商业银行学部分笔记

第一篇：商业银行学部分笔记

支付中介的作用：1使商业银行持续拥有比较稳定的廉价资金来源。可以节约社会流通费用，增加生产资本投入。增强了商业银行的社会服务功能。

金融服务：-----商业银行利用其在国民经济活动中的特殊地位，及其在提供信用中介和支付

中介业务过程中所获得的大量信息，运用电子计算机等先进技术手段和工具，为客户提供的其他服务。

信用创造：------商行利用可以吸收活期存款的有利条件，通过发放贷款，从事投资业务，而

衍生出更多存款，从而扩大社会货币供给量。

作用：a加速了资金的周转，b满足了经济发展对流通手段和支付手段的需

要。

信用创造的限制条件：原始存款的规模和中央银行的存款准备金率。

调节经济：-------商业银行通过其信用中介活动，调节社会各部门的资金余缺，同时在中央

银行货币政策的影响下，在国家其他宏观政策的影响下，实现调节经济结

构，调节消费和投资的比例关系，引导资金流向，实现产业结构调整，发

挥消费对生产的作用。

5商业银行在国民经济中的地位：a成为整个国民经济活动的中心b商行的业务活动对全社

会的货币供给具有重要影响。c已成为社会经济活动的信

息中心 d成为国家实施宏观经济政策的重要途径和基础

e成为社会资本运动的中心

6商业银行机构设置的原则：a竞争效率原则 b安全稳健原则 c 规模适度原则

7商行的组织形式：单一银行制 持股公司制 连锁银行制 分支银行制

8我国国有商行的管理层次：最高管理层----综合决策层

中级管理层---执行管理层

基层管理层—执行操作层

9国有商行的部门结构：a决策指挥机构 b信息调研机构 c业务经营机构 d综合管理机构e

检查监督机构

10股份制商业银行的内部组织结构：决策机构---股东大会 董事会 董事会设的各个委员会，执行机构---总经理或行长 总经理领导下的各种业务部

门和职能部门

11现代商业银行的经营特点：业务电子化 业务综合化、国际化 政府管制松化 风险管理强

化

12构建商业银行体系的基本原则：有利于银行的竞争 有利于保护银行体系的安全 使银行

保持适当的规模

13商行经营管理的目标：安全性 流动性 盈利性

14商行的经营环境： a宏观经济波动加剧，金融危机频繁发生b金融市场迅猛发展，银

行竞争激烈 c 银行监管不断加强，促使银行改善内控机制银行监管的意义：a有利于保护和充分发挥商行在社会经济活动中的特殊作用，促进经

济健康发展b有利于稳定金融体系和保护存款人c可以弥补银行

财务信息公开程度不高的缺点，防止“多米诺效应”

16改善银行内控机制的原则：有效性 全面性 及时性

第二章 商业银行的资本

1商行资本的构成：股本：普通股和优先股

盈余：资本盈余和留存收益

债务资本：资本票据和债券

其他来源：储备金

2银行资本的功能：保护存款人利益，稳定公众信心

吸收意外亏损，恢复公众信心

购置银行服务所需的装备及设施

限制银行资产的无限膨胀

3商业银行资本金与一般企业资本金的区别：a资金所包含的内容不同 b资本仅在全部资产

中所占的比例不同，绝对数额相差很大 c固定资产的形成能力与其

资本的数量关联性不同。

4我国商业银行资本金：核心资本：实收资本、资本公积、盈余公积、未分配利润

附属资本：贷款呆账准备金、坏账准备金、投资风险准备金、五年

及五年以上的长期债券

5决定资本需要量的客观因素：a经济运行状况 b银行信誉的高低 c银行业务的规模和发展

速度d银行负债结构与资产质量

确定方法：单一比例法 综合分析法商业银行筹措资本的方式：从银行外部筹资和从银行内部筹资

银行外部筹资：发行普通股 发行优先股 发行资本票据债券

银行外部筹资：留存盈余

7资本的筹资主要考虑以下几个因素：所有权控制 红利政策 交易成本 市场状况 财务风险 8 巴塞尔协议将表内资产分为五类：0%10%20%50%100%风险权重的资产 9银行并购原因：追求规模发展（A便于满足、实现协议的规定B减少破坏性）

追求协同效应（A经营协同效应a产生规模经济b增强实力 c优势互补B

财务协同效应）

管理层利益驱动

第三章 商业银行的负债业务管理

1银行负债的作用：是商业银行吸收资金的主要来源，是银行经营的先决条件

是保持银行流动性的条件

是社会经济发展的强大推动力

银行负债构成社会流通中的货币量

负债是银行同社会各界连理的主要渠道

2商业银行负债的构成：从负债的内容看：各项存款（通知存款 协定存款）

各种借款（同业借款 向中央银行借款 回购协议）

其他负债（发行大额可转让定期存单 金融债券）

按流动性标准来分：流动负债 应付债券 其他长期负债

3商业银行存款管理的目标：保持存款的稳定性

降低存款的成本率（降低存款准备金的途径：降低利息成本率

降低营业成本率调整存款结构）

提高存款增长率

4影响商业银行存款稳定性的因素：宏观因素：政局的稳定及社会的安定与否 金融市场的发展水平和金融资产种类的多少 利率政策及利率水平

微观因素：存款的种类 存款人的动机 存户数量的多少

存期长短服务质量的高低 存款机构的竞争等

5商业银行存款成本的构成：利息成本 营业成本 资金成本 可用资金成本率 存款加权成本

率边际成本

6商业银行存款的定价： 目标利润定价法 边际成本定价法 市场渗透定价法 高层目标定价

法 价格表定价法

7商业银行借入资金的渠道：同业借款（同业拆借 转贴现 抵押借款）

向中央银行借款（再贴现 再贷款）

回购协议

欧洲货币市场借款

发行金融债券

8商业银行借入资金时应考虑的因素：借入资金的规模

借入资金的期限

借入资金的相对成本

借入资金的风险

借入资金的法规限制

第四章 现金资产业务

1商业银行现金资产的种类：库存现金：商行保存在金库中的现金和钞票（保持适度）在中央银行存款：商业银行存放在中央银行的资金，即存款准

备金（法定存款准备金和超额准备金）

存放同业存款

在途资金

2商业银行现金资产管理的核心：保证银行经营过程中适度流动性，既要保证现金资产能满

足正常的和非正常的现金支出需要，又要尽

量降低持有现金的机会成本，以追求利润最

大化

现金资产管理的原则：总量适度的原则 实时调节的原则 安全保障的原则 3商业银行的资金头寸分为基础头寸和可用头寸

4商业银行经营管理的核心是头寸调度的原因：1头寸调度室银行扩大业务，增强实力的基

本手段

2是维护和提高银行信誉的保证

3避免和减少银行经营风险的重要手段4是银行提高经营效益的重要途径

5商业银行头寸调度的主要渠道：同业拆借 短期证券回购及商业票据交易 总行与分行之间的资金调度通过中央银行的资金调度 出

售中长期证券 出售固定资产和贷款

6影响银行库存先金的因素：现金收支规律营业网点的多少 后勤保障的条件、与中央银

行发行库的距离、交通条件及发行库的规定

商业银行内部管理

7影响超额准备金需要量的因素：存款波动贷款的发放与回收其他因素

第八章;表外 业务

含义：①狭义：指那些未列入资产负债表，但同表内资产业务和负债业务关系密切，并在一定条件下会转为表内资产业务和负债业务的经营活动。②广义:商行从事的所有不在资产负债表内反映的业务。

表外业务的类型：①担保和类似的或有负债。履约保证书，投标保证书，预付款保函，贷款

担保，备用信用证，跟单信用证。②承诺：不可撤销的承诺，可撤销的承诺。③与利率，汇率相关的或有项目。金融期货，期权，互换，远期利率协议。

表外业务发展及其原因：

①逃避资本管理，增加盈利来源②适应金融环境变化③转移和分散风险④适应客户对银行服务多样化的需要⑤银行自身拥有的有利条件⑥科技进步推动

表外业务的工具：备有信用证，互换业务，金融期货和期权，资产证券化

表外业务的特点：灵活性大，规模庞大，交易集中，盈亏巨大，透明度差。

表外业务风险：信用风险，市场风险，国家风险，筹资风险，结算风险，运作风险，定价风险，经营风险，信息风险，流动性风险

表外业务管理：①建立有关表外业务管理的制度：信用评估制度，业务风险评估制度，双重审核制度。②改进对表外业务风险管理的方法：注重成本收益率，注重杠杆比率，注重流动性比例

表外业务与中间业务①关系：都是独立于资产负债业务之外的业务②联系：表外业务和中间业务都是收取手续费的;传统的中间业务都是表外业务，但表外业务不一定是中间业务，而且二者有一些重合；都是接受委托的方式开展业务活动。③区别：中间人身份不同（中间业务中如支付结算，信托等业务银行都是以交易双方当事人之外的第三者身份接受委托，扮演中间人的角色。表外业务却在业务发展中可能发生银行中间人角色的移位，成为了交易双方的一方）业务风险不同(中间：不直接作为信用活动的一方出现，不动用或较少动用自己可使用的资金，虽然业务经营中也承担一定风险，但低于信用业务。表外：商行为获取收益而从事新兴的表外业务，如外汇，期货交易等，其风险超过一般信用业务。）发展时间长短不同（表外业务是近20年才发展起来的，与国际业务发展，国际金融市场及现代通讯技术的发展紧密联系，而在我国通常被称为银行中间业务的金融服务类业务，大部分与银行的资产负债业务相伴而生的，长期存在的）

第九章银行的其他业务：商业银行的其他业务，包括结算业务，代理业务和信息咨询业务等，这些业务具有收入稳定，风险度较低的特点，它集中体现了商业银行的服务型功能。

（1）支付结算：是银行代客户清偿债权债务、收付款项的一种传统业务。

1、结算工具：汇票（银行汇票、商业汇票）、支票、本票

2、支付结算方式：①汇款：国内汇款、国外汇款②托收结算：国内托收结算（托收承付、委托收款）、国际托收结算③信用证结算④保函结算方式

3、意义：①加速资金周转，促进商品流通，提高资金运转效率。②节约现金，调节货币流通，节约社会流通费用③加速资金管理，提高票据意识，增强信用观念④巩固经济合同制和经济核算制⑤综合反映结算信息，监督国民经济活动，维护社会金融秩序和稳定等

（2）代理业务：指商业银行接受政府、企业单位、其他银行或金融机构以及居民个人的委托，以代理人的身份代表委托人办理一些经双方议定的经济事务的业务。

1、种类：代理收付款业务、代理融通和代理行业务、保付代理业务、基金托管业务、个人理财业务、其他代理业务

2、发展代理业务的意义：①社会分工深化的必然趋势②稳定社会经济秩序③促进单位个人行为规范化④促进银行发展：发挥银行资源优势、增加银行资金来源、开创服务收益渠道

（3）银行信用卡业务：

1、信用卡的产生：起源于美国，出现于二战后

2、信用卡的发展：a、分散作业走向联合经营b、服务功能趋向多元化c、信用卡技术不断更新d、市场不断扩大

3功能：结算功能、储蓄功能、汇兑功能、信贷功能

4、类型：a、借记卡、贷记卡、准贷记卡 b、磁卡、智能卡、激光卡c、金卡、普通卡 d、联名卡认同卡

（4）离岸金融业务：境内的非居民之间以外币进行的融资业务

1、发展背景：①理论基础—金融创新、金融全球一体化② 基本原理—生产、贸易，资本国际化③直接动力—技术进步

2、类型：①内外混合型：伦敦离岸金融市场、香港离岸金融市场②内外分离型：纽约离岸金融市场、新加坡离岸市场、东京离岸金融市场③避税港型：中美洲市场、中东市场

3、业务形式与特点：①存款形式—通知存款、定期存款、存单②放款形式—同业短拆、中长期放款③创新形式—金融期货、期权、互换、远期利率协议、票据发行便利④发行欧洲债券：特点—短期性、灵活性、兼容性

（5）咨询顾问业务：指商业银行依靠自身在信息、人才、信贷等方面的优势，收集和整理有关信息，并通过对这些信息以及银行和客户资金运动的记录和分析，形成系统的资料和方案提供给客户，以满足其业务经营的管理或发展需要的服务活动。

①评估类信息咨询：工程项目评估、企业信用等级评估、验证企业注册资金

②委托中介类信息咨询：技术贸易中介咨询、资信咨询、专项调查咨询、委托常年咨询顾问 ③综合信息类咨询以及投资银行业务：企业管理咨询、常年经济信息咨询、投资银行业务。第十一章资产负债管理策略①广义：指商业银行按某种策略进行资金配置，从而实现银行管理层确定的流动性，安全性和盈利性的组合目标②狭义：指在利率波动的环境中，银行通过策略性改变利率敏感资金的配置状况，来实现银行的目标净利息差额。

1资产负债管理理念的发展：①资产管理思想：商业性贷款理论、资产可转换理论、预期收入理论②负债管理思想：购买资金③资产负债联合管理思想：净利息正差额、正的资本净值

2、资产负债管理方法：资金分配方法、线性规划方法、融资缺口模型、持续期缺口模型

3、融资缺口：由利率敏感资产与利率敏感负债之间的差额表示

融资缺口模型应用中小银行—零缺口战略大型银行—准确预测，RSF组合，缺口调整

4、持续期：是固定收人金融工具现金流的加权平均时间

持续期缺口管理：通过对银行综合资产和负债持续期缺口进行调整的方式，来控制和管理在利率波动中由总体资产负债配置不当给银行带来的风险。

第二篇：货币银行学笔记

货币在宏观经济活动中的作用:1.充当交易媒介，降低交易成本2.提高社会资源配置效率3.充当宏观调控的工具微观:1.推动生产发展的动力2.实行经济核算的工具3.实现收入分配的手段

格雷欣法则:在金属货币流通条件下，市场价格高于法定比价的金属货币在流通中数量不断减少，而市场价格低于法定比价的金属货币在流通中数量不断增加，即“劣币驱逐良币”

金单本位制特征:1.金铸币可以自由铸造，而其他金属货币包括银币则限制铸造

2.金币可以自由流通，价值符号(辅币和银行券)可以自由兑换为金币3.黄金在各国之间可以自由地输入输出相对稳定的原因:1.货币数量适当2.对外汇率相对稳定

货币制度稳定的条件:1.稳定的政治环境:增发适当，信任政府2.良好的经济环境:物资充足，经济稳定3.有效的政策和法律环境:抑制通胀政策，限制现金核算，禁止外币、假币流通

商业信用:厂商在进行商品销售时，以延期付款即赊销形式所提供的信用特点:1.商业信用的主体是厂商2.商业信用的客体是商品资本3.商业信用和产业资本的动态一致性

银行信用:以银行和其他金融机构为媒介，以货币为对象，向其他经济个体提供的信用特点:1.与产业资本动态不完全一致:衰退时，产业资本大量转为借贷资本

2.与商业信用需求时间不同:危机时，商业信用减少，银行信用增加

股份经济有信用关系:1.存在股票小额化、分散化的趋势2.存在股票商品化、价格市场化的趋势3.存在股票债券化、债务股票化的趋势4.存在股票回流的趋势 银行券特点:没有固定的支付日期，票面金额是固定的整数，便于流通，比商业票据更有信用，扩大信用规模

信用在现代经济中的作用:1.促进资金再分配，提高资金使用效率，满足临时、重点、高效率领域的需要2.加速资金周转，节约流通费用3.加快资本集中，推动经济增长4.调节经济结构，促进经济平稳发展

银行信用与商业信用的关系:1.银行信用是在商业信用广泛发展的基础上产生发展起来的2.银行信用的出现使商业信用进一步得到发展3.银行信用与商业信用是并存而非取代关系

银行:专门从事货币存、贷和办理汇兑、结算业务的金融机构职能与作用:信用中介、支付中介、信用创造、金融服务、调节经济

金融市场:进行资金融通的场所，以各种金融资产作为对象而进行交易的组织系统或网络功能:聚集和分配资金功能、资金期限转换功能、分散与转移风险功能、信息集散功能特点:金融市场全球化、融资活动证券化、金融创新多样化、金融业务多元化

金融市场的广度、深度与弹性:1.金融市场的广度是指市场参与者的类型复杂程度

2.金融市场的深度主要是指市场中是否存在足够大的经常性交易量3.金融市场的弹性是指应付突发事件的能力及大额成交后价格迅速调整的能力

决定和影响利率的因素:平均利润率、借贷资本的供求关系、央行的货币政策、国际利润水平、预期通货膨胀和通货紧缩、汇率

股票:股份公司发给股东作为入股凭证并借以获取股息收入的一种有价证券特征:无期性、参与性、流动性、风险性、收益性

债券:债务人依照法定程序发行、承诺按约定的利率和日期支付利息、并在特定日期偿还本金的书面债务凭证特点:期限性、安全性、流动性、收益性

债券与股票的区别:持有者权益不同，期限不同，收益稳定性不同，分配和清偿顺序不同联系:股票和债券是资本市场上筹措中长期的主要信用工具，都是属于直接融资的范畴，并且都可在金融市场上出售转让。股票和债券都是一种虚拟资本，都以资本所有权证书的形式存在，自身没有内在的实际价值

货币市场:以短期金融工具为媒介进行期限在一年以内(包括一年)融资活动的交易市场包括:银行短期信贷市场、同业拆借市场、融通票据市场、可转让大额定期存单市场、贴现市场、国库券市场、回购协议市场、欧洲货币市场

央行职能:1.发行的银行:国家赋予集中与垄断货币发行的特权，使之成为国家唯一的货币发行机构2.银行的银行:中央银行的业务对象是商业银行和其他金融结构及特定的政府部门；中央银行在与其业务对象之间的业务往来中仍表现出银行所固有的“存、贷、汇”等业务特征；中央银行为商业银行提供支持和服务的同时，也是商业银行的监督管理者3.政府的银行:代理国库，代理政府债券的发行，向政府提供融通资金，为国家持有和经营管理国际储备，代表本国政府参加国际金融组织和国际金融活动，制定和实施货币政策，对金融业实施监管，为政府提供经济金融情报和决策建议、向社会公众发布经济、金融信息

央行支付清算服务的主要内容:组织票据交换清算，办理异地跨行清算，为私营清算机构提供差额清算服务，提供证券和金融衍生工具交易清算服务，跨国支付服务

货币政策的最终目标:币值稳定、充分就业、经济增长、国际收支平衡

基础货币=流通中现金+商业银行准备金

三大法宝(一般性货币政策工具):准备金政策、再贴现政策、公开市场操作

选择性货币政策工具:1.直接信用控制:信用分配，直接干预，规定利率上限，流动性比率管理2.间接信用控制:道义劝告，窗口指导3.消费者信用控制4.证券市场信用控制5.不动产信用控制6.优惠利率

利率传导机制:1.魏克塞尔的累积过程理论:货币政策—商业银行准备金—货币利率—货币利率与自然利率的背离—一般物价水平和社会经济活动的变动2.凯恩斯的利率传导机制理论:货币供给增加—利率水平下降—投资需求上升—总需求上升—国民收入增加3.托宾的q理论:货币供给增加—利率水平下降—股票市价上涨—q值上升—投资需求上升—国民收入增加4.莫迪格里安尼的恒常收入效应:货币供给增加—利率水平下降—股票市价上涨—金融财富价值上升—恒常收入增加—消费增加—国民收入增加

决定货币需求的因素:收入状况，经济体制，营业因素，信用的发达程度，居民的资产选择行为

制约存款货币创造和收缩的因素:超额准备金率，现金漏损率，定、活期存款比列，法定存款准备金率，客户对贷款的需求

超额货币:超过因素增长和物价等因素所导致的货币需求之外的货币增长的部分原因:政府职能强化，企业投资扩张，结构型通货膨胀，居民消费倾向提高，严重顺差

通货膨胀:货币供应过多引起商品和劳务价格总水平持续上涨的过程衡量指标:消费者物价指数，批发物价指数，物价平减指数成因:1.需求拉上论:凯恩斯的“需求拉上论”认为总需求的过度是由于消费、投资、政府支出等因素的过度增加所引起的；而货币学派的“需求拉上论”却认为货币数量的过度增加是导致总需求过剩的根本原因2.成本推进论:只要政府不对由成本上升所引起的物价上涨作出增加货币供给量的反应，则物价的上涨只是一次性的，普遍的、持续的物价上涨是不可能的3.供求混合推动论4.结构性通货膨胀论:需求结构转移型通货膨胀，部门劳动生产率差异型通货膨胀，小国开放型通货膨胀，瓶颈制约5.物资短缺6.严重顺差:本币低估(贸易顺差、游资进入)，成本较低(资本顺差)，国外利率下降(资本顺差、游资进入、引资政策、出口鼓励)7.通胀预期8.政策失当9.国际输入

通货紧缩:价格总水平的持续下降成因:紧缩的货币政策，紧缩的财政政策，经济周期:生产过剩，科技创新:成本下降，本币高估:进口增加、通缩输入，体制原因:过于市场化

第三篇：商业银行学总结

一．名词解释。

1.信用卡：也称贷记卡，指具有循环信贷，转账结算，存取现金等功能和“先消费，后还

款”无须担保人和保证金，可按最低还款额分期还款等特点的个人信用支付工具。

2.分业经营：指银行业与证券业相互分离，分别由不同的金融机构进行经营

3.持续期缺口管理：就是银行通过调整资产与负债的期限与结构，采取对银行净值有利的持续期缺口策略来规避银行资产与负债的总体利率风险

4.信用证：是指开证银行应申请人的要求并按其指示向第三方开立的载有一定金额的，在一定的期限内凭符合规定的单据付款的书面保证文件

5.备用信用证：又称担保信用证，是指不以清偿商品交易的价款为目的，而以贷款融资，或担保债务偿还为目的所开立的信用证。

6.银行资本充足率：指银行自身资本和加权风险资产的比率，代表了银行对负债的最

后偿债能力。

二． 简答题

1.商业银行的功能和作用：作用：（1）信用中介（2）支付中介（3）信用创造（4）金融服务功能：（1）降低交易成本：商业银行能够利用规模经济，积累小额储蓄资金形成大额投资，大大降低投资的单位成本（2）减少信息不对称：商业银行拥有众多把握金融信息的专家。贷款一般不能自由交易，能避免“免费搭车”问题。

2.银行资本的组成和作用：组成：核心资本（股本，公开储蓄）和附属资本（未公开储备，重估储备，普通准备金，混合资本工具，长期附属债务）作用：核心资本：（1）提高抗风险能力（2）衡量银行资本充足状况 附属资本：（1）衡量银行资本充足状况。

（2）在一定程度发挥吸收损失，抵御风险，补充核心资本的不足

3.商业银行取得短期借款的主要渠道：（1）同业拆借、向中央银行贴现借款、证券回购、国际金融市场上融资、发行中长期债券

4.商行如何发现不良贷款信号，如何控制由此产生的损失：如果发现：（1）利用早期财务信息发现（杠杆作用、获利能力、流动性）（2）利用非财务信息发现（企业管理风格的改变、行业、市场或产品的变化、信息获取的变化）如何控制：(1)首先会与借款人会面，商讨合作的可能性，如果可能的话，银行会继续向借款人注入新的资金(2)当追加资金方案不能选择时，银行和企业还可以协商制定一个双方同意的政策(3_当银行与企业双方无法实现上述目标时，则只有清算最后一种选择了(4)借款人破产清算后，银行也有可能遭受贷款损失，这部分损失的贷款转化成呆账

5.商行贷款定价原则：（1）当期利润最大化（2）扩大市场份额（3）保证贷款质量（4）改善银行的社会形象

6.商行财务报表有几类分别反映：（1）资产负债表：时点报表，能反映银行各项资产，负债所有者权益增减变动的情况以及各项目之间的联系，可以检查资产，负债及所有者权益的构成情况及其合理性，分析资产和负债的流动性考核各项资金计划的执行结果，并为预测未来财务状况和发展前景提供数据（2）损益表：反映银行在一定会计期间经营成果的会计报表，通过此表可了解银行的经济效益和盈亏情况，找出盈亏增减变化的原因，为经营决策提供依据（3）现金流量表：反应银行在一定会计期间内的经营活动，投资活动和投资产生的现金流入和流出的情况的会计报表，为动态表，可利用它分析估量银行在一定期间内现金生成能力和使用反向，反映现金在流动中的增减变动情况及其影响因素，并预测未来的现金流量。

三．论述题

1.巴塞尔协议对资本充足和银行稳健的意义：(1)巴塞尔协议提出了以资本充足性管理为核心的风险资产管理模式，从资本构成及资产风险权数来控制银行资产的风险，增

强银行的稳定性，为国际银行统一监管提供了有效的风险控制手段(2)巴塞尔协议将银行的表外项目纳入了银行资产管理范围，减少了表外业务急剧扩张给银行带来的风险，是银行风险管理的最大突破，有利于银行的稳健经营(3)《巴塞尔协议》为国际金融监管提供了统一的标准和方法，使金融监管的国际协作成为可能和必然(4)促使商业银行转变经营管理观念，重视对“三性”（安全、流动、效益）的均衡要求；拓宽了商业银行经营管理的范围，加强了对表外业务的管理；推动商业银行施行全面的风险管理，尤其加强了对表内信贷资产风险的管理

2.企业贷款定价的方法及其利弊和适用条件：方法：（1）成本加成定价法，它要求银行能够准确地认定贷款业务的各种相关成本，在实践中有相当的难度。而且，它没有考虑市场利率水平和同业竞争因素，而事实上，在激烈的竞争中，银行并非完全的价格制定者，而往往是价格的接受者（2）价格领导模型定价法（优惠利率加数法或优惠利率乘数法），以若干个大银行统一的优惠利率为基础，考虑到违约风险补偿和期限风险补偿后为贷款的利率，贷款利率定价是以优惠利率加上某数或乘以某数，在市场利率上升时期，优惠利率乘数法下的贷款利率要比优惠加数法下贷款利率的增长得更快，相反地，在市场利率下降时期，优惠利率乘数法下的贷款利率也下降得更快一些（3）基准利率定价法（交易利率定价法）对于所选定的客户，银行往往允许客户选择相应期限的基准利率作为定价的基础，附加的贷款风险溢价水平因客户的风险等级不同而有所差异（4）客户利润分析法（5）成本—收益定价法，需要考虑的因素有

（1）贷款产生的总收入（2）借款人实际使用的资金额（3）贷款总收入与借款人实际使用的资金额之间的比率

3.商行证券投资一般策略：（1）分散化投资法（2）期限分离法（3）灵活调整法(利率预期法)（4）证券调换法

4.商行的中间业务及其分类：（1）无风险或低风险类（咨询顾问、代理、保管、基金托管）（2）不含期权期货性质风险类（交易、支付结算、银行卡、资产证券化）（3）含期权期货性质风险类（担保、承诺、金融衍生品、租赁）

第四篇：商业银行学练习题A

商业银行学练习题Ａ

一、名词解释：

1.持续期缺口管理

2.混业经营

二、简答题

1、各国政府对银行业监管的主要内容有哪些？

2、限制银行资本内部筹集的条件是什么？

3、简要分析我国商业银行的负债结构。

三、论述题

如何发现和处理问题贷款？

商业银行学练习题Ａ答案

一、名词解释：

1、持续期缺口管理

持续期缺口管理就是银行通过调整资产负债的期限结构，采取对银行净值有利的持续期缺口策略来规避银行资产与负债的总体利率风险。

2、混业经营

混业经营是银行业与证券业相互结合、相互渗透的一种经营方式。这种模式没有银行业务之间的界限划分，各种银行可以全盘经营存贷款、证券买卖业务。

二、简答题

1、各国政府对银行业监管的主要内容有哪些？

银行业的准入；银行资本的充足性；银行的清偿能力；银行业务活动的范围；贷款的集中程度。

2、限制银行资本内部筹集的条件是什么？

政府当局对银行适度资本金规模的限制；

银行所能获得的净利润规模；

银行净利润中多少可以用于分配，多少保留在银行内部，即银行的股利分配政策。

3、简要分析我国商业银行的负债结构。

各项存款是支撑商业银行资产运作的极为重要的来源；

我国商业银行负债来源中存在集中垄断问题；

商业银行资金来源渠道单一和对存款的过度依赖并存，二者互为因果。

三、论述题

如何发现和处理问题贷款？

有问题贷款是指借款人不能在约定的期限内偿还贷款或

者银行对该笔贷款存在潜在的部分或全部损失。

信贷员是发现问题贷款的第一道防线；贷款复核是发现问

题贷款的第二道防线；外部检查是第三道防线。

银行要善于从早期信号中及早发现，特别是那些财务信息。如杠杆作用、活力能力和流动性。当一笔贷款被确认是问题贷款时，银行和借款人就要相应采取有效措施防止贷款变成真正的损失。通常首先商讨合作的可能性，银行会继续向借款人注入新资金；当最佳资金方案不能

选择时，银行和企业可以协商制定一个双方同意的政策，包括减债程序和时间限制，增加抵押品、担保人、第二抵押，索取财物报告，立即监控抵押品和借款人，建立损失安全点；当银行和企业双方无法实现上述目标时，则只有清算这种选择了。

试述资产证券化对商业银行经营管理的影响资产证券化实际上是对银行现有资产和负债的重组，对银行加强资产和负债的综合管理具有经济作用，可以说资产证券

化是商业银行经营管理理念的创新，将给银行的经营带来以下

变化。（1）资金来源多样化，降低融资成本；（2）有效管理资

本充足率；（3）获取服务收入；（4）降低利率风险。

资产证券化对银行管理也会产生一些消极影响，（1）加剧了对高质量贷款的竞争；（2）加剧银行吸收存款资金的竞争；（3）贷款增长率下降。

第五篇：商业银行学考

A

一 名词解释

1商业银行P7

2信用风险 P47

3清偿力风险P50

4CAMELS原则P23

5控股公司制P16

6流动性风险P47

7杜邦分析法P53

8资金分配法P98

9利率敏感性缺口 P107

10持续期（或称久期）P329

二 简答

1什么是商业银行？它具有哪些基本功能？P7-11

2杜邦分析法各评价要素是如何分解的？P53-54

3如果一家银行存在利率敏感性正缺口或负缺口时，当利率发生变化时会对银行产生何种影响？P108 三计算题

1假设一家银行年初持有300万元的贷款损失准备，本年提取了60万德贷款损失准备。本年注销贷款坏账40万，收回30万已确认为坏账而畅销了的贷款，请问本年年末贷款损失准备项目的余额为多少？P40

2P 329的例题，只是一两个数据变化，3P338的例题，也是数据的小变化。

四论述题

1商业银行的经营目标有哪些？怎样实现这些目标以及怎样协调这些目标之间的矛盾？

P11-14

2请论述商业贷款理论，资产转移理论和预期收入理论，三种主要的资产管理理论各有何优点和不足？ P93-96

商业银行面临的风险有哪些？为什么信用风险是商业银行面临的最重要的风险？怎样才能有效识别，度量和管理信用风险？

P116，P267-281