关于客户消费挂帐管理规定的通知

第一篇：关于客户消费挂帐管理规定的通知

紫凌轩大酒店客户消费挂账管理规定的通知

各部门领导：

为完善酒店财务管理制度，保证酒店收入的完整性，减少应收账款的风险。按照公司领导要求，特制定客户消费挂账管理规定，具体如下：

一、酒店客户消费挂账可开设酒店担保人临时账户：

（一）酒店客户消费挂账需由部门经理级以上人员以《客户消费预定挂账单》形式通知收银台。

（二）如是临时结账需挂账的，应在客户离店前电话或书面通知前台收银。并及时补充填写《客户消费预定挂账单》。

（三）所有用餐未结账的账单，都需由部门经理级以上人员在《客户消费预定挂账单》上登记、签字后，收款员将此笔账单例入酒店临时挂账账户中，账单一式二份由财务部管区留存待结账时取用。

二、酒店客户消费挂账担保规定:

（一）由部门经理级以上人员同意酒店客户消费挂账需在《客户消费预定挂账单》上担保并签字认可。

（二）由业主方领导同意酒店客户消费挂账的，也需担保并由主方领导签字认可。

（三）找不到明确担保人的账单必须付清帐款。原则是谁同意谁担保、谁签《客户消费预定挂账单》、谁来收回消费挂账欠款。

三、酒店客户消费挂账条件: 酒店客户消费挂账资料要齐全，包括客人签字认可的账单、公司的定房定餐传真、餐饮消费客人认可的账单、《客户消费预定挂账单》及其它

有关资料。

四、酒店客户消费挂账担保时间：

（一）酒店客户消费挂账结账时间应从挂账之日起60天内由担保人负责结清。

（二）90天内无法结清的账款，扣发相关担保人绩效工资，常期拖欠的账款需上报酒店领导并对担保人进行相应处罚。

五、酒店协议客户消费挂账担保金额：

（一）酒店客户消费挂账部门经理担保金额5000.00元。

（二）酒店客户消费挂账金额5000.00元以上必须有酒店级领导批准，并在《客户消费预定挂账单》签字。

（三）酒店客户消费挂账金额20000.00元以上需由酒店业主领导批准。

六、酒店客户消费挂账的核查：

（一）每日由财务部日审人员核查客户消费挂账情况。

（二）财务部每周将不符合上述规定的消费挂账统计情况上报酒店相关领导。

（三）财务部每月编制“酒店应收账--账龄分析表” 上报酒店相关领导及酒店业主方领导。

（四）每月初将上月所有餐厅临时挂账账户中未结账或经担保人签字挂账的账单明细、未结账原因汇制成《餐饮部非协议挂账明细表》上报酒店领导。

特此通知。

上海紫凌轩大酒店

二零壹壹年十月十二日

第二篇：XXX酒店客户挂帐消费协议

XXX酒店客户挂帐消费协议

甲方：XX（单位/先生/小姐）（以下简称甲方）

乙方：XX酒店

（以下简称乙方）

经双方友好协商，达成如下协议：

甲方作为乙方长期消费客户，在乙方XX酒店以下经营点消费时可享受以下优惠。

一．

优惠政策

（1）

客房：

普通标准间：优惠价

元/间·天

（挂牌价

元/间·天）

豪华标准间：优惠价

元/间·天

（挂牌价

元/间·天）

豪华单人间：优惠价

元/间·天

（挂牌价

元/间·天）

豪华套房

：优惠价

元/间·天

（挂牌价

元/间·天）

（2）

餐饮：（XX餐厅）点菜：8.5折（海鲜、酒水、香烟除外）的优惠，标准餐不打折。

（3）

会议室：按执行价8折。

执行价：大会议室600元/天，小会议室300元/天。

（4）

XX茶楼：按执行价8折（仅限茶水）。

（5）

康乐中心：按执行价8折。

二．

乙方提供折扣价优惠只适用于现金消费，或酒店协议消费单位。

（1）.甲方授权人所签单金额（或累计金额）为最终结算之依据。

（2）.甲方支付方式为：现金、现金支票或转帐。

甲方开户行：

帐号：

乙方开户行：

帐号：

（3）结算方式：月结，甲方须于每月30日前按月结清当月帐单，否则，视为违约，追究其违约责任，并停止本协议的执行。

（4）.甲方在协议期间有任何变更请及时书面通知乙方，否则造成的不良后果由甲方自行负责。

（5）甲方不能履行义务和职责时，乙方有权力追究甲方的法律责任。

三．本协议有效期从______年_____月____日至_____年___月___日。

四．未尽事宜，双方协商解决。

五．本协议一式两份。双方各执一份，签字盖章后生效。

六．本协议如需修改，甲乙双方应提前一个月通知对方。

七．甲方授权签单消费确认人只限本协议上甲方提供的人员（并提供相关人员亲笔签字笔迹一份，以此名单和笔迹为准），名单如下：

签单

人

单

位

职

务

联

系

方

式

甲方地址：

乙方地址：

甲方代表：

乙方代表：

（盖章）

（盖章）

第三篇：餐饮消费挂帐协议书

餐饮消费挂帐协议书

甲方：

乙方：

甲乙双方经友好协商，为进一步加强酒店与宾客之间的沟通与联系，本着互惠互利的原则，就乙方在甲方消费签字挂帐结算事宜达成以下协议：

一、有效确认：

1、签署协议时，乙方须向甲方提供挂帐单位有效签字人的身份证复印件并在协议书上加盖公章及有效签字人字样。

2、乙方签字有效人在消费结束后，在甲方收银台提供的挂帐单上签字，确认消费及消费金额。

3、乙方有效签字人变更时，须及时书面通知甲方，变更日期以乙方书面通知甲方日期为准。

4、甲方为确保乙方利益，不得让乙方无效签字人员签字。甲方有权拒绝无效签字人员的挂帐消费要求。（如有效签字人未到，客人必须持乙方“派餐单”，此联须盖章且经有效签字人签字，甲方将此单与确认的消费挂帐单一同存放，方可有效）。

二、餐费结算：

1、乙方每月25日前须到甲方财务部结算一次，或甲方主动与乙方结算。

2、乙方若违反结算规定期，甲方有权停止乙方在甲方的签字挂帐，直至还清欠款及利息。

三、本协议有效期壹年。自 年 月 日至 年 月 日止。

四、本协议共两页壹式两份，双方各持壹份，经甲、乙双方盖章及代表人签字后生效。

五、有效签字人的身份证复印件附后。

甲方：

地址：

电话：

负责人（签字）：

乙方：

地址：

电话：

负责人（签字）：

年 月 日

乙方有效签字人签字样本为：

第四篇：j酒店客户挂帐制度

酒店客户挂帐管理制度

为了方便有信誉的机关、企业事业单位、社会团体等客户在本酒店所属场所内消费的结算，同时为防范财务风险，制定本制度

一、挂帐客户的开立

1、申请。机关、企业事业单位、社会团体等客户要在酒店采用挂账结算方式的，由销售部提交申请表。挂帐结算申请表，需清楚注明申请单位名称、地址、电话、银行账号、授权签单人及其签名式样。确保其真实性、准确性，并提出挂帐限额、挂帐期限。

2、审批。并由财务部进行复核和风险评估后提出意见，交总经理审批。销售部根据所批准的挂帐客户名单与客户签订挂账结算合约。

3、旅行社的结算合同。在与旅行社签订结算合同时，除须规定房租及其他优惠价格外，还必须规定挂账累计限额、结算期限、结算币种和结算方式等内容，对于信誉不好的旅行社，则须要求交纳一定数额的保证金

4、备案。挂账结算申请按规定程序审核并由总经理最后审批后，财务部负责应收应付管理的人员应为申请单位开设挂账账户，将被批准单位的有关资料整理好编入挂账结算名册，发给酒店各收银点及有关部门，以备查对。

二、信用额度的评定

客户信用额度的评定应依据挂账单位规模的大小、市场信誉的好坏、合作时间的长短、单位背景 等条件进行评审。对于规模大、市场信誉好、合作时间长、背景好的信用额度应相对较高，对于以上条件较差的公司信用额度应相对较低。财务部根据销售部门提出的意见，进行复查并提出意见，报总经理审批。挂账信用额度可根据合作时期的表现及实际情况进行调整。如持续逾期付款，应考虑是否要求期缴纳保证金或降低其信用额度。

三、保证金的收取和信用限额的管理

财务部负责应收应付管理的人员在挂账公司消费达到上限前通知对方支付前期款项，否则在满额后必须现付结算。若挂账公司单笔消费额超过信用限额而又需要挂账结算时，必须由营业部门负责人签名担保，担保金额不能超过5000元，担保人负责账款追收并承担风险。对于没有签订挂帐协议的单位和个人申请挂账结算的，必须预先交纳保证金，保证金不能计算利息。

四、结算期限的规定及优惠条件

挂账公司的结算期一般定为15天(上半月消费必须在月底前结清，下半月消费款必须在下月15日前结清)或30天(当月消费款必须在下月内结清)两种。为了鼓励挂账单位按期结算消费款，销售部在制定价格时可考虑给予按时结算的客户适当的折扣优惠，但须在合约中注明。逾期结算的处理挂账公司未能按时支付款项时，财务部应及时发出催收信并做好存档，同时向、上级

汇报并知会销售部门，销售部门有责任协助追收。

五、挂账资格的终止

应收账款逾期45天未能结清时，或者挂账消费额超过信用限额而尚未收回账款时，财务部负责应收应付管理的人员应该提出终止客户挂账消费的报告书，销售部门、财务部经理根据具体情况提出意见，经过总经理审批后生效，财务部除通知对方公司外，同时通知酒店各收银点和有关部门。

六、坏账的处理

1、责任：坏账发生后，业务经办经员必须承担相关的责任。

2、转销程序：

(1)财务部对于每一笔欠款，经查确实不能收回时，须填写“坏账转销报告”，列明账款发生日期、数额、追收的经过、不能收回的原因及认定坏账的证据等。

(2)财务部经理审核坏账转销报告，对造成损失的责任归属提出追究、处理的意见。(3)总经理对坏账的转销、责任人的处理意见进行审核。(4)财务部在接到坏账转销的批准后，方能办理转销的账务处理。

(5)作为坏账转销后的应收款，财务部仍应积极与客户保持联系，随时跟踪有无收回账款的可能性。

七、挂账记录存档

为每一个挂账客户开立独立的挂账账户，保存挂账档案，包括挂结算申请表、客户相关资料、权 书、往来信函、对账单等。

八、举行挂账分析会议

财务部经理应每月组织一次挂账分析会议，由总经理、销售经理、各营业部门经理及财务负责应

收应付管理的人员参加。财务部提供应收款报告(包括累计应收款余额、账龄情况、应收款周 天数、逾期未结账情况及呆账情况等)，通报客户的信用情况，提出账款结算过程中存在的问题，商议解决办法。

第五篇：职务消费管理规定

××××××××××公司

领导干部职务消费管理规定

第一条 为严格规范企业领导干部职务消费行为，根据中央八项规定和有关法律法规的规定，特制定本办法。

第二条 本办法适用于公司总经理、副总经理等领导班子成员。

第三条 规范职务消费的原则

（一）坚持自律与他律相结合的原则。认真做好宣传教育工作，自觉严格遵守有关规定。明确界定职务消费的具体项目及费用标准（额度），明确审批程序，坚持规范管理，实行总额控制。

（二）坚持依法合规、从严从俭的原则。职务消费范围和具体项目的确定，必须符合国家法律法规、八项规定和上级规定。费用标准（额度）的制定做到既适应工作需要，又崇尚节俭，严格控制。

（三）坚持公开透明、接受监督的原则。各类职务消费情况定期在适当范围公布，接受职工的民主监督。

第四条 企业领导干部职务消费主要包括：公务用车配备及使用、通讯、业务招待、差旅、国（境）外考察培训及工作等与领导干部履行其职责相关的消费项目。

第五条 货币发放的职务消费必须纳入公司薪酬管理范围。

第六条 职务消费必须纳入预算管理，在满足工作的前提下，要严格控制在预算内。

第七条 公司办公室作为公司规范职务消费工作的归口管理部门，公司财务部等部门按照职责分工各司其职，互相配合，切实做好各项工作的监督管理。

公司财务部负责职务消费的预算、核算等财务会计工作，组织实施职务消费预算的编制、报批、执行监督，办理职务消费核算业务等。

第八条 职务消费项目标准或限额

公司在领导干部职务消费的管理方式上实行：消费总额预算管理，消费用途及不可控项目的分类管理，公司内部根据职责权限实行分级管理和差别管理。根据享有职务消费人员的岗位职责，制定限额，并严格控制审核程序，明确审核责任人，防止公私混淆。实行实报实销或总额报销的项目，不得同时给予货币性补贴。

（一）公务用车管理规定

公务用车是指企业因生产经营等工作需要而购买配备的小轿车、商务车等车辆。本着“工作需要、配臵得当、勤俭节约”的原则，充分发挥公务用车的使用效率同时，实行以下管理办法：

1、健全车辆管理制度，切实加强对公务用车的使用管理，建立一车一帐，记录包括使用对象、油耗数量、行驶里程、保养维护以及涉车费用等，均做到台帐清晰，有帐可查。

2、公司总经理配臵专车作为公务用车，其他领导由办公室统一调度车辆，保障领导公务用车。

3、严禁公车私用，违者按有关规定处理。

（二）通讯费管理规定

通讯费用由财务部、办公室根据领导人员业务工作量合理确定费用指标，实行预算管理，超额自付。通讯工具购臵费用由使用人自行承担，具体发放标准如下：

1、公司固定办公电话费由办公室统一交费，并附有电话号码清单，预算限额管理。

2、对公司领导移动通讯费实行预算定额管理，每月按定额补助发放。

（三）业务招待费管理规定

为进一步加强和规范企业招待费管理，规范领导干部自身行为、促进党风廉政建设，公司按照上级部门相关要求，加强对招待费用的管理、紧缩招待费用。按照从严掌控、厉行节约的原则，实现预算管理，不得超标。

1、公司领导业务招待实行领导指标总额控制，领导的公务接待统一由办公室填写招待费申请单，安排招待工作。

2、公司的重大活动、重要接待、重要会议由办公室根据领导要求按招待程序办理。

3、业务招待费实行总额控制，按照年初费用预算、严格控制执行，原则上，接待一般安排在公司食堂或协议单位。因工作需要接待集团公司外部来宾，需用酒水的，必须经单位主要领导同意，由办公室统一安排，严格按标准执行，并执行备案程序。就餐费用标准：按×××元/人，不使用高档烟酒，特殊招待，报总经理批准。

（四）差旅费管理规定

为进一步规范公司的财务管理，加强财务监督，完善差旅费用的计划、审批、借款、审核手续，促使差旅费管理的制度化、规范化，适应公司发展的需要，对于公司领导差旅费报销执行公司差旅费管理办法，具体如下：

1、领导住宿费实报实销；差旅费本着节约的要求及工作需要乘坐火车或飞机经济舱，费用实报实销。

2、领导出差期间使用公共交通工具的，市内交通费、生活费及公务接待实报实销。

3、参加会议人员，其会议费、资料费、住宿费等相关费用可凭会议通知单及会议开具的相关正式发票，据实报销。

4、领导出差至家庭常驻地或公司系统内其他办事机构能够解决食宿的，一律不报销住宿费和生活补助。因工作需要长期派驻外地的员工，不执行出差报销规定。

（五）国（境）外考察培训管理规定

原则上，公司不支持领导出国学习培训，若确有必要公务出国，按隶属集团公司规定办理。

（六）其它

职务消费，不得有以下行为：

1、超标准豪华装饰办公场所，或者在企业发生亏损期间装修办公室、添臵高档办公用品。

2、用公款支付应当由个人承担的购臵住宅、住宅装修、物业管理等生活费用，或者挪用企业的材料物资，修建和装修个人住宅。

3、违反规定用公款进行消费娱乐活动，或者用公款支付非因公的消费娱乐活动费及礼品费。

4、违反规定用公款支付应当由个人负担的各种名义的培训费、书刊费等。

5、违反规定用公款为个人购买商业保险或者支付相关费用。

6、违反规定用公款为个人变相支付各种理疗保健、运动健身和会所、俱乐部等费用。

7、违反规定用公款为亲属、子女支付各项费用，或者用公款支付应当由个人承担的其他费用。

8、利用职务上的便利，在企业内部或到下属企业以及往来单位转移职务消费支出。

9、通过虚开会议费发票及虚购物资材料、固定资产、办公用品等名义套取现金，用于职务消费支出。

10、其他违反法律、法规规定的职务消费。第九条 加强监督检查

（一）领导人员要充分认识规范职务消费的重要意义，增强自律意识，以身作则，率先垂范，自觉遵守职务消费的管理规定，坚持勤俭节约，从严控制职务消费。

（二）严格财务制度。财务部门要按照国家有关法律法规和财务管理制度，对领导人员职务消费所发生的费用进行严格把关，做到单独记账、单独核算。

（三）加强审计监督。严格按照有关规定，做好审计工作，加强过程控制。

（四）加强纪律约束。充分发挥纪检、监察部门的职能作用，加强监督检查，防范于未然，杜绝违纪违规现象。

（五）加强民主监督。

第十条 本规定自公布之日起执行，在此之前发布的有关领导干部职务消费规定与本规定不一致的，以本规定为准，本规定由办公室、财务部负责解释。