成就、问题和希望：信托从业十年所见与体会

第一篇：成就、问题和希望：信托从业十年所见与体会

成就、问题和希望：信托从业十年所见与体会

成就、问题和希望——一个信托从业者从业十年来的所见和体会

对于我国信托行业来讲，2001年4月28日，这是一个值得纪念的日子。同样，这一天对我们信托从业者也是值得纪念的日子。这一天，全国人大常委会颁布了《中华人民共和国信托法》。这部法律的颁布，对信托业具有划时代的意义。

在这部法律颁布之前，新中国的信托业从1979年开始萌芽，随着经济体制改革，特别是金融体制改革的进程，在艰难的探索中发展。在20多年的探索中，信托业虽然也积累了很多宝贵的经验教训，但是由于没有认清信托的本质、职能和方法，没有成熟的业务模式和管理制度，也没有与之相适应的社会环境，一直没有找到自己的发展方向和道路。面对实力雄厚的银行业和快速成长的证券业，信托业在夹缝中生存，不断进行着惨烈的竞争。为了生存，有些信托公司在复杂的形势下没有把握住自己方向、道路和步伐，在历经多次整顿后，最终被淘汰了。

《信托法》和与之配套的《信托投资公司管理办法》、《信托投资公司资金信托业务管理暂行办法》等法律法规就像一盏指路的明灯，给信托业指明了发展方向，确定了发展道路。那些经过大浪淘沙的历练保留下来的信托公司，终于从混沌中走出来，不再迷茫了。从这时起，信托业知道了自己应该做什么。这无疑是十分振奋人心的。

十年来，信托业经过不断探索和实践，解决了发展道路上的若干重要问题，同时，我们也看到了它还有一些问题需要解决。以下是我作为一个信托从业者的一些感受，不一定准确和全面，拿出来晒一晒，仅供切磋讨论，请各位有识之士批评指正。

一、成就

我觉得，就近十来已经基本解决的重要问题来讲，有以下几个方面值得一提：

首先，信托业务模式越来越成熟。在“一法两规”框架下开展的新型金融信托业务，在监管部门的有效监督之下，在上海几家信托公司的表率作用之下，经过律师和广大信托从业人员的精心设计，信托合同等信托文件的格式、条款越来越规范和成熟，这意味着一种信托业务模式的成熟。它使个性化较强的信托业务得以普及开来，为信托业务的大规模开展打下了良好基础。

其次，信托财产的安全性获得制度保障。信托财产实行严格的单独核算、单独管理，以及对集合资金信托计划的资金保管实行强制的第三方保管制度。这一制度有效地杜绝了信托公司自营业务占用信托资金、信托资金被挤占挪用的现象，使信托财产的安全性显著提高，获得了制度保障。

第三，监管部门监管力度的加强和监管水平的提高，使信托行业合规经营、控制风险的水平明显提高，“害群之马”得到严厉整肃。监管部门日益从严、日益精细化的监管，保证了信托行业的合规经营。对信托业中个别“害群之马”的严厉整肃，有效整顿了行业纪律，在依法合规经营成为信托业各个机构和广大从业者的共识的同时，监管部门对风险的重视以及所采取的有效措施，使全行业风险控制水平明显提高，十年来风险“变现”的现象大大减少。这不仅提高了信托公司固有财产和信托财产的安全性，更为信托公司提高了信誉度，改善和提升了社会形象。

第四，普遍性的股权重组使信托公司得以独立经营。信托公司按照市场化原则进行的股权重组基本完成，总体上，公司治理结构趋于合理化。随着股权的重组，信托公司逐步摆脱了原有股东对业务的直接控制，走向市场化。治理结构的合理化、规范化使得信托公司受到来自股东方面对业务的干预和影响大大降低，公司来自这方面的整体风险随之降低。

第五，信托财产规模大幅度增长。信托公司通过自身的努力，以发行信托计划和设立单一信托的方式，募集了大量的信托资金。这些信托资金投向国民经济的若干领域，使信托成为重要的投融资渠道。信托财产的数量连年大幅度增长，是十年之前所无法比拟的。

第六，从业人员的业务水平明显提高。一些参与信托法起草的法律专家接受各个信托机构的邀请，开展了大量的信托法知识普及讲座。这些讲座灌输的知识，就像干渴的土地得到了一阵及时雨一样，使我们信托从业人员获得了必要的理论基础。同时，经过十年来的学习、锻炼，信托从业人员的知识水平和操作能力明显提高。信托公司及其业务人员对信托业务各个环节的把握能力明显增强，从而使信托业务风险得到有效控制，业务规模得以快速增长。

第七，信托知识在全社会的普及程度明显提高，为信托业开拓市场发挥了基础性作用。现在，提起信托大家已经不再陌生。同时，随着合格投资者门槛的提高，信托公司积累了一大批高端客户。这些高端客户与十年之前的客户群体相比，风险承担能力较强，对信托业的稳定发展起到了强有力的支撑作用。

我们能够切身感受到的发展成果也许还可以列举出来许多条。但上述这些是我感受最深的体会。

二、问题

在欢欣鼓舞的同时，我们也感觉到了这个行业十年来的发展道路并不平坦，未来的发展道路也仍然是不平坦的，因为还有许多需要解决的问题没有得到有效解决。这些问题影响了信托业的发展规模、速度、质量，使我们经常处于困惑之中。

首先，关于信托财产的登记问题。根据我国法律，有些财产的取得需要到主管部门登记。设立信托使受托人取得了信托财产，所以信托财产登记是确定那些需要登记的信托财产法律地位的重要手段，信托法对此已有明确规定。可是，在实践中，信托财产应当由谁来登记？怎样登记？这个问题基本上没有明确，那些“主管部门”也不办理信托财产登记事项。因为信托业务的核心是信托财产，法律的规定和目前的状况使信托财产的属性处于不确定状态。这使某些信托业务的法律基础不稳定。

其次，税收政策不明确。信托财产税收方面的政策和具体规定至今还不明确，使信托当事人对此处于疑惑之中。信托财产管理过程中难免发生经营行为和结果，到底需要不需要交税？有人说信托仅仅是通道，不应当交税，也有人说只要产生应税收入和所得，发生应税行为，就应当交税。如果应当交税，那么应当交哪些税？特别是，自然人受益人获得信托利益时是否需要缴纳个人所得税问题，成为一个无法解开的死结：如果交税，那么作为受益人获得的所有信托利益（这时候是不分本金和收益的）都应当计税，这会导致信托行业受到致命打击。如果不用交税，那么税务机关就应当像对待证券投资基金那样明确税收减免政策。

第三，受托人作为社会经济活动的主体资格还没有得到广泛的认可。受托人以信托财产持有人的名义参与社会经济活动，目前还没有得到广泛认可。表现明显的是开展投资业务时作为投资主体的资格还受到许多限制。比如，作为信托财产的受托人，不能以信托名义直接开展PE业务，不能开立证券交易账户。

第四，信托目前基本上只是发挥融资工具的功能。信托作为一种财产管理制度，本应当被广泛应用于社会各个领域。但是，现在仅仅在融资领域得到了长足发展，沦为一种金融工具，信托公司也就顺理成章地成为了中国银监会归口管理的银行业非银行金融机构。其实，无论从信托的本质、功能，还是信托机构的法定营业范围来看，信托机构都不仅仅是金融机构，因为它的本质属性不是融资，而是“管物”。这说明信托的作用还没有充分发挥出来，信托还没有真正回归本业。存在这种状况的原因，除了历史的和传统的因素外，还有：信托知识还需要进一步普及；受托人管理能力还不高，没有得到社会普遍认可；我国的其他财产管理制度对信托制度的认可程度不高；等等。

第五，受托人理财能力有待提高。受托人理财能力是信托存在的基础。信托以委托人的信任为基础，而有能力才会被信任。目前信托公司的理财能力，或者说自主管理能力还需要提高，管理财产过程中往往依赖其他专业机构，使信托公司往往沦为“通道”、“工具”，交易谈判中缺少谈判能力，理财过程中缺少话语权，在整个理财收入中分得的份额较少。尤其是在与银行、证券公司、基金公司等专业金融机构发生贷款、证券投资等同质业务竞争时，竞争对手成熟的管理制度和业务流程、充足而经验丰富的人力资源等因素构筑起来的综合业务能力明显高于信托公司。尽管社会化大生产使社会分工成为必然趋势，但是信托公司毕竟是理财机构，需要有理财能力。假如不是实行分业管理，信托公司的生存就存在问题。

第六，关于信托公司的专属业务领域。信托业到底应该干什么？这也是我们从业人员十分关心的。从信托的本质属性层面来看，信托可以和人类的想象力相比美，没有不能做的事情。所以说，从信托制度层面上，就不应当有所限制，或者说，整个信托业不存在专属业务领域。但是，创建和经营好一种盈利模式或者盈利渠道谈何容易！就算是什么都可以做，做什么呢？当然是要做两种事情，一种是制度规定只有信托业可做而别人不能做的事情，另一种是受托人有管理专长、管理水平高于他人的业务。前者信托业基本没有优势，反而是“短板”。而后者才是信托的生存基础，专注于某个领域的财产管理，向专业化发展才是未来方向。但在能力有限的条件下，什么都做是不现实的。至今，还没有专长于管理某一类财产的信托公司出现，在业绩考核的压力下，大家都在饥不择食地争抢各种能够抢到手的业务。

第七，信托期限过短。以短期的单一信托或集合资金信托计划的方式开展信托业务，不利于可持续发展。目前的信托和信托计划期限都比较短，一般在一年以上，五年之内。这种短期的信托和信托计划使受托人在防范风险方面得到了好处，因为信托期限内信托本身的缺陷往往还没有显现出来，成为风险和损失。但是，这种短期的经营模式也带来了种种问题。首先，信托公司需要投入大量人力物力开发信托新产品，绝不能有任何稍微的松懈，否则，原来的信托和信托计划倏忽间就到期清算了，一切需要重新从头开始。其次，这种短期的方式给人以不稳定感，委托人、受托人、受益人、信托财产的使用方都有临时思想，对信托财产的管理没有也不必有长远打算。这种状态显然不利于信托财产管理水平的提高。如果说信托法颁布之初大家都是在尝试着做信托业务，所以采取了这种短期理财的方式，那么，现在信托业应该向基金业学习和转型了。

第八，业务规模受制于市场规模。信托是代人理财的行为，当然要有财可理。目前我国处于社会主义初级阶段且已基本实现小康目标的基本国情，决定了社会财富有了一定规模但还不十分庞大，人民群众的私人财产在不断增长但还不是很富裕，对代人理财的业务逐步有了需求，但还是不十分强烈。具体体现在合格投资者数量不多，对信托的需要可有可无。这种情况决定了信托业的发展阶段和水平，导致我们在信托产品营销时困难较大，往往要依赖银行等销售渠道，被这些机构攫取了大量的费用，同时也给客户管理带来很多难题。这个前提信托行业是没办法自己解决的。但是在这个前提下如何充分挖掘信托的客户资源，这是我们需要努力的事情。另外，从考虑风险承受能力的角度，监管部门划定了信托投资的“门槛”，这无疑是必要的，但是还需要进一步研究解决“门槛”外的人对信托业务的需求如何得到满足，使信托业服务于最广大人民群众，这样才能更好地体现“三个代表”的要求。

三、希望

以上列举的这些问题，应该说在过去的十年并没有得到较好解决。但是我们很多信托的从业者还是愿意在这个行业中继续期待着。

我们期待着各种使我们困扰的问题尽快得到解决，信托行业得到社会更多的支持，使我们从业人员开展业务更加顺利；期待着各个企事业单位经营管理状况越来越好，人民群众越来越富裕，为信托业提供更多的客户资源和财产运用渠道，使我们有更多的业务可做。

之所以愿意期待，是因为我们对信托业充满了希望，而希望源于信心。我们党在中国特色社会主义理论的指引下，坚持科学发展观，必将带来国家政治、经济形势的稳定，社会财富的不断增长，这将为信托业的生存和发展奠定坚实的政治、经济基础。信托制度本身所具有的独特功能和优越性，使它在社会主义市场经济中具有不可替代的作用，决定了它的强大生命力，使信托业越来越为社会所依赖。监管部门的有效监管，保证了信托业的规范、健康发展。从国家给信托公司规定的营业范围来看，各家信托公司都还远远没有充分挖掘自己的业务领域，这既是这个行业还不成熟的表现，也说明了它的未来存在巨大的发展空间。前述所列举的若干巨大成就，使我们看到了信托业不断克服困难和问题，快速前进的步伐。这些因素，使我们看到了信托业的光明前景，从而树立了对信托业的信心。所以，我们愿意和它一起成长、一起成熟、一起发展，竭尽自己有限的能力，贡献给信托业无限美好的未来。

第二篇：信托各类风控的优势与问题

信托行业的价值在于能够发现好的投资项目并能够运用专业手段降低风险，从而实现不同风险偏好的社会资本与具有不同利润创造能力的企业的对接。自有资本不过数十亿的信托公司管理着数以千亿计的资产，每个项目出现问题都不容小视。随着近年来兑付危机的初步显现，面对诸多的质疑，持乐观态度的人士往往提出信托风控的强大，核心便是担保物的足值。实际上，信托业的风控手段远不限于抵押担保，信托风控实有十八般武艺可以施展。真正的问题在于，每一种武艺都有他的弱点甚至是致命伤。

一、项目审查篇

（一）遴选交易对手

遴选交易对手是信托风控的重要一环。最优质的融资方往往能够凭借自身信用从银行取得贷款。信托公司除非有特殊资源，很难在这些优质融资主体上有所斩获。不过，追求稳健和资金来源充足的信托公司可能会以较低的融资成本赢得这类项目。

在目前的国情之下，选择良好的交易对手的确是降低风险最简单、有效的方式。但是过于注重交易对手也有可能会走向两种极端，一是只看交易对手，只要交易对手资信较强，就放松项目设计中的风控措施，结果埋下隐患，二是对于一些交易对手不够强大但可以通过项目设计防控风险的项目也拒绝操作。前者是过于轻信，后者是不够自信，都是应当避免的。

总体而言，信托项目融资方的资信要劣于银行的贷款客户。但是如果融资方资信存在重大问题，比如存在高额民间借贷或者违法预售等严重不规范情形，无论其是否能够提供足额抵押担保，信托公司都应当避免与其合作。因为对于这类企业，无法按照常理来预期其未来的经营行为，也无法对其进行有效的中后期管理，甚至连抵押物也可能存在重大瑕疵。实践中已经暴露出这样的问题。

政信合作项目的大量开展也是基于对政府的信任。目前有些地方政府通过融资平台大规模借道信托融资，并以人大预算函、政府承诺等方式提供隐形保障。信托公司对此类项目趋之若鹜，虽明知政府的保证在法律上没有效力，但还是认为政府是资信最好的客户。可是，如果地方政府为了得到信托融资把自己的公章都变成了橡皮图章，我们也无法预期他们提供的材料在多大程度上是可信的。他们对信托公司百般迎合，并不是因为信托公司有多么牛气，而是屈从于自身利益需要，我们也无法预期等他们无力偿债、发生纠纷后，会如何运用手中的权力，以迎合他们彼时的利益。

（二）尽职调查

信托公司的项目分散在全国各地，但没有银行那样数量庞大、根基深厚的分支机构。对于交易对手缺乏了解，这是相对于银行的重大劣势。通过尽调了解企业的资信状况、真实经营状况、盈利能力等，意义不言自明。对于一些地方性的中小企业项目，企业负责人的经营能力和执业行为甚至个人品性对于判断项目风险的意义，可能会胜过行业分析报告，而尽调中的察言观色可能要胜于厚厚的财务报表。

目前信托公司业务人员普遍年轻，专业水准可能较高，但社会经验不足，难在短暂接触中辩别人的真假善恶。更何况，业务人员还不可避免的带有一定的个人利益冲动,而中国基层社会生态又太过复杂。极端情况下，个别信托经理法律意识薄弱，直接将融资方提供的资料简单汇总甚至将其他金融机构做的尽调报告稍作修改即提交本公司审议，这可能造成严重的尽调失职。不少尽调报告中对于融资方和交易方的介绍是直接从网站上粘贴复制而来，充斥着主观判断性的褒扬语句，如果出现诉讼纠纷，这也会成为委托人主张信托公司未能尽职的理由。新近出现兑付风险的某信托项目，信托公司将资金提供给一个曾大规模圈钱却长达数年没有动工的地方性开发商，就暴露出尽调不足的问题。

有些项目中，开发商通过特殊手段获得了怀有政绩冲动的地方政府的支持，低价拿地或者先办土地证后交出让款，然后通过违规预售获得资金来缴付出让款，这种运作在房地产销售一片火爆的情况下自然是玩得转的，但是一旦某个环节出现问题或者房地产业不景气，整个游戏就无法继续。向这样的房地产企业提供融资，一旦出现风险，后果可想而知，连抵押物也可能存在重大瑕疵，无法处置。

优秀的尽调对信托经理要求较高，难度和工作量都很大。目前尽调所要获得的信息集中掌握在司法、工商、税务、住建、土地等公权力部门，如果这些部门不主动公开，难以获取。有的律所和其他中介机构通过自身掌握的资源，已经具备很强的尽调能力。要求信托经理做出他们那样的尽调报告，不太现实。但是通过公开渠道可以查询和验证的信息，还是应当去获取的，而不应单纯依赖融资方自身提供。如果尽调报告中的关键信息与公开查询、验证的结果不符，则委托人要求受托人承担管理失职的责任，法院很可能会支持。以较高的专业标准实施尽调，这将是未来的发展方向，但是在现有体制下，信托经理没有动力去做。或许随着风险的不断爆发，信托公司会对自己的员工提出更高的要求，甚至在部分项目中聘请独立的第三方机构提供尽调服务。

在当下的市场环境下，通过尽调发现融资方的实际经营状况和项目潜在风险将是检验信托经理业务能力和职业操守最重要的指标之一。尽调是所有项目风控的开始，而对于一些中小企业项目，或许尽调才是整个项目风控最核心的一环。毕竟中台部门所看到的已经是经过业务人员筛选、加工过的材料。未来信托公司可以考虑采取明察与暗访相结合的方式实施尽调，尤其是对于行业知名度低或者不熟悉的规模较小的地方性企业。

（三）中台审查制衡

以法律合规审查和风险控制为核心的中台部门是制衡信托业务经理的重要环节。法律合规人员从法律和合规角度对项目进行审查，淘汰不合规或者在法律效力上存在问题的项目，并从法律角度完善项目，风险管理部门从融资方资信、财务状况、抵押物变现等角度甄别项目风险。中台部门的薪酬待遇相对固定，不受业务量的直接激励，所以在管理规范和人员素质较高的情况下，中台可以比较有效地制衡前台业务部门。就中台与前台的关系而言，分工明确是基本前提，监督制约是必要手段，提供优质服务是根本使命。近年来信托公司对中台的重视度有所提升，但总体看，在顺风顺水的年景里，业务量、效益是王道，中台主要是服务的角色，没有把握住分工负责、监督制约的基本前提。优秀的中台除了具备较强的专业能力之外，对于信托项目也应当有较高的掌控力，否则既不能提供专业服务，也无法进行监督制衡，但由于中台与前台待遇差距较大，中台人员流失比较严重。此外，个别项目中，法律合规部门在各种主动和被动因素的促使下，更是彻底为项目服务，不是剔除违规的项目，而是帮助业务人员粉饰和包装项目。同在一条船，中台对业务部门有所辅助是职责所系，发挥专业所长把项目做好更是理所应当，但绝不应逾越底线。

二、担保措施篇

（四）不动产抵押

足额的不动产抵押是很多项目得以操作的核心保障措施。但不动产抵押未必像很多人想象的那么保险。不动产评估的水分众所周知，毋庸多言，除此之外，还有很多问题。

信托公司一般将抵押率控制在四至五折之间，看似非常保险。但是信托公司可以锁定抵押物本身，却不能锁定抵押物的价格和市场变化。如果出现区域性风险，房地产项目的抵押率再低也难以处置。抵押品的评估必须结合房地产行业和区域经济发展态势综合判断，一些频频登上泡沫风险排行榜的城市还是应当慎重触碰。鄂尔多斯是第一个，但恐怕不会是最后一个。或许未来，一些优秀的信托公司会组建自己的行业研究团队，加强行业研究能力。

除了市场价格变化可能造成抵押物价格降低之外，还有多种因素会影响抵押物价值。如果开发商欠付工程款，施工方将根据合同法享有优先于抵押权人的优先受偿权；如果房产抵押后办理预售，那么对于售出房屋，买售人享有优先于抵押权人的权益，甚至在开发商违规预售的情况下，法院也有可能优先保护支付了所谓会员费、排号费的购房人的利益；在建工程抵押中，如果抵押物不能如期竣工，变成烂尾楼，抵押物价值不仅会大大低于评估价值，其变现能力也会受到严重损害；有的开发商以造城式的模式搞开发，他们提供的单体抵押物往往难以处置；一些地方性的小规模开发商，之所以能够拿到好项目，往往是跟政府存在潜在的默契或者私下的协议，如果发生争议，项目的变现难度非常大；一些地方政府给平台公司违规办证，没有足额缴纳出让金，抵押物存在重大瑕疵；如果抵押物已经出租，并且租期很长，根据买卖不破租赁的原则，法院也难以处置。

未来的兑付危机和司法审判将会以惨痛的教训让信托公司认识到炙手可热的房地产项目随时可能会变成烫手的山芋，不动产的抵押担保不是一张他项权证那么简单，司法拍卖也不像拍卖师的一锤定音那么简洁明了。

（五）动产抵质押

由于动产本身的可移动性和易损耗性，决定了它不是最理想的抵押物。但是随着优质抵押物资源的减少，动产抵质押也成为信托公司操作较多的担保方式。动产抵质押的缺陷在于：一是可移动性，难以控制；二是除车辆等特殊动产外，企业机器设备、原材料、库存货物等抵押物的变现能力可能会比较差，而且折旧很快。三是融资方采取欺诈手段用同一批资产重复抵押的情况确有实例；四是除了适宜于设定浮动抵押的动产外，一般的动产质押以转移占有为生效要件，质押生效的同时，质物的保管风险也由质权人承担。

（六）权利质押

担保法规定的各种权利质押，信托公司在近几年的实际操作中几乎都有涉及。上市公司股票变现能力最强，比较受欢迎，但在股市行情很差的时候，如果不对融资方的补足义务再设定其他兜底保障措施，也存在较大风险。此外，股权、应收账款、收费权成为很常见的质押标的。

未上市企业股权质押。一方面，未上市股权难以评估，变现能力差，法院通过司法拍卖程序处置未上市企业股权的案例很少。另一方面，股权质押的办理可能存在问题。去年出现问题的某矿产类信托项目，目标企业股权质押后，其实际控制人竟仍可以对质押股权进行辗转腾挪，从记者事后报道的情况推断，质押环节有可能存在问题。

应收账款质押。担保法设计应收账款质押的初衷在于为享有预期可偿还的优质债权的债权人提供流动性支持。接受应收账款质押的前提应当是，债务人偿债能力较强，只不过是债务附有期限，到期即可偿还。应收账款应当是已经形成、合法有效且债务人对债权人不享有实质性抗辩权的债权。但是很多项目中应收账款的债权债务人之间可能存在争议，或者不属于司法上认同的已经形成的应收账款。极端情况中，融资方伪造的应收账款也是存在的。

各种收费权质押。目前信托业务中运用比较多的是高速公路收费权、物业收费权、景区收费权等。在法律上，这些收费权的质押本身也是按照应收账款来处理的，但与典型的应收账款又存在显着区别。这些收费权最大的问题在于估值和变现困难。毕竟未来的市场充满不确定性，各类收费权的实际价值难以评估。而且这些收费权的处置方式并不明确。比如，景区的收费权可以处置给谁，受让人如何行使收费权，收费权和景区的管理职责如何划分，收费权转让后，地方政府投资、管理景区的动力何在？

高速公路收费权质押是地方政府进行公路建设融资的有效途径，应收账款质押登记办法出台前，由各地公路管理部门办理质押登记，这些部门当然是尽可能为融资提供支持。登记办理不存在障碍，实践中还出现了按照一定比例质押收费权的情况。总体上，信托公司倾向于认为只要能办登记的就是有效的，所以用足了各种传统、非传统甚至另类的担保物和担保方式。但是，抵质押措施作为风控手段的核心不在于能否办理，而在于可否变现。

如果项目出现风险，高速公路收费权变现存在较大不确定性，尤其是按比例质押的情况。各地高速公路几乎都是由特定的经营主体负责建设和运营的，他们就是质押收费权的融资方，如果变现，应该如何拍卖，谁可以受让，应履行何种手续，受让方又该如何行使收费权，都不清楚。在按比例质押的情况下，受让方如何行使一定比例的收费权？此外，有些信托项目中收费权的质押期限与融资期限相同，随着时间推移，收费权本身就是逐渐减少的，到还款期限届满时，质押标的已经不存在了。

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（七）保证担保

保证担保的核心在两点，一是保证本身的效力问题，二是保证的实质担保力问题。去年的不少政信合作项目，都有人大或政府部门出具的预算安排函、承诺函之类的文件，这在法律上并不具备任何效力，说到底还是君子协定。部分三、四线城市甚至县级城市地方政府高度密集的通过融资平台进行信托融资，能否按时还款，还是要结合地方财政实力来看。控股股东或者关联企业出具的连带责任保证担保，如果融资方本身即是母公司主要财产，关联企业跟融资方本身就经常“互通有无”，保证的实际意义不大。

法定代表人的连带保证。一方面，连带保证无法锁定财产，个人财产很容易转移，而且个人债务也难以核实清楚，所以法定代表人的实质担保能力难以确定，更何况富豪们的资本运作能力和资产转移能力不逊于他们的经管理能力。另一方面，自然人财产强制执行中容易出现权属争议，尤其是夫妻共同财产的问题会给法院的强制执行带来很大困扰。

三、交易结构篇

（八）结构化中的内部增信

结构化项目中的内部增信是信托所独有的增信手段。信托财产的份额化表现形式为这一增信机制提供了前提。结构化设计可以吸引不同风险偏好的资本进入同一项目，是一种非常巧妙的机制。

但现实运作中，有信托公司设计的结构化信托产品中，由融资方对其关联方的债权或者融资方关联企业对融资方本身的债权认购劣后份额。且不说债权本身的真实性难以验证，即便是真实存在的债权，它都不是真金白银，对优先级受益人权益的实质担保力都存在很大的不确定性，更像是画饼充饥。

另外，结构化的内部增信只有在信托项目虽未实现预期收益但能保证多数受益人基本利益时才有意义。如果融资方到时没有资金可以偿还，那么无论是优先还是劣后都得不到兑付。

（九）参与目标公司的治理

信托公司通过股权投资，实质的参与目标公司的经营或者行使一票否决权来影响目标公司的经营活动，是降低投资风险非常好的途径，也是银行等融资渠道所不具备的。但是实际运作中存在一些困难，有的由于信托经理参与能力不足、主观不重视、目标企业自身管理不规范等各种原因流于形式。而有的信托公司则由于实质的介入目标公司经营，而与原有经营者发生矛盾，影响到目标公司的正常运转。不过参与目标公司治理势必是今后信托风控的重要发展方向，只是需要不断完善和探索参与机制，提升介入能力。或许未来信托经理会出现一定程度的专业分工，因为只有凭借对特定行业及专业知识的掌握，才有可能有效的参与目标公司治理，哪怕只是行使一票否决权。

（十）分散投资

借助于信托财产的份额化和信托的风险隔离原理，同一笔信托财产再设信托，并投向不同的项目，各笔投资之间风险隔离。这是信托机制所独有的，有助于分散投资风险。

（十一）股东对赌

对赌协议在商业实践中已经很常见，股权投资信托项目大多签订有其他股东保证收益的协议，或者通过约定远期回购来实现退出。但由于最高院联营司法解释仍然适用，理论界和实务界对其效力一直都存在较大争议。最高院再审海富投资一案，推翻了甘肃高院否定对赌条款效力的判决，让投资界大松了一口气。笔者认为，与目标公司本身对赌，是明显的名为联营、实为借贷，违背公司制度的基本精神，损害了目标公司潜在债权人的利益，应为无效；与其他股东或者高管对赌，不损害目标公司及其债权人的利益，而且有利于鼓励投资，只要协议双方意思表示真实，不违反法律法规禁止性规定，应为有效。最高院再审判决的说理部分比较简略，单纯强调合同意思自治，但是背后的逻辑恐怕是一样的，只是不愿过多推敲联营司法解释而已。不管怎样，今后对赌协议的效力算是有了司法案例的支持。

（十二）资金监管和保证金账户

信托公司能够对信托资金的使用进行监管，防止资金不被挪用，按照预期的规划和进度完成拟投资项目。房地产项目中，资金监管有利于拟投资项目如期竣工，抵押物持续增值。实践中，信托公司还可以控制融资企业的财务章，对其资金进行全方位监控，有助于保障资金的安全退出。不过由于各种原因，有些项目中的资金监管也是有名无实。

在证券投资、股票质押类项目中，信托公司常常要求融资方在质押股票价格下跌到一定程度时补交保证金，以控制抵押率。金钱担保是在担保法司法解释中明确下来的，在银行贷款业务中得到一定应用。法院的强制执行实践中有所支持，称之为“特定化的封金、保证金账户”。信托公司可以予以合法合规的利用，但是应当按照司法执行的标准来设立保证金账户。实践中经常出现保证金被支付到信托财产专户的做法，这既违背了信托财产独立的基本原则，也没有实现保证金账户的特定化，其法律效力在司法实践中有可能受到质疑。

（十三）向委托人披露风险

风险披露既是信托公司履行尽职义务的要求，也是规避自身职责的手段。但实践中，存在两种极端认识。

一是认为披露不重要，因为投资人基本不看合同。这是缺乏基本法律意识的表现，实际上无论是信托公司管理办法还是银监会的指导性文件，都非常重视风险披露，银监会的文件甚至曾对部分风险披露条款进行了具体指导。

另一种则是认为无论什么风险，只要经过披露，都可以规避。虽然目前没有法律明确规定哪些风险可以通过披露转嫁，哪些不行，也没有足够的司法实践以资确认，但是参考民商法律的基本原则，可以确定，违反了起码的尽职管理义务的事项，不能够通过披露来转嫁风险。比如项目的交易操作违背了法律规定或者交易的效力在法律上存在重大瑕疵，那么即便向委托人披露了风险，如果发生纠纷，法院也可能会判令信托公司承担赔偿责任。受托人作为专业的金融机构，其营业行为不光是对特定委托人负责，也要对其执业行为负责。

不少由银行介绍资金来源和用途的单一资金信托项目，许多人认为信托公司不承担风险，一方面是认为银行要承担责任，另一方面则是认为只要向委托人充分披露风险，信托公司即可免责。实际上，没有明确依据证明受托人在单一项目中的尽职标准低于集合项目，至多是单一项目出现风险后，不会出现集合项目下众多自然人起诉到法院，严重损毁企业形象的情况。既然信托公司是合同签订主体，是法定的受托人，不能履行起码的尽职管理责任，当然负有法律上的责任。更何况，如果项目出现问题，委托人只能起诉信托公司，在法律上与银行无关，即便银行宅心仁厚，愿意履行兜底责任，法院判决书把责任判给了信托公司，银行又拿什么名义去付这笔账呢？恐怕今后会有信托公司在个别存在严重问题的单一项目中体会到“偷米不成损只鸡”的尴尬和悲哀。

（十四）原状分配

一般认为股权投资是风险更大的投资方式。如果股权投资项目出现兑付问题，股权变现存在较大的不确定性。对于这类项目，信托公司可以在资金信托合同中设置原状分配条款，以作为信托最后的退出方式，即约定如果融资方无法按期回购，则受托人将信托财产以股权形式按比例分配给投资者。

四、危机应对篇

（十五）以新兑旧

部分信托项目中，如果融资方到期不能清偿债务，又无法得到其他金融机构的资金支持，信托公司可能会发行一个新的信托产品，募集资金将原信托资金置换，以实现按期兑付。这种做法的实质是延迟风险，当然如果确实看好融资方未来的偿债能力，本身也无可非议。但现实中不少以新兑旧的项目只是纯粹的缓兵之计，说到底不是真正的风控措施，反倒可能会进一步放大风险。

（十六）资管公司接盘

近年来，四大资管公司接手了部分出现兑付问题的项目，并从房地产信托项目中获利颇丰。资管公司接盘信托项目肯定是出于对项目的综合评估，而不是简单的因为较低的抵押率。如果统计一下资管公司接盘的房地产项目，估计大部分都在风险相对可控的区域。而信托频繁染指的一些三、四线甚至县级城市，资管公司恐怕不会去碰。资管公司成立的使命便是为了处置四大行的不良债权，他们通过包括诉讼和强制执行追索债权的经验与资源远胜于信托公司，而且在各地设有分支机构，与地方政府、银行、国企的合作由来已久，接盘自然有接盘的底气。有信托专业人士以四大资管公司接盘信托项目来证明房地产信托项目的整体低风险，不管结论对错，这论据实在不太有说服力。资管公司的事后接盘算不上是信托的风控措施，也不是一种常态化的兜底措施。

此外，不少信托项目中，资管公司与信托公司或者相关方签订远期受让协议，为项目的兑付提供潜在或者间接的保障。但是远期受让不等于保证担保，如果届时信托项目本身价值出现重大变化，资管公司是否还会履行受让义务也未可知。

（十七）股东协调

信托公司多数有比较强大的股东背景。一方面实力雄厚的股东可以通过受益权转让帮助信托公司渡过个别项目的兑付危机，以保全公司的行业声誉。另一方面资源广泛的股东有能力协调相关政府机构，整合各种资源，帮助项目实现兑付。根据媒体报道，中信三峡全通项目中宜昌政府也出面大力协调。这是央企、金融机构和地方政府控股的信托公司所具有的优势。当兑付风险只是个案危机的时候，股东有能力协调，但如果爆发区域性风险，兑付案件越来越多，恐怕股东也是有心无力，更何况即便政府出面，如果企业不景气，协调也难有实质效果。总之，这也不是真正意义上的风险控制。大树底下虽好乘凉，却也难成长，股东在背后的保护也有负面的作用。

（十八）诉讼和强制执行

诉讼和强制执行是最后的救济途径。目前，信托相关法律规定本身就很不完善，更何况信托对于多数法官来说还是个陌生事物，信托公司的业务操作在司法领域难免存在较大争议。要打好信托诉讼，必须有相当的信托理论根底和对信托实务的一定了解。信托从业人员多数都缺乏实际的诉讼对抗经验。与此同时，熟悉信托的律师并不多，许多曾经为信托公司提供服务的律师对信托项目操作的实质介入也并不深，而且当众多的案件爆发，委托人开始起诉信托公司，这些律师中必然会有相当一部分站到信托公司的对立面去。最致命的是，一些法律意识淡薄的信托经理在尽调、谈判和为了规避监管政策而帮助融资方粉饰项目的过程中已经留下了许多管理失职的把柄，再好的律师恐怕也回天乏力。

全国人大财经委副主任吴晓灵女士呼吁最高院出台信托法的司法解释，然而可以预测最高院不会出台系统性的司法解释，即便出台也很可能远远达不到行业的预期。信托与交易方的纠纷在传统法律框架下基本都可以解决，没有什么特殊性，信托纠纷的特殊在于委托人与信托公司之间的信托法律关系及信托财产的特殊形态。恐怕只有当委托人大量起诉信托公司，法院才会针对司法实践中遇到的问题出台相关司法解释。而且司法解释不会直接在现有法律基础上大量造法。中国信托法出台的直接推动力本是为了规范实践多年又整顿多次的信托行业，但是最终出台信托法是统摄包括普通民事信托、商事信托、公益信托在内的所有信托关系的一般法，对营业信托缺乏专门的规定。

信托法在众多部门法中看似只是寂寂无名的一部小法，实则是对传统物权、债权二分的法律体系的重大突破。如果司法机关从信托法出发进行司法解释，太高太空，需要巨大的立法性解释才能与现实需要对接，而专门规范信托公司的“两规”作为部门规章，在司法审判中只有参照适用的资格，判决书一般不能引用其作为裁判依据，更不要说作为司法解释的根据了。指望最高院的司法解释来推动信托立法恐怕是不现实的。不过，随着信托纠纷进入法院，司法机关必然要在解决纠纷的过程中，对信托公司的管理行为是否存在过失和过错进行认定，从而间接对信托公司的尽职管理标准和信托财产的特殊地位进行规范和确认。可以预期，在信托业法出台之前，委托人与信托公司之间的信托纠纷将会以各地差异较大的司法判决结案。

信托公司目前普遍在信托合同中订有强制执行条款，以期发生兑付问题后快速处置抵押财产。不过公证债权文书的强制执行在司法实践中仍存在一些争议，信托公司的一些操作模式尚缺乏司法检验，未必会得到认可。即便可以不经诉讼进入执行程序，也需要按照法院强制执行的一系列程序性规定进行，并且，抵质押财产本身的一些潜在问题也可能会延误财产变现的进程。强制执行的顺利与否最终还是要看财产本身的实际状况和变现能力。

五、理念与战略

信托风控的十八般武艺，其中有信托业的独门秘籍，也有所有金融机构都具备的基本套路。实际上，信托业的风控手段又何止于这些。如果运用得当，将各门武艺练就纯熟，可以根据项目需要打组合拳，实现从项目尽调到谈判磋商、合同签订、中后期管理、项目兑付的全流程、全方位的风险防控。通过良好的风控机制，信托公司可以操作传统融资渠道不会涉足的风险较高的项目，从而吸引具有相应风险承受能力的资金进入，并为投资者获取较高收益。不过，每一种拳法都有他的弱点甚至是致命伤，搞不好还会练成七伤拳，自损肺腑。信托风控的问题也远不限于笔者所列，随着兑付风险在个案中的暴露，各种潜在问题将在纠纷解决、司法审判甚至是记者的事后走访中被逐个暴露出来。

如果项目的重大瑕疵是记者的事后调查都能发现的，很难说信托公司尽到了尽职管理义务。目前的兑付危机还只是危机的开始，当得不到兑付的委托人开始借助专业律师和中介机构的帮助，在尽调报告、合同文件和中后期管理的诸多环节寻找受托人的种种漏洞，通过诉讼要求信托公司赔偿损失的时候，信托公司将会在法院那里重新认识风险控制的真正含义、价值和一些所谓“足额”的抵质押措施实际担保效力的虚弱以及自身管理中存在的问题。有人轻妄的认为，做好抵押担保便可高枕无忧。实则不然，做好抵押担保仅仅是信托风控的起点，而且抱持这种观念的人也未必就能把抵押担保做实。

实际的案件将会给粗放式发展的信托业不小的打击。不过，饮下自己在急功近利中酿下的苦酒甚至毒酒，清醒之后再出发也许才是这个行业真正成熟的开始。中国信托业虽有无限前景，但恐怕也是前路漫漫。信托业的看家本领本在于能够以专业的手段发现、排除、控制项目进程中的风险，穿越密布的荆棘寻找诱人的猎物，可是各种客观原因让信托业过了几年坐地即可生财的舒服日子，不知不觉间就从昔日命运多舛、形消体瘦的模样长成了今天的膀大腰圆。面对七万亿之巨的规模，外界的种种猜疑并不单起于不了解或者是羡慕嫉妒，更多的是一种有理由的怀疑和担忧。信托业要为自己正名，单凭资产规模是不够的。

交易对手的资信掌握，信托公司不及银行甚至券商，行业研究能力更是较券商为弱，抵押物的锁定则是任何金融机构都可以实现的。不过借助于信托财产的份额化表现形式、风险隔离功能和信托牌照的全能特点，可以设计出最优化的风控措施。信托风控的竞争力在于能够预判风险，从而设计、运用相应的防范途径，把其他融资渠道做不了的事情做成，把对银行来说高风险的项目变得风险可控。未来，信托风控将从项目审查环节向前和向后延伸，在尽调、交易结构设计和中后期管理上下大功夫，实现全流程全方位的风控覆盖。这一理念的实现，对信托人才的专业素养和道德操守以及信托公司的内控机制都提出了很高的要求。

优秀的信托经理不应只是一味追求业绩指标，而是能充分运用专业知识在法律框架内利用牌照和制度赋予的各种便利，发现好项目，把项目做好。高水平的风控不是简单的肯定或者否定项目，而是充分利用信托的十八般武艺控制项目风险。高水平的合规不是掩耳盗铃式的规避监管政策，而是利用法律专业技能为项目保驾护航。三者有机结合，才能有真正意义上的创新和个性化的金融服务。

真正的创新需要综合素质很高的信托经理。不过越优秀的人越危险，必须建立好的机制，在激励他们开疆拓土的同时，还能守住风控的底线。建设强大中台，发挥中台的制衡功能，将成为信托业的共识。信托中台能够深入、广泛的了解各类项目的具体情况，在决策机制中起到承上启下的作用。如果说领导层是信托公司的大脑，那么中台就是决策机制的眼睛。如果说信托公司是资管原野上的骏马，那么中台就是套在马头上的缰绳。必须炼出它的火眼金睛，必须锻造和勒紧这根缰绳，否则盲人骑马，碰到沟沟坎坎纯属正常，跌个头破血流也不必责怪他人。

良好的理念、完善的机制、优秀的人才，这些才是信托业的内功，没有这些内功心法，任何表面上复杂的交易结构和担保措施都可能只是易于模仿、不堪一击的花拳绣腿。未来，信托业的竞争将是经营理念的深度调整、管理机制的不断完善和对优秀人才的争相延揽。

如果信托业能够真正转型并练好内功，即便在群雄逐鹿的资管业格局下，信托公司还可以凭借其多年积累的资源和实战经验立于不败之地。否则，个别实力较弱的信托公司是否会被淹没在泛资管时代的汪洋大海里也未可知。在这个一纸部门规章就可改变资管业格局的国家，制度优势是靠不住的。当基金、券商资管淡化了制度红利和牌照优势，当证监会的诸多新政为中小企业发债、股权转让提供了灵活渠道，信托公司单是回归信托本业远远不够，还需要专注信托，做好信托，打造信托业的航空母舰和百年老店。

信托业风控能力的整体提升必须要有法律层面的完善、约束和顶层监管能力的加强，否则在短期利益主导下的盲目拼抢中，竞争只能是恶性竞争，劣币驱逐良币，劣币越来越劣。任何强大逐利动机都必须要有完善的法律来规制，否则欲望就会展现出最它魔鬼的一面。良性竞争的基本前提就是明确、合理、有效的游戏规则以及公正、强大的裁判、监督和执行者。

如果房地产业存在泡沫，眼下的一些兑付案件不过是一场凄风苦雨的前奏。信托资金的大举进入倒是帮助银行资金实现了安全退出，而券商、基金的仓促入场到底是恰逢其时来分享一场饕餮盛宴，还是踏错了时点，注定将吞下些行将变质的残羹冷炙，尚难定论。福祸何所倚，殊难预料。但无论如何，在房地产业的激素刺激下和中国金融体制的特殊条件下，通过狼吞虎咽发展起来的中国信托业，实则是大而不强。如今，他必须要强健自己的筋骨、壮实自己的体格、丰富自己的大脑，真正成为资管行业的巨人。

历经磨难又重现锋芒的中国信托业，在无限风光背后仍有着重重的隐忧和致命的伤痛，但它同样有巨大的优势、无限的商机和不可限量的未来。它到底会自此崛起还是会再遇坎坷，究竟何种可能性会转化成现实，又会以怎样的方式和速度转化为现实，则要看经济形势的客观变化和信托业掌舵者、监管机构以及信托从业人员的智慧、能力、手段和操守了！

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第三篇：会计从业资格考试学习方法与体会

时光荏苒，转眼间我在xx培训已经三个月了。我从来没有想过会取得这样的成绩，的确，老天总会在不经意中给你一份惊奇。这不仅是对我三个月努力的肯定，更是对xx老师教育水平的肯定。我很庆幸我选择的是xx培训机构。

我刚进xx培训的时候是对会计没有什么概念的，由于大学学的不是会计，所以学起来有点困难，但我时常警告我自己：不抛弃，不放弃。我也常拿高中老师的一句话激励自己：“置之死地而后生。”只要有斗志，没有什么是不可以的。

看书——做题，不断地反复循环

是的，学习是没有捷径的，只有努力和刻苦。我的学习方法真的很简单，但是贵在坚持，那就是看书——做题，不断地反复循环。

这么讲吧，看书本我大概看了十篇以上，才可以把书本的概念、理论理解透彻。反复次数多了可以把书中的细节看到，毕竟广西的会计无纸化考试考得很细的。其次，真的要做题，题做多了，见到的题型多了，就不会感觉什么都不懂，考试时候才可以从容面对；兵来将挡，水来土掩。

建议以后的同学做题至少也要50套以上吧，xx学校开发的那个题库真的很不错，有些考试题目在里面的，只要做多题目了，总会遇到类似的题型的。还有要提醒一下，不要盲目做题。最关键是错题，每做完一套题都要认真地看错题，弄懂为什么错，错在哪里。如果看解析还是不懂就立马翻书，翻完书还是不理解的话那就在QQ上问老师。记住，不要让问题过夜，人的记忆有限，问题过夜了，也许明天就想不起来要问老师什么问题了。这样题目做多了，你也大概了解有哪些类型了。

最后，个人认为学员们还是要定一个计划，每天看多少遍书，做多少遍练习等等；都需要有一个计划，这样每天坚持下来你就是笑到最后的赢家了。

有一个好老师指引

当然，除了自己的努力之外，有好的老师教导指引也很重要。那堂课，很幸运遇到了林老师、丁老师。林老师教我会计基础、财经法规，是她的严格、耐心、坚持成就了现在的我。我是零基础的，如果没有老师的教导，也许我会计从业证也考不过。林老师上到会计基础第二章时候布置了个任务：要对会计科目很熟悉，能背下来最好。我回去就努力地把会计科目背下来了，以后问起哪个科目属于哪类能很快回答出来。财经法规林老师也强调要多看，细看，这样才能记得牢。丁老师教我电算化，很感谢她的耐心，指导我不断地熟悉会计软件。

世上无难事，只怕有心人；只要努力，没有什么不可以的。你现在种下了种子，不断努力耕耘，你将会有满满的收获和巨大的幸福感。

第四篇：保险从业实习总结与体会

篇一：新进保险从业人员实习心得

《细微之处见风范，毫厘之优定乾坤》

——首期组训班的学习心得

——株洲中支醴陵服务部 谭曹琼

2011年11月10日上午，怀着无比期待的心情奔赴目的地——长沙市铁道学院。泰康人寿湖南分公司首期组训班，也是被我们誉为黄埔一期的培训将在这里举行。在刚入行的时候，就一直听说泰康人寿的世纪组训班被业界誉为黄埔军校，今天能有幸参加这个向往已久的培训，我清晰的意识到，我将开启职涯生活的新篇章。

刚走进铁道学院的欧雅快捷酒店，首先映入眼帘的就是泰康人寿欢迎学员们的巨大的横幅，顿时感受到一种家的温暖，走入酒店大厅，谭文波总和几位班老师早已在签到台等候，一切被安排的井然有序，就连水杯都贴上学员们的姓名，码放的非常整齐，给人的第一感觉就是好正规，尤其是看到那长达几页纸的学员须知，我从刚开始的不以为然一下子就转变成肃然起敬。在此，我了解到泰康人的形象的重要性，曾经每天都在大声高喊着“我爱泰康”，可内心的感受远比不上这么严格且规范的要求来的震撼，与此同时，也学会了应该时刻的注意自己的行为举止，因为穿上了职业装，戴上了司徽，我们就不再是单纯的个体，而是代表着公司的形象，我们要随时展现最好的一面给大众知晓：泰康人的专业精神和认真执着的态度。

所谓“强将手下无弱兵”。还记得那次，经过反复的练习，当我们响亮的回应整齐如一的响彻整个培训室时，心中的震撼不止一点点。对比起以往工作中每次的问好时稀稀拉拉的回应和总是不怎么干脆的击掌声，这是才感受到什么叫做真正的“热情的回馈”。原来真正的回馈是带着感情和热度的！

学习班中，感触颇多。不论是开训典礼前的测试，还是领导的训勉，都在无形中找到身为泰康人的自豪。还记得训前谭文波总的讲话，他说，我们处在一个历史转折点，所以只有要通过不断的学习提高自身的素质，全心投入打造优良品质，并发挥团结一心的特质，方能让组训的旗帜高高飘扬；在交流中，也让我们明白什么是组训，我们的工作职责又是什么，我们应该要怎样来武装自己，又应该从哪些方面来提升自我，用何种精神面貌去应对今后的工作等，要如何放眼世界，展望未来。

开训典礼上，分公司总经理尹建新总表达他对我们的殷切希望，他告诉我们，千万别低估了自己和他人，“一个人决定一个市场”，因此在以后的工作开展中，不离开业务、不离开队伍，更不离开市场和客户。客户是我们的上帝，而业务队伍是我们的衣食父母，我们只有深入市场，接近客户，才能更好的帮助队伍去开展业务。

接下来开始的几天紧张的学习中，来自分公司高层的精英团队给我们传授了丰富的理论知识和精湛的实战经验，相信大家都受益匪浅。每位讲师都独具特色，曾玉桃老师的感性和轻柔，带领我们走进《寿险的殿堂》，让我们再次感受风险的不可抗性和人生的不确定性，从而更加坚定了作为寿险人的信心；华钢总通过中西文化的对比，巧妙地将我们引入《泰康企业文化》，回顾了泰康十五年的成长之路，让我们再次领略到伟大泰康的神圣和辉煌；在《县支运作》这堂课中，让我们看到以往工作中的不足之处，也适时的让我们学习到应该如何去协助县支领导去进行县支的运作。的确，“外勤队伍很现实”，所以，我们的教育方式很重

要。因此，只有将工作量化且细化才能更好的管理自己的团队。作为“生存”的基础——《活动量的管理》的课上，蒋元林总分享了他的经验的同时，告诉我们应该怎么去运用各种指标去衡量现有状况，从而制定相对应的措施，并运用管理工具帮助提升活动量。

有一句我非常认同，那就是“营销没有重点，因为都是重点，但一切都会有切入点”。一切从细微处着手，运用专业和勤奋，把握“政通人和”这一个可快速发展的关键，坚守制度，抓人心建设，要坚定“走正确的道路，永远都不会嫌远”的信念，营销组织的发展和管理就不会是难题。

虽然所有的课程都是不可或缺的，但是不可否认的是：能立马见到成效的一定就属于谭潭总给我们带来的《职场布置》了。第一阶段学习的结束，紧接着就参加育英班的学习，一回到职场，第一件事就是“大刀阔斧”的进行改革了，将之前欲整改的全部罗列在册，并一一实施，经过大半天的辛勤劳作，职场顿时焕然一新。这些，从次日营销团队的眼神和言语中得到了充分的认可。是的，营销团队需要激情，所以需要我们营造良好的工作氛围。由于我们的付出，早会质量也有了很大的改善，从流程的再制作和主持稿的精心准备及与主讲的有效沟通，于是我们欣喜的看到，来早会的伙伴数量明显增加了。

很多东西都是“不学不知道，一学吓一跳。”在日常经营中那些看似很简单的事情原来也蕴含了那么深的寓意。感谢泰康人寿湖南分公司给我们提供了一个这么好的学习的平台。

在接下来的学习中，我将更加努力，发挥组训的工作精神，使出全力，用尽智慧，全面行动来吸取知识，为团队提供更好更合适的服务和辅助，做一个优秀且自信的组训人员。篇二：保险公司实习心得体会

保险公司实习心得体会

从3月23日到现在，不知不觉在太平人寿学习了17天。17天当中，学习了很多，收获了很多，提高了很多。从入司当天的一个对保险一无所知的应届毕业生到现在已经开始展业的业务实习生，时间虽短但是转变却大。下面我从但各方面谈谈这段时间的心得体会：

一、选择比机遇重要

在太平人寿的招聘专场报告会上，杨雪莲经理与我们分享了她人生的三次成功选择。来太平之前，我在福建天宇职业培训学校做校长助理——一份在很多同学看来还可以的一份工作。但是经过反复的思索，最后还是选择来太平人寿。在天宇工作期间，我很受重用，半个月时间之内独立完成了两个培训项目。校长当听说我要走的时候反复挽留我，但是我最终还是选择离开。因为我觉得目前我最需要的是一个可以学习环境而不是一个可以发挥的舞台。刚走出校门的我们对社会还知之甚少，需要学习的还有好多，所以要在人生刚起步的时候积累更多的能量，这样人生的道路才会走的更远、更辉煌。太平人寿虽然在保险行业与三大巨头相比还存在一段差距，但是其发展速度是这三大巨头的好几倍。在这样一个创业成长型的公司当中，你想不成长都困难。

二、态度比能力重要

在培训的第一天，培训老师就告诫我们要端正态度、认真工作。保险行业是一个全新的行业，特别是寿险在中国发展的历史其实并不长。保险业也是一个综合性的行业，保险公司的各个部门岗位都需要我们自己摸索，从头开始。所以不管是学什么专业，到保险公司都是新人，对大多数岗位都是很陌生的。这就要求我们要以空杯归零的心态，从头开始学，从为人处事、工作态度开始。我们的班主任以及任课老师他们都是我们学习的楷模，他们在授课中的工作态度都是我们以后工作过程中效法的标杆。投入多少，收获多少，参与多深，领悟多深——我们阳光二期培训班的班训。这个也是我们每一个阳光二期员工以后的工作格言。当一份工作加上我们的心，那么这份工作就变成了事业。

三、信心比黄金重要

“相信自己，我是最棒的，最最棒的”——这是我们阳光二期员工集体手势。这个手势动作虽然简单，但是寓意深远。每个人在做这个手势过程当中如果把自己的心融进去，用心去做这个手势就可以感受到这个手势的神奇力量。保险业是一个全新的事业，一个还没有被中国人完全接受的行业，也是一个容易被拒绝的行业。在这接下来一个月的市场实践过程中，我们可能会被人拒绝，我们也可能遭人冷眼。唯一能支撑我们继续坚持下去的只能是我们的信心——对行业的信心、对公司的信心、对自己的信心。通过这几天的尝试展业，我也体会到了公司的用心良苦。市场实践一方面可以让我们加深对业务的了解、对市场的了解、对保险业务员的了解；另一方面可以通过实践，磨练意见，增强抗压能力，让我们学会如何在逆境当中保持信心、保持自己高昂的斗志。真诚希望我们的伙伴们都可以正确的对待这个让人恐惧的市场实践，端正自己心态，在自己勤奋下实现目标，达到公司要求，最终留在太平人寿铸就自己的辉煌人生！篇三：谈谈我在保险公司实习的一些感受

最近在一家保险公司实习了半个多月，在期间的过程中也了解了很多和这个行业相关的信息，有很多感想，于是在这里发个帖子分享一下我的经历以及感受。

我今年大三，学的是金融专业，大三下学期的时候就开始着手就业方面的准备，因为对于考研实在没有热情。在09年4月份的时候，我和同学一起去了一场招聘会，招聘会上和我们金融专业对口的岗位并不多，只看到几家证券公司，而和我同去那位同学对于证券行业的热情实在是很大，于是我也就跟着她投了几家证券公司，几天后我们俩接到了公司打来的电话，让我们带上简历过去面试。不过那次面试后，经理说我们现在还在上课，空闲时间不多，来来回回也不方便，就让我们俩暑假时再约他。

在那次后很长时间没有再联系过其他具体的公司，零零星星去了几个招聘会，不过基本上没有碰上对口的岗位，再加上那半个学期大多时间花在了另一个考试上，也每太关注就业的问题。到了期末考试发现时间已经不多，大公司的招聘已经结束，我开始无头苍蝇一样乱撞，开始到网上看招聘信息，那时也是听了一个学长的介绍才来到应届生网的。

应聘时我大多投的是财会岗位，因为自己对财会方面比较有意向，有想法是在毕业后到会计事务所工作的，无奈自己专业不够对口，而且会所对学习成绩的要求又是实在的高，╮(╯▽╰)╭，天总是不遂人意的。跑题了，回到正题，有一个下午无意中投了一家保险公司，招的是见习岗，没想到那天晚上就接到电话，那个s经理让我有时间去面试，恰巧那时自己刚好有事情要去市区，便排了个时间过去。

还想是6月13日下午左右，自己去面试了，到了之后知道是分批单独面试的，填了一份简历一份职业性向测试表，没讲什么话就说让我7月份过去实习了。我自己觉得挺蹊跷的，回到寝室后查了下和保险行业相关的一些信息，一查吓一跳，很多都说是骗人的，自己有些害怕。不过等慢慢了解的信息更多了，发现比如像培训费、履约金之类的问题大多还是正规的，只是在于你公司的操作问题了。感觉了解了够多信息之后，我决定要么就到了7月份那时过去看看吧。于是也没再网上浏览信息，一方面这边有个保险公司可以考虑，好歹也还有家证券公司保底（因为自己之前对证券没有兴趣，没有考证券从业资格证，所以不能做客户代表，只能呆在电脑前做些开户之类程序性的工作，觉得挺没意义的。证券的那位经理也挺实在，说我们这样的事情只要呆个一个星期就够了。所以自己只是把它作为一份保底的工作了。）另一方面，期末考试在紧锣密鼓中进行，自己也实在抽不出那么多时间去看招聘信息。

时间很快，期末考还是结束了，于是在休息一天之后（7月1日）我决定去那家保险公司看看。不过那天自己脑子抽抽了，去之前明明想好了，先看看那家公司怎么样的，如果要保代考试报名的话就说自己钱还没带，下次再说，这样就可以腾出几天时间来深入观察下这个公司。结果那天完全没能控制状况，不知怎么的就直接把钱交上去了——这个事我到现在还觉得很纳闷也很郁闷——这么一来我就把自己困死了。于是决定等到把证书考出来再说。s经理也和我说过后面要是要签代理合同入司的话还要再交500押金的，我多次试探想知道可不可以不如司，因为我只是实习不用出去拉保单的，但s经理一直说不入司就不能算是公司正式员工，不能开实习证明的。后来慢慢意识到自己只是他的增员，我只有入司了他才能拿到增员奖。于是有了另一番打算，证书我先考出来，到时候逼我入司我没钱交他也拿我没什么办法的。于是就这样决定了。

在那家公司呆的几天，对这家公司的映象很不好。首先，这是一家小人寿公司，本身业务就不好展开，员工的素质真是不怎么的，我在办公室那几天也没见他们干什么事情；其次，说是交了100元的考务培训费，外加教材的押金30元，但是公司没有给我安排什么所谓培训，在公司那几天也没见到其他办公室的人，经理只是让我在他自己的办公室里看书自学。偶尔

过来他说给我培训下，不过说实话，他对某些理论的解释还是我自己在学校学的透彻，甚至给了我错误的解释。这些我都忍下了，不过后来的几天我就提出自己在寝室看，于是好几天没去公司。真不知道那是家什么公司，这么乱糟糟的！不过也无所谓，反正自己是不会在这样的公司久留的，到时考出证书了我就走人，还让他赚了40元的培训费。

7月8日考完试，事情开始出现变数，之前s经理就跟我说过他在联系其他公司，是一家更大些的保险公司，那天考试结束之后他就给了我另一个地址过去那家公司。在衡量一番之后我还是过去了，到了那边之后知道s真的是跳槽了。这家公司给我的感觉和原来那家完全不一样，至少这里是有事情做的，于是决定先在这里试试看实习。那天之后到现在，我就一直在那里呆着了。

因为自己是s经理带过去的，而且那个早上我又刚好通过了保代证的考试，s到新公司手下又刚好需要人手，于是我过去就直接是主任了。于是就形成了现在的格局：一个处经理，下设两个部经理（s就是部经理），每个部经理下有设主任。所以稀里糊涂的我就成了这个团队的主管人员。至于段首分析的为什么让我做主管的原因是在好些时间之后自己才分析出来的，s这个人有些不按牌理出牌，所以才会有我现在这样的情况，我不用像其他人一样经过培训班才可以正式进入工作。

到了新团队感觉不错，这个营业区还在筹备之中，所以这个月的任务是要团队建设，也就是增员。自己之前从来没有做过类似的工作，感觉和企业管理更相关，而且现在自己和另几个主任的情况是一样的，参加每天的主管会议，所以不用怕信息不对称，也不用怕自己的利益受损，于是相对安心的留了下来，当然还得继续审时度势。

现在这份实习工作让我真的学到了很多东西，也看到了很多社会层面的内容，真的和学校很不一样。刚开始工作时，我只把自己当做是实习生，做事情也没有压力，结果在第二天的夕会上作总结工作时，自己的成绩是最差的，一下子很沮丧，而且其他几位经理和主任也没有把我当做实习生的来看待，完全是按照主任的标准来要求的，感觉好有压力，但是真正的动力也随之而来，下定决心把现在的工作做好——不论以后自己要怎么发展，主任这样的职位还是有增员人数要求的，但是这对我来说其实不重要，我就是想看看自己能把一份工作做到怎样的程度而已。

现在的工作是增员以及前期的团队建设。保险业的招人真的很难，本身保险在社会上的名声很不好，保险招聘的名声就更差了。因为保险从业人员的流动性很大，所以保险公司总是在不断的招人之中，由于招聘困难，有时候一些公司增员时就会连哄带骗，把求职者忽悠进来拿增员奖。对于培训费、履约金等问题闭口不谈，导致求职者“闻保险色变”，招聘工作的难度也进一步加大。就是在这样的恶性循环中，保险业已经把自己推入一个非常窘困的境地。我们这个营业区的招聘工作在刚开始时，由于筹建初期的混乱，导致流程上有些地方做的不到位，有一些人也是在通过复试了之后才知道“这个工作是没底薪的”，“还要交费的”等等信息。导致前期好不容易招进来的人，由于这些问题离开了。于是我们不断的总结经验、更新流程，现在我们增员的原则是首先要他自己有销售的意向（当然应聘其他类似助理之类的岗位除外，这些岗位也是要招的，不过人数不多），关于薪资待遇、考务培训费、履约金等问题我们全部都交代清楚，通过经理、人事部的面试我们才为其办理入训手续。我觉得这样子的安排才是符合长远大计的，毕竟所有的事业最终靠的还是【诚信经营】。

今天再来逛论坛，又看了下和保险相关的一些帖子，发现大家对保险的态度一律持反对态度，觉得有些心酸，也难怪增援工作那么难做了。于是很有一种想要写些东西欲望，虽然明天6点钟还要早起，但有些话实在想说，就在这里敲字到深夜„„

自己虽然实习不到20天，但觉得还是积累了挺多东西。在办公室里的日子也不好受，看了很多明争暗斗，有些我看的明白的也有些我怎么想也想不透的。发现这个社会真的很复杂，很难辨别谁是真情，谁是假意„„我还是决定边走边看，审时度势。

写这篇日志最后有点沦为流水账了，还有很多话想说，但是还没理出思绪，没准以后会有一些新的想法了，再来发个帖子呗。

只是现在想要先总结个几点，一方面帮助大家防止一些保险公司的骗术，另一方面也希望大家对保险的态度有所改观。

１、保险公司的招聘时是分为内勤外勤的。内勤是例如组训、讲师之类的职务，外勤则指的是业务员，在应聘时注意区分。网上有人说，一般内勤人员是人事部同一招的，而外勤人员是营业经理招的，基本上是这样的。不过基本上内勤人员也是从外勤里挑选的，很少说直接从没有保险从业经验的人中招的，更不要说是我们这样没有经验的应届毕业生了。并不是内勤就比外勤好，内勤拿的是稳定的工资，而外勤是靠自己努力做的，看自己能力，每月做到上万肯定是困难的，但是基本做上2000还是可能的，慢慢积累状况总会越来越好。而且保险业的整顿是迫在眉睫的，现在保险代理人素质层次不齐、保代人权益不受保障等问题迟早是要解决，当然说这些都为时过早，真的要整顿的话绝对是大动作的。

２、要从事保险行业就一定要考保险人代理证，这个一般每个公司会组织培训，（我之前在的那家小保险公司其实也是有正规培训的，但是那个ｓ经理没给我安排，我怀疑他是在招我时就已经准备跳槽了，所以没让我经过公司的流程，而是让我尽快考出证好直接到新公司帮忙„„猜测）培训的收费一般100到200不等（其中60元考试报名费），这个每个公司不一样，要入司得签代理人合同，得交履约金，有的公司300，有的500，也有1000的，但这些倒是都会在退司是退还，很少有公司会拿出勤等理由克扣这部分钱，那样是不正规的操作，出勤的钱只能在佣金收入中扣的。当然在选择区哪家公司时你要看的不是这些钱哪家贵哪家便宜，你要看那家公司的基本法，不过基本法一般是不对外部公开的。

３、保险公司在招聘时会写出很多岗位，但大多还是销售岗位，一部分的经理助理等岗位是少数的，而且薪资水平及其成长状况不如销售人员。也不是所有的销售人员都要往外跑，比如电话销售人员只要做到邀约客户就可以，工作轻松收入也还好。但是你想要做出自己的事业当然还是要学会如何促成签单。绝不是你想象的那样满去拦人或者敲门推销。至少我现在在的公司状况是这样的，采用的是团队营销的模式。

４、„„暂时还没想到，以后想到了再加了。

好了差不多到这里吧，还要去睡觉呢～

最后，我想说明一下，这些只是自己实习到现在很浅薄的一些感受，希望和大家分享和指正。篇四：中国平安保险实习总结

贵州轻工职业技术学院学生顶岗实习总结

中国平安保险(集团)股份有限公司顶岗实习总结

一、公司简介

中国平安拥有近54.9万名寿险销售人员和约20万名正式雇员。截至2013年6月30日，集团总资产达人民币3.17万亿元，归属母公司股东权益为人民币1,727.56亿元。从保费收入来衡量，平安寿险为中国第二大寿险公司，平安产险为中国第二大产险公司。2013年7月8日，中国平安保险（集团）股份有限公司斥资2.6亿英镑，买下位于英国伦敦金融城中心的地标性建筑——劳埃德保险公司大厦。

中国平安在2012年《福布斯》“全球上市公司2000强”中名列第83位；美国《财富》杂志“全球领先企业500强” 名列第181位，并蝉联中国内地非国有企业第一；除此之外，在英国wpp集团旗下millward brown公布的“全球品牌100强”中，名列第84位。

中国平安以“专注为明天”为公益理念，致力于承担社会责任。在依法经营、纳税的过程中创造企业商业价值；在社会中尽到道德责任与慈善责任，将企业的核心价值观贯彻在环境、教育、红十字、社群等公益事业中。截至目前，在环境公益、教育公益、红十字公益、社群公益持续投入，总投入已累计超过3亿元。截至2012年12月31日，在展业服务、电子保单、函件、电子帐单等节省纸张890.60吨；在教育公益上，平安在全国各省、市边远贫困地区已累计完成援建112所平安希望小学。自2007年至2012年12月31日，共有来自社会各界超过2,000名志愿者参加了支教行动，帮助学生近三万人，励志计划获奖学生4,820人，总奖金过千万元；红十字公益方面，已为近三千名造血干细胞捐献者无偿提供了保额超过11亿元的一年期重大疾病、意外伤害及住院安心保险保障计划。在灾难救助方面，自2008年汶川地震，截至2013年7月底，累计捐款总额近1亿元，累计捐物价值近350万元，捐赠保额超过335亿元；社群方面，截至2012年12月31日，志愿者服务时间已累计超过14万小时，其中2012年志愿者服务时间为3.5万小时，较2011年提升了13%。

二、实习岗位 2013年7月-2014年1月，我在中国平安贵州分公司区域拓展部做收展员，也可称为保险代理人。自保险业问世以来，保险代理人便应运而生，并成为保险业务经营不可或缺的部分。世界各国，凡是保险业发达的国家，在进公司做业务之前，我们首先要进行2周的培训工作，以确保我们能更好的适应这个工作，提高和客户的沟通能力，能够更有力的进行销售工作。挖掘客户的潜在需求并加以创造和满足。

在培训中，我学习到了销售的主要方法，懂得了如何积极的去面对人生，调整自己的心态。人身保险的推销工作具有一些特点：

第一，推销工作具有服务性。这种服务性表现为：首先是在顾客购买之前，推销人员应根据客户的需要，帮助其设计保险方案，选择适当的险种；其次在顾客购买之后，根据客户保险需求的变化和新险种的出现，帮助顾客调整保险方案，确保其财务稳定；再次当保险事故发生或期限届满时，主动帮助客户索赔或提供这方面的咨询服务。

第二，保险工作需要丰富的知识。人身保险本身是一种合同，也是一种家庭经济计划。它不但牵涉到法律、税金、医学、金融投资、社会学方面的知识，还要考虑到客户家庭情况、收入状况及未来的经济计划和投资方向及客户的心理状态和消费习惯。

第三，推销工作意义重大。人身保险是帮助他人追求幸福人生的保证。推销员在

推销工作中处处为客户着想，提供给客户优质的保单，使客户在遭遇不幸时及时得到经济帮助，渡过难关，自然会受到人们的尊敬。

第四，推销工作灵活自由。人身保险推销工作可以由保险员根据自己的情况选择工作时间、对象及地点，按照个人的计划自由调整安排。第五，推销工作还有独特的工作程序和工作要领。所以，任何一家人寿保险公司都相当重视保险推销人员的培训与开发。

三、实习内容

实习的内容主要参加岗前培训班培训之后通过保险从业资格证考试，完成岗前班学习任务并通过考核，之后开始销售人身保险，学习公司的企业文化、销售技巧、团队协作精神、礼仪等各方面的知识。凭着对本公司产品的了解和与其它公司产品的对比，突出本公司产品的优点和公司的良好信誉，积极开拓客户源，向顾客推销产品，并尽量推销系列产品，完成公司分配的任务。

四、实习心得

通过在平安实习了5个月，我受益匪浅，在各方面都得到了明显的成长和提升，在思想上受到了深刻的教育。一是吸收了平安的优秀文化，每一次早会都唱公司司歌，并高声朗诵公司训导、服务宗旨、工作信条等，让我深刻感觉自己融入到了平安这个温暖的大家庭中；二是进一步认识到已经逐渐在走入千家万户的保险，它不仅是一种风险管理办法，也是一种理财工具。保险代理人是在帮助别人的同时成就了自己；三是深刻的明白了成功之路没有捷径，除了要有乐观的心态和毅力之外，更要拥有丰富的知识、执着的态度、熟练的技巧和良好的习惯这四个专业条件，拥有这些特质可以让我们比别人更接近成功；四是增强了从事保险代理人等经纪中介工作的光荣感、使命感和责任感。与此同时也逐步了解和学习了保险理论知识，如《保险学》《保险法》等理论知识，我也很好地熟悉了“鑫利两全保险”、“智胜人生”“智慧星（少儿险）”等平安的寿险产品，能向客户讲解这些产品，并能向客户解释这些险种的计划书和合同条款等。

中国平安作为世界五百强企业确实是名不虚传，在优秀企业文化的氛围中，我接受了锻炼，获得了诸多提高和成长，我也学会了诸多待人处事的态度和方式，无论从工作、学习、生活上我都有很大的收获。

1.学会了沟通

在保险公司，部门与部门之间，个人和个人之间应该是分工合作关系，在我的实习部门，我觉得每个成员的独立工作能力很强，但合作精神却处处体现。分工的同时需要沟通，否则就无法实现既定目标，无法让工作完成得更出色。新人上道，自然容易多犯错。我认真做好每件事尽管还是会出小差错，还是会心慌，但我会及时与部门里的同事沟通，及时获得他们的帮助！

2.耐心、细心、认真对销售人员尤其重要

对于其他人也是如此，人身保险项目多情况复杂，面对客户要耐心讲解给他们听，还要站在客户的角度给予客户意见，遇见不明情况暴躁易怒的客户要不急不恼，给他们慢慢说明，争取到客户的信任。3.“纸上得来终觉浅，绝知此事要躬行”

短暂而充实的实习时间给我提供了一次检验自己所学知识的绝好机会，人身保险不再是一个模糊的概念，而是一笔笔业务一项项政策措施一套套制度体系构建起来的实体。真正动手时才发现知识掌握地不扎实，许多与保险联系密切的知识欠缺，导致融会贯通的能力极差，计算机操作也不够熟练。漏洞一点点现身，适时地帮助了我查漏补缺。

4.对于团队合作的认识加深，增强了人际交往能力。实习起到桥梁过渡作用，是我们走上工作岗位的前奏。工作中团队合作不仅可以提高工作效率，还可以节约大量时间，并且能从同事身上学到不少宝贵的经验。向他人虚心求教，遵守组织纪律、单位规章、与人文明交往是顺利完成工作任务的必备条件。

5．实习的目的也就是学习，学习书本之外的知识，学习社会和工作上的许多知识。只有行动才能让正确的理论和方法得以吸收和理解。但在保险公司更加强调行动的积极性，想法的先进性，被动的学习工作，效果是低下的，所以，我们需要主动出击。只有主动出击才能使许多问题迎刃而解，许多知识才能尽快享用！在实习期间，我觉得这一点我做的不足，总是怕打扰同事的工作，所以不敢贸然请教他们关于工作之外的保险知识和工作经验，从而使我错失了许多宝贵的求知经验。在以后的日子里，我定会吸取此次教训，主动出击，把握更多机会，获得更多知识和经验。

篇五：保险专业实习总结范文

个人实习期工作总结

2014-12-20 转眼之间，两个月的实习期即将结束，回顾这两个月的实习工作，感触很深，收获颇丰。这两个月，在领导和同事们的悉心关怀和指导下，通过我自身的不懈努力，我学到了人生难得的工作经验和社会见识。我将从以下几个方面总结保险岗位工作实习这段时间自己体会和心得：

一、努力学习，理论结合实践，不断提高自身工作能力。

在保险岗位工作的实习过程中，我始终把学习作为获得新知识、掌握方法、提高能力、解决问题的一条重要途径和方法，切实做到用理论武装头脑、指导实践、推动工作。思想上积极进取，积极的把自己现有的知识用于社会实践中，在实践中也才能检验知识的有用性。在这两个月的实习工作中给我最大的感触就是：我们在学校学到了很多的理论知识，但很少用于社会实践中，这样理论和实践就大大的脱节了，以至于在以后的学习和生活中找不到方向，无法学以致用。同时，在工作中不断的学习也是弥补自己的不足的有效方式。信息时代，瞬息万变，社会在变化，人也在变化，所以你一天不学习，你就会落伍。通过这两个月的实习，并结合保险岗位工作的实际情况，认真学习的保险岗位工作各项政策制度、管理制度和工作条例，使工作中的困难有了最有力地解决武器。通过这些工作条例的学习使我进一步加深了对各项工作的理解，可以求真务实的开展各项工作。

二、围绕工作，突出重点，尽心尽力履行职责。

在保险岗位工作中我都本着认真负责的态度去对待每项工作。虽然开始由于经验不足和认识不够，觉得在保险岗位工作中找不到事情做，不能得到锻炼的目的，但我迅速从自身出发寻找原因，和同事交流，认识到自己的不足，以至于迅速的转变自己的角色和工作定位。为使自己尽快熟悉工作，进入角色，我一方面抓紧时间查看相关资料，熟悉自己的工作职责，另一方面我虚心向领导、同事请教使自己对保险岗位工作的情况有了一个比较系统、全面的认知和了解。根据保险岗位工作的实际情况，结合自身的优势，把握工作的重点和难点，尽心尽力完成保险岗位工作的任务。两个月的实习工作，我经常得到了同事的好评和领导的赞许。

三、转变角色，以极大的热情投入到工作中。

从大学校门跨入到保险岗位工作岗位，一开始我难以适应角色的转变，不能发现问题，从而解决问题，认为没有多少事情可以做，我就有一点失望，开始的热情有点消退，完全找不到方向。但我还是尽量保持当初的那份热情，想干有用的事的态度，不断的做好一些杂事，同时也勇于协助同事做好各项工作，慢慢的就找到了自己的角色，明白自己该干什么，这就是一个热情的问题，只要我保持极大的热情，相信自己一定会得到认可，没有不会做，没有做不好，只有你愿不愿意做。转变自己的角色，从一位学生到一位工作人员的转变，不仅仅是角色的变化，更是思想观念的转变。

四、发扬团队精神，在完成本职工作的同时协同其他同事。

在工作间能得到领导的充分信任，并在按时完成上级分配给我的各项工作的同时，还能积极主动地协助其他同事处理一些内务工作。个人的能力只有融入团队，才能实现最大的价值。实习期的工作，让我充分认识到团队精神的重要性。

团队的精髓是共同进步。没有共同进步，相互合作，团队如同一盘散沙。相互合作，团队就会齐心协力，成为一个强有力的集体。很多人经常把团队和工作团体混为一谈，其实两者之间存在本质上的区别。优秀的工作团体与团队一样，具有能够一起分享信息、观点和创意，共同决策以帮助每个成员能够更好地工作，同时强化个人工作标准的特点。但工作团体主要是把工作目标分解到个人，其本质上是注重个人目标和责任，工作团体目标只是个人目标的简单总和，工作团体的成员不会为超出自己义务范围的结果负责，也不会尝试那种因为多名成员共同工作而带来的增值效应。

五、存在的问题。

几个月来，我虽然努力做了一些工作，但距离领导的要求还有不小差距，如理论水平、工作能力上还有待进一步提高，对保险岗位工作岗位还不够熟悉等等，这些问题，我决心实习报告在今后的工作和学习中努力加以改进和解决，使自己更好地做好本职工作。

针对实习期工作存在的不足和问题，在以后的工作中我打算做好以下几点来弥补自己工作中的不足：

1.做好实习期工作计划，继续加强对保险岗位工作岗位各种制度和业务的学习，做到全面深入的了解各种制度和业务。

2.以实践带学习全方位提高自己的工作能力。在注重学习的同时狠抓实践，在实践中利用所学知识用知识指导实践全方位的提高自己的工作能力和工作水平。

3.踏实做好本职工作。在以后的工作和学习中，我将以更加积极的工作态度更加热情的工作作风把自己的本职工作做好。在工作中任劳任怨力争“没有最好只有更好”。

4.继续在做好本职工作的同时，为单位做一些力所能及的工作，为单位做出自己应有的贡献。

第五篇：信托产品开户与结算有关问题的通知

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信托产品开户与结算有关问题的通知

为了给市场参与主体提供公平参与证券市场的机会，丰富投资渠道，现将信托产品开户与结算有关事项通知如下：

一、关于信托产品开立信托专用证券账户问题

(一)信托公司为信托产品开立信托专用证券账户，由本公司上海、深圳分公司办理。

(二)信托公司申请开立信托专用证券账户时须提交设立信托的证明文件(合同或其他书面文件，需加盖信托公司公章)。

(三)信托产品开立信托专用证券账户时，证券账户注册申请表中“持有人名称”为“信托公司全称-信托产品名称”，“身份证明文件号码”为信托公司营业执照中的注册号。

(四)信托公司为信托产品申请开立信托专用证券账户时，需登记信托产品存续期。信托产品延期的，应提交延期公告或其他延期证明

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赢了网s.yingle.com 文件(需加盖信托公司公章)，及时办理变更登记。

(五)当发生证券账户开立后六个月内没有进行交易、信托产品终止等情形时，信托公司应于上述情形发生后15个工作日内办理证券账户注销手续;信托公司未按要求注销信托专用证券账户的，本公司有权注销或限制该账户的使用。

二、关于信托产品开立证券公司定向资产管理专用证券账户、基金管理公司特定客户资产管理专用证券账户问题

(一)信托产品开立证券公司定向资产管理专用证券账户的，由证券公司到本公司上海、深圳分公司办理;信托产品开立基金管理公司特定客户资产管理专用证券账户的，由资产托管人到本公司上海、深圳分公司办理。

(二)一个信托产品每委托一家证券公司或基金管理公司进行资产管理，可以在沪、深市场各开立一个专用账户。

(三)信托产品申请开立证券公司定向资产管理专用证券账户、基金管理公司特定客户资产管理专用证券账户时，需提交设立信托的证明文件(合同或其他书面文件，需加盖信托公司公章)。

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(四)开立证券公司定向资产管理专用证券账户的，证券账户注册申请表中“持有人名称”为 “委托人名称”，“身份证明文件号码”为信托公司营业执照中的注册号;开立基金管理公司特定客户资产管理专用证券账户的，证券账户注册申请表中的“持有人名称”为“基金管理公司名称-托管人名称-委托人名称”，“身份证明文件号码”为基金管理公司营业执照中的注册号。委托人名称应含有信托产品名称信息。

(五)证券公司、资产托管人申请开立证券公司定向资产管理专用证券账户、基金管理公司特定客户资产管理专用证券账户时，需申报登记信托产品存续期。信托产品延期的，应提交延期公告或其他延期证明文件(需加盖信托公司公章)，及时办理变更登记。

(六)当发生证券账户开立后六个月内没有进行交易、计划终止等情形时，证券公司、资产托管人应于上述情形发生后15个工作日内办理证券账户注销手续;证券公司、资产托管人未按要求注销信托专用证券账户的，本公司有权注销或限制该账户的使用。

(七)信托产品开立的证券公司定向资产管理账户不得转换为普通证券账户。

三、关于信托产品证券交易结算问题

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(一)信托产品通过信托专用证券账户直接参与证券投资的，采用证券公司结算模式。由证券公司通过其在本公司开立的客户结算备付金账户，完成包括信托产品证券交易在内的全部客户证券交易的资金结算。

(二)信托产品通过证券公司定向资产管理业务、基金管理公司特定客户资产管理业务参与证券投资的，按照《中国证券登记结算有限责任公司证券公司定向资产管理登记结算业务指南》、《中国证券登记结算有限责任公司基金管理公司特定客户资产管理登记结算业务指南》办理相关结算事宜。

四、信托产品证券账户名称应恰当反映产品属性。信托公司应加强自律，不得为专门申购新股、炒作风险警示股票(ST股)的产品申请开立证券账户。本公司按照监管部门的要求对信托产品证券账户开立及使用情况进行统计监测。

五、本通知未作规定的，按照本公司《证券账户管理规则》等相关业务规定办理。

六、本通知自发布之日起实施。

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摩

托

车

连

撞

两

人

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