在公司全面预算管理工作会上的讲话

在公司全面预算管理工作会上的讲话

同志们：

2017年还剩下最后34天时间，在集团上下全力冲刺“安全年、改革年、效益年”的关键时期，我们专门安排两天时间召开全面预算管理工作会，其目的就是要进一步统一思想、提高认识，确保2017年实现完美收官，并为2018年全面预算管理元年奠定坚实的基础。刚才，仕秋同志对《集团公司2018年预算编制工作方案》和《集团公司全面预算管理办法》作了精准详尽地解读。《集团公司全面预算管理办法》作为企业基本管理制度，是集团公司推进组织架构和管控模式调整以及制度“立改废”工作以来董事会审议通过的第一项制度。这项制度来自于我们的试点实践，既是具有普遍意义的管理要件，又充分彰显了湘煤特色，必将成为我们规范企业管理、提高运行质效的有力法宝。今天下午和明天上午，大家还将围绕三个议题展开讨论，大家要充分发挥思想力，畅所欲言，为集团公司管理提升提出富有建设性的意见建议。这里，我强调四点意见。

一、充分肯定全面预算管理取得的成绩

去年5月，集团新班子组建后，致力于建设规范管理，运行高效的高效湘煤。特别是在推行全面预算管理方面做到了绵绵用力，久久为功。在2016年实现企业绝境求生的基础上，2017年年度工作会做出了开展全面预算管理试点的安排部署，力求通过试点形成可以复制的经验，以点带面促进全集团管理效能的提升。今年以来，我们将“统、信、为”（即：统一目标追求，诚实守信，坚持企业利益第一原则正确地作为）的企业文化理念融入全面预算管理工作，集团上下真正将思想和行动统一到建设“三个湘煤”、打造“三个共同体”团队上来，将智慧和力量凝聚到完成安全、改革、效益三大任务目标上来。特别是在和谐湘煤的环境氛围中，各级班子脸上写着统一的目标，眼里聚焦着趋同的价值观，情感归属得到满足，并在工作中迸发出巨大的能量，从而解决了许多长期想解决而没有解决的难题，办成了许多过去想办而没有办成的大事。集团上下秉持诚信原则，认认真真地算、扎扎实实地干、实实在在地报，内部交易成本大大降低，工作效率效益成倍增加；坚持企业利益第一，在保证方向正确的前提下加力拼搏、正确作为，真正做到在财务业绩、战略业绩追求方面的责任心和积极性都不缺失。

盘点2017年，尤其是从营业收入和利润总额这两项关键指标的预算执行情况看，集团公司生产经营稳中向好。1-10月累计完成营业收入54.6亿元，比去年同期增加9.76亿元。累计实现利润1.13亿元，比预算增利9929万元、同比同口径减亏增利4.38亿元，其中股份公司累计实现利润1.39亿元，比预算增利2774万元、同比减亏增利3.21亿元；除牛马司外，其它原煤公司均完成了预算目标。华磊光电累计实现利润752万元，比预算减亏增利4752万元、同比减亏增利1.2亿元。其它非煤单位累计亏损2633万元，比预算减亏968万元、同比减亏168万元，其中白沙实业、资兴实业、长沙实业、黑金房产和立达矿装均完成了预算目标。这些成绩的取得固然有市场因素的影响，但最主要还是得益于集团上下思想统一、目标一致，特别是集团和股份公司经理层不折不扣地贯彻执行集团公司党委、董事会决策部署，坚定不移地推行全面预算管理；得益于全面预算管理工作部署得早、落实得好，特别是试点单位积极探索、其他单位对标跟进，使全集团管理水平实现跃升；得益于集团公司广大干部员工齐心协力、共同奋斗，特别是在新班子的带领下做到了统一目标追求、同心凝聚力量、奋力创造价值。在此，我代表集团公司党委、董事会，向在座的各位以及广大干部员工表示崇高的敬意和衷心的感谢！

在肯定成绩的同时，我们也要清醒看到，集团公司的全面预算管理工作还存在不少短板，与一些先进企业对比还有不小的差距。突出表现为：一是认识存在误区。部分管理人员对全面预算管理的认识不清、不深、不全、不透。二是预算编制的科学性有待加强，制定预算目标往往简单地以历史数据或主观经验判断为主，缺乏科学的定量分析；业务部门参与度不够，极大削弱了业务预算的指导作用。三是全面预算管理基础比较薄弱，特别是人员素质亟待进一步提高。四是管理工具单一，管理手段落后，缺乏信息系统的有力支撑。对于上述问题，我们要高度重视，采取切实有效的措施加以解决，推动集团公司全面预算管理工作再上新台阶。

二、进一步深化全面预算管理的认识

总书记在党的十九大报告中指出“要推动形成全面开放新格局”，家毫书记在省第十一次党代会上也强调“要实施‘创新引领、开放崛起’战略，推进‘五个强省’建设”。在这样的大背景下，湘煤必须将自己定位为参与全省、全国乃至全球市场竞争的经济体。那么，我们的优势何在、信心何来呢？我认为，唯有以全面预算管理为手段，苦练内功品质对标，深挖内潜成本对标，才能在未来激烈的市场竞争中立于不败之地。为此，我们必须通过对全面预算管理的再学习，进一步深化认识，为企业生存大考厚植思想基础。

（一）开展全面预算管理是实现企业持续稳定发展的重要手段。全面预算管理是根据企业发展战略，通过量化的方式对企业未来经营活动及相关的财务活动进行规划、控制的管理过程，是可以将业务流、信息流、人力资源流与资金流整合于一体并进行优化配置的管理系统。通过全面预算管理，将企业战略目标与预算目标进行有效的结合，可以促进企业战略规划水平的提高；通过全面预算管理，做好预算标准化的建立工作，可以夯实企业管理基础，提高管理精细化水平；通过全面预算管理，为规范法人治理结构提供技术支持和保障，可以帮助企业处理好与所属子（分）公司之间的关系，完善企业内控体系；通过全面预算管理，将企业的资源进行有效整合，可以协调统一企业内部各部门、各单位服务于企业总体目标。

（二）开展全面预算管理是推进企业管理提升的重要举措。多年来，我们湘煤在全面预算管理方面走了不少弯路，其原因一方面是由于重视不够，另一方面则是导向出现了偏差，进而导致预算编制的科学性、预算执行的强制性和考核的严肃性始终没有得到应有的体现，这也是我们过去企业管理整体水平不高、经济效益不理想的重要原因。因此，集团公司新班子组建以来，专门把开展全面预算管理列为管理提升的重要任务、作为建设高效湘煤的重要手段，反复强调要高度重视和积极推进全面预算管理工作，通过加强全面预算管理，把握好企业的发展节奏，调配好企业的资源要素，提高企业的规模效益，提升企业的经济运行质量，协调国家、企业、员工三者利益关系，确保企业持续健康发展。

（三）开展全面预算管理是应对市场严峻挑战的内在要求。当前，受国家推进供给侧结构性改革的影响，煤价已处于高位运行状态，虽然安全和环保的严抓与严管封杀了煤价大幅下跌的空间，然而煤价下行的压力依然存在。我们必须要切实加强全面预算管理，真正做到在现代企业管理中要突出以财务管理为中心的企业管理、在财务管理中要突出以成本管理为中心的财务管理、在成本管理中要突出以资金管理为中心的成本管理，一切从资金的源头抓起，既要会干、更要会算、还要会收，从源头上控制好各项费用，把握住投入，争取更好的经营效益和最佳的投入产出，提高企业的管理水平、运行质效，确保企业在新的市场竞争中不落伍、不掉队。

三、进一步明确全面预算管理的工作要求

（一）科学编制预算，在编实、编细、编准上下功夫。《全面预算管理办法》是集团公司的基本管理制度，在集团内部具有法律效力。针对预算编制缺乏科学性等问题，总部各业务部门、所属各子分公司在预算编制过程中务必做到三个“坚持”：一要坚持讲政治、讲大局，牢固树立全集团“一盘棋”的思想，实事求是反映企业在现有资源条件下所能达到的生产经营效果。二要坚持集中财力办大事。按照必须、节约的原则，轻重缓急的顺序相对集中配置资金，要积极调整和优化支出结构，加大对“保当前、利长远”的优质业务、重点项目的支持力度。三要坚持科学的编制方法。实行更加彻底的全面预算，对按规定应列入预算编报的项目，全部纳入预算；实施更加彻底的细编预算，使预算做到更实、更细、更准。

（二）强化预算执行，在提高预算执行力、有效性、安全性上见实效。对于我们湘煤而言，预算执行的好坏直接关系到企业的生死存亡。在这方面我们是有惨痛教训的，过去煤价居于高位时，由于预算执行不严，当然还有价值取向偏差，导致企业效益大量流失，而一旦煤价下跌，企业便立即陷入崩溃的危险境地。因此，我们要强化预算目标责任机制。各单位法人代表是本企业全面预算管理的第一责任人，要认真学习集团公司《全面预算管理办法》，准确掌握全面预算管理的内涵、方法和基本流程，真正做到学懂弄通，并切实担负起本企业预算编制与执行第一责任人的责任。要强化预算项目控制机制。防止预算执行中单纯为执行而执行的现象，严格执行预算制度和程序，坚决杜绝大范围的预算调整和超预算、超进度拨款，确保预算执行的有效安全。要强化预算资金管理机制。加快跨银行现金管理平台建设，匹配到位的预算资金管理信息系统，加强调度并着力盘活沉淀资金，提高资金使用效率。同时要严格审批流程，对无预算资金彻底杜绝支付使用。

（三）完善预算监督，在提高监督的有效性上抓落实。要加大预算执行监督检查力度，真正做到资金用到哪里，财务审计就要跟进到哪里。对截留、滞留、挤占或挪用财务预算资金，违反规定安排使用预算资金，要严格按照有关规定进行问责；对资金使用不合理、效益不高、支出结构不科学、资金下达不及时等需要改进的问题，要切实加以整改；对违反财务法律法规及制度规定的，要按照“统、信、为”的要求及相关制度严肃处理。

（四）推行绩效评价，在提高企业经营业绩上求突破。要以预算目标为基础，科学设置关键业绩指标，通过将预算管理与经营业绩挂钩，有效考核各单位完成经营业绩的情况，及时发现经营业绩不理想的原因，有效划清责任，真正实现用责任结果评价责任过程，用提供价值来衡量贡献，从而使各级班子始终保持旺盛的工作热情，在实现自身价值升华的同时，推动集团不断实现发展进步。在实施全面预算管理的过程中，推行绩效评价，也是对各级班子特别是主要领导“四种意识”是否到位的一种考量，各级班子特别是主要领导务必明确定位、提高站位，切实增强“四种意识”，正确地担当作为，肩负起统筹所领导的企业改革发展稳定的职责，肩负起整个湘煤集团不忘初心、继续前行的责任与使命，为全体湘煤人谋福利，为湘煤的做优做强做大而奋斗。

四、全力确保实现今年各项目标任务

今年以来，集团上下咬定“安全、改革、效益”三大目标不动摇，提振信心、真抓实干、攻坚克难，经受住了经济形势复杂多变、安全生产压力巨大、深化改革任务繁重等重大考验，取得了安全、改革、效益全面向好的可喜成绩。但是，行百里者半于九十。我们决不能盲目乐观，更不能有丝毫的松懈。要抓住最后34天时间，上下一心、全力冲刺，确保2017年圆满收官。

一要坚决打赢安全生产翻身仗。安全生产必须做到万无一失，364天的安全生产也不是“安全年”。从现在开始到12月31日要作为集团公司的安全生产“特护期”。特护期间，各级各部门要继续采取“四不两直”的方式加大明查暗访的力度，以隐患和问题突出、自然灾害严重的煤矿为重点，以“零事故”的追求、“零容忍”的态度、“零偏差”的执行，关口前移压实责任，重心下沉传导压力，真正用铁面监管守住“特护期”，严防死守守出安全年。

二要扎实做好深化改革大文章。集团和股份公司总部在机构改革方面作出了表率，目前人员和机构都已调整到位，管理制度“立、改、废”也在推进完善，所属各单位要压茬推进深化改革工作，大力精简机构和人员，与总部实现上下联动、同频共振。有“压层级、减法人、去僵尸”改革任务的单位，要倒排计划、狠抓落实，严格按照时间节点完成相关工作。同时，要进一步增强紧迫感和危机感，加大“三供一业”及社会职能分离移交工作力度，要全面完成湘潭、辰溪两矿破产和去产能人员安置工作，持续深化“三项制度”改革，尽最大努力减轻企业负担，加快实现企业作为一个纯粹的经济组织的目标。

三要坚决打赢扭亏增盈攻坚仗。抢抓煤价高位运行的难得机遇，科学组织生产经营活动是当前压倒一切的任务。在此，再次强调：不奋斗到今年最后一天，就决不放弃全面完成预算目标的决心和努力！各原煤单位要进一步抓好生产组织、抓好抽采掘平衡，充分释放生产潜力，坚决完成438万吨的硬指标；销售部门要进一步舞活销售龙头，在应销尽销、销出高价的基础上，切实抓好货款回收工作。同时，集团上下要进一步树立过紧日子的思想，持之以恒抓好降本增效，严禁成本上升冲销利润，严禁年终岁末突击花钱，确保企业健康稳定发展。

四要抓好党的十九大精神的学习贯彻。党的十九大关于加快完善社会主义市场经济体制、新时代党的建设总要求等重要论述，是国有企业做强做优做大的根本指针。因此，我们必须将学习贯彻党的十九大精神作为当前及今后一个时期的首要政治任务。集团公司党委于11月24日在周源山矿业公司召开了学习贯彻党的十九大精神暨基层党建工作现场会，对学习宣传、贯彻落实党的十九大精神作出了部署和安排，所属各单位、总部各部室要高度重视、精心组织，在全集团迅速掀起学习贯彻党的十九大精神的热潮。同时，要把学习贯彻党的十九大精神与推进全面预算管理结合起来，与全面完成今年的目标任务结合起来，与总结今年工作、谋划企业发展结合起来，把对十九大精神的学习转化为推动集团科学发展的动力。

同志们，新班子组建一年多来，集团公司走过了绝境求生的2016年，又将跨越砥砺奋进的2017年！回首来处，有奋力自强的开拓进取，也有静水深流的长远构建。当党的十九大胜利闭幕，今天的湘煤已然站在新时代的关键节点。展望前程，我们必须牢记使命谋发展，不忘初心再出发；我们要以党的十九大精神为指引，以全面预算管理为抓手，不断规范企业管理，提升运行质效，全力创造无愧于新时代的出色业绩，谱写富饶美丽幸福新湖南的湘煤篇章！