矿业资金安全预警体系的建设论文（合集5篇）

第一篇：矿业资金安全预警体系的建设论文

摘要：随着社会发展的日新月异，矿产经济的发展已经不能满足经济发展越来越高的要求,有碍于矿业经济的可持续发展.单一的财务预警理论难以对矿业资金安全作出及时、准确的预警.为此，本文将流程预警与模型预警相结合，构建针对矿业资金安全的预警体系.以期良好的防范矿业资金风险.关键字：矿业资金安全；预警体系；财务风险

1引言

在我国的经济结构中，矿业作为传统的国民经济基础产业其重要性不可言喻，正是它的发展对国民经济的高速增长做出巨大贡献.近年来，矿业集团由于资金安全的内部控制问题导致财务困境的案例层出不穷，例如皖北地区的青东、袁二项目都是年产值几亿的项目，后来因为财务危机，无法坚持下去，直接被淮北矿务局撤销了.关凤峻（2010）预测在2030-2050年之间，我国矿业经济将出现激烈的波动———生产能力总体下降的趋势，主要表现为矿业资金安全问题，从而影响我国经济的稳定发展.为避免或者减少这种波动的出现，因此现在就要关注矿业资金的安全并着手进行相关防范措施具有重要的意义.皖北地区作为是我国煤矿集中地之一，矿业资金安全预警研究将对皖北地区矿业的良性发展起到积极的作用.2传统资金安全预警体系的缺陷

早期资金安全预警理论主要是为了帮助企业及早有效规避财务危机，我们称为“传统资金安全预警理论.”目前，我国学者对于传统资金预警理论进行了如下的研究，曹德芳、夏好琴(2005)为了提高模型的预测准确率，首次以股权结构财务指标作为预警指标建立Logit模型；周敏、潘福乙(2006)研究中考虑了带来企业利润的所有资金成本，因此在预警指标中加入了经济增加值指标即EVA指标;朱雅琴(2006)的研究表明，资金安全预警指标既要进行定量分析包括独立指标变量和综合指标变量等特殊指标还要进行定性分析包括流动资金周转率、应付账款、现金流量、产品开发与市场脱节率等一些财务指标.传统的资金安全预警理论虽然在理论和实践上具有一定的指导作用，但是对于矿业资金安全的预警上还存在一些不适合的地方，特别体现在预警对象、预警内容以及预警结果上.具体分析如下：

2.1预警对象边界过于狭窄

传统的财务预警理论较多的研究我国制造企业中存在的财务危机，也就是预警对象多集中体现在制造企业上，忽略了矿业资金这一特殊的形式.传统的财务预警理论具体表现为企业经营失败、破产等，还有一些学者把ST作为衡量企业是否遇到财务危机的标准.然而要是以传统的制造业为主的预警体系去预警矿业企业的资金安全显然是不合适的，因为我国矿业经济有其自身的特点.第一，我国矿业经济存在形式基本上是“二元结构”.所谓“二元”，其中一元是国有大中型矿产，另一元是乡镇矿产.这就需要将两种形式矿产结合起来进行宏观调控.第二，我国矿业经济基本上还没有资本经营，矿产企业内源融资能力较弱.因此找出适合矿业企业的资金安全预警系统更具有重要的意义.2.2预警指标过于依赖财务指标

传统的资金预警模型本质上还是财务指标（流动比率、速动比率、资本金利润率等）预警并没有纳入非财务指标、流程预警等方法.仅仅利用一些财务指标来对资金安全进行预警虽然有一定的预测功能，但还是存在一些片面性、主观性.比如财务指标主要反映报表表面的数据，并不能提供创造未来价值的动因.2.3预警内容只针对渐进型财务危机

按照发生时间不一样财务危机有渐进型财务危机和爆发型财务危机两种类型.渐进型财务危机是指在一定的时间内企业的财务状况发生困难，程度逐渐加深，导致最后出现危机甚至破产.爆发型财务危机是指在很短的时间内，企业资金由于操作风险或内控失效导致突发性的资金事故.传统财务预警理论由于忽略了操作风险，也就是由于内控失效、操作不当造成的资金安全风险，因此面对爆发性财务危机，传统的财务预警理论则显得无能为力.根据现阶段调查研究，皖北矿业集团在设计资金安全方面只是简单的以“当月结算收入”、“应付账款”、“月工资标准”、“资金存款月末数”这4个指标作为评定星级的标准，这显然也是不够的.3矿业资金安全预警体系的构建

矿业资金安全预警体系就是根据质量管理体系的内部控制的流程管理和传统资金安全预警理论相结合共同预警资金风险，来判断风险大小、变化情况.其中，操作风险一般是在企业内部形成的，是由于不当或者失败的内部程序导致的.通过爆发型资金安全事故使得企业直接陷入财务危机，但操作风险是可以被企业控制的内部风险，也就是说企业是可以通过内部控制机制提前预警规避其发生.但提前预警的控制程度取决于操作风险的方法与成本.财务风险仅通过预警指标在企业出现财务危机前才进行预警.因此只有在经营政策或决策程序出现问题时才提前预警并将其及时反馈和改善.如图1所示，矿业资金的安全管理主要由外部的融资能力跟内部资本市场影响，体现在资本配置跟产融结合上.它所引发的两种类型的财务危机分别为为爆发型财务危机和渐近型财务危机.其中，爆发型财务危机由主要由操作风险造成，需要通过流程预警机制来较好的规范.渐近型财务危机主要由财务风险造成，需要通过模型预警来规范.最后，流程预警与模型预警相互影响，形成一个完整的矿业资金安全预警体系.3.1流程预警

流程预警就是利用内部控制的流程管理.依据全过程的预警思路，采用广泛运用于质量管理体系的PDCA循环理论，实现高效的矿业资金安全预警.PDCA循环理论在融入了企业内部控制及其有效性评价后对于资金安全预警提供了有效的新途径.其工作原理依次为计划（Plan）———执行（Do）———检查（Check）———行动（Action），从日常管理实践着手，形成一个循环，持续不间断的改善，最终建立一种内部控制有效的资金安全预警管理系统.见图2：具体来说就是将PDCA循环理论分为四个阶段.则第一阶段Plan(计划阶段)需要分析矿业资金安全的现状，找出存在的问题；找出存在资金安全问题的原因；将原因归类，找出各类原因中的主要因素；针对主要因素制订解决措施、提出改进方案.第二阶段Do（执行阶段）执行所制订的计划和措施，在执行的过程中如果发现不合理的地方，继续修改再执行.第三阶段Check（检查阶段）根据计划的要求，检查执行阶段的完成情况.第四阶段Action（行动阶段）需要总结本轮循环的经验，把效果好的提炼为标准；把没有解决或者新出现的资金安全问题转入下一轮循环.通过每一轮的循环，以期能够动态、系统的预警矿业资金安全问题.3.2模型预警

模型预警就是在现有的财务危机预警模式下以财务数据为主要指标形成的各种计量模型.比如LPM模型、logistic模型、AIES模型等的建模方法.这种方法具有定量的揭示出财务危机程度的功能.LPM模型利用多元线性回归方法来预警资金安全性.其中指标y为企业资金风险概率，y值越大说明资金风险越大，y越小说明资金风险越小.logistic模型采用logistic分布根据样本数据估算企业资金风险的概率.目前学者常采用logistic模型来预警企业资金安全问题.AIES模型并不注重建模技术.而是利用计算机技术，替代了传统的统计模型，通过恰当的统计技术对参数进行建模.综上，通过定性跟定量两种模式帮助矿业集团识别资金安全问题.可以考虑从四个方面进行指标设计：财务指标、经营安全指标、人力资源指标、其他指标.当然在实际操作中，企业必须根据自身资金安全管理的需要，从中挑选出一些关键指标并且设定一些指标值，作为预警的标准值.一旦实际值超过标准值，则预警.4结语

传统的财务预警理论依靠以财务指标为主的预警体系来预警制造业的财务危机，并不适用矿业资金安全问题.本文在反思传统财务预警理论不足的基础上，结合矿业企业的外部融资能力和内部资本市场等内容，尝试构建全程跟踪反馈的矿业资金安全预警体系，以期有效的防范皖北矿业资金安全风险.由于矿业经济的不断发展变化，本文研究仍然存在一定局限性，如何将PDCA循环理论更好的实践与皖北矿业资金预警体系还需深入研究.参考文献：

〔1〕吴星泽.财务危机预警研究:存在问题与框架重构[J].会计研究，2011(2).〔2〕徐光华，沈戈.企业内部控制与财务危机预警耦合研究[J].会计研究，2012(5).〔3〕杨洁基于PDCA循环的内部控制有效性综合评价[J].会计研究，2011（4）.〔4〕关凤峻.中国二元结构矿业经济研究[M].北京：中国大地出版社，2001.〔5〕彭新航，王开义，王晓锋，等.基于Android智能移动终端的农资安全监管系统设计与实现[J].黑龙江八一农垦大学学报，2014（1）.

第二篇：预警防控体系建设方案

XXX县畜牧兽医局

开展腐败风险预警防控工作的实施方案

为贯彻落实十二届六次扩大会议精神，扎实推进惩治和预防腐败工作，制订本方案。

一、指导思想和工作目标

(一)指导思想。以邓小平理论、“三个代表”重要思想和党的十七大精神为指导，深入贯彻落实科学发展观，坚持标本兼治、综合治理、惩防并举、注重预防的方针，围绕畜牧兽医各项工作任务，积极推进反腐倡廉教育，加强制度建设、强化权力运行制约监督，把良好的党风、政风、行风贯彻到各项实际工作之中，为全面落实新时期畜牧兽医工作任务、推动我县畜牧事业科学发展提供有力保证。

(二)工作目标。通过实施腐败风险管理，大力加强反腐倡廉教育和制度建设，强化权力运行制约监督，深化体制机制改革，深入推进畜牧系统政风行风建设，促进依法行政。到2011年底，初步建立起立足岗位廉政风险防范，以“一个核心”(规范权力运行)、“二类重点”(领导班子和重点岗位)、“三个关键”(推进民主、扩大公开、加强监督)、“四个环节”(查险、建制、预警、追责)为主要内容，与经济社会发展相适应，与干部队伍建设相统一，与日常工作相融合的腐败预警防控体系，实现风险教育、排查、预警、化解工

作的全覆盖。

二、组织领导

按照党风廉政建设责任制要求，XXX负总责，领导班子其他成员根据分工负责其职责范围内腐败风险预警防控工作。经研究决定，成立县畜牧兽医局防控腐败风险工作领导小组，组长由XXX同志担任，副组长由XXX担任，局属各二级单位主要负责人为成员。领导小组下设办公室，XXX同志承担办公室日常工作。

三、主要内容和方法

县畜牧兽医局腐败风险预警防控工作的主要是内容预防和控制局机关及局属各二级单位的公职人员在执行公务和日常生活中可能发生的思想道德风险、岗位职责风险和制度机制风险等。工作重点是掌握人、财、物及各类公共资源调配和使用的单位、岗位及工作人员。

腐败风险预警防控要着眼于保证局机关和局属单位行政权力行使、资金运用、项目建设和干部成长安全，坚持内部防范与外部监控，事前防范与预警处臵，专防专控与社会参与，纪检组协调与单位具体实施相结合，按照权责明确的要求，在查找风险点的基础上，采取前期预防、中期监控、后期处臵三个阶段实施过程防控，依托预警、防控、考核、修正四个环节实施循环管理，形成内控防范有力度、岗位操作有标准、事后考核有依据的风险防控管理体系。

(一)查找风险点。各股室、各二级单位结合自身职能和工作实际，采取自查自找、群众评议、征求服务对象意见等方式，分层次对可能滋生腐败的风险点进行排查。查找出来的风险点，经局党总支审核把关后登记汇总，在机关进行公示。

1、思想道德风险。思想道德风险的主要表现为理想信念动摇、贪图享受、漠视群众、以权谋私、形式主义、脱离实际、我行我素等。局机关、局属各二级单位党员干部和工作人员要联系实际，深刻剖析产生问题的思想根源，通过自己找、领导提、群众帮、集体定等形式，查找在理想信念、宗旨意识、工作能力、作风建设、廉洁自律等方面存在或潜在的风险点，认真细化、分析风险的内容和表现形式。

2、岗位职责风险。岗位职责风险的重点是管人、财、物和具有审批审核权、执法处罚自由裁量权等重要岗位的人员，不履行“一岗双责”或履行不到位，违反廉洁自律相关规定，利用职务上的便利谋取私利，违反民主集中制独断专行；不认真履行岗位职责和制度要求，软弱放任，失职渎职，不作为或者滥用职权等。要将集体讨论和岗位具体工作人员自身查找相结合，细化、分析岗位职责风险点的内容和表现形式。

3、制度机制风险。其表现形式是：忽视制度建设，造成制度不健全不完善；未能根据改革发展、党风廉政建设、政风行风建设的形势需要和工作实践中取得的经验教训，及时完善各项制度；可操作性不强，相互监督制约机制的作用不明显，不能形成有效的常规化的工作措施；由于人员思想认识上的偏差等因素，造成制度得不到认真贯彻执行或落实不到位，导致出现损失和工作疏漏等。

(二)确定风险等级。各股室、各二级单位要对收集到的腐败风险信息进行评估。依照党纪条规、行政法规、廉洁自律有关规定，腐败行为发生几率以及可能造成后果的严重程度、紧急程度等，由高到低确定一、二、三级腐败风险，并根据风险的变化，及时调整风险等级。

(三)制定管理措施。围绕排查确定的各类风险点和风险等级，制定防控措施，主要包括前期预防措施，中期控制措施，后期处臵措施。

1、在防范思想道德风险方面：要着力抓好党员干部和重要岗位人员的经常性学习教育，开展党性教育、职业道德教育、廉政警示教育，促进党员干部、职工养成自觉学习，自省自励的习惯，打牢思想道德基础。

2、在防范岗位职责风险方面：明确各岗位人员职责权限范围内的业务工作和党风廉政建设、政风行风建设工作责任及考核方法、标准，做到权责明确，特别是明确不履行职责将要承担的行政和法律责任。

3、在防范制度机制风险方面：建立和完善党风廉政建

设相关制度，堵塞制度和监控机制方面存在的漏洞，采取多种形式抓好规章制度的宣传和学习，提高规章制度的可操作性，保障各项规章制度的有效施行。

(四)预警处置。对公职人员，采取谈心疏导、批评教育、信访约谈、发函询问、诫勉谈话等方式进行预警处臵。对单位，采取对责任领导诫勉谈话、责成召开民主生活会、发问廉问责书、限期整改等方式进行预警处臵。

1、建立预警回告制度。有关单位和个人接到预警后，应在规定时间内对腐败风险成因进行剖析，制定整改措施形成书面报告，及向报局纪检组汇报。

2、建立腐败风险预警督查制度。局纪检组对防控措施不到位的单位和岗位及时进行督查，高风险单位和岗位的腐败风险防控措施落实情况，每年至少抽查一次。

3、建立预警处臵情况通报制度。局纪检组预警处臵的重要个案和综合情况，要及时向局党总支和XXX县纪委监察局报告。

四、时间安排

(一)宣传发动阶段：5月30日前；

(二)查找风险点阶段：6月30日前；

(三)制定防范措施阶段：7月30日前；

(四)明确防控责任阶段：8月30日前；

(五)考核及整改修正防控工作阶段：12月。

第三篇：加强地质灾害群测群防预报预警体系建设

加强地质灾害群测群防预报预警体系建设

5·12汶川特大地震之后，使震区山体普遍松动，岩层变形、断裂，加之汛期降雨过程较多，随时可能发生新的崩塌、泥石流、滑坡、地面沉降、地裂缝等地质灾害，全省在防范地质灾害方面的形势显的更加严竣。党中央、国务院非常重视地质灾害防治工作，中央领导曾对地质灾害防治工作作出了一系列的重要

指示和部署。

作为国土资源部门在防范地质灾害工作上已形成刻不容缓之势，基层国土资源部门对辖区内灾害隐患点分布、发育等状况，应具有较强针对性和可预见性的分析能力，贯穿整个防范地质灾害工作过程，群测群防预警体系建设工作显得尤为重要，应当高度关注和重视，并切实采取有力措施加以恢复和重新建设工作，以确保人民生命财产安全。同时，也能较好地为灾区灾后重建工作提供有力的保障和技术支撑，达到维护社会稳定和谐发展的目的。

全面开展地质灾害普查工作，为群测群防预报预警体系建设奠定基础

地质灾害调查范围和监测选点应坚持“四必须”。一是危险性大、稳定性差，成灾概率高的必须设点；二是对村庄、集镇、厂矿和居民点构成威胁的必须设点；三是威胁公路、铁路等重要交通设施的必须设点；四是威胁重大基础建设的必须设点。

注重地质灾害调查注重科学评估。对普查出的隐患点要展开综合分析，并进行科学的评估，对潜在的危险要作出科学判断，对隐患点的危险程度提出搬迁避让、撤离避险、监测预警等具体建议，及时提供给当地政府和相关职能部门，以便制定出科学的防治措施。

加强群测群防网络建设

根据《地质灾害防治条例》、《地质灾害防治管理办法》、《四川省地质环境管理条例》等相关文件和条例规定，搞好地质灾害防范工作要突出“群测群防、群专结合、预防为主、综合治理”的指导思想，坚持好“四项原则”，一是坚持应急治理与常治理相结合，突出应急治理原则；二是坚持预防为主、避让与治理相结合的原则；三是坚持统筹规划，重点突出，量力而行，分阶段实施原则；四是坚持当地政府对地质灾害防治实行辖区负责的原则。

地质灾害隐患的监测点所在乡（镇）、村、组及有关单位为监测责任单位，单位一把手为直接责任人，成立监测组，成员由乡（镇）、村、组、有关单位工作人员和受威胁群众共同组成，并设置电话、传真等通讯设备。监测组设立后要迅速与县级国土资源部门实现对接，形成县、乡（镇）、村、组、监测点“五位一体”的群测群防监测网络系统。县、乡（镇）、村、组要层层签订目标责任书，落实工作责任，建立岗位责任制。国土资源主管部门要组织对监测人员进行监测知识培训，使他们达到能正确监测、判断灾害发生前的各类迹象和全面掌握灾情速报以及应急防灾、救灾和预警发布等方面的常识。

地质灾害隐患点监测，对滑坡、地裂缝一般采用滑坡预警伸缩仪和裂缝报警器等，还应结合人工巡视地貌、地表植被和标志物的各种微细变化，汛期要24小时强化监测。对监测信息反馈和处理，由国土资源部门负责监测数据、信息收集汇总，上报上级国土资源主管部门进行综合整理与分析并提出指导性意见，以便进行科学安排部署。有重大险情发生时，当地政府和有关单位应立即采取应急防灾减灾措施，并上报上级政府和国土资源主管部门，派出专业人员赴现场协助监测和指导防灾、救灾工作。

继续建立健全汛期地质灾害防治值班制度、地质灾害灾情速报制度、地质灾害应急调查制度、地质灾害防治工作检查制度、地质灾害查询制度、地质灾害险情巡查等制度。

建设群专结合预报预警系统

国土资源部门要实行归口管理和指导乡（镇）、村、组、监测点四级群测群防监测网络，主要负责监测资料和信息反馈的收集汇总；要积极与气象、水利部门紧密配合，综合气象、水文数据和监测资料组织专业人员进行综合分析，对地质灾害隐患点进行科学预测，及时向相关乡（镇）、村组和有关单位发出预警通知。要负责组织各乡（镇）、有关单位编写汛期地质灾害防灾预案和突发地质灾害应急预案，上报县人民政府批准并组织实施。要负责组织地质灾害防治科普宣传活动和定期组织基层工作人员（包括村组监测员）进行业务培训。

应注重的四个环节

注重主动服务意识。当地政府是地质灾害防治工作的责任主体，国土资源部门要树立主动服务的意识，针对当地政府和有关部门的需求，从当地的实际出发，与服务对象建立有效的工作机制，主动提供信息服务，实现信息共享，参与排危除险工作，努力提高防范地质灾害工作的整体效用。

注重经费投入。一是政府要加大对体系建设的财政投入力度，配备交通工具，测量、监测仪器、电脑等设备和必须的工作经费；二是国土资源部门要积极向上争取地质灾害监测、防治项目及经费，保证监测、防治工作顺利

进行。

注重知识结构搭配和业务知识培训。地质灾害群测群防预警体系组建事关重大，隐患监测点监测员应尽量选任有较强工作责任感、事业心和具备一定工作经验，有较高文化程度的年青人。有针对性地对监测员在识灾、防灾知识和预报预警信息发布等方面进行业务知识强化培训，工作人员各方面素质强硬了，才能有利于整个系统正规、高速化运作。

注重监测数据统计信息化、网络传递快速化。监测数据包括地质灾害点资料，动态变化数据等，要以数字化形式保存在信息系统中，以确保网络传递快速化，监测数据最好以曲线、图表等形式体现，为隐患点发展趋势分析提供依据。

第四篇：安全生产预警指数体系建设的意义及价值

以奋斗者为本，为客户创造价值

安全生产预警指数体系建设的意义及价值

安全生产预警指数体系建设是一次集数学、统计、计算机、安全等多学科大融合的深度应用尝试，对于促进安全管理技术咨询行业的发展，帮助企业安全管理意识从定性向定量转变有着重要的意义，是安全生产管理领域自主技术创新的积极表现。安全生产预警指数体系的建设，能有效提升企业安全生产管理的预防和“免疫”能力，从事故源头降低企业事故风险，实现企业的本质安全，为建设安全预防型和谐生产环境打下坚实基础。

安全生产预警指数体系在2013年的推广应用过程中得到了安监总局领导的大力关怀和支持，在今年5月的危化品企业一级达标培植会议上获得领导的点名推介；经过各方的不断努力，安全生产预警指数系统也得到了企业的认可，先后有4家一级达标企业实施了预警指数系统，取得了明显的安全管理水平的提升。

2013年总的来说是安全生产预警体系建设元年。5月危化品企业一级达标企业培植会议上确定安全生产预警体系建设作为企业一级标准化达标的否决项；十八届三中全会决定：“深化安全生产管理体制改革，建立隐患排查治理体系和安全预防控制体系，遏制重特大安全事故……”；2013年末，工贸企业一级标准化达标开始考虑将安全生产预警体系建设纳入否决项指标。这都预示着安全生产预警体系建设将在今后几年开启更大的应用空间，同时为全面提升企业安全生产管理水平打下坚实、科学的管理思想和基础，为企业安全生产管理提供有效的管理、决策支持手段。

第五篇：信贷风险预警体系

第一章

总则

第一条

为了加强我行信贷风险防范能力，提高信贷风险管理水平，建立“各司其责、快速反应”的信贷风险预警体系，特制订本办法。

第二条

风险预警是指运用多种信息渠道和分析方法，对授信客户的预警信号进行识别，分析、衡量其风险状况，并及时采取适当措施，以化解风险的主动性、动态管理过程。

第三条

风险预警应遵循以下原则：

一、全面预警原则。风险预警工作涉及支行、分行、总行多个层面多个岗位，银行全员都有预警职责。

二、及时报告原则。相关人员须及时发现各种预警信号，并尽快报告。

三、快速反应原则。对于生效预警信号必须采取应对行动，在紧急情况下，相关人员可以本着有利于保全信贷资产原则，按照规定程序快速反应。

第四条

风险预警工作是授信后管理工作的重要组成部分，本办法是《授信风险管理操作手册－对公分册》第十章“授信后管理”中关于风险预警管理的细化。如以前的规章制度与本办法存在不一致之处，则按照本办法执行。

第五条

本办法所列行动方案如果触发资产保全、授信审批、政策修改等流程，应按照相应规定和权限办理。

第二章 岗位和部门职责

第六条

客户经理是发现管辖客户预警信号的主要责任人，其职责为：

（一）通过各种渠道及时发现风险预警信号；

（二）对预警信号提出初步评估意见和行动方案；

（三）将发现的预警信号及时录入CECM系统，并每日通过CECM系统检查其他人员录入的提醒性预警信号，核实后使之生效，并拟订应对预案报请批准；

（四）具体执行风险预警行动方案，并及时报告处理效果和最新情况。第七条

基层经营单位负责人也是发现辖内客户预警信号的主要责任人，其职责为：

（一）督促客户经理完成日常授信后管理和风险预警工作；

（二）对客户经理授信后管理和风险预警工作进行指导；

（三）直接参与重点关注客户的授信后管理和风险预警工作；

（四）对客户经理提出的风险预警评估和应对预案进行审核，批准实施“紧急行动方案”，并组织和跟进预警行动方案的落实。

第八条

分行对公授信管理中心风险经理职责：

（一）指导客户经理进行风险揭示，协助发现预警信号；

（二）协助经营单位核实预警信号，分析评估预警信号等级；

（三）协助经营单位制定预警行动方案；

（四）直接参与重点关注客户的风险预警工作；

（五）跟进、汇报预警行动方案的落实情况。第九条

分行公司业务管理部负责人职责：

（一）督促、指导辖内客户经理和风险经理开展风险预警的发现、评估工作；

（二）对上报的预警行动方案进行审核，提出具体意见；

（三）组织、协调辖内经营单位执行预警行动方案;

（四）向分行风险预警委员会和总行公司业务部汇报预警信号发现及处理情况。第十条 分行风险管理部职责：

（一）负责发现本行所在区域内系统性预警信号；

（二）协助发现重大个案预警信号；

（三）对预警信号的行动方案的可行性审核，提出具体意见；

（四）监督、检查分行各层面风险预警工作开展情况；

（五）行使分行预警委员会办公室职能；

（六）向总行风险管理部汇报预警信号发现和处理情况，以及分行风险预警工作开展情况。

第十一条 总行公司业务部职责：

（一）协助发现全行法人客户的预警信号和系统性预警信号；

（二）负责对本条线预警工作进行检查、指导；

（三）负责组织指导分行重大预警客户和跨分行集团客户的预警工作；

（四）做好对系统性预警反应行动的组织协调工作；

（五）向总行风险预警委员会汇报预警信号发现及处理情况，并抄报总行风险管理部。

第十二条

总行风险管理部职责：

（一）负责发现在行业、客户、地区和产品等维度的系统性预警信号；

（二）协助发现全行法人客户的重大预警信号，定期下发《风险警示名单》；

（三）负责发布总行预警委员会识别评估的预警信号；

（四）监督分行预警信号的发现和应对方案的执行情况；

（五）行使总行预警委员会办公室职能；

（六）负责全行预警体系的维护和管理。

第十三条

总行审批部、风险总监和分析员应在日常审查审批工作中关注预警信号，评估预警信号对客户还款能力的影响，科学合理地批准授信方案。审查分析岗有权直接在CECM系统中录入生效预警信号，或者使他人录入的提醒预警信号生效，在使预警信号生效前可以要求分行风险经理出具核实意见。

第十四条

总行发展研究部主要负责关注和研究宏观经济运行情况，发现宏观经济运行方面的系统性预警信号。

第十五条 稽核部门主要负责通过稽核检查发现个案预警信号或其他系统性预警信号，负责对预警信号发现、处理流程的规范性进行稽核检查。

第十六条 总行其他条线管理人员通过日常专业条线管理、研究分析、外部媒体等途径识别预警信号，并录入CECM系统，经客户经理或审查分析员确认后生效。

第十七条

集团客户的主管客户经理负责分析成员公司的预警信号对整个集团授信风险的影响，并制订行动方案。各成员公司的客户经理负责分管客户的预警工作，一旦发生预警，除按照规定流程处理外，还应直接将有关情况报主管客户经理和主管分行公司业务管理部，同时报送总行公司业务部、总行风险管理部，以保证信息快速传递，并协同主管客户经理落实预警行动方案。分行辖内的集团客户预警和行动方案要经分行预警委员会批准，跨分行的集团客户预警和行动方案要经总行预警委员会批准。

第三章 预警信号的分类 第十八条

预警信号按涉及客户的数量划分，分为系统性预警信号和个案预警信号；按对客户还款能力的影响程度划分，分为一级预警信号、二级预警信号和三级预警信号。

第十九条

系统性预警信号是指从行业、地区、产品等维度可能会对我行某组合层面客户的还款能力构成影响的预警信号。个案预警信号是指只会对我行单个客户或单个集团客户的还款能力构成影响的预警信号。

第二十条

一级预警信号是指：情况非常紧急，该客户对银行的风险已经基本确定而且非常高，银行必须立即采取措施先控制风险，再研究其他对策。

二级预警信号是指：情况比较紧急，要引起相关人员的高度重视，尽快进行评估分析，并根据评估结果采取相应措施。

三级预警信号是指：情况不紧急，但必须进一步调查分析，了解预警信号的成因和客户风险状况。

第二十一条

系统性预警信号的严重程度需要根据实际情况具体分析，主要表现为在国家政策、经济环境、行业趋势等方面发生可能导致客户还款能力下降的变化（详见附件1）。

第二十二条

个案预警信号主要表现为在公司治理、银企关系及履约能力、公司运营、财务指标等方面发生可能导致客户还款能力下降的变化（详见附件1）。为了方便基层经营单位快速判断预警等级，本办法进行了初步评估，但仅作参考，具体严重程度需要根据实际情况评估。

第四章

预警应对措施

第二十三条

在行动方案中针对系统性预警信号一般采取的措施主要有（不限于此）：

1、建议修订信贷政策指引，明确控制或禁止进入区域/行业/品种/评级；

2、建议渐进式退出已涉入的宏观经济面已恶化的区域/行业/品种/评级；

3、建议贷款整体转让；

4、建议组合限额的调减；

5、建议提高准入门槛，规定限制性标准；

6、建议限制或禁止使用某类信贷产品等。

第二十四条

在行动方案中针对个案预警信号一般采取的措施主要有（不限于此）：

1、要求采取额度控制措施，如冻结未用额度；

2、要求调整客户的信用评级；

3、建议提前收回贷款；

4、建议处臵抵质押品；

5、要求冻结借款人在本行开立的存款账户，只入不出，扣款归还本息；

6、建议根据合同向保证人追索，要求其代偿借款人应付的本息；

7、建议资产保全人员介入对贷款进行救治等。

8、建议加强担保，如更换保证人，提供更多的抵、质押品等；

9、要求提前进行信贷重检；

10、建议变更授信条件；

11、建议提前对贷款风险分类进行重新评估，降低五级分类；

12、建议或要求暂停新增授信；

13、要求对于该客户予以特别关注，加强监控力度，更加频繁地检查和汇报。第二十五条

“紧急行动方案”是指：对于一级预警信号先控制住风险进一步扩大的措施，如：停止领用未用授信额度，冻结存款账户，扣划账户资金提前收回贷款等。其中：停止领用未用授信额度需要通知分行放款中心（切分的贸易融资额度应通知分行国际业务部）；冻结存款账户，扣划账户资金提前收回贷款需要相应合同条款支持。

第二十六条

针对严重程度不同的预警信号，应该根据实际情况选择采取不同的行动方案（本办法所列对应措施仅供参考，实际操作时可以根据情况灵活组合、创新）：

一级预警信号一般先采取“紧急行动方案”，并随后根据实际情况采取以下一项或多项措施：如建议处臵抵质押品，建议资产保全提前介入，建议采取诉讼等；

二级预警一般采取以下一项或多项措施：如建议更换保证人，建议提供更多的担保品，建议变更授信条件，建议降低五级分类等；

三级预警信号一般采取以下一项或多项措施：如要求特别关注预警企业，要求增加检查频次、要求调低信用等级等； 系统性预警信号一般采取以下一项或多项措施：如建议修订信贷政策指引、建议严格审批条件、建议渐进式退出、建议降低组合限额等。

第五章

预警信号的处理流程

第二十七条

预警信号的发现主要通过以下几种渠道：

1、授信后管理----按照规定的频率和要求对客户进行跟踪检查，掌握第一手资料，及时识别客户层面的各类预警信号。

2、日常监控----通过审查审批、日常信贷管理、现场和非现场监控过程，识别各类预警信号。

3、研究分析----通过对外部宏观环境进行分析，发现关于行业、地区等系统性预警信号。

4、外部渠道----通过关注网络、电视、报纸、专题研究报告、其他新闻媒体等，识别各类预警信号。

5、系统识别-----CECM系统可以对预先设定的定量预警指标进行自动识别。第二十八条

客户经理通过授信后管理、外部渠道等及时发现识别授信客户预警信号，同时每日登录CECM系统查看他人录入的提醒性预警信号。

第二十九条

对于发现的或提醒的预警信号（包括总行《风险警示通报》的客户），客户经理应立即核实，并评估判断预警信号等级，提出初步行动方案或措施，填写《预警信号处理审批单》（见附件4），报所在经营单位负责人，经营单位负责人应对预警信号进行核实，对行动方案进行评估。

第三十条 基层经营单位审核后的预警信号应于1个工作日内上报分行对公授信管理中心风险经理。风险经理会同客户经理核实和分析预警信号，协助客户经理研究制订行动预案，并报告分行公司业务管理部负责人。

第三十一条

分行公司业务管理部负责人对送审的《预警信号处理审批单》进行审核并签署意见后，送分行风险管理部审核。

第三十二条 分行风险管理部评估预警信号严重程度和行动方案的可行性后，签署意见，报分行风险预警委员会审批。第三十三条

分行应每月组织召开风险预警委员会，听取各部门汇报预警信号处臵及效果，研究完善行动方案，遇重大紧急预警可召开临时会议。预警信号不解除，应每月向分行风险预警委员会汇报最新情况。如果有必要，也可以责成主办客户经理上会汇报。

第三十四条

预警行动方案批准后的次日客户经理应将预警信号和行动方案录入CECM系统，并负责执行批准的预警行动方案；分行公司业务管理部负责组织、协调、帮助辖内经营单位执行预警行动方案；分行风险管理部应在行动方案获得批准的次日将《预警信号处理审批单》抄报风险总监，并负责监督行动方案的执行情况。

第三十五条

对于一级预警信号情况通常特别紧急，为防止风险进一步扩大，可按照“紧急行动方案”处臵：基层经营单位负责人和风险预警委员主任有权批准“紧急行动方案”，事后报风险预警委员会核准。基层经营单位负责人批准的“紧急行动方案”应第二天报风险预警委员主任核准，风险预警委员主任批准“紧急行动方案”应报下次风险预警委员会或召开临时风险预警委员会核准。风险预警委员会如果对 “紧急行动方案”有异议，有权修改，否则视为同意。在此情况下，《预警信号处理审批单》只需基层经营单位负责人和风险预警委员主任签字即生效。

第三十六条

视预警信号严重程度，审批机构如果需要对预警行动方案有修改意见的，要及时将意见书面反馈给分行风险管理部。

第三十七条

总行可以根据外部信息和内部监控发布个案预警信号，流程参照第三十三条和第三十五条执行。分行应对总行发布的预警信号进行评估、核实、制定行动方案，并报告最新情况。

（具体流程详见附件2：个案预警处理流程图）

第三十八条

对于系统性预警信号，总、分行风险管理部会同提出部门进行核实和分析后，判断预警信号严重程度，提出初步行动方案或措施，报告总、分行预警委员会批准发布。第三十九条

对于特别紧急的系统性预警信号，在经总、分行或预警委员会主任批准后，可先发布并采取行动方案，再报总、分行风险预警委员会备案，风险预警委员会有权修改已经批准的行动方案，否则视为同意。

（具体流程详见附件3：系统性预警处理流程图）

第四十条

如果预警信号已经导致授信出现实质性风险，经营单位要提请保全部门提前介入，提供保全意见，或直接进入保全程序。

第六章

风险预警委员会

第四十一条

总、分行成立风险预警委员会，总、分行行长或主管风险管理的副行长任主任，成员由风管部、公司部、保全部、私人部、国际部等部门负责人组成，办公室设在风管部。风险预警委员会主要职责是：

（一）听取个案或系统性预警信号发现及处理情况的汇报；

（二）批准预警行动方案；

（三）批准跨区域集团客户预警行动方案（总行预警委员会）；

（四）有权指定某单位或个人开展专项预警调查或执行预警行动方案；

（五）有权批准或修改本办法；

（六）负责建立并维护全行风险预警体系。

第四十二条

分行预警委员会还应讨论以下议题（预警会议纪要内容应简明扼要，应摘要反映预警信号的分析、处臵情况，并及时反映低质量存量客户清收化解情况）：

（一）研究和跟踪低质量存量客户风险排查和清收化解情况；

（二）本期新增定性、定量预警信号风险状况分析；

（三）下两个月即将到期不能正常还款授信的风险状况及处臵方案；

（四）上期预警信号的处臵情况汇报；

（五）上次预警会决议落实情况汇报；

（六）总分行预警信号生效或解除决定；

（七）操作风险及合规风险的预警情况。

第四十三条 风险预警委员会办公室设在风险管理部，其具体职能：

（一）负责风险预警委员会会议的组织、材料收集、记录，编写会议纪要；

（二）监督相关单位执行预警应对方案的情况；

（三）向风险预警委员会汇报辖内预警工作开展情况；

（四）风险预警委员会安排的其他工作。

第四十四条 分行风险预警委员会每月至少召开一次，原则上在月初20日内，会议要形成纪要备查，月末报送总行风险管理部，抄送总行公司业务部。同时将有关风险预警信号及处理情况通报全分行。总行风险预警委员会每月召开一次，原则上在月初15日内。遇重大或紧急情况，可随时召开总、分行风险预警委员会。在预警委员会闭会期间预警委员会主任履行其职责，事后报预警委员会核准。

第七章

预警信号的解除

第四十五条

当以下情况发生时，可以提出解除对客户的预警的申请：

1、经过核实，相关人员报告的预警信息不准确；

2、原预警信号情况好转，已对我行授信不构成风险；

第四十六条

个案预警信号的解除由客户经理提出，填写《预警信号消除审批表》（见附件5），经支行行长、分行公司业务管理部负责人、分行风险管理部负责人同意，报分行风险预警委员会批准后，准予消除，《预警信号消除审批表》应存档。

第四十七条

系统性预警信号的解除由各级风险管理部提出，报同级风险预警委员会批准后，准予消除。

第四十八条

总行发布的预警信号如需解除，应履行第四十六条或第四十七条规定程序后，由总行风险预警委员会或总行风险预警委员会主任批准解除。

第八章

附则

第四十五条

对于能及时发现并报告预警信号的贷款责任人，如贷款手续齐全合规、无主观故意，在责任追究时，可根据授信工作尽职规定予以免责；对于未能及时发现并报告预警信号甚至故意隐瞒不报的贷款责任人，将依据有关规定严格问责。第四十六条

对于提醒性预警信号没有及时核实调查而引发风险扩大造成授信损失的责任人，将依据有关规定严格追究责任。

第四十七条

如果基层经营单位负责人以各种形式压制客户经理隐瞒不报，将依据有关规定严格追究经营单位负责人责任。

第四十八条 本办法适用法人客户（包括金融同业），自然人客户可参照有关条款执行。