【制度管理】业务流程管理办法

第一篇：【制度管理】业务流程管理办法

供电所营业业务流程管理办法

一、总则

1为规范供电所营销业务管理工作，提高营销管理水平，根据苏电营［2002］1402“江苏省电力公司农村供电所营销管理办法”和扬供电营［2005］378号“关于印发业务流程的通知”，并结合我市农村供电所工作实际，特制定“扬州供电公司供电所营业业务流程管理办法”。

2所有营业业务流程应遵守服务承诺时限和流程考核时间。3本办法适用于我市各农村供电所营业业务流程。

二、业务申请

管辖范围内的客户用电业务申请应在供电所营业厅递交，营业人员应指导客户填写用电新装、增容、临时用电及变更用电等业务申请，并向客户指明需提供的相关文件和资料，原件用于核实、复印件存档。营业厅负责营业服务、营业资料的管理工作，客户申请需提供的资料如下：

1居民客户

（1）书面申请书 ；

（2）户主身份证原件、复印件；

（3）房屋产权或房屋产权证明（村，居委会以上）原件、复印件；（4）经办人身份证原件、复印件（适用于经办人与户主不一致的）；（5）户主委托书（适用于经办人与户主不一致的）；

变更户名要提供原户主和新户主的身份证原件、复印件，以及变更后的房屋产权证原件、复印件

2其它客户

(1)书面申请书 ；

(2)营业执照原件和复印件；

变更户名要提供原户主同意变更户名的书证和新户主的法人身份证原件、复印件，以及变更后的营业执照原件、复印件

(3)申请人身份证明原件和复印件；

(4)房屋产权证明（村，居委会以上）或土地使用证原件和复印件，如属租赁客户，应提供租赁协议，一般以房屋产权人的名义装表。确因需要以租赁人名义装表的，需提供房屋产权人同意的书证和电费担保承诺；

变更户名要提供原户主同意变更户名的书证和新户主的身份证原件、复印件，以及变更后的房屋产权证原件、复印件

(5)用电设备容量清单；

(6)鱼、虾塘等养殖户需用电区域平面图； 3增容、变更用电应结清电费。

三、业务查勘

（一）查勘内容： 1居民客户：

（1）核对用电地址、用电性质、确定装见容量；（2）确定该户供电线路、配变、杆号；（3）计量方式、计量点和配电装置；（4）产权和安全责任分界点；（5）接户材料清单； 2其它客户：

（1）用电地址、用电性质、用电类别、电价执行标准；（2）确定装见容量；

（3）确定该户供电线路、配变、杆号；（4）配变容量、配变内已批准容量；

（5）本年度或上年度该配变的最高负荷情况（附电流测量数据），必要时进行测量；

（6）客户所拟接的400V线路导线截面情况，客户与配变的距离，附近用电电压情况；

（7）确定供电方式、计量方式、计量点和配电装置；（8）产权责任分界点和安全责任分界点；（9）了解客户对供电有无特殊需求；

（10）对鱼、虾塘等用电要求较高养殖户，要求客户自行配置保安电源并将这部分内容写入供用电合同中（也可以另签订协议）。，并提供客户签字的鱼、虾塘等用电区域平面图；

（11）该户与现有运行的供电企业的线路及设备的距离，达不到标准的应督促其出资进行迁移或加固后方可允许供电。

（二）查勘要求

1现场查勘应由２人及以上共同查勘；

2一般居民客户的查勘由营业班班长和其他人员参加；

3其它客户（客户新装容量或增容总容量在20KW以下）的查勘应由 营销员、技术员共同参加；

4客户新装容量或增容总容量超过20KW，必须上报农电公司，由农电公司派员参加查勘，任何单位和个人严禁通过变通的方式私自扣减容量，绕越审批程序；

5营销员负责配变内已批准容量、申请户装见容量、用电地址、用电性质和电价核实，确定计量方式、配电装置、产权分界点，保安电源；

6技术员负责确定该户供电的配变、线路、杆号，配变容量，配变的最高负荷，供电线路截面，该客户与配变的距离，安全责任分界点，供电方式，以及用电区域平面图，该户与现有运行的供电企业的线路及设备的距离；

7同一用电地址只允许一个用电总户，同一用电总户内不同用电价类别分别建营业户，并分别装表计量，对不具备分别装表的营业户按其不同电价类别的用电设备容量或实际可能的用电量实行定比或定量；

8客户新增容量或增容总容量超过50KW及以上者（含农村集中居住区），上报市（县）公司营销部办理。

（三）查勘考核时间 居民客户查勘2个工作日内； 2 低压客户20KW以下3个工作日内； 20KW及以上50KW以下,供电所1个工作日内上报农电公司，并准备该户所在配变、线路、负荷、电压等基本情况，农电公司2个工作日安排查勘； 50KW及以上供电所1个工作日内上报扬州供电公司本部办理。

四、供电方案

根据现场查勘和配变、线路等情况是否具备供电条件确定能否同意新装或增容等。居民客户

根据客户提交的用电申请、相关资料和现场查勘情况，营业班班长形成书面的查勘意见和供电方案上报分管所长审批。其它客户

（1）营销员和技术员根据客户申请和现场查勘情况，以及配变现有装机容量的容载比，配变本年度或上年度最高负荷情况进行分析，对线路的导线截面，客户距电源点的供电半径，用户端的电压等情况进行分析，确定是否同意，或需要采取的整改措施，形成书面的查勘意见和供电方案上报审批；

（2）20KW以下客户供电方案由供电所所长直接审批；

（3）20KW及以上50KW以下客户供电方案由农电公司相关人员审核后，由供电所所长审批； 供电方案答复

审批手续完成后，营业员以书面通知的形式答复客户，低压客户答复周期七个工作日内。

五 工程设计和施工 审批手续完成后，营业员以书面通知的形式答复客户，转入工程委托、设计和施工阶段； 客户工程设计和施工应由相应资质的单位进行，工程材料应符合国 家要求，并有3C认证标志； 工程设计和施工可由客户委托业务部（供电所）设计和施工，严禁“三指定”。

六 业务收费 所有业务收费标准应严格执行相关文件和依据，并在营业厅公示，严禁多收、少收或不收； 所有业务收费必须向客户提供公司统一的票据； 3 所有业务收费应同步录入营销系统； 七 供用电合同

在装表接电前，所有用电客户必须与供电公司签订《供用电合同》并存档，对到期的“供用电合同”及时进行续签。

八 装表接电 受电装置检验合格并签定《供用电合同》后，由营业班办理装表接电手续； 计量装置的安装应符合相关技术要求和规定； 3 装表接电周期：

（1）零星居民客户新装或增容3个工作日内；（2）小客户新装或增容5个工作日内；（3）新建住宅小区5个工作日内； 九 用电资料归档

业扩报装资料和客户档案必须在装表接电后一周内完整归档。

二〇〇八年十月二十日

第二篇：担保业务流程制度

担保业务流程制度

第一章 总则

第一条

为规范公司担保行为，保证担保业务工作质量和效率，特制定本制度。第二条 公司从事担保业务应遵守国家的法律法规和公司规章制度，遵循平等、自愿、公平、诚实信用和风险可控的原则。

第二章 担保业务流程 第三条 担保业务流程主要包括： • 客户申请 • 担保立项 • 项目初审 • 担保审批

• 签订合同（发放贷款）• 跟踪监督

• 解除担保（代偿追偿）

第三章 客户申请与立项 第四条 客户咨询和申请由业务部受理，程序是：

1、客户经理与来访客户交谈，根据客户口述的情况，登记《申保单位信息采集表》，同时登录《担保项目审理进展表》和《申保项目受理一览表》。

2、客户经理向客户提供《担保业务指南》并解释有关内容，提出忠告和有关承诺

3、按照立项条件预审借款主体资格、信用记录、会计报表或有关填报数据以及与借款、反担保有关的证明材料。

4、初步评价立项条件，必要时，进行预审资信测评，对符合条件的项目报信贷主管予以立项，通知客户填报《贷款担保申请书》并附报初审有关资料，同时交付评审费；对不符合条件的项目，报告信贷主管同意后，回复申保单位；重要项目报告信贷副总或董事长后回复申保单位。

第五条

立项条件： 凡属于中华人民共和国公民，具有完全民事行为能力的自然人，以及依法成立的具有独立法人资格的企业单位、个体工商户，皆可申请本公司的担保服务。下列企业(个人)原则上不予立项。

1、资信记录不良；

2、有犯罪记录的；

3、自然人年龄超过60周岁；

4、企业成立时间不到一年；

5、企业主要股东有不良信用记录。

第六条 申保单位在报送《贷款担保申请书》时应附报的资料（由客户经理与原件核对）：

1、企业（个人）贷款申请报告

2、申请人身份证（复印件）

3、户口簿（借款人、配偶复印件）

4、非沈阳市户籍人士提供有效居住证明、居住证或暂住证等（复印件）

5、婚姻状况证明（民政局出具的证明）

6、结婚证书（复印件）

7、配偶的身份证（复印件）

8、法定代表人身份证明及申请人收入证明（公司出具证明）

9、房地产权证（复印件）、购房合同（复印件）

10、《企业法人营业执照副本》（复印件）

11、《代码证》（复印件）

12、《验资报告》（复印件）

13、《公司章程》（复印件，工商局调档）

14、及近三个月财务报表

15、公司三个月完税证明（包括营业税、增值税、所得税等复印件）

16、企业贷款卡复印件及征信查询

17、个人征信报告，预评估报告书

第七条

对确认属于潜力型中小企业并符合我公司立项条件的申保单位，应将其按重点项目给予对待，适当调整评审力量，加快评审工作进度，优先进行评审。

第四章 项目初审 第八条 已立项的项目，由项目经理报送信贷副总或董事长，由主管领导指定两人 A、B角进行初审，A角提交《担保评审报告》，B角提交《补充意见》。初审过程中有关联系、协调事宜由A角牵头。经审核，不符合初审条件的，退回信贷部，建议补充材料；符合初审条件的，组织初审，进入初审程序。（初审条件参照立项条件）初审程序

1、初审人员A、B进行风险评审，提交《担保评审报告》，信贷副总或董事长出具书面意见。

2、市区商品房个人贷款担保进行书面评审，可能有风险的应组织人员进行现场考察。

3、市区商品房个人贷款担保外的项目俱应组织人员进行现场考察。

（1）须进行现场考察的担保项目，初审过程必须由二人以上（含二人）共同完成。（2）初审人员由信贷副总或董事长指定。

（3）风险程度难确定的项目，信贷主管应参与现场考评或建议上级主管参与现场考评。（4）如有特殊情况需要越级进行现场考评，由董事长审批，调查人员将调查结果和审查意见及时向董事长书面汇报。

（5）调查非市区的客户必须出具相应抵押物的调查照片。第九条 初评考察在符合初审条件后进行。

第十条

初审过程必须由风险管理员 A、B角共同对申保单位进行现场考察；与申保单位法定代表人及其他有重要影响的人面谈；就重要问题向申保单位有关联的部门或人士访谈；就采购、销售及其他生产经营问题向有关方面调查落实，对抵押物的真实性、有效性、合法性进行核查；对申保单位所报财务资料和有关数据进行核查。初审过程中要作出详细记录，索取资料要保存完整。

第十一条

初审工作从立项开始一般应在 2个工作日内完成，超过上述时间的，需把原因写在《担保项目审理进展表》中。

第十二条 初审过程中若申保单位不予配合，或者主动要求撤回担保申请等影响到初审工作继续进行，或出具虚假资料、所做陈述与事实出入较大、重大经济决策失误、违法乱纪问题等，经初审予以否决或暂缓的，应报告信贷主管，对重要项目应填写《重要申保单位经评审未担保情况表》报公司领导阅处。

第十三条

《担保评审报告》应揭示以下主要内容：

1、基本情况：

（1）贷款目的、还款来源、资产转换周期、还款记录

（2）法定代表人（借款人）的经历、素质、能力、信用记录等情况；（3）主要经营范围及生产经营规模，主要销售渠道；（4）申保理由及相关筹资计划；

（5）是否属于初保，初保项目担保期限原则上不能超过6个月；（6）借款背景、期望条件、与贷款银行的沟通情况；

（7）贷款额或担保额；贷款或担保起止日期；贷款担保人及担保方式；到期转贷 /先还后贷/终止借款。

2、还款能力分析（1）财务分析

A、评估借款人的经营活动的情况；

B、通过各种财务指标来反映和分析借款人的偿债能力； C、流动比率=流动资产/流动负债； D、资产负债率=总负债/总资产。

（2）现金流量分析（现金流量来源是否充足）（3）评估抵押品和反担保措施 A、抵押物评估价的准确性和变现能力； B、反担保措施的风险评估。（4）非财务因素分析

行业风险、管理风险、自然及社会因素、还款意愿。（5）综合分析

借款人目前的财务状况？现金流量是否充足？是否有能力还款？ 借款人的过去的经营业绩和记录？是否有还款意愿？ 借款人目前和潜在的问题？对贷款的偿还会有何影响？ 借款人未来的经营状况？如何偿还贷款？ 借款人违约，我公司代偿后追偿的难易程度。

（6）风险测评情况及反担保措施

A、项目存在的主要问题和风险以及对实施担保的影响程度； B、与银行等相关单位的协调、联系情况。

（7）初审结论（包括基本风险度评估、评价、支持理由等）。（8）收费测评情况。

第十四条 初审报告要求全面客观地反映申保单位情况，不能出具虚假报告和遗漏重大问题的报告。第十五条

当A、B角最终意见有分歧时，由信贷副总或董事长进行复审。

第五章 项目审批

第十六条

项目初审合格后，项目经理依照审批权限逐级上报审批，上级在受理后2个工作日内提出审核意见。

第十七条 担保金额在30万元以下（含30万元）的项目，由副总经理审批；担保金额在30万元至300万元（含300万元）的项目，由董事长审批；担保金额在300万元以上或其他有重大影响、复杂的担保项目，组织集体评审。

第十八条

审批人对初审报告和有关资料进行审核并进行必要的查证后，提出审核意见。

第六章 担保合同的签订

第十九条

项目获准后，由项目经理通知被担保单位办理有关手续，同时向贷款银行出具有关资料，申保单位按通知要求交费后，办理合同签订有关手续。

第二十条

签订合同应按下列程序进行：

1、项目经理向对方当事人说明相关事宜。

2、项目经理根据议定的担保方案确定需签订的合同。

3、项目经理要求对方当事人填写相关资料，并提交营业执照复印件、法定代表人身份证明、授权委托书和身份证复印件等文件（我方已有的可不再提供）。

4、项目经理填写各合同文本一份，交由主管领导审阅，并签署意见；需修改的，在一个工作日内修改完毕。

5、项目经理至迟在签约前一日将各合同文本按使用份数准备齐全，并按签约方的不同分别置备。

6、项目经理通知对方当事人签约时间和签约地点。如无特殊情况，应在本公司的办公场所签约。对方当事人应亲自到场签章，即由单位的法定代表人（或委托代理人）及自然人本人签名或盖章。对方当事人不能当场签章的，应当办理签章真实性公证。

7、合同签订后，担保合同原件由项目经理报送审核部档案管理人员及时归档保管，复印件由项目经理留存一份。

第二十一条

合同文本签署的顺序如下：

1、签署贷款担保协议书 ；

2、签署反担保合同；

3、公司与银行签署保证合同，银行盖章后返还公司一份保存 ； 第二十二条 在签订合同的前后，应办理下列手续：

1、签约前

（1）对方出具董事会决议

对方为单位，且与我公司签订保证、抵押或质押等（反）担保合同的，应出具董事会决议或股东会决议。（为公司股东或实际控制人必须经股东会或股东大会决议，股东或实际控制人不得参加表决，表决由出席会议的其他股东所持表决权的过半数通过。）

对方的公司章程已明确授权其法定代表人以公司名义对外担保的，可以不经董事会同意。

（2）对方提供股东会决议

对方以有限责任公司的股份质押于我公司的，应提供股份所在公司过半数股东同意出质股权的股东会决议。

（3）抵（质）押物评估

对方以抵押或质押方式提供（反）担保的，应委托评估机构对抵（质）押物进行评估，并提供评估报告。

2、签约后

（1）家庭财产共有人的同意

与我公司签订保证、抵押或质押等反担保合同的对方为个人，有配偶的，夫妻双方共同作为合同一方，其他家庭财产共有人必须在合同上署名表示同意。

（2）登记

以房地产抵押的，应到房地产管理部门办理登记。

以机器设备抵押的，应到工商行政管理部门办理登记。

以有限公司的股份质押的，应记载于股东名册。股份所在公司无股东名册的，由我公司根据其设立时的验资报告，工商登记资料和股权变动情况协助建立。股东名册正本交股份所在公司置备，复印件注明“本复印件与我公司唯一置备的股东名册正本一致”并加盖公司公章，由我公司留存。

以股票质押的，应到证券登记机构登记。

以存单质押的，应到帐户所在的金融机构登记，并取得存单止付的回执。上述登记程序无法办理的，应取得相关证据或由有关方面出具情况说明，抵（质）押物的权利证书移交我方，并由抵押人签署阻碍登记的原因消除后即补办登记的《承诺书》。

（3）移交动产或不动产权利凭证 以房地产抵押的，房地产证书移交我公司或银行保管。

以机器设备抵押的，他项权证由我公司或银行取得。

以股票质押的，股票（或股权证）移交我公司或银行保管。

以存单质押的，存单正本移交我公司或银行保管。

以动产质押的，质物移交我公司或银行保管。

（4）公证：

股权质押和动产抵押，应办理公证。以房地产抵押的，办理委托公证，并出具价值确认书。

（5）其他：

以债权质押的，可开立我公司与质押人共同监管的帐户。

第二十三条

如遇特殊情况，不能按规定程序办理的，应经公司领导批准。

第二十四条

签约手续办理完毕后，有关监管资料物品移交相关部门，进行监管。

第八章 反担保

第二十五条

对于获准担保的项目，由项目经理按照议定的方案办理反担保。反担保的方式包括财产抵押、财产或权利质押、单位或个人的保证、保证金等。

第二十六条

用于反担保的抵押物和质押物的范围，按照《中华人民共和国担保法》的规定执行。

第二十七条 用房产及其他不动产抵押的，抵押率不高于（净值的）80％；用车辆及其他动产抵押或质押的，抵、质押率不高于（净值的）60％；非上市公司的股权质押的，质押率不高于（净资产额的）70％；以上市公司股票质押的，质押率不高于（市值的）70％；以存单或债券质押的，质押率不高于（面值的）90％。应用第三十八条的规定采用保证反担保时，反担保单位应符合下列条件：

1、具备《中华人民共和国担保法》规定的主体资格和担保能力；

2、有效净资产扣除已对外担保额的余额不低于反担保额的二倍；

3、资产负债率不超过70％；

4、连续两年盈利；

5、已投保财产保险，且保险期超出保证期间至少六个月。反担保个人应符合下列条件：

1、具有完全民事行为能力；

2、住所在本地或在本地有经常居所；

3、有一定的个人（或家庭）财产，收入稳定；

4、国家公务员及机关企事业单位的负责人；

5、公司认可的其他人员。

第二十八条 以保证、抵押或质押等方式反担保的，一般应同时附加保证金。保证金按照担保额的10%收取，风险较低的企业项目保证金最低可按5%收取，特殊项目保证金最高可上浮至30%，具体数额在与被担保企业协商后确定。

第九章 担保收费

第二十九条 担保收费包括评审费和担保费。对正式立项的项目收取评审费；对不能承保的项目酌情收取一定的评审费用；对正式承保的项目同时收取担保费。

第三十条

费用收取标准：

1、评审费按担保申请额的1% 收取，最少不低于2000元。凡我公司立项的申保单位，在实地考察前，均应先收取评审费，由信贷部通知财务部门收款并开具发票。

2、担保费以担保金额为基数，按担保费率（月率）计算收取。担保费 =担保金额×月担保费率×担保时间（月）

3、月担保费率在月基准担保费率 3‰的基础上根据不同情况确定，最高可上浮50%。

4、对资信较好、风险较低的项目担保费最低可下浮30%，下浮权限另定。

5、担保费、评审费以公司公布的收费标准为准。

第三十一条

担保费、保证金原则上于签订《委托担保合同》时收取。

第三十二条

担保费由项目经理测算，经上报审批人审批后，由项目经理通知申保单位并通知财务部门办理收款手续。

第十章 担保项目管理

第三十三条 已担保项目由项目经理负责日常跟踪，风控专员负责监督及风险管理。工 第三十四条 风控专员根据风险程度，定期实地调查和详细记录被保单位的情况，并于调查后3个工作日内作出《跟踪报告》，报送至公司领导。

第三十五条 风控专员应于贷款到期前一个月与银行联系，随时掌握被担保单位资金动态，并提醒被担保单位在贷款到期前筹集还贷资金。

第三十六条 风控专员应和银行保持联系，关注被担保单位还息动态，出现异常情况及时向有关领导反馈信息，制定风险防范计划。

第三十七条 风控专员应参照合作银行建立客户信用评级管理系统，以便查询客户信 息。

第三十八条 《跟踪报告》应反映以下内容：

1、企业遵守协定、有关承诺的情况；

2、供、产、销实现情况，以及与评审预测数、历史数的差异分析；

3、财务状况及经营成果分析，主要与担保前预测数据对比；

4、现金流量分析，主要评价销售帐款资金的收回状况、与评审预测数的差异、对还贷的保证程度等；

5、担保以后从其他渠道融资及其他渠道贷款的偿还情况；

6、市场状况及对该企业的影响；

7、反担保人、反担保标的物及有关影响因素的变化情况；

8、企业管理、运行状况的综合评价。特别是主要股东、经营班子及主要岗位人员的变化；经营战略调整；主要客户的变化等情况；

9、意见、建议及重要说明。

第三十九条 风险管理部实施监督及风险管理的内容主要有：

1、就在保项目执行情况进行调查并进行风险度测评和对比分析，以复核《跟踪报告》反映情况、问题的真实性、全面性、及时性；

2、根据领导指示就个别项目和项目的有关问题进行专题调查分析；

3、搜集、调查核实有关信息动态，及时向领导进行预警性报告；

4、就续保、扩保项目提出审核意见；

5、对担保业务风险进行综合评价与控制；

6、对逾期代偿项目实施特别程序监管。

第四十条

风控实施监管所需企业会计报表等资料，如项目经理已有的，由项目经理提供，应避免重复向企业索取资料。

第四十一条 信贷部、风控专员到企业调查应携带公司的派出通知。

第四十二条 审核部负责被担保单位信用档案管理，风控专员对按期还贷、逾期后还贷、经公司代偿后全部或部分归还以及导致担保损失的情况进行详细记录，并作为信息资源加以管理。

第十一章 项目的延期

第四十三条

需要延期的项目，借款人要在该项目到期前 20天向我公司提出担保延期书面申请，并按要求提供所需文件资料。项目经理应提前就延期问题与银行磋商并向公 司及时汇报。

第四十四条

延期包括借新还旧和展期。借款人需要对原贷款项目办理借新还旧（或展期）手续时，该项目的担保按新项目处理程序和办法办理。

第四十五条 延期项目的跟踪由项目经理负责，信贷部应将延期项目作为监督重点。第四十六条

逾期不足三个月的项目延期处理按原审批程序办理；逾期超过三个月（含）的延期处理程序为：由信贷部提出初审意见，根据监管情况提出审核意见，然后进入原决策审批程序。信贷部对逾期项目的处理意见包括：

1、签订补充条款以增加抵押物数量或选择更为可靠的反担保单位。

2、拟列入预警项目。

3、建议撤保。

第四十七条 延期和逾期项目不宜继续担保时或者项目没有到期而发生重大变化、出现风险时，应由风控专员申请列入预警项目。信贷副总和董事长有决定预警项目确定及撤消的权限。

第十二章 项目的撤保 第四十八条 具有下列情形之一的，公司应主动撤保：

1、资金实际使用未按贷款担保申报时的用途使用；

2、公司认定借款人出现重大经营失误或市场、财务状况等方面出现风险；

3、项目或企业技术竞争水平下降；

4、项目承担企业提供虚假资料或具欺诈行为；

5、连续二年，该项目未能达到初审预测目标。

第四十九条 撤保由信贷副总或董事长提出。

第十三章 担保项目的终止

第五十条 对于已解除担保责任的担保项目，由项目经理向银行索取解除担保通知函（或按合同约定自动解除责任）。对已办项目终结手续的，经信贷部和财务部门审核无误后，将所抵押、质押的有关财产和权利凭证等资料退还被保企业，项目经理牵头，信贷部及公司财务管理部签章提交《解除担保报告书》。

第十四章 代偿与追偿

第五十一条

被担保的企业，即主债务人，到期未能履行债务，由我公司代为履行后，公司应依法向主债务人追偿。如债务人仍不履行，应按下列方式追偿：

1、如主债务人或第三人与公司订立《反担保合同》，应以抵押物、质押物或质权标的折价或以其拍卖、变卖所得价款清偿债务；

2、如其他单位或个人为主债务人提供保证反担保的，应向该保证人追索；

3、如主债务人向公司交纳了保证金的，优先扣除实现债权的费用外，直接与债务抵销。

4、未设立反担保，或反担保权实现后仍不足清偿债务的，应继续向主债务人追偿，包括但不限于诉讼、仲裁、公证强制执行和支付令等方式。

第五十二条 代偿后的追偿以及对债务人的管理工作，由风险管理部负责，业务部配合。

第五十三条 债务人破产案件已由人民法院受理的，我公司应告知主债权人申报债权。主债权人不申报的，我公司应作为保证人参加破产财产分配，预先行使追偿权。

第五十四条 有下列情形之一的，公司应通知主债权人解除保证合同，且不承担任何保证责任：

1、主合同当事人双方串通，骗取我公司提供保证的；

2、主合同债权人采取欺诈、胁迫等手段，使我公司在违背真实意思的情况下提供保证的；

3、主合同债务人采取欺诈、胁迫等手段，使我公司在违背真实意思的情况下提供保证，债权人知道或应当知道欺诈、胁迫事实的。

第十五章 附则

第五十五条 本制度如与国家法律法规不一致时，以国家法律法规为准。

第五十六条 本制度由辽宁予衡融资担保公司负责解释。

第五十七条 本制度自发布之日起生效执行。

附件1：申保项目受理一览表 附件2：担保项目审理进展表 附件3：贷款担保申请书 附件4：担保评审报告 附件5：申保单位信息采集表 附件6：解除担保报告书 附件7：委托担保合同 附件8：反担保合同 附件9：业务部送审资料清单 附件10：评审复议申请表

附件11：重要申保单位经评审未担保情况表

第三篇：办公用品采购业务流程管理办法

办公用品采购业务流程管理办法

（本办法经

****年**月**日经理办公会通过）

第一章 总则

第一条 为有效控制办公费用、合理采购办公用品，保障办公的顺利开展，特制订本办法。

第二条 财务部、采购部、办公室、需用办公用品的部门、主管副总以及总经理在办公用品采购工作中分别承担相应责任，须及时处理流程中所负责的工作。

第二章 业务流程

第三条 提出办公用品需求申请

（1）需用办公用品的部门根据工作需要，提出办公用品需求申请，报主管副总审核。

（2）办公用品需求申请经主管副总审核通过后，日常办公用品、小宗低价办公用品由主管副总安排办公室采购。

（3）办公室接到主管副总的指示后，进行询价；根据询价结果向财务部借款。

（4）财务部提供资金给办公室购买办公用品；办公室将购买的办公用品进行登记，并发放给需用办公用品的部门。

第四条 大宗、高价办公用品采购的审批

（1）办公用品需求申请经主管副总审核通过后，大宗、高价办公用品的采购由主管副总报给总经理审批。

（2）主管副总得到总经理的批文后，将批文返给提出申请部门；提出申请部门将批文提供给采购部，由采购部询价并根据询价编制资金需求申请。

（3）采购部将资金需求申请报主管副总审核；主管副总将通过审核的资金需求申请报总经理审批。

第五条 大宗、高价办公用品的采购

（1）主管副总得到总经理对资金需求申请的批文后，返给采购部；采购部将批文提供给财务部，由财务部提供资金。（2）采购部获得资金后，按批文实施采购。

（3）采购部将采购来的办公用品交给办公室统一管理；办公室登记造册，并将办公用品发放给需用办公用品的部门。

第三章 职责与权限

第六条 财务部职责与权限

（1）提供采购办公用品所需资金；（2）催办办公用品采购部门及时报帐。第七条 采购部职责与权限

（1）大宗、高价办公用品的询价，并编制资金需求申请；（2）大宗、高价办公用品的采购，并及时报帐；（3）采购来的办公用品交给办公室统一管理。第八条 办公室职责与权限

（1）日常办公用品、小宗低价办公用品的询价与采购；（2）办公用品的统一管理，登记与发放；（3）公司高管所需办公用品采购的申请。第九条 需用办公用品的部门职责与权限

（1）根据工作需要，提出办公用品需求申请；（2）合理使用办公用品，避免浪费。第十条 主管副总职责与权限

（1）审核办公用品需求申请；

（2）大宗、高价办公用品报总经理审批；

（3）审核大宗、高价办公用品采购的资金需求申请；（4）将资金需求申请报总经理审批。第十一条 总经理职责与权限

（1）审批大宗、高价办公用品需求申请；（2）审批大宗、高价办公用品资金需求申请。

第四章 附则

第十二条 二零零二年五月一日起实行本办法。

第十三条 本办法由经理办公会解释。

第四篇：办公用品采购业务流程管理办法

办公用品采购业务流程管理办法

第一章 总则

第一条 为有效控制办公费用、合理采购办公用品，保障办公的顺利开展，特制订本办法。

第二条 财务部、采购部、办公室、需用办公用品的部门、主管副总以及总经理在办公用品

采购工作中分别承担相应责任，须及时处理流程中所负责的工作。

第二章 业务流程

第三条 提出办公用品需求申请

（1）需用办公用品的部门根据工作需要，提出办公用品需求申请，报主管副总审核。

（2）办公用品需求申请经主管副总审核通过后，日常办公用品、小宗低价办公用品由主管副总安排办公室采购。

（3）办公室接到主管副总的指示后，进行询价；根据询价结果向财务部借款。

（4）财务部提供资金给办公室购买办公用品；办公室将购买的办公用品进行登记，并发放给需用办公用品的部门。

第四条 大宗、高价办公用品采购的审批

（1）办公用品需求申请经主管副总审核通过后，大宗、高价办公用品的采购由主管副总报给总经理审批。

（2）主管副总得到总经理的批文后，将批文返给提出申请部门；提出申请部门将批文提供给采购部，由采购部询价并根据询价编制资金需求申请。

（3）采购部将资金需求申请报主管副总审核；主管副总将通过审核的资金需求申请报总经理审批。

第五条 大宗、高价办公用品的采购

（1）主管副总得到总经理对资金需求申请的批文后，返给采购部；采购部将批文提供给财务部，由财务部提供资金。

（2）采购部获得资金后，按批文实施采购。

（3）采购部将采购来的办公用品交给办公室统一管理；办公室登记造册，并将办公用品发放给需用办公用品的部门。

第三章 职责与权限

第六条 财务部职责与权限

（1）提供采购办公用品所需资金；

（2）催办办公用品采购部门及时报帐。

第七条 采购部职责与权限

（1）大宗、高价办公用品的询价，并编制资金需求申请；

（2）大宗、高价办公用品的采购，并及时报帐；

（3）采购来的办公用品交给办公室统一管理。

第八条 办公室职责与权限

第五篇：预算管理业务流程

预算管理业务流程

一、计算财力，根据现行分税制财政体制、县政府下达的收入目标及县财政下达的当年收支基数等文件依据，准确地计算本镇的可用财力；

二、人员基数，年初，依据上年底在编在册人员基数，登记编报本财政供给人员基数表，零基预算，并以此作为预算全年人员支出依据；

三、预算支出，根据可用财力，遵循“量入为出、量财办事、收支平衡、略有结余”的原则，科学合理地确定各单位、部门的预算支出数；

四、预算编报，依据各单位的机构、人员编制情况，以及当年的事业发展计划和各项工作任务，按照县组织人事财政部门规定的人员工资、公用经费支出标准准确计算各单位、部门全年的支出预算指标，并具此编制能够完整反映所有收入支出的部门预算；

五、预算报告，起草上年决算和本年预算报告，提交镇人代会或人大主席团会议审议；

六、预算下达，预决算人大审议通过后，由财政所对各单位、部门下达本年预算指标通知书；负责各单位、部门预算指标变动登记管理业务。

七、预算执行，单位填写用款计划，财政所在下达的单位年 1

度指标内根据序时进度或工作需要进行审核，并通过“乡财县管”软件向县局预算科申请拨款，属于统发工资的，结算员每月15日前更新当月“乡财县管”软件中人员工资变动信息，计算好个人所得税等代扣款项、准确做好统发工资花名册，同时向县局申请拨款到代发银行办理打卡发放手续，同时协助好会计分部按月上划住房公积金、社保资金业务，每季度终了编写季度收支执行情况分析报告报镇党委政府和县局预算科；

八、预算追加，预算执行中因财政供给人员调整、单位、部门工作需要等因素而产生的上级财政专项追加（减）预算指标，根据轻重缓急，及时申请拨款；

九、预算调整，对财政供给人员正常工资调整、或政府批准安排的各项需要调整预算的，依据相关文件、审批表、人员增减变动证明及时进行登记，按时编报预算执行调整报告并附详细调整变动表给镇政府，后由镇政府报告提请人大（或主席团）会议审议通过后执行；

十、体制结算，本财政终了，及时与县局预算科进行账务核对，清理往来款项，依据新的财政体制准确计算全年各项收入、支出、与上级往来、财政结余情况；

十一、财政决算，体制结算经县局审核后，立即录入、核报财政总决算报表、行政事业单位部门决算报表、人员信息库软体系统报表、政府债务软体系统报表，并按时上报；

十二、账务处理，一是记账，按发生数逐日逐笔分别登记财

政结算户、工资统发专户、其他财政存款（预算内）户、预算外财政专户银行存款日记账，登记预算内外往来款明细账、财政专户收支明细账，二是对账，分别与银行核对各预算存款账户余额与登记簿一致无误、与县局代账会计核对收支、往来各总账、明细账科目余额与登记簿一致无误，三是报账，整理好当月发生的预算内外全部收付凭证并依据会计科目填制原始凭证记账汇总表、收付凭证结算单，根据已经发生的收支、往来编报一般预算支出表、财政专户收支表、财政专户往来表、、拨款凭证统计表、统发工资汇总表等月报表，备齐全部资料于次月5日前向县局预算科代账会计报账；

十三、资料归档，一是打印预算内外收支及往来款明细账、银行日记账、二是收集整理预算报告、预算追加（减）、人员基数变动情况、预算调整、预算执行、工资统发、银行对账、拨款书及银行转账票据存根、县局打卡代发预算支出、体制结算等资料，三是将所有凭证、资料装订成册以便及时归档；

十四、预算总结。终了对全年预算工作进行认真全面总结，对下预算工作提前提出工作计划，并形成书面材料上报财政所主要负责人和县局预算科。