不利事项时及时通知农业银行；进行合并、分立、股权转让、对外投资、实质性增加债务融资、建设方案或项目概算重大调整等重大事项前征得农业银行同意等。

（六）与借款人约定违约处罚条款，当借款人出现未按约定用途使用贷款、未按约定方式支用贷款资金、未遵守承诺事项、申贷文件信息失真、突破约定的财务指标约束等情形时借款人应承担的违约责任和农业银行可采取的措施。

（七）其他贷款批复文件中要求列入合同条款的事项。

第三十四条 签订借款合同时还应重点关注以下内容，必要时在合同中约定：

（一）资产保护条款。如要求借款人对关键资产投保；不得出售指定范围的资产（除非收入用于偿还贷款）；对分红比例进行控制性约定；在全部清偿农业银行贷款本息之前，未征得农业银行同意，不得以项目资产为他人提供抵押等。

（二）分期偿还的贷款，与借款人约定若某一期贷款未能偿还，其他未到期的贷款可以视为到期贷款处理。

第三十五条 借款合同可按有权审批行审批的融资总额度签订，也可只与借款人签订固定资产借款合同。

只与借款人签订固定资产借款合同的，借款人流动资金贷款或其他用信品种，可由其提出申请，经营行在有权审批行批准的额度内和条件下签订相应合同。

第七章 贷款发放与支付

第三十六条 固定资产贷款发放前，经营行应按规定落实所有信用发放条件。

第三十七条 农业银行按照合同约定的方式对贷款资金的支付实施管理与控制，监督贷款资金按约定用途使用。合同约定专门贷款发放账户的，贷款发放和支付应通过该账户办理。

第三十八条 经营行应通过贷款人受托支付或借款人自主支付的方式对贷款资金的支付进行管理与控制。

贷款人受托支付是指经营行根据借款人的提款申请和支付委托，将贷款资金通过借款人账户支付给符合合同约定用途的借款人交易对手。

借款人自主支付是指经营行根据借款人的提款申请将贷款资金发放至借款人账户后，由借款人自主支付给符合合同约定用途的借款人交易对手。

第三十九条 单笔金额超过项目总投资5%或超过500万元人民币的贷款资金支付，应采用贷款人受托支付方式，但以下情况除外：

（一）农业银行作为银团贷款参与行发放的固定资产贷款，按银团协议规定落实受托支付；

（二）采用联合贷款方式的，可由主办行负责落实受托支付。

第四十条 采用贷款人受托支付的，借款人支付贷款资金时需向经营行提供以下相关资料：

（一）加具借款人公章或财务专用章及有权人签字的委托支付通知单；

（二）贷款资金使用计划，包括资金计划使用的用途、时间、额度等；

（三）按支付结算制度规定，提供资金支付和汇划凭证、结算业务申请书等与结算相关的资料；

（四）交易合同、订单或其他能证明借款人及其交易对手交易行为的资料。

第四十一条 采用贷款人受托支付方式的，由客户经理落实信用发放条件和贷款使用条件，并进行支付前审核。审核的主要内容包括：借款人相关交易资料是否符合合同约定的条件；收款方与交易合同约定的交易对手是否一致；贷款资金用途与其提供的资料内容是否一致；资金支付金额是否与交易合同约定金额相匹配；是否符合约定的受托支付条件等；首次发放贷款的还应审核是否在提款有效期内。

审核同意的，客户经理在委托支付通知单上签字，将相关资料交放款审核岗审核。放款审核岗审核同意的，在委托支付通知单上签字确认，通知客户部门办理放款手续并将有关资料提交柜员进行账务处理。具体流程见附件1-9。

第四十二条 采用借款人自主支付的，借款人需提供贷款资金使用计划等资料，经放款审核岗审核同意后发放贷款。

对一定额度以上的大额资金支付，借款人应出具用款申请，由经营行对其资金支付进行审核。对小额零星支付，经营行应要求借款人定期汇总报告贷款资金自主支付情况，并通过账户分析、凭证查验、现场调查等方式核查贷款自主支付是否符合约定用途。具体流程见附件1-10。

第四十三条 超过提款有效期发放贷款的，参照第二十五条 超过审批有效期的规定执行。第四十四条 在贷款发放和支付过程中，借款人出现以下情形的，经营行应与借款人协商补充贷款发放和支付条件，或根据合同约定停止贷款资金的发放和支付：

（一）信用状况下降；

（二）不按合同约定支付贷款资金；

（三）项目进度落后于资金使用进度；

（四）违反合同约定，以化整为零方式规避贷款人受托支付。

第八章 贷后管理

第四十五条 固定资产贷款按照农业银行贷后管理规定和借款合同约定进行贷后管理。除执行贷后管理一般规定外，还应重点做好以下工作：

（一）监督借款人主要设备及物资采购。根据需要监督借款人按规定程序和方式采购设备物资，必要时可引入专业监理公司或评估公司出具相关意见；

（二）根据需要参与项目建设工程招标、工程施工、竣工验收和决算审查等工作，监督项目按计划实施；根据需要参与公司重大决策；

（三）对项目建设内容、实施进度、营运效益以及担保能力的变化进行定期和不定期贷后检查，重点将以下内容与项目贷款评估论证进行比较，判定是否存在差异，分析原因，督促借款人研究对策、纠正偏差；对有可能影响贷款安全的，要分析影响程度、及时认定分类结果，并采取相应的保全措施。

1、项目实际投资总额、资金来源和资金使用、建设工期、建设规模、设计能力、达产能力、设计方案等；

2、项目经营过程中所选用工艺技术的实际效果、设备的技术性能和运行状况，以及原材料和产品的市场供求状况；

3、销售收入、生产成本、利润、内部收益率、贷款偿还期等。

（四）对固定资产贷款项目的收入现金流以及借款人的整体现金流进行动态监测。约定还款准备金账户的，应按约定根据需要对项目或借款人的收入现金流进入该账户的比例和账户内的资金平均存量提出要求。落实分期还款计划，对异常情况及时查明原因并采取相应措施。

第四十六条 建立风险预警制度和重大风险报告制度。发生下列情况，危及信贷资金安全的，要按规定及时预警和报告，调整风险分类，并视情况采取要求纠正、停止发放贷款和提前收回已发放的贷款，或其他风险控制、化解措施。

（一）国家产业政策重大调整；

（二）资本金及其他项目资金未按约定到位或抽逃项目资本金；

（三）原材料及产品市场条件、建设条件、建设内容等发生重大不利变化；

（四）经营管理状况恶化；对农业银行及其他债权人出现拖欠或违约行为；违反约定在未还清贷款之前以项目资产为其他负债提供担保；

（五）拒绝接受农业银行对贷款项目的监督管理；不按期还款，又未在规定期限内办理展期或重新约期手续；

（六）借款人改制、产权变更、高层管理人员变动、逃废债务、涉及诉讼案件等重大预警信号。第四十七条 对项目建设出现重大风险或项目竣工投产后与设计能力出现较大差异的固定资产贷款需由原调查评估行和经营行进行后评价，撰写后评价报告总结经验教训。

第四十八条 固定资产贷款原则上到期必须归还。到期前借款人生产经营和财务状况没有发生重大不利变化，但因经济市场环境变化、借款人现金流与贷款期限不匹配等原因导致临时性资金困难、不能按期归还贷款的，可以办理展期。短期固定资产贷款展期累计不得超过原贷款期限；中期固定资产贷款展期累计不得超过原贷款期限的一半；长期固定资产贷款展期累计不得超过3年。

同时符合以下条件的正常类固定资产贷款，可办理重新约期：

（一）贷款投向符合国家产行业政策，属我行重点扶持的行业；借款人在所在行业和所面对的市场中有明显的技术、成本或人才优势，主业突出；

（二）借款人信用等级在AA级（含）以上，未发生实质性的、不可逆转的不利于贷款本息偿还的变化；项目经营状况虽低于预期，但预计经短期调整后现金流状况稳定增长，足以偿还贷款本息；

（三）在原贷款期限内未发生恶意拖欠利息、挪用贷款等情况；

（四）重新约期后担保不会丧失或削弱，而通过其他方式处理将导致贷款担保或优先受偿权丧失等。

展期、重新约期按变更信贷审批方案的业务流程报原审批行审批。

第九章 其他规定

第四十九条 对固定资产项目出具有承诺性的投标文件，或出具贷款承诺函，按固定资产贷款程序和条件审批办理。中标后按投标承诺条件提供融资或贷款承诺函项下按承诺条件提供融资，可不再履行报批程序。

第五十条 对符合条件的优质项目，有权审批行可以在审批同意的贷款总额度和总期限内设定一定比例的可循环使用额度，可循环使用额度内的贷款收回后可重新发放。

第五十一条 对农业银行或其他商业银行已发放的固定资产贷款，符合农业银行固定资产贷款条件的，可按照固定资产贷款程序和审批权限办理再融资业务。

第五十二条 总行授权书中列入低信用风险业务的固定资产贷款可由经营行客户部门调查并按规定程序报有权审批行审批，支付管理要求参照第七章规定执行。

办理低信用风险业务固定资产贷款必须具备以下条件：借款人无重大不良信用记录、项目合规合法、符合国家产业政策、第二还款来源合法有效、风险可控。调查、审查重点为借款人基本情况、信用履约记录、项目合法性手续、是否符合国家产业政策、第二还款来源的真实性、合法性。借款人提供的相关资料、贷款程序可适度从简。

第十章 附则

第五十三条 本办法适用于农业银行境内分支机构。

第五十四条 一级分行可根据本办法制定实施细则或操作规程，报总行（信贷管理部）备案。第五十五条 本办法由中国农业银行总行制定、解释和修订。

第五十六条 本办法自二〇〇九年十月二十七日起实施。原《中国农业银行固定资产贷款管理办法》（农银发[2005]10号）同时废止。

附件：1-

1、固定资产贷款办理流程图

2、固定资产贷款项目资本金认定管理指引

3、申请办理固定资产贷款应提供的基本资料 1-

4、固定资产贷款调查（评估）申报单

5、固定资产贷款调查表（一般固定资产贷款）1-

6、固定资产贷款调查表（项目融资）1-

7、固定资产贷款审查表

8、固定资产贷款审（报）批表 1-

9、贷款人受托支付操作流程 1-

10、借款人自主支付操作流程

第三篇：中国农业银行委托贷款管理暂行办法

中国农业银行委托贷款管理暂行办法

第一章

总则 第一条

为了促进农业银行委托贷款业务发展，规范委托贷款业务操作程序，根据中国人民银行有关规定，结合农业银行实际，特制定本办法。第二条

农业银行开办委托贷款业务，其宗旨是完善银行服务功能，满足社会各方面的需求。第三条

农业银行开办的委托贷款，是指农业银行作为受托人，按照政府部门、企事业单位及个人等委托人的意愿，以农业银行的名义发放的贷款。第四条

农业银行根据委托方指定的委托对象、用途、期限、利率、项目承办单位、受益人等，办理委托贷款业务。因借款人的原因造成贷款到期不能偿还的，农业银行不承担借款人偿还贷款本息的责任。第五条

开办委托贷款业务的农业银行分支机构，需报总行审批，并持总行的批准文件及其他有关材料，向人民银行当地分支机构备案。第二章

委托贷款的受理和发放 第六条

委托贷款的受理。农业银行要对委托人资格、委托人委托资金来源和用途等基本情况进行审查，重点审查委托人资金来源是否是本行借款，委托资金来源和运用是否符合国家法律政策的规定，委托贷款利率是否符合人民银行的规定等。审查同意后方可与委托人签订委托贷款委托合同。第七条

委托人要根据委托贷款委托合同及时在农业银行开立委托贷款基金账户，将委托贷款资金存入该账户。委托贷款的总额不得超过委托贷款基金存款总额。委托贷款的期限必须在三个月以上(含三个月)。对发放委托贷款必须坚持“先存后贷，先拨后用”的原则。第八条

农业银行根据委托贷款合同确定相应的机构人员办理委托贷款业务，衔接委托方与借款方的关系，及时向委托方和上级行反映办理委托业务过程中的情况和问题，管理委托贷款。第九条

农业银行根据资金到位情况、委托方《委托贷款通知单》要求，及时与借款方签订委托贷款借款合同，明确各方的权利和义务，及时办理委托贷款的发放。第十条 委托方应按贷款余额的一定百分比按月向农业银行支付委托贷款发放手续费，其百分比最低不低于3‰。付款方式由双方协商确定。第三章

委托贷款业务的管理 第十一条

农业银行对委托贷款业务要建立相应的台账、会计科目，进行核算和反映。第十二条

农业银行要严格监督借款人贷款使用，严禁挤占挪用要协助委托人做好委托贷款本息收回工作，对委托人到期应收回的委托资金和应收利息，必须先收后划，不得垫付。第十三条

委托贷款的利率调整、提前收回和延期归还，均需凭委托方的书面通知以及借款人的同意认可方能办理。第四章 附则 第十四条

本办法解释权在农业银行总行 第十五条

本办法自下发之日起执行。

第四篇：中国农业银行城市土地储备贷款管理暂行办法

中国农业银行城市土地储备贷款管理暂行办法

第一章 总则

第一条 为促进城市土地储备贷款业务的发展，规范贷款行为，防范贷款风险，根据现行的《中华人民共和国土地管理法》、《城市规划法》、《城市房地产管理法》和《贷款通则》等有关法律法规及中国农业银行信贷管理制度，制定本办法。

第二条 本办法所称城市土地储备贷款（以下简称土地储备贷款）是指农业银行向县级以上政府（含县级）授权从事土地一级开发的土地储备机构发放的，用于城市规划区内土地收购征用、储备、开发的贷款。

第三条 发放土地储备贷款应当符合国家的法律、法规和人民银行的有关规定，遵循安全性、流动性和效益性的经营原则。

第四条 本办法适用于按国家行政建制设立的直辖市、市、县级人民政府所在镇各类城市土地一级开发，包括高新技术开发区、经济开发区等各类开发区土地一级开发。

第二章 贷款对象、用途和种类

第五条 贷款对象。土地储备贷款的贷款对象是由县级以上政府（含县级）授权在该级政府所在城市规划区内从事土地开发，具有企（事）业法人资格的土地储备机构。

事业法人主要指由城市机构编制委员会批准成立，隶属于城市土地管理部门的土地储备中心（或类似名称）。

企业法人主要指由开发区管理委员会为主要出资人发起设立的有限责任公司

第六条 贷款用途。土地储备贷款仅限于城市规划区内土地一级开发，主要为：

（一）国有存量土地开发。根据城市规划，土地储备机构经批准对城市规划区内的已使用或闲置的国有土地进行统一的收购、收回、补偿，并对地上建筑物和附属物进行拆除和土地平整及市政配套设施建设，使该区域范围内的土地达到施工建设条件，再进行有偿出让或转让的土地开发行为。

（二）新增城市建设用地开发。在符合土地利用总体规划、城市规划和土地利用计划的条件下，土地储备机构经授权对有权部门批准征用的农村集体土地进行统一征用、安置补偿、土地平整及城市配套设施建设，再对这些新增的城市建设用地有偿出让或转让的土地开发行为。

第七条 贷款种类。土地储备贷款分为土地储备短期贷款和土地储备中期贷款。

土地储备短期贷款是指期限在1年以内（含1年）的贷款。短期贷款只适用于已确定受让方或虽未确定受让方，但出让前景明朗，在1年以内能完成开发并出让的国有存量土地或新增建设用地开发。

中期贷款是指贷款期限在1年以上（不含1年）3年以下（含3年）的贷款。中期贷款的用途为开发周期在1年以上的国有存量土地或新增建设用地开发。确需超过3年的，应报总行特批。

第三章 贷款条件及申请

第八条 贷款条件。申请土地储备贷款，借款人应具备以下条件：

（一）所在城市经济发展稳定，财政状况良好，同级财政原则上前三年能实现收支平衡。

（二）从事土地收购、储备、出让等经营活动符合国家和地方有关法律法规和政策，有较为完善的工作规章制度。

（三）经主管机关核准登记，具有企（事）业法人资格，取得企（事）业单位法人证书、企（事）业法人组织机构代码证，并办理年检手续。

（四）在农业银行开立基本存款账户或一般存款账户，并开立土地储备资金专户。

（五）持有人民银行核发并经过年审的贷款证。

（六）无不良信用记录。

（七）财务制度健全，资金运作模式可行，资金运行封闭，还贷资金落实。

（八）自筹资金符合规定的比例，全部到位并先于或与贷款同时投入使用。

（九）实行贷款担保的，贷款担保合法、有效、足值，符合中国农业银行贷款担保的有关规定。

（十）农业银行要求的其他贷款条件。

第九条 申请资料。土地储备机构申请土地开发贷款时，应向农业银行经营行提交以下资料：

（一）借款申请书。

（二）已办理年检手续的企（事）业单位法人证书、企业法人营业执照、企（事）业法人组织机构代码证、法定代表人的证明书或法人授权委托书。

（三）借款人可从事土地一级开发的有效批件。如政府批准设立土地储备机构的文件、土地储备实施办法、借款人的工作（公司）章程等文件。

（四）人民银行核发并经过年审的贷款证。

（五）经有权部门核准的近年及最近一季度的财务报表。

（六）拟收购、征用土地所在区域的城市控制性详细规划。

（七）土地收购、征用合法性资料。

1.收购国有存量土地的，提供原土地使用权人与土地储备机构签订的收购合同及无争议的权属证明。

2.征用集体土地的，按照征用土地的数量和性质，提交国务院或省级政府对征地方案和农用地转用方案的批复。根据《中华人民共和国土地管理法》，征用下列土地的，须报经国务院审批：

（1）基本农田。

（2）基本农田以外的耕地超过35公顷的。

（3）其他土地超过70公顷的。

征用上述规定以外的土地，由省、自治区、直辖市人民政府批准。

（八）“三通一平”等前期开发合法性资料。按照当地城市政府有关土地储备政策规定，提供有权部门对土地前期开发中有关道路、管网建设用地规划（或控制性详细规划）及房屋拆迁等方面有效批件。对土地开发中新建、扩建和改建道路、管线和其他城市基础设施建设的，提供建设项目的《建设工程规划许可证》和《施工许可证》。

（九）自筹资金到位的计划和已投入资金的证明。

（十）采取抵（质）押担保的，须提供抵（质）押人同意抵（质）押的承诺函、抵（质）押物清单、权属证明、资产评估报告。采取保证担保的，须提供保证人的近三年财务报表、资信证明材料和保证人同意担保的董事会决议或相应决策机构授权书。

（十一）拟收购储备的土地已落实意向受让方的，提交有关协议。

（十二）农业银行要求提供的其他证明文件和材料。

第四章 贷款方式、利率及科目

第十条 土地储备贷款方式分为担保贷款和信用贷款。

第十一条 担保贷款。对采用抵押担保方式的，抵押物应为抵押人依法有权处分的国有土地使用权或依法可以抵押的其他财产。抵押物价值经资产估价部门评估确认的，抵押率一般不高于50％。抵押物价值以土地储备机构的收购价格测算的，抵押率一般不高于70％。以划拨方式取得的国有土地使用权设定抵押的，须报有批准权的人民政府审批，抵押物价值应扣除未缴纳的土地出让金及相关税费。在符合贷款担保的一般规定外，土地储备贷款不得用以下土地设定抵押权：

（一）权属有争议的。

（二）以出让方式取得土地使用权，满两年未动工开发，可以无偿收回的土地使用权。

（三）属于成片开发土地的未形成工业用地或者其他建设用地条件的。

（四）城市规划区内的集体所有土地，未转为国有土地的。

（五）以划拨的土地使用权设定抵押，未取得有批准权人民政府批准同意的。

第十二条 信用贷款。采用信用贷款方式的，应满足总行信贷基本制度规定的信用贷款条件，并满足以下条件：

（一）土地储备机构所在城市（或开发区）经济较发达，政府信誉良好，财政实力雄厚。

（二）土地储备机构财务健全，运作规范，财政、国土管理部门及土地储备机构均无不良信用行为。

（三）政府财政、国土管理部门出具书面承诺，土地出让收入优先偿还银行贷款；土地储备机构作为书面承诺，对农业银行贷款支持储备的土地视同抵押物管理，土地出让时须事先征得农业银行同意。

（四）银行同业竞争激烈，必须采用信用贷款方式的。

（五）农业银行要求的其他条件。

第十三条 贷款利率执行人民银行公布的同档次利率。

第十四条 土地储备短期贷款在房地产开发短期贷款科目（科目代号723）反映，中期贷款在其他房地产开发贷款科目（科目代号758）反映。

第五章 贷款调查

第十五条 土地储备贷款的调查主要包括贷款合法性调查、安全性调查、效益性调查。

第十六条 合法性调查主要包括以下内容：

（一）借款人是否是县级以上政府委托在城市规划区内从事土地收购及前期开发的机构。

（二）借款人企（事）业法人营业执照是否真实有效。

（三）《贷款证》是否真实有效并经过年审。

（四）借款人与原国有土地使用权人签订的收购合同是否真实有效，收购土地产权是否清晰？收购划拨的土地使用权是否经过有权部门批准；新增城市建设用地的征地手续和农用地转用手续是否合法、齐备。

（五）“三通一平”等前期开发中有关地方政策要求的前期开发立项、建设用地规划、建设工程规划、房屋拆迁等有效批件是否有效。

（六）土地储备是否符合有权部门批准的土地利用总体规划、城市总体规划、土地利用计划和城市控制性详细规划。

第十七条 安全性调查主要包括以下内容：

（一）城市政府所辖区域是否存在严重的政府支持或袒护的逃废债务行为；政府本级财政实力情况。

（二）城市房地产市场发育现状；近年政府每年出让及划拨土地数量、用途；属于开发区的，调查开发区近年招商引资数量，各类建设用地出让数量、用途。

（三）借款人的经营能力、盈利能力和偿债能力。

（四）借款人在金融机构和其他机构的借款余额、还本付息情况。

（五）自筹资金比例来源和到位情况。

（六）土地收购价格是否合理，是否存在价格高估的情况。尤其是在收购破产企业产房、土地时是否存在价格高估。

（七）土地储备机构资金运作模式及贷款是否可能被挪用于财政性支出或其他用途。

（八）当地受让方缴纳土地出让金的主要付款方式，是否分期付款，付款期限长短。

（九）贷款担保能力。采取抵（质）押担保的，要调查抵（质）押物的变现能力，对以未交清土地出让金的土地使用权设定抵押的，应调查拍卖所得价款扣除未缴纳的土地出让金后的价值。采取保证担保的，要根据保证人的净资产和已担保贷款额度确定担保人担保能力。

第十八条 效益性调查主要包括以下内容：

（一）从拟开发的土地所处地段、城市规划、周边环境等方面，与同类地块的出让情况相比，预测土地出让的市场前景。

（二）根据拟开发土地的控制性详细规划，结合规划用途测算可出让土地数量及实现的收益。

（三）对拟开发的土地进行成本、收益综合测算，评估其还本付息和抗风险能力。

（四）分析贷款给农业银行带来的存款、中间业务等附带效益。

第六章 贷款审批和发放

第十九条 土地储备贷款的有权审批行原则上为总行和一级分行。

第二十条 符合总行特事特办要求的土地储备信贷业务，可申请按总行特事特办的贷款程序办理。

第二十一条 借款申请获批准后，经营行须在借款人落实贷款审批的各项限制性条件后方可发放贷款。

第七章 贷后管理

第二十二条 土地储备贷款的贷后管理参照《中国农业银行商品房开发项目贷款管理办法》实行监管经理负责制度、贷款检查及检查报告制度。

第二十三条 土地储备贷款实行专户管理。

借款人须在农业银行经营行开立土地储备资金专户。专户资金实行收支两条线管理，借款人和经营行将自有资金、自筹资金和银行借款存入专户。借款人实际用款时，按照有关支出用途及合同、凭证，由经营行逐笔监督，保证专款专用。土地出让收入应及时存入专户。出让收入返还专户的土地开发成本部分只能用于还贷，不得挪作他用，不得用于滚动开发。抵押物的出（转）让须经经营行批准，出（转）让收入必须首先用于还贷。

土地出让收入由财政先收后返的，经营行应尽量督促城市财政部门和土地行政主管部门在经营行分别开立土地有偿使用收入财政专户和土地资金专户，接受经营行监督。

第二十四条 建立贷款早期预警制度。发生下列情况之一的，经营行应实行预警，并采取停止发放贷款或提前收回贷款等相应债权保护措施：

（一）国家或地方政府关于土地储备的政策发生变化，对贷款可能产生不利影响的。

（二）地方政府或财政部门通过改变资金运作模式、调整土地出让收入分配政策等措施，转移借款人资金或将贷款挪用于财政性支出的。

（三）借款人在近期内出让的地块价格水平总体不理想，不能保证合理利润的。

（四）借款人转移贷款用途的。

（五）在贷款偿还前出（转）让或出租农业银行贷款支持收购、储备的土地的国有土地使用权或已抵押给农业银行的国有土地使用权时，借款人未事先通知经营行的。

（六）出（转）让已抵押给农业银行的国有土地使用权或转让其他抵押物后，借款人未归还贷款，又未能提供其他合法、足值的抵押物的。

（七）贷款支持收购储备的土地因规划条件改变，无法实现预期效益的。

（八）抵押物因政策变化或经批准改变原规划条件，不再符合抵押规定的，借款人又未能提供其他合法、足值的抵押物的。

（九）借款人或担保人涉及诉讼，可能影响贷款安全的。

（十）贷款抵（质）押物被司法机关或其他有权机关查封、扣押的。

（十一）其他导致贷款风险增加的情况。

第八章 附则

第二十五条 各一级分行可依据本办法制定相应的操作细则，细则不得与本办法相抵触。

第二十六条 本办法由农业银行总行负责解释和修订。

第二十七条 本办法自发布之日起执行。

第五篇：贷款利率管理规定

贷款利率管理规定

第一章　总则

第一条　为正确执行国家的利率政策，规范和加强国家开发银行(以下简称开发银行)利率管理，根据国家有关金融政策法规和中国人民银行《人民币利率管理规定》，制定本办法。

第二条　本办法所称人民币存贷款利率(以下简称利率)管理指开发银行人民币存款、贷款利率的确定、执行、调整和监督检查。

第三条　本办法所称法定利率指人民银行发布的存贷款利率。

第二章　利率管理的职责、分工

第四条　开发银行总行综合计划局是开发银行主管人民币存贷款利率工作的职能部门，履行下列利率管理职责：(1)根据国家利率政策、法规，制定本行利率管理的制度和办法。(2)根据中国人民银行制定的法定利率和有关利率规定，提出开发银行存贷款利率种类、档次、水平和浮动幅度以及计结息规定的执行意见;根据人民银行有关利率调整文件或政策，及时提出开发银行利率调整方案。(3)宣传、贯彻、执行国家利率政策，及时转发人民银行的利率文件，负责开发银行利率管理工作的组织实施，协调、处理利率执行中的有关事项及问题。(4)监督、检查分支机构执行国家利率政策及本行利率管理规定情况，指导分支机构的利率管理工作。对利率执行过程中出现的情况和问题负责向人民银行报告、反映。

第五条　分行计划部门是分行主管利率工作的职能部门，负责按总行的要求履行下列利率管理职责：(1)在分行辖区内，组织实施国家利率政策和总行有关利率管理规定。(2)宣传国家利率政策，及时发送总行的利率文件，负责辖区内利率执行中有关事项的协调工作。(3)监督、检查辖区内执行利率政策情况。对利率执行过程中出现的情况和问题及时向总行报告、反映。

第六条　总行财会局负责根据人民银行和开发银行有关利率文件，制定开发银行计息、结息的会计核算规定，并组织实施。

第七条　总行法律事务局负责根据开发银行利率文件规定，确定开发银行有关合同文本的利率条款。

第八条　总行信贷管理局负责根据开发银行利率文件规定，审核开发银行借款合同文本中借款利率、展期利率、罚息等条款是否合规、正确;审批分行上报的有关利率下浮和提前还款的项目。

第九条　分行信贷部门具体执行开发银行有关利率政策，负责按开发银行利率文件规定的利率与借款人签订借款合同，合同中要按有关规定列明贷款种类、利率档次以及逾期、挪用贷款等罚息条款;对需要计收的罚息或贷款展期，应及时通知财会部门;在利率调整后负责将本行新的利率表送达各借款人;在每次贷款执行新利率后，负责通知相应借款人。

第十条　总行财会局、法律事务局、信贷管理局在系统内下发有关利率文件和规定，需会签综合计划局。

第十一条　开发银行存贷款利率问题由综合计划局负责解释;总行财会局、法律事务局、信贷管理局在管理工作中制定的相关利率规定由各部门负责解释。

第十二条　总行综合计划局设专职利率管理人员，各分行计划部门要指定专人管理利率。

第三章　存款利率及结息

第十三条　开发银行单位存款按活期存款和定期存款实行两种利率。定期存款利率的期限档次执行人民银行的《人民币单位存款管理办法》的有关规定。

第十四条　开发银行单位活期存款实行按季结息，每季度末月的___日为结息日。

第十五条　单位活期存款按结息日或清户日挂牌公告的利率计息，遇利率调整不分段计息。

第十六条　单位定期存款按存入日挂牌公告的利率计息，利随本清，遇利率调整，不分段计息。单位定期存款全部提前支取的，按支取日挂牌公告的活期存款利率计息和结息;部分提前支取的，提前支取的部分按支取日挂牌公告的活期存款利率计息，其余部分按原利率计息。单位定期存款到期不取，逾期部分按支取日挂牌公告的活期存款利率计息。

第十七条　保证金存款按单位活期存款利率计息。

第十八条　划缴人民银行的财政存款一律不计息;不划缴的部分按单位活期存款利率计息。

第四章　贷款利率及结息

第十九条　开发银行贷款按短期贷款(期限在___年以下，含___年)和中长期贷款(期限在___年以上)分别执行不同利率水平。

第二十条　短期贷款(包括设备储备贷款及其他短期贷款)按借款合同生效日相应档次的法定贷款利率计息。借款合同期内，遇利率调整不分段计息。短期贷款按季结息，结息日为每季度末月的___日。对贷款期内不能按期支付的利息，按借款合同利率计收复利;贷款逾期后，改按罚息利率计收复利。最后一笔贷款清偿时，利随本清。

第二十一条　中长期贷款(包括固定资产软贷款、硬贷款及专项贷款)利率实行一年一定。贷款(含贷款合同生效日起___年内分笔拨付的所有资金)根据借款合同确定的期限，按借款合同生效日相应档次的法定贷款利率计息，每满___年后(分笔拨付的以第一笔贷款的发放日为准)，再按当时相应档次的法定贷款利率确定下一利率。

第二十二条　专项贷款利率按人民银行规定的法定贷款利率执行。

第二十三条　软贷款利率根据需要分行业设立不同档次。软贷款利率水平由开发银行提出建议，报人民银行批准后发布执行。

第二十四条　中长期贷款按季结息，每季度末月___日为结息日。对贷款期内不能按期支付的利息，按借款合同利率计收复利;贷款逾期后，改按罚息利率计收复利。

第二十五条　贷款展期，期限累计计算，累计期限达到新的利率期限档次时，自展期日起，按展期日挂牌的同档次利率计息;达不到新的期限档次时，按展期日的原档次利率计息。

第二十六条　逾期贷款或挤占挪用贷款，从逾期或挤占挪用之日起，按罚息利率计收罚息，直到清偿本息为止，遇罚息利率调整分段计息。对贷款逾期或挪用期间不能按期支付的利息按罚息利率按季计收复利。如同一笔贷款既逾期又挤占挪用，应择其重，不能并处。

第二十七条　贷款利率浮动的管理。根据人民银行有关规定，开发银行中长期贷款利率不得上浮，但可以下浮，下浮最大幅度按人民银行的规定执行。开发银行对有关行业和借款企业下浮贷款利率的标准由总行另行规定。中长期贷款和总行审批的设备储备贷款利率下浮的项目和水平由总行负责审批，审批程序与贷款项目评审和批准过程同时进行;分行授权额度内的设备储备贷款利率下浮的项目和水平由分行提出申请，报总行信贷局会签综合计划局审批。

第二十八条　贷款提前还款的收息规定。对违反借款合同有关规定，开发银行要求借款人提前归还贷款的，贷款利息按借款合同利率计算到提前还款日止。对借款人主动要求提前归还贷款的，经开发银行同意后，除支付按借款合同利率计算到提前还款日的利息外，借款人还应补偿因提前还款对开发银行造成的损失。

第五章　附则

第二十九条　总行定期对利率执行情况进行检查。对违反国家利率政策，擅自提高或降低存贷款利率，违反本办法，造成不良影响及损失的机构和责任人，总行将视情节轻重，给予经济处罚和行政处分。

第三十条　本办法未作规定，而人民银行有相应规定的，按人民银行的规定办理。

第三十一条　本办法由总行综合计划局负责解释。

第三十二条　本办法自发布之日起实行，原《国家开发银行利率管理暂行规定》(开行综计〔___〕___号)相应废止。