XX月经营情况分析

第一篇：XX月经营情况分析

Xxx公司生产经营情况

汇报材料

一、xxxx基本情况

xxx公司于

****年**月**日由xxx集团和xx集团有限公司共同出资

万元人民币组建，其中前者出资

万元，占60%,后者出资

万元，占40%,注册资金为人民币

万元。20

年公司增资扩股，增资后公司注册资金为人民币

万元，原股东持股比例不变，并于

****年**月**日经汝州市工商行政管理局批准，取得

号企业法人营业执照，公司注册地址：，法定代表人：

。经营范围：。

xxxxxx公司于2004年投资兴建，建设规模为

。分别于

进入商业化运作。2009年通过了环保验收和国家发改委组织的综合利用电厂认证，成为河南省最大的资源综合利用电厂。XXXXXXXX#1机组顺利通过了省发改委组织的供热认证。

xxxxx2012年5月份，根据 XXXX会议精神和XXXX签订了“承包合同”，并于

****年**月**日经XX市工商行政管理局批准，取得

号有限责任公司分公司营业执照，注册地址：XXXXXX，企业负责人：XXX。经营范围：XXXXXXXX。

二、XXXXX其他情况

XXXXX在册职工

名，下设 个科室、个车间分别是生产技术科、安全检查科、办公室、行政科、工会、人力资源科、经营科、财务科、保卫科、运行车间、燃运车间、检修车间可以说机构精简人员精干，目前全厂中专

人、专科

人、本科

人。专业技术人员

名，初级职称

人、中级职称

人、高级职称

人。

XXXXX年生产能力，年营业收入

亿元。截止

年月

日总资产

亿元，其中：流动资产

亿元；固定资产

亿元（生产设备净额

亿元，设备运行完好）；在建工程

亿元；无形资产

亿元。

三、XXXX年生产经营基本情况

1、生产完成情况

12月份预计完成，1-12月累计完成完成全年生产量的97%。

2、销售情况

12月份预计售电量

万kwh，1-12月累计售电量

万kwh（其中：

；）。1-12月供热

万吨，完成供热计划

万吨的 %。

3、产品平均价格

电力产品20 平均价格

元/千瓦时（不含税），供热单价

元/吨（不含税）。

4、收入完成情况

12月份预计完成销售收入

万元，1-12月完成销售收

入

万元（其中：电力收入

万元;供热收入

万元;贸易收入

万元），完成全年销售收入

亿元的 %。

5、利润完成情况

月份预计亏损2500万元，1-12月份账面亏损

万元。亏损原因：自年初以来，煤价多次上调，吨煤平均单价增加了

多元，燃料成本激增是亏损主要原因。

6、成本完成情况

1-12月份综合成本59273.59万元，单位综合成本0.42115元/kwh；

(其中：①、燃煤成本30296.26万元，单位成本0.21526元/kwh，占综合成本 51.11%；燃煤单位成本比2015年平均单位成本0.1515元/ kwh，升高0.06376元/ kwh，增加燃煤成本8973.69万元。②、累计折旧6819.03万元，单位成本0.04845元/kwh，占综合成本11.50%；③、财务费用6489.52万元，单位成本0.04611 元/kwh，占综合成本10.94%；④、人工成本4530.06万元，单位成本0.03219元/kwh,占综合成本7.64%；⑤、运输装卸费2897.34万元，单位成本0.02059元/kwh,占综合成本4.88%；⑥、备用容量费及政府基金1991.27万元，单位成本0.01415元/kwh，占综合成本3.36%；⑦、修理费1300.00万元，单位成本0.01236元/kwh，占综合成本2.19%。

四、年度XXXX重点工程完成情况

1、XXXX湿式电除尘工程情况

按照河南省大气污染防治办公室的要求，结合河南省发

改委，省电力公司的通知，XXXXXXX需在20 年

月底前完成超低排放改造，以满足粉尘排放的要求。XXXXX按照上述部门的要求，自20 年

月开始着手湿式电除尘的设计，招标，订购工作，月底的湿式电除尘改造工程已经完成。

2、工程情况

按照XXX市政府与XXXX签订的框架协议，XXX向XXXX公司提供热源，满足XXXX市城区及周边地区的居民采暖供热。

选址在XXXX内，目前

厂房已经完工试运行。

五、20XX年生产经营情况预测

1、生产经营情况

20XX年XXXX计划全年生产量，其中

生产量，生产量。预计厂用电率10%，#1机供电量3.6 亿kwh，#2机组供电量10.8亿kwh。

预计全年供热量为

万吨。

按照20

年

电价0.3887元/kwh，电价0.49元/kwh，供热价格180元/吨计算，20

年预计实现销售收入10亿元。

自20

年年初煤炭价格持续上涨，特别是9月、10月份燃煤价格直线上涨，目前电厂燃煤采购价格已达到480元/吨，燃煤成本已经使电厂不能承受，如果供电价格不能随之调整，预计2

年全年将亏损5000万元。

XXXXXXXXXXXXXXX

****年**月**日

第二篇：储蓄经营分析

储蓄所收入分析

邮政储蓄所至3月31日储蓄余额7480.万元、其中活期为1440万元，活期比重为19.2%。定期储户1632户，户平均额37009.19，活期开户数为12209户，户平均额1179.60。第一季度任务为：比1月1日余额6140万元净增长1085万元至7225。3月31日余额扣除职工协储约500万，网点实际增长840万元，完成增长任务的80%。

网点所在区域的基本情况：储蓄所位于民生东街于鸢飞路交叉口，是潍柴宿舍、人民医院、军队干休所等汇集之处。有丰富的市场资源，也汇集了邮政储蓄、工行、建行、农行、交行、潍坊市商行、农信社六家银行机构，竞争激烈。业务发展中存在的问题：

一、人员配给不足，营业台席不足。鸢飞路储蓄现有普通柜员4人综合柜员1人。有两个储蓄台席，一个话费台席，一个个人理财台席（综合柜员台席）。现有的人员配给仅能维持日常业务的办理，无法抽调人员进行重点业务的发展。现有情况下仅有两个储蓄台席，如果一个台席发展保险业务或其他特殊业务，就会造成客户排队时间太长，引起客户不满，严重影响业务发展。

二、营业员业务水平有待提高，业务的培训不应该仅局限于保险、基金

等特殊业务、也要对基本储蓄业务进行标准的规范性培训。营业员处理业务速度将决定了服务效率的高低问题。为了减少客户等待时间，给客户一个好的印象，提高业务处理水平。

三、缺少各类业务标准化操作课程和操作风险要点提示，并组织员工进

行测试，让员工了解、知道各类业务的标准操作方法，减少差错，控制风险。

四、硬件设施的老化，业务操作系统的不稳定，严重影响业务正常的办

理。

五、工资的不正常发放，影响员工的工作积极性，工作耗材供给不积极。业务发展的优势：

一、有庞大的市场资源，虽然面对激烈的同行业竞争，依然拥有大批的老

客户，并维持了良好的客户关系。

二、营业员有较强的业务发展能力，吃苦耐劳的精神。

三、领导对业务发展的关心。

下一步业务发展的举措：

一、全力提高前台服务质量，建立服务质量考核，使前台服务更方便快捷，树立良好的服务形象。

二、重点发展活期业务，加强对邮政绿卡无年费、卡费、小额账户管理费的宣传，扩大绿卡有效发卡量。注重“商易通”业务的发展，提高活

期比重。

三、规范内部管理，提高工作效率，降低操作性风险、总之，-----

第三篇：购物中心月度经营分析

无锡经发置业有限公司

新之城1月份经营分析

2012年1月共实现销售3207.54万元（103.47万/日），环比增长10.66%，同比去年3118.52万元增长2.85%；元旦系列活动，吸聚了大量人气，加上1月的长期晴好天气，导入客流明显增加，服饰及百货类增长15.65%，增长明显，B区服饰同比去年增15%；

详细分析附后：

一、各业态业绩分析

二、各主力商户业绩分析

三、各区域楼层业绩分析

四、Ｂ区联营业绩分析

五、月度单店业绩排名

经发置业营运部 2012年2月

第四篇：如何做好经营分析

如何做好经营分析

一、什么是经营分析（what why）

什么是经营: 松下幸之助讲过的一句话说起，有一位记者问他，什么叫经营？他脱口而出，“下雨打伞就是经营”.“经营”在“管理”的外延之中。通常按照企业管理工作的性质，将营销生产称作“经营”，之外的管理内容称为“管理”。

通常对经营和管理可以这样理解，企业运营都会包括经营和管理这两个主要环节，经营是指企业进行市场活动的行为，而管理之企业理顺工作流程、发现问题的行为。

经营是对外的，追求从企业外部获取资源和建立影响；管理是对内的，强调对内部资源的整合和建立秩序（分析中管理内容的重视）。经营追求的是效益，要开源，要赚钱；管理追求的是效率，要节流，要控制成本。经营是扩张性的，要积极进取，抓住机会，胆子要大；管理是收敛性的，要谨慎稳妥，要评估和控制风险。

经营分析是利用会计核算、统计核算、业务以及其他方面提供的数据信息（协调工作不少），采用一定分析方法，依靠计算技术，来分析经济活动的过程及其结果，从而加强对企业运行情况的把握，监控运行过程的问题，发现商业机会以及提炼经营管理知识，以便充分挖掘人力、物力、财力潜力，合理安排生产经营活动，提高经济效益的一门经营管理科学和活动。

经营分析活动看成是管理活动的一个部分，管理目标、管理的内容决定了经营分析的内容。或者说，没有明确的战略和战术层面的管理目标，没有明确的达成管理目标的思路，经营分析就会失去其核心意义。

经营分析体系有三个基本元素：指标和报表、分析报告、分析会议（本文主要指报告）

指标和报表：对企业的业务进行反应的基础信息，最常用的是指标，比如销售收入、利润、库存周转率、现金周转、订单满足率、物流准时送达率等等；除了企业常用的考核指标之外，为更深入的反应业务运作现状，经营分析体系还包括非考核性指标：比如，专卖店店效、开店一年以上的单店店效、进口材料数量占比/金额占比、代理供应商数量占比；这些指标不是经营目标，但是能够准确反应企业经营质量；

报表就是多个指标的汇总：报表不是原始数据的汇总，而是各个指标的汇总对比分析。比如各个区域销售收入列示在一起，就是一张报表；不同类别采购材料的库存周转率列示在一起，就是一张对业务有用的报表。指标和报表都是以企业运营的数据为基础。分析报告：分析报告就是各种指标和报表按照业务模块或者专项内容汇总，分析形成对业务的诊断结论。注意：分析报告不是数据的堆积，而是有报告编制责任人对数据做出判断，如果没有结论，分析报告就没有灵魂。分析结论一般就是业务运作中存在的问题。

分析报告有两类： 品经营分析报告、质量分析报告等； 核心竞争力是企业在市场竞争中独特的竞争优势，是竞争对手无法复制、无法超越的竞争力。例如麦当劳的汉堡 是独有的，产品是秘方，没有办法复制。这就是麦当劳的核心竞争力之一。

关键成功要素是指企业的核心竞争战略确立以后，能够支撑核心战略落地的实际工作要素。在这个角度上讲，关键成功要素是核心竞争力的基本实施策略。两者关系是相辅相成。

如沃尔玛的核心竞争力与关键成功要素。财务人员胜任问题。角色

决策支持者。

三、注意事项

A、动态性与选择性

1、时段变化

季度、半年、9月份、

内容动态性（业务分析

综合分析）

风险分析、2、对象变化

不同层级的管理者信息要求不同

选择性

3、时势变化

4、呈现形式

报告型、技术分析型

B、专业精神（客观）+协调+妥协（主观）另外资料来源

四、怎么做

综合分析无定式，迷踪拳与套路，整篇分析布局服务于使用者需要。分析步骤

1.明确分析目的；

2.收集并核实业务报表及相关资料； 3.确认分析结构； 4.确认分析重点；

5.确认各分析模块之间的关联关系；（递进、层次）6.行业特性和行业市场环境说明； 7.撰写分析报告。分析方法

 比较分析

 同一企业不同时期——趋势变化分析  不同企业相同时期：

– 与竞争者

– 与同行业平均水平– 与同行业先进水平

 比率分析  结构比重分析  因素分析

将分析对象分解多个构成因素，分析各种因素的影响程度。

 假设分析

假设某一项经营活动的产生对企业的影响，一般是模拟性分析，可以没有准确的数据，但可分析预测―大概‖结果。

基本分析结构框架

模式：结果呈现（重要业务、财务指标，被关注的重要业绩考核指标等）----具体指标变化情况分析（市场指标—内部运作指标

业务指标—财务指标

反映内外环境变化、经营策略调整、成功与不足，问题总结与提示）------措施建议——专业分析型

（内外）环境变化----结果呈现（效率、效果，原因挂钩）---措施建议——分析报告型

优点：把一些普遍性的东西提前归纳。框架要点

①经营环境分析

宏观---中观（行业、产业）---微观（企业具体经营行为、策略）变化

SWOT 外在的机会与威胁，内在的优势与劣势、五力分析 提示：不要太教条

②公司经营成果

财务比率变化

与环境衔接

效率—经营手段水平、效果—手段、策略的正确性

经营比率：前期、计划、对标 着重分析异动指标，增额、增幅，重大影响，可能的趋势性变化说明 业务指标内容：

注意：识别关键变量、可控、不可控变量。恰当选择分析问题的起点非常重要，太宽则信息太多，太深反而影响决策。把握重要性原则。一般从销售指标开始分析：从外部指标反映到内部管理

销售下降---量、价----具体品种或区域---品种下降原因（促销不力OR顾客偏好变化OR替代品、竞争对手促销，结合趋势性比率反映）对财务指标影响、影响度等

分析到位：找到影响指标异动的直接敏感原因即驱动因素即可。③财务影响

资金

资产结构

杜邦分析体系  财务分析：财务分析是利用财务数据评估公司当前和过去的业绩，并了解其持续性。比率分析和现金流分析是两个最常用的财务分析工具。比率分析着重评估公司在产品市场中的业绩和财务政策；现金流量分析则着重分析公司的资金流动性和财务的灵活性。几个重要关注点：

经营分析当中不需要分析太多的财务指标。④下一期预测

⑤其他重要事项提示

⑥相关要求（要求的资源支持）

EVA评价指标体系 杜邦分析体系

经营分析新高度： 1.作业成本法

2.财务战略适应性分析。3.财务估价

第五篇：经营分析报告

篇一：2011经营情况分析报告 业务一部第三季度经营情况分析 及下一步工作思路

公司领导：

按照公司统一部署，业务一部将经营重点放在了外部市场的开拓上。在外部市场竞争激烈、价格不占优势等诸多不利局面下，我们迎难而上，以百折不挠的工作态度，努力开拓外部市场业务。现将我部今年以来的经营情况及下一工作思路报告如下，请公司领导审阅。

一、经营完成情况

截止目前，我部共计完成沥青销售xx吨。其中：向xx市政公司销售基质沥青xx吨、岩改性沥青xx吨，向xx市政公司销售基质沥青xx吨。钢材共计完成销售xx吨。其中：向集团公司科研综合楼项目销售xx吨，向xx高速公路项目销售xx吨,向济南市政公司销售xx吨。另外，在公司领导的大力支持下，我部已经成功争取到置业公司承建的xx职工宿舍楼项目的钢材供应工作，全部用量约为xx万吨，预计今年十一月份开始供应。在业务营销过程中，我们遵循“款到发货”的结算方式，使得每一笔业务都实现了及时回款。另外，在积极开拓新业务的同时，我们还积极催要老业务欠款，确保了新老业务货款都得到了及时回收，大大降低了公司财务费用和经营风险。其中，我部今年以来的新业务共计回收货款3257余万，实现了货款回收的百分之百；老业务方面，经过积极协调，从xx养护公司回收货款1500万。截止目前，我部共计实现销售收入xx万元，其中沥青业务实现销售收入xx万元，扣除成本支出xx万元，沥青业务实现毛利xx万元；置业公司钢材业务实现销售收入xx万多元，扣除全部成本费用支出xx万余元，可实现纯利xx万多元；xx市政公司钢材业务实现销售收入xx万多元，扣除成本费用支出xx万元，可实现纯利xx万多元；xx路钢材业务目前还没有进行结算，就已发生供应量测算，可实现纯利润约xx万元。综合计算，截止目前我部共创收利润约为xx万多元。经营形势比较困难，距离完成经营目标任务相去甚远。

二、两点制约因素

（一）没有了内部市场这一主要业务的支撑。年初，公司对内部市场的业务经营权限进行了调整。在内部市场经营方面，我部除继续经营前期延续过来的一些业务外，将不再经营内部市场业务。失去了内部市场这一主要业务的支撑，致使我部业务量出现了大幅下降，而现有内部市场业务主要是钢材业务，以服务为主，利润微薄。集团公司综合科研楼钢材供应业务，置业公司允许的利润水平起初仅为xx万元，经过努力协调，使该笔业务利润增加到xx余万元。xx高速公路钢材供应业务，根据合同约定，公司预计可实现的利润也仅为两年xx万元。

（二）开拓外部市场产品价格不具竞争优势。按照公司工作部署，我部将工作重心着力放在了在外部市场的开拓上。虽然我部做了很多工作，取得了一定成绩，但是外部市场竞争激烈，产品价格透明，而我们的产品不具价格竞争优势，致使外部市场业务拓展比较困难，没有取得预期的成绩。拿我们的主营产品——沥青来说：年初价格为xx元/吨，而目前价格仅为xx元每/吨,价格不升反降，有悖于往年的价格走势。供大于求的局面导致商家竞相压价，市场竞争愈发激烈，致使沥青市场价格持续走低。而我公司今年的沥青采购存储成本高，再综合代存费、运费、财务费计算的话，每吨沥青成本高达xx元，比市场平均价高出了xx余元，根本不具任何竞争优势，致使外部市场开拓举步维艰。

三、下一步经营形势及应对工作措施

距离年终还有两个月的时间，而且随着冬季的到来，好多公路施工都会停滞下来，必将导致材料用量尤其沥青大幅减少。因此，下一步面临的经营形势更加严峻，需要我们提早筹划，做好两手准备，以应对严峻的形势。

（一）做好现有项目供应工作，争取以优质的服务赢得更大的市场。强化服务宗旨意识，与xx市政公司和xx市政公司的加强沟通协调，密切配合，根据工程进度，及早储备，及早调度，及时足量地做好沥青产品的供应，以优质的服务赢得客户的认可，力争达成长期稳定合作关系。

（二）我们将业务重点放到钢材等非沥青材料的拓展上，尽可能地降低因沥青这一主要业务季节性萎缩带来的不利影响。对内，与置业公司继续深入接触，以争取到其在建工程更多的钢材供应；对外，积极与xx宿舍楼项目有关人员加强联系，以争取参与到其工程的钢材供应。同时，积极与xx各大房地产开发建筑公司进行接触，努力拓展新的外部市场。

（三）以开创性的营销工作，实现内外市场业务的新拓展。我部将创新产品营销思路，不断拓展产品经营范畴，积极谋求产品直接代理权，努力降低产品采购成本，提升产品价格优势，为外部市场开拓夯实产品基础。同时，加强内部员工的培训，努力提高业务技能，充分调动部门全体员工积极性，广泛采集、跟踪内外市场工程建设信息，主动跟进，积极营销，不断拓展新的业务。

根据目前业务情况，结合未来市场预期。经过综合分析测算，我们预计第四季度能再创收利润约xx万元。

四、两点工作建议

（一）作为一个以贸易为主的企业，千方百计降低产品采购成本是确保市场竞争力的根本。如果采购与销售各自为政，不能集中内部资源、实现资源共享，造成了资源的严重浪费，无形中增加了经营成本，降低了产品价格竞争力。建议公司在采购环节实行统一管理、统一实施，形成数量规模优势，提高谈判筹码，以利尽可能降低采购成本。

（二）公司内外市场业务管理与业绩考核没有区别对待，再加上内外市场部门人员没有最终明确，导致部门工作安排相互冲突，不能充分调动相关人员的积极性。建议公司在尽早明确各部门人员的基础上，实行内外有别的销售激励政策，以利充分调动业务相关人员的工作积极性。

业务一部

二〇一〇年九月篇二：月度经营分析报告模板 ******************************** 月度经营分析报告 2014年8月

编制部门：********** 编制人：******审 核：****** 审 批：****** 发放范围：■公司领导 □各部门□其它（）发放形式：□邮件□信息化□文件■其它（打印）目 录 第一部分：公司月度运营简要分析小结

1、指标完成情况表

2、对指标完成产生主要影响的因素 第二部分：各部门主要工作完成情况简要汇总 第三部分:月度经营情况分析总结

1、产品销售状况分析

2、生产运营状况分析

3、采购供应状况分析

4、产品质量问题分析

5、产品研发状况

6、运营管理状况分析 第四部分：本月存在的主要问题 第五部分：下月重点工作计划 第六部分：亟需相关部门配合和解决的问题 第七部分：三季度部门重点工作未完成情况汇总第一部分：公司月度运营简要分析小结

1、指标完成情况表2对指标完成产生主要影响的因素 对本月产品销售收入产生影响的主要因素是： 对本月生产任务产生影响的主要因素是： 对本月采购计划产生影响的主要因素是：第二部分：各部门工作完成情况汇总 公司部门主要完成工作摘要表第三部分:月度经营情况分析总结

1、产品销售情况

产品销售指标完成情况表

整车销售部指标完成情况表1.1、销售指标对比 销售收入对比表（万元）

图1销售收入对比图篇三：xxx公司经营分析报告 xx公司公司经营分析报告

xxxx年,我公司在分公司党委总经理室的领导下，以“严

管控，防风险，抓队伍，促发展，优结构，增效益”的十八字方针为指引，很抓业务发展，和公司文化建设，公司和各项工作均取得了一定的成绩，现将公司xxxx的分析报告上报：

一、业务完成情况分析：

从柱状图上分析，我公司xxxx年的各项业务指标除短险外，均出现了大幅度的增长，其中增幅较大的为：总量全年实现xxxx万元，增幅为18.9%，首年新单实现xxxx万元，增幅为xxxx，首年期交实现xxxx万，增幅达到xx%，趸缴业务实现xxx万，增幅达到xx%。但是短险业务令人感到惋惜，出现了负的增长，短险

全年实现xxx万元，这是公司业务发展上的一个名显的不足，也是公司影响公司长期发展的一个短板，我公司将在今年的工作中，克服这一不足。公司短险赔款xxxx万,培付率为xxx%。

二、公司费用完成及执行情况 费用提取情况

费用支付情况从费用提取和支付情况分析公司的经营情况，公司今

年亏损xx万元，但今年公司短险仅只完成xx万元，公司提取费用为xx万余元，若公司短险多发展xxx万元，在赔付率不变的情况下，公司经营就可以实现不亏的状态。因此公司在新的一年中要正确规划好自已的短险目标，为公司经营扭亏为盈打下良好的基础。从公司的工资性及统筹来分析，公司今年为xxxx万元。而xxxx年为xxx万，增长了xxxx%，其中工资xxx年为xxxx万，xxxx年为xxxx万。增长了xxx%，社会统筹保险费xxxx年为xx万，xxxx年为xxx万，增长了xxx%。在公司发展的同时，让全体员工享受到发展的成果。

二、人力发展情况分析

公司人力去年也呈现出明显的增长的态势，总人力达到xxx 人，较去年增长了36%，其中个险xxx人，增长了24%，中介xxx人，增长了470%，实现了中介队伍的大发展。

在和同业队伍的比较上，我公司尽管在数量上仍占优势，但我们仍然感到压力，下同是同业人力的饼状图；从图上我们可以分析出，其它同业的发展也快，我们只有时刻保持对市场的警醒态度，敢于拼搏，千万不可麻痹大意，以老大自居，否则我们很快就会落后。

三、个险业务发展及队伍现状分析

1、业务发展月线状图

从线状图上分析个险业务的发展，表现在月发展上极不均衡，3月份，6月份的业务呈高峰状态，而4月，7月，10月份的业务发展又表现为低谷，反映出业务发展的不均衡。分析其原因在于业务的发展依赖于公司推动，团队自主发展的意愿和建立良性的业务发展循环系统是我们必须重视的问题。、个险业务佣金及津贴柱状图

从柱状图上分析，我公司直接佣金和津贴的绝对值不是最多的，但其增长率在全区却是最高的，分别达到18%和52%，反映出公司全体伙伴在致富的路上又迈进一步。

在公司伙伴的收入中，高绩效xx人，人均首年佣金收入xxxx元，中级效人员为xxx人，人均首年佣金收入xxx元，低绩效xxx，人均首年佣金收入xxx元，其中农村业务员低绩效人力占比过大人均产能过低，公司业务员人均收入达到xxx元。关注低绩效人力的产能提升将是我们常抓不懈的工作。

3、个险业务件数及件均保费分析