财务岗位日常工作指引

第一篇：财务岗位日常工作指引

财务岗位日常工作指引（出纳部分）

出纳岗位每天必做：

1、早上9点前提交资金日报表、承兑明细表、信用证未付明细表

2、上午将本日须付款凭单交主管审核签字，下午3点前付款

3、下班前将本日现金、承兑汇票进行盘点核对

4、将下午将银行结算凭证取回交制证人员制证

5、对票据进行审核将票据及时托收

6、关注外汇汇率、银行利率变动及外汇管理政策

7、根据业务情况更新借款明细表、应付票据明细表

出纳岗位每周必做：

1、每周一将上周付汇资料进行核对，及时收集报关单、付汇核销单、合同等进行外汇核销

2、每周将外汇资金与信用证未付情况进行对比分析，提醒主管关注外汇收付汇款变动

3、及时安排工作，做好每周四的现金报销工作

4、根据资金月度计划及用款申请单（审批后）安排材料付款

出纳人员每月必做：

1、月末及时提交月度利息、应付票据、信用证付款计划

2、每月20日前及时将利息付款至指定帐户

3、月末将货币资金、票据盘点数与帐面进行核对接受公司抽盘

4、对连续3个月未用帐户采用适当方式提醒集团财务及部门主管注意

5、关注公司资金变动每月7日提交上月资金运用报表

出纳人员每年必做：

1、根据日常业务统计分析，编制日常存量资金预测数

2、做好每年的工作总结，提交资金管理及运用建议

重点工作：

利息、应付票据、信用证、借款的跟踪 进出口收付汇的核销 资金的安全

财务工作岗位日常工作指引（税务部分）

税务会计每天必做：

1、关注税收政策的变动及新政策对公司的影响，及时提醒公司领导

2、协助解决外部门提出的税务问题，为公司内部需要提供咨询服务

3、根据销售管理部门的申请，及时开具增值税发票（次日上午前）

4、每日上午将上日开票情况输入销售管理系统

5、每日关注出口开票及单据是否过期是否需要延期，及时办理相关手续

6、核对各单位的发货、来款情况，督促下游客户开票资料的完善，提供各合同单位已发货未开票信息。

税务会计每周必做：

1、每周关注进项税额、销项税额注意交税情况

2、及时将出口退税申报资料收集申报结束，防止过期

3、关注国产设备的税款抵扣事宜并及时处理

税务会计每月、季必做：

1、及时完成相关税务申报及税款的用款申请划拨

2、及时完成地税季度小税种的申报及用款申请

3、及时完成季度所得部申报

4、月底前完成本月增值税发票、运费发票的认证

税务会计每年必做：

1、三月份前完成资产损失、坏帐损失等申报鉴定工作

2、三月份前完成年度所得税申报及汇算清缴工作

3、完成年度小税种的汇算清缴

4、完成年度纳税等级的评定申报工作

重点工作：

出口退税的处理 发票认证 年度汇算清缴

财务工作岗位日常工作指引（成本部分）

成本会计每天必做：

1、关注每日水、电、汽消耗情况，出现异常及时报告

2、关注每日加工质量，出现成品率、优级率异常应及时报告

3、关注每日生产产量，出现异常停机时应及时报告

4、关注每日质量成本的发生，出现2000元以上质量成本时应及时报告

成本会计每周必做：

1、核对成品仓库出入库明细帐与T3系统是否相符

2、登记外销发出商品明细帐及发出未能确认收入商品明细帐（合同号、数量、日期、发票号）

3、每周负责退库产品的登记退库产品明细帐并与仓库台帐核对，跟踪退库产品的处理情况

成本会计每月必做：

1、每月4日前结转生产成本、销售成本

2、每月3日负责检查制造费用、人工成本发生额是否合理，发现异常应调查原因并及时报告主管

3、每月8日前提交本月产品毛利分析表，对重点产品的毛利波动找出合理解释

4、每月10日前完成各膜种的成本分析及毛利年度比较分析

5、每月15日前完成成本的灌数据工作

成本会计每年必做：

1、负责编制成本倒轧表，协助税务会计完成年度所得税申报

2、负责年度成本预算的编制与调整

重点工作：成本核算 成本分析报告

财务工作岗位日常工作指引（销售管理部分）

销售管理会计每天必做：

1、及时审核销售合同价格是否符合公司政策，并将生效合同录入销售管理系统

2、检查每天的电汇传真、卡现金、承兑汇票来款情况，确认来款单位，录入销售管理系统承兑、卡现金同时登记备查帐

3、根据来款情况，编制收款凭证，做到日清月结

4、外销合同发货需与业务员确认收汇，查询收汇是否入帐；确认信用证，查看发货情况与信用证是否相符；确认TT支付方式定金是否到帐；跟踪信用证的来款期限发现异常应及时报告销售、财务主管

5、根据销售部发货通知，查看销售管理系统，与业务员确认来款，与银行确认货款到帐情况，签发发货通知。遇到特殊情况，需请示领导。

6、根据仓库的出库单、出门证登记销售管理系统，并且核对发货员所发的货数量与签发的数量是否一致，金额有无超出

7、每天查看销售合同客户余额，有无不正常，如有不正常数据，要及时与业务员联系，及时对帐

8、每天查看到期货款，及时通知业务员回收，并通过发货及时控制到期未收应收款；对于特殊情况，领导签字同意发货的欠款和承兑复印件款以及不符合公司规定的承兑款，及时跟踪，并上报领导结果

9、追踪由于质量和其他原因引起的退货、换货、当地处理、赔偿等事项，最终归集所有单据，录入销售管理系统，同时将相关单据转给成本会计记帐

10、复核客户退货款申请，确认退款；复核外销佣金，归集收汇单据

销售管理会计每月必做：

1、月末协助其他人员进行销售出库汇总并与销售合同数据进行核对，检查合同输入是否正确，试用膜有无全部登记备查帐，质量成本单据有无全部转交成本会计

2、每月复核承运单位开具的运费发票是否与合同发货一致，计费标准是否符合招标约定

3、每月月初编制销售分公司银行存款余额调节表；月初按时与出纳人员核对承兑余额；查看用友销售公司科目余额有无不正常现象，及时调整

财务工作岗位日常工作指引（材料部分）

材料会计每天必做：

1、审核原材料入库单、出库单，定期出收发存报表

2、登记原材料采购合同台帐，审核合同生效是否符合公司规定

3、关注原辅料的库存情况，出现异常应及时汇报主管

4、及时将采购发票制证入库，并将发票与采购合同、订购单进行核对

5、关注原料价格变动信息，分析原料市场趋势，提供采购策略建议

材料会计每月必做：

1、关注各材料的入库情况，对已付款未收货及运输短缺情况进行追踪及时查明原因。

2、及时将增值税票抵扣联交税务会计认证，关注进口增值税票、运费发票的抵扣时限是否超三个月

3、对暂估入库的材料进行跟踪，及时向相关部门催要发票

4、复核每月废膜销售出库单，注意出门证的连续性，分析每月废膜中的垃圾膜、珠光膜、消光膜比例是否合理并及时报告财务主管

5、按时审核用友库存管理系统的材料入库单，出库单，完成月末记帐、结帐工作，每月3日出材料成本报表

6、按合同号完成各合同资料的归档工作

7、分析各月材料消耗是否正常，出现异常时应与相关部门分析确认原因并报告主管

材料会计每年必做：

1、指导仓库保管员完成年度采购计划价格的调整及帐务处理

2、负责年度原辅材料的盘点工作，配合事务所的抽盘

3、年度末对存货的减值情况进行测试，计提存货跌价准备

重点工作：价格的审核 在途材料的跟踪 年度盘点

财务工作岗位日常工作指引（综合会计部分）

综合会计每天必做：

1、根据银行单据及时对银行凭证进行帐务处理，做到日清月结

2、不定期从集团采购中心获取公司各类原料、辅料采购合同，并登记台账（舒康合同、双良合同），结合付款、入库关注采购流程

3、财务主管安排的其他事项

综合会计每周必做：

1、按周从T3数据库导出出库单，进行销售汇总，并且与仓库周报、销售合同核对，每周将销售汇总送成本会计结转成本，月底调节后交集团开票

2、每周将低值易耗品登记台帐、固定资产输入固定资产管理系统

综合会计每月必做：

1、每月根据大酒店与销售公司送达的账单，编制酒店消费明细表，进行车辆费用的归集，同时进行账务处理

2、月底，编制工资福利计提表，完成当月人力成本的核算及计提；根据固定资产、在建工程明细表进行当月固定资产折旧及预提费用的计提

3、每月编制舒康、恒创及恒创科技三个公司的银行存款余额调节表

4、每月15日左右，关注供应商往来，结合相关账期，关注往来账余额是否存在异常，并分析原因，报财务经理处理

5、核对A、B、C及集团销售内部往来，金额无误后再与集团内部各子公司核对往来

6、编制财务信息表报集团财务；编制每月各部门管理费用营业费用明细分析表，并关注是否存在异常

7、月末及时计提银行借款利息，及时完成待摊费用、低值易耗品的摊销工作

8、每月月末编制合同汇总表，报告马总公司基建、设备合同付款及尾款情况

9、对采购等用款部门的用款申请进行应付款审核

重点工作：应付款往来户的核对 银行存款余额调节表的编制 费用分析

第二篇：美容院店长日常工作指引

美容院店长日常工作指引

一、院长工作重点：

1、增加美容师的数量（主动出击非常规的手段寻找美容师、联系以前的离职的同事，从其它美容院挖人、大力发动美容师推荐学员，壮大学校的队伍）

2、加强美容师的培训（1、没信心、没能力

2、有信心、没能力

3、没信心、有能力有信心、有能力）制定培训计划（信心、心态、专业知识）

3、新顾客业绩

A、老带新是长期工程，筛选可以老带新的顾客人选，每个分院向市场部申请卡片，发给美容师，每月发展2个老带新，制定老带新的目标、激励美容师发展老带新（老带新的奖励、业绩来得快、消费的潜力

B、重视导购带进的新顾客，不要筛选顾客，培训美容师做新顾客的能力 4服务质量：

A、跟踪顾客表，记载跟踪情况

B、服务标准化的流程（重申从接待顾客~~送走顾客的服务）

C、生日问候、节日的问候、平时的生活小常识

5、顾客的消费频率

A、拟订消费计划（每个月那些顾客消费，金额多少）

（每月筛选20%的顾客产生80%的业绩）

（开发不消费顾客）

6、晨会质量：（晨会记录本，记载晨会内容）

二、院长具备要素：

1、凝聚团队的力量，培养美容师，人均达到1.5万以上的目标（20%人达到1.5万、80%人达到1万以上）

A、利用木桶原理：取决最短的那块木块（帮助分院做业绩最少的美容师成长）

B、利用漏桶原理：把团队紧紧捆绑在一起，取决铁箍的松紧

2、内部的良性竞争，给每个美容师找到竞争对手，相互激励

3、主动寻找别人的帮助

4、没有任何借口，执行力第一

5、严格要求自己，树立榜样力量

6、合理的授权，做好时间管理

7、目标管理（明确化、具体化）

8、每日总结、每日计划（注意每天听、看、记）及时表扬和及时纠正

9、消极思想不下传

10、常抱一颗平常心

用平常心去面对分院的前台、美容师、宣传员，而不是凌驾于她们之上，或是刻意摆出一副冷面孔，让她们敬而远之。关心她们，切实站在她们的角度去看问题，不断帮助美容师的销售工作，你才会深得人心，更受她们的欢迎。

11、律已足以服人

一个成功的分店院长，懂得严格的要求自已，懂得自律，在团队中树立起良好的自我形象，让每个成员心服口服。

12、勇于认错，心胸要宽

“你的胸襟有多大，你的事业就会有多大”当你能接纳犯了错的美容师，她们才能接纳你，这是建构安全感与自我价值的起码基础。

13、永远要将想成功的人员放在首位

多花一些时间在那些想做好的人员身上是值得的，有渴望成功之心，获得成功的几率一定大过那些没有抱负的美容师，院长要善于发现她们身上的潜质。

这此特质具体表现在：

对现在的工作充满信心和热忱，相信自已一定会成功，并把想法付诸行动。

学习欲望很强烈，对公司的每一次培训机会都不放过，不断寻找新的知识武装自已。主动性非常强，配合度较高，积极参与团队的每一项活动。

认识到自身的缺点和不足，积极要求改变

对事业与产品有强烈的兴趣，不断去分享，并且不断的渴望得到更多的信息。

目标清晰，不断去挑战并实现目标。

有计划的向前发展。

不断扩大潜在群体的工作，从不间断。

有合作的心态，与团队每一个成员关系融洽。

14、批评也要讲方法

如果真的觉得有必要批评下属时，要讲究方法，应含蓄中包含真诚。总之，人格魅力、亲情般的鼓励和激励，一定胜过指责和抱怨。

15、想好的、说好的、听好的、做好的一个团队天天都处地极积的环境里，销售业绩就会不断和上升。因此，院长一定要往好的方面去想，满口好话的对待顾客和美容师，使消极言论到你这里为止，院长做到了，你的团队才能健康成长。

16、不断去表扬和肯定美容师

对分院员工，同样给予鼓励和表扬，把她们的价值放大出来，帮助 她们树立更高的斗志，让她们人人都成 为“销售天才”

17、体贴入微的关怀必不可少

你能以爱心来带动你的美容师，就不必愁销售业绩上不来。

18、探讨业绩不能老是“告诫”

院长没有必要老是“告诫”美容师，这种教育会令人反感，让你与美容师之间关系疏远。

19、决不放纵低潮人员的情绪

院长一方面要不断的建立美容师的信心与坚强的信念，另一方面也要提高警觉性，特别注意并防止低潮人员情绪波动。

20、脚踏实地，稳扎稳打做业绩速度快当然好，但如果光求速度快，不能一步一个脚印，根基没有打牢，分院的销售业绩终究是不会稳定的。

21、永远都是积极的心态

美容师的心情会受到院长的影响，你极枳了，她们也会跟着极积；你一旦消沉了，她们会比你更颓废。

22、搞好公司与分院人员的关系

要让你的团队凝聚力更强，院长就要充当起上下级之间的桥梁作用，让分院人员与公司之间有良好和互动、沟通的交流，有利于你的工作更好的于展。

23、.与你的团队抱成一团

作为院长，你要永远让院长们感觉到，你是与她们站在同一个战壕里，无论发生什么状况，你都与她们一道作战。这样你会获得她们的信赖。

24、绝对的一视同仁

对你团队里的每一位人员都必须做到人人平等，一视同仁的对待她们。每一个成员都是团队的一份子，都很重要。

25、有必要设立定期汇报系统

最好的方法就是建立分院的定期汇报体系，让她们定期汇报自已的工作情况，收集并整理问题，采取相应措施，让团队更稳健发展。

26、发挥团队杠杆力量

团队是一个帮助分院人员借力使力的好地方，当分院人员在团队里得到一分帮助时，就会使她们创造出更大的效益。她们就会对团队合作充满信心，并且和团队更紧密的结合。

27、让她心醉不要让她心碎

28、院长要尽量减少团队人员间的“摩擦”不断将大家引向正确的轨道，让团队形成一种好的风尚，让每一个团队中的人都得到一份力量。

28、院长要尽量减少团队人员间的“摩擦”不断将大家引向正确的轨道，让团队形成一种好的风尚，让每一个团队中的人都得到一份力量。

第三篇：客户经理日常工作管理指引

客户经理日常存、贷款客户管理方案

客户经理日常工作管理，是通过加强客户经理工作的计划性、科学性，帮助客户经理形成有效的工作模式，培养自我管理能力，提高客户拜访效率、客户开发效率及客户服务效率，以保持客户经理业绩的稳定、持续增长。同时，建立客户经理日常工作模式，也为各级管理人员提供管理依据。

客户经理的主要工作是开发客户和服务客户，其日常工作主要包括三个部分，即：潜在客户管理、目标客户开发管理和客户关系维护管理。具体工作表格有：

1、客户档案表；

2、月计划任务分解表；

3、每周工作计划和客户拜访计划表；

4、客户拜访记录表；

5、月计划达成检查表；

6、周计划达成检查表；

7、重点客户服务计划表等。

一、潜在客户管理

目标：广泛收集潜在客户资料，寻找有开发价值的目标客户

（一）收集资料，建立潜在客户名册

主要途径：行业协会、产业活动、现有客户介绍、朋友或熟人介绍、电话黄页、行业名录等渠道获得。客户经理应努力收集尽量多的线索客户名单和信息，并及时将有关信息资料录入潜在客户名册。

（二）分析资料，分类建立客户档案 完善客户各级档案，并确定拜访次序和拜访计划。

（三）联络客户，并进行初次拜访

1、访前预约。拜访前，首先与潜在客户进行电话预约，确认拜访时间，然后准备各种资料（名片、服务产品资料等），按时赴约。

对于企业客户，要重点拜访：财务总监及相关财务人员、原料采购或销售主管、产品生产主管、决策者、上级主管等；

2、收集了解潜在客户相关信息。对企业客户重点了解：生产规模，企业性质（国有/民营），原料消耗量，进货渠道/销货渠道等。可以登录企业网站，或者以客户的身份了解企业的相关信息。

3、准备并熟悉与潜在客户相关的产品品种的基本分析及相关交易背景材料。

4、逐步完善客户资料各级档案。

（四）整理客户资料并制定服务方案和跟进落实。

二、目标客户开发管理

目标：针对有潜在银行产品需求的目标客户，展开系列开发活动，促成开户及各项业务交易。

基本步骤：进行客户拜访、细分客户需求、伺机促成开户和进一步业务叙作。

第三步：制作开发计划。

1、制定《潜在客户名册》。

2、填有目标客户名单的《月计划分解表》、《每周客户联络计划表》和《客户拜访记录表》，并于每月末提交本月计划分解表和上月计划达成检查表；每周一例会提交本周计划工作计划和客户拜访计划表及上周计划达成检查表。

（二）进行客户拜访

按照拜访计划，与客户进行接触（电话沟通或上门拜访），了解潜在客户状态，了解企业重点人员的综合情况，并视情况进行接触，多层次探测客户需求，与我行产品对接。

要求：

1、接触客户时应注意着装大方得体、话术得当；形象专业、谦虚谨慎；

2、初次拜访或一般客户拜访可由客户经理独立进行；

3、重要客户回访，视情况可由主任或行长参与。须事先进行目标客户专项分析，针对客户需求确定服务方案。

（三）细分客户需求

通过上述接触，初步判别出客户的基本需求类型，建立客户档案，完善客户资料。

依据判定的客户类型，分析客户潜在需求。并通过今后的活动建立与客户定期的联系和沟通，不断挖掘客户需求，并实时补充客户资料信息，调整自己的工作计划，排除各种开发障碍，促成客户开户和各项业务叙作。

（四）伺机促成业务合作

1、要做到开发流程的连续性。从第一见面起，就要确保对客户开发各个环节的工作不间断。但要注意把握节奏。

2、要做到开发动作的及时性。对于拜访效果较好的客户要尽快回访，多次回访；对反应平平的客户也要定期拜访，维持联系，伺机拉近关系。

3、要把握好合作时机。如了解企业各项业务情况，引入更多共同话题，从交谈互动中了解客户多方面需求，针对需求对接我行产品，促进有效合作。

三、客户关系维护管理

1、要求客户经理对所管理客户最少每月上门拜访一次，每周电话访谈一次。向企业了解信息，确定服务产品，及时跟进客户资金使用情况，有效落实各项业务及解决客户问题；

2、实时关注客户的资金往来情况，对客户资金大宗进出行为进行分析，经常与客户交流；

3、密切关注流失、休眠客户，及时采取措施。

第四篇：客户经理日常工作管理指引

客户经理日常管理方案

客户经理日常工作管理，是通过加强客户经理工作的计划性、科学性，帮助客户经理形成有效的工作模式，培养自我管理能力，提高客户拜访效率、客户开发效率及客户服务效率，以保持客户经理业绩的稳定、持续增长。同时，建立客户经理日常工作模式，也为管理人员提供管理依据。

客户经理的主要工作是开发客户和服务客户，其日常工作主要包括三个部分，即：潜在客户管理、目标客户开发管理和客户关系维护管理。具体工作表格有：

1、客户档案表；

2、月计划任务分解表；

3、每周工作计划和客户拜访计划表；

4、客户拜访记录表；

5、月计划达成检查表；

6、周计划达成检查表；

7、重点客户服务计划表等。

一、潜在客户管理

目标：广泛收集潜在客户资料，寻找有开发价值的目标客户

（一）收集资料，建立潜在客户名册

主要途径：行业协会、产业活动、现有客户介绍、朋友或熟人介绍、电话黄页、行业名录等渠道获得。客户经理应努力收集尽量多的线索客户名单和信息，并及时将有关信息资料录入潜在客户名册。

（二）分析资料，分类建立客户档案 完善客户各级档案，并确定拜访次序和拜访计划。

（三）联络客户，并进行初次拜访

1、访前预约。拜访前，首先与潜在客户进行电话预约，确认拜访时间，然后准备各种资料（名片、服务产品资料等），按时赴约。

对于企业客户，要重点拜访：财务总监及相关财务人员、原料采购或销售主管、产品生产主管、决策者、上级主管等；

2、收集了解潜在客户相关信息。对企业客户重点了解：生产规模，企业性质（国有/民营），需求点，进货渠道/销货渠道等。可以登录企业网站，或者以客户的身份了解企业的相关信息。

3、准备并熟悉与潜在客户相关的产品品种的基本分析及相关交易背景材料。

4、逐步完善客户资料各级档案。

（四）整理客户资料并制定服务方案和跟进落实。

二、目标客户开发管理

目标：针对有潜在产品需求的目标客户，展开系列开发活动，促成开户及各项业务交易。

基本步骤：进行客户拜访、细分客户需求、伺机促成开户和进一步业务叙作。

第三步：制作开发计划。

1、制定《潜在客户名册》。

2、填有目标客户名单的《月计划分解表》、《每周客户联络计划表》和《客户拜访记录表》，并于每月末提交本月计划分解表和上月计划达成检查表；每周一例会提交本周计划工作计划和客户拜访计划表及上周计划达成检查表。

（二）进行客户拜访

按照拜访计划，与客户进行接触（电话沟通或上门拜访），了解潜在客户状态，了解企业重点人员的综合情况，并视情况进行接触，多层次探测客户需求，与我行产品对接。

要求：

1、接触客户时应注意着装大方得体、话术得当；形象专业、谦虚谨慎；

2、初次拜访或一般客户拜访可由客户经理独立进行；

3、重要客户回访，视情况可由几人共同参与。须事先进行目标客户专项分析，针对客户需求确定服务方案。

（三）细分客户需求

通过上述接触，初步判别出客户的基本需求类型，建立客户档案，完善客户资料。

依据判定的客户类型，分析客户潜在需求。并通过今后的活动建立与客户定期的联系和沟通，不断挖掘客户需求，并实时补充客户资料信息，调整自己的工作计划，排除各种开发障碍，促成客户开户和各项业务叙作。

（四）伺机促成业务合作

1、要做到开发流程的连续性。从第一见面起，就要确保对客户开发各个环节的工作不间断。但要注意把握节奏。

2、要做到开发动作的及时性。对于拜访效果较好的客户要尽快回访，多次回访；对反应平平的客户也要定期拜访，维持联系，伺机拉近关系。

3、要把握好合作时机。如了解企业各项业务情况，引入更多共同话题，从交谈互动中了解客户多方面需求，针对需求对接我行产品，促进有效合作。

三、客户关系维护管理

1、要求客户经理对所管理客户最少每月上门拜访一次，每周电话访谈一次。向企业了解信息，确定服务产品，及时跟进客户资金使用情况，有效落实各项业务及解决客户问题；

2、实时关注客户的日常业务往来情况，对客户业务行为进行分析，经常与客户交流；

3、密切关注流失、休眠客户，及时采取措施。

第五篇：财务日常工作要求

财务日常工作要求

一、出纳：当天的业务当天结清，单据与款项核对完毕，单据整理完毕交给会计；

二、会计：对出纳交付的单据进行审核、制单，当天交付的单据最迟于次日处理完毕；有问题的单据及时与相关人员沟通，处理日期不能超过三日；需要重新办理的经出纳回退给经办人员；会计凭证原则上每天将已制单凭证打印出来粘贴整齐，按序号排放，交付给会计师审核；

三、会计师：对已制单并粘贴整齐凭证进行审核，有问题凭证及时退回会计或出纳进行重新处理，无问题凭证加盖手章表示审核完毕；

四、财务经理：不定期对以上人员的工作状况进行检查，发现问题及时纠正。

每月各项财务工作节点：

（一）需完成上期工作：

一、当月月末最后一日：出纳盘点现金，核对银行账务；会计处理单据，将全部单据进行账务处理；

有问题不能做账的单据必须及时向会计师和财务经理汇报，会计师和财务经理决定单据是否能在当月进行处理，是否需要回退经办人重新办理；

二、次月1日对上月单据和账务处理情况进行全面检查，同时计提税金，核对往来，做结账前的准备工作；

三、次月2日完成效益考核数据的填报和汇总，发起审批；

四、次月4日中午下班前完成财务分析，发起审批；

五、每月7日前发起上月税务分析；

六、每月7号完成上月账套结账工作，8号出财务报表，会计师和财务经理审批完毕；有汇总报表的公司，每月9号前将汇总报表发送至集团财务总经理和会计师审批；

七、每月11号必须发起纳税审批；有汇总纳税的公司，汇总纳税审批13号上午必须发起；如果当月纳税截止期有顺延，发起日期同样顺延；

八、每月14号完成上月凭证的装订工作；

九、最晚在纳税截止日期下班前完成纳税付款，如果不能成功付款，及时向上级领导汇报；未能及时汇报的，按公司规定处罚；

（二）当月业务工作节点：

一、每月在纳税后三日内将纳税凭证处理完毕；

二、每月20号前计提固定资产折旧，分摊长期待摊费用；

三、每月22号前将缴纳、计提员工各项保险、住房公积金凭证处理完毕；

四、每月26号前将工资发放、计提凭证处理完毕；

五、每月末分摊无形资产摊销业务。