内控问题咨询及解答

2022-03-21 14:18:44下载本文作者:会员上传
简介:写写帮文库小编为你整理了这篇《内控问题咨询及解答》,但愿对你工作学习有帮助,当然你在写写帮文库还可以找到更多《内控问题咨询及解答》。

内控问题咨询及解答

1、关联交易,部分全资子公司将近100%的营收依靠母公司,期末往来余额占比大,是否需要处理?

回复:全资子公司,是并表合并范围内的,不需要处理,因为合并报表这些挂牌和关联交易都会抵消。

2、员工备用金,个人往来款金额较大,年末会清理往来,但平常往来较大,是否有影响?

回复:正常的出差备用金不用清理,但是金额比较大,不合理的,挂账好几个月没报销的,就有问题,担心是借员工名义占用公司资金。

3、内部监督体系不健全,无专门审计部门,内部控制环境不完善,针对治理结构、机构设置及权责分配、内部审计等,是否需要形成一个制度体系,如何证明制度有效性?

回复:需要设置相关制度和内控体系,这块可以由审计机构容诚安排和设计。

4、合作研发项目、人员项目分配相对固定,部分未产生实际经济效益,台账、人工分配、领料单等用系统体现,是否都需要提供纸质素材?

回复:研发费用的分摊和取证依据,以审计机构要求为准。研发也有相关的内控要求,这块由审计机构出具相关的制度和流程,对费用化的归属和立项做出规定。

5、股权激励,通过有限责任公司持股模式,定价,股份支付是否需要参照合伙企业?或者可以简单认为是投资?之前咨询税务是说这不算是真正意义上的股权激励平台,不用备案

回复:股份支付的金额和参与投资是有限责任公司还是合伙企业没有关系,和参与的员工和服务合同,公允价值有关。合伙企业不用私募备案。

6、还有最后一个问题:生产成本费用上,人工成本无具体划分合同项目,是否需要具体到每个项目、每个合同?部分费用放于公共项目里,是否有影响?

回复:人工成本必须划分到具体每个项目,每个合同,因为上市要针对每个合同的收入、成本、毛利率波动进行分析。不能放公共项目。

下载内控问题咨询及解答word格式文档
下载内控问题咨询及解答.doc
将本文档下载到自己电脑,方便修改和收藏,请勿使用迅雷等下载。
点此处下载文档

文档为doc格式


声明:本文内容由互联网用户自发贡献自行上传,本网站不拥有所有权,未作人工编辑处理,也不承担相关法律责任。如果您发现有涉嫌版权的内容,欢迎发送邮件至:645879355@qq.com 进行举报,并提供相关证据,工作人员会在5个工作日内联系你,一经查实,本站将立刻删除涉嫌侵权内容。

相关范文推荐

    营业税咨询有关问题及解答(精选5篇)

    营业税咨询有关问题及解答 发布日期:[ 2010-04-23 ] 来源: 1、建设方提供了原材料及其他物资,按《税法》我们施工方应合并营业额缴纳营业税,建设方将税款划拨了施工方,我们如何......

    河北省2011年房产税契税咨询有关问题及解答

    房产税契税咨询有关问题及解答 发布日期:[ 2010-04-28 ] 来源: 省地税局财产行为税管理处1、我单位是核定征收企业(房地产),现在区外成立一个法人分支机构,这个分支机构能否查......

    国家税务局对有关税务问题咨询解答

    http://www.xiexiebang.com/n8136506/n8136563/n8136874/n8137351/9591612.html 关于成本、费用的白条列支的问题 发布日期:2010年03月15日 字体:【大】【中】【小】 问题内容......

    河北省2011年发票及网络申报咨询有关问题及解答

    发票及网络申报咨询有关问题及解答 发布日期:[ 2010-04-23 ] 来源:1.我们房地产公司与一酒店签订酒店购建合同之后,该酒店由于资金困难违约,并向房地产公司支付了违约金,但该酒......

    教师面试问题及解答

    教师面试问题及解答 1教师面试问题预测:你是应届毕业生,缺乏经验,如何能胜任这项工作? ①如果招聘单位对应届毕业生的应聘者提出这个问题,说明招聘公司并不真正在乎“经验”,关键......

    竞聘问题及解答思路5篇

    一、何谓团队精神? 富有活力和战斗力的团队精神,这是任何集体都梦寐以求的。企业拥有了团队精神就是拥有了核心竞争力,就具备了在现代市场竞争中无往而不胜的战略优势,就可以弥......

    职称申报相关问题及解答

    职称申报须知相关问题及常见问题解答 按照国家规定评定和全国统一组织的专业技术资格考试取得的专业技术资格是专业技术人员水平能力的标志,请各位仔细看完本站的介绍,您需要......

    论文答辩问题及解答-机械专业(★)

    鼓式制动器和盘式制动器有什么差异,在制动效能上分别有什么特性? 答: 1.构造不同 2.严重声明:盘式刹车的制动力比毂式刹车制动力要小,鼓式的制动力大,所有的大型货车和工程用车都......