公司管理制度(定)

第一篇：公司管理制度(定)

公司日常管理制度

一． 公司上班时间：上午08：50-11：30

下午12：50-18：00

迟到或者早退每次罚款10元；请假需填写请假单并经部门经理同意签字后转给人事部签字批准，方能请假。病假需出示医院开具的病历卡或就医病历证明，否则按事假处理；事假每次罚款20元；未经人事部批准，旷工一天罚款50元，当天工资全扣；旷工三天全公司通报批评，并予以开除。严禁在工作期间内私事随意外出，外出需请假需填写外出单，并由部门经理签字，不填写者按事假处理。

二． 每天上下班必须打卡，允许每月一次忘打卡，但需写证明，并由部门经理签字，之后未打卡者每次罚款10元。

三． 严禁工作期间使用电脑、玩电脑游戏，一经发现员工每次罚款50元，组长罚款100元。

四． 离职人员需提前15天向其主管部门申请，经批准后次月离职，离职时填写好交接物品清单，处理好客户交易事宜等手续后，薪资方可一个月后发放。如未经批准擅自离职，薪资二个月后发放。

五． 尊重领导，维护公司形象，严禁散播有损公司形象的言论，服从公司的管理和安排。

六． 不得恶意中伤挑拨滋事，不得抢夺他人的客户，应该互助，互利，共同营造团结友好的工作氛围，创造更好的业绩。

七．

八． 严禁在公司争吵，打架，有争执向组长、经理汇报协调，以求解决问题。工作时间内不得擅自带领朋友和客户进入办公区域，需在前台登记后在会客室谈判。

九． 每次下班前，由当日值日者监督检查员工坐席，椅子摆放整齐，桌面保持整洁，如值日生没做到位，每次罚款10元。

十． 爱护公共财物，随意破坏要照价赔偿。

十一． 所有员工不允许在大厅吃三餐（快餐、外卖、自带饭菜、早点等食品）。十二.办公区域不准吸烟，发现吸烟者，第一次警告，第二次罚款50元，第三次罚款100元，第四次罚款200元，以此类推。

十三.领用办公用品需要填写办公用品领用单，不得私自领取。

公司业务管理制度

（一）严禁以下情况，一经发现，予以开除。

1.随意私自向客户推荐股票，或私自代客操盘。

2.隐瞒客户成交数量与金额。

3.回收款项未打入公司指定账号。

4.盗用他人客户信息资料和资源。

5.上班时间严禁使用自己手机，如要使用，需向经理申请。

（二）业绩考核制度：每日工作目标由经理制定，当天未达到者给予加班，（三）底薪、提成、奖励制度。

1.（底薪）:业务员底薪1000元，三个月内业绩累积2万元，底薪为

1200，（第一个月无责任底薪，第二个月业绩不足5000，底薪降为800，公司予以辞退。）

2.（提成）：0 – 5000（提成 8%）

5000-2万（提成 10%）

2万 – 5万（提成 12%）

5万 – 10万（提成 15%）

10万以上（提成 20%）

3.（奖励）：全勤奖：每月不迟到、不请假、不旷工者奖励100元。

周奖：每周业绩第一名且当周业绩在5000元以上者奖励100

元现金，每周末发放。

月奖：公司排名前三位，且回收资金2万以上者：第一名，奖励1000元现金；第二名奖励500元现金；第三名奖励300元现金，每月月底发放。

（四）每周一按时完成工作计划和周记，每周五发放。周记内容包括：本周工作总结、计划、感想、领悟。组长每周总结一次每个员工的一项客户及综合跟踪办法。

（五）每月10号发放上月底薪及全勤奖，每月15号、30号发放业务提成，节假日顺延。

（六）每月一号至五号公司公布各组考核业绩、考核标准（回收资金、成交

客户量及考勤等）

（七）员工上班3天后，携带学历证明、身份证及2张登记照办理入职手续。

（七）此制度自2010年9月20日执行。

部门主管管理制度

为了更好的维护公司形象，更高的提高工作效率和工作氛围，更好的提高部门业绩，做好客户的后期维护，共同营造良好的氛围，特制定以下管理制度：

一． 早晚会安排：1.组织所有组员开早会，早会按流程进行，严禁散播消极言论。2.各小组下班前开晚会，总结当日工作，组织未完成者加班，探讨问题，分享经验，加强学习。组长4点前完成业绩统计并上交给人事部。

二． 组长考核制度：完成当月最低标准为回收资金20万；每月招聘新人至少2人，人员流失不得超过2人；每月回收资金不得少于一万。若连续两个月未完成考核要求进行通报批评；若连续三个月未完成公司要求，取消其带组资格，并归到其他组内与员工同等待遇。

三． 管理员工遵守公司的各项规章制度，组长及组员未经请假批准，迟到或缺席者，按照规定罚款，当天17：00之前未交罚款者，由组长交上两倍罚款。当月罚款五次以上的部门，进行内部通报批评。组长需要书面检讨并通告批评。罚款作为小组经费。

四． 严禁未经公司允许擅自代客操盘，通过不良手段进行恶意操作而造成的客户投诉、纠纷以及索赔由操作者和组长承担责任。

五． 各组之间要团结协作，互帮互助，良性竞争，严禁恶意竞争。

第二篇：富美公司仓库管理制度(定)

河北富美农业科技有限公司

仓库管理制度

一、目的：

1、为加强库存管理、明确物品出、入库手续及流程，提高公司资金、物品使用率，保证仓库安全，特制定本制度。

2、本制度中所指的物品是因销售、生产、工程及研发所需而储存的各种产成品、半成品及原材料。

3、本制度中所涉单据应由公司统一印制，由财务部门统一管理，不得自制单据。

二、程序：

1、物品入库管理：

1.1所有物品的购入、产成品的收获均应办理入库手续。

1.2采购部门办理外购物品入库，生产部门办理产成品入库、及其他入库时均需填写《入库单》，产成品入库、生产资料采购入库需由生产单位负责人签字确认，其他入库由采购部门负责人签字确认，所有入库单据需由仓库人员签字。

1.3仓库人员应及时核对物品名称、规格型号、数量，并根据入库单登记库存台帐。

1.4入库单第一联由仓库存档，第二联财务记账，第三联由采购部门或生产部门留存。

2、物品出库、发货管理：

2.1物品出库：所有物品发货由仓库人员负责发出，并符合公司相关批准程序。

2.2生产、维修、开发及相关人员领用物品应填写《出库单》，并由仓库人员签字确认；《出库单》一式三联，第一联仓库存档，第二联财务记账，第三联由经办人留存。

2.3产成品销售应填写《销货清单》，由仓库人员签字确认，并加盖出库专用章；《销货清单》一式三联，第一联仓库存档，第二联交顾客，第三联财务记账。

2.4 产成品非销售出库应填写《礼品出库申请单》，申请单应经公司规定人员审批；申请单月末应交于财务部门留存。

2.5采摘销售（含馈赠采摘）应当补办产成品入库、出库手续。

2.5仓库人员严格按照出库单上的数量组织物品出库，并及时登记库存台账。

2.6 生产工具等可重复使用物品需做备查登记。

3、仓库管理：

3.1物品入库和出库均应按照单据所规定内容，详细填写，不得随意涂改，不得重复开据。

3.2物品入库和出库需经相关领导批准后方可执行。

3.3仓库人员应根据出入库单据应及时登记库存台账。

3.4仓库人员每月末应及时将单据交于财务部，以便财务入账。

3.5仓库人员应每日对库存物品进行盘点，年中、年末，仓库会同财务部、生产部对物品进行盘点，核对物品数量与库存台账是否一致，并随时接受相关部门的抽查。

3.6出具盘点报告，出现盘盈或不可避免的盘亏情况，由仓库主管呈报部门领导、公司领导核准后调整，若为保管不善引起则由保管人员承担相应赔偿责任。

三、附则

1、本制度由财务部起草，公司领导核准，解释权属财务部；

2、凡公司以前之制度、规定与本制度相抵触的，以本制度为准。

3、本制度自下发之日开始执行。

河北富美农业科技有限公司2014年2月19日

第三篇：考勤管理制度(定)

考勤管理制度

一、主题内容及适用范围

1.主题：为了规范公司考勤管理，严肃工作纪律，有效提升员工的敬业精神，并使员工的工资核算做到有法可依，结合我公司实际情况，特制定本制度。

2.适用范围：本制度适用于集团各职能部门及下属公司。

二、考勤方式及对象

1.集团总部及下属公司原则上均使用指纹打卡机进行打卡考勤，无法使用指纹打卡的须经总经理审批采用其他考勤方法。

2.公司副总经理级以下员工为考勤对象。经理级（含）以上员工每天打卡二次（上下班各一次），经理级以下员工每天打卡四次（上午上下班、下午上下班各一次）。

3.由于工作需要，员工无法正常打卡（如外围人员、出差），员工填写《请假、加班、外勤、补休申请表》，经部门经理审批，员工外出时将外勤申请表交前台或门卫，下班前报人力资源部备案。

三、工作时间 原则上实行五天工作制，各公司根据公司经营需要，合理安排本公司工作时间，经总经理审批后报集团人力资源部。

四、打卡制度

1.如因特殊情况不能事先申请外勤的员工，应在事毕到岗当日完成申请、审批手续，否则按旷工处理。

2.员工打卡前应保持手指清洁，自觉维护考勤机的正常使用。因停电、卡机故障及特殊情况未打卡的员工，要及时到人力资源部填写《未打卡补签申请表》，经人力资源部核实，由员工直接上级签字证明当日的出勤状况，月底由部门考勤员据此上报考勤。

五、违纪界定

员工违纪分为迟到、早退、旷工、脱岗和睡岗等五种，管理规定如下：

1.迟到：指未按规定时间达到工作岗位（或作业地点）；迟到30分钟（含）以内的每分钟扣一元；迟到30分钟以上的处以警告；

2.早退：指提前离开工作岗位下班；早退30分钟（含）以内的每分钟扣一元；早退30分钟以上的处以警告；

3.旷工：指未经批准而未到岗的；旷工半天除扣半天工资外，给予警告；旷工一天给予记小过；旷工2天给予记大过；月内累计旷工3天，自动解除劳动合同； 4.脱岗：员工在上班期间未履行任何手续擅自离开工作岗位的，处以警告；

5.睡岗：员工在上班期间打瞌睡的，处以警告；造成重大损失的，由责任人自行承担。

六、请假制度

1.假别 假别分为：病假、事假、婚假、产假、年假、工伤假、丧假等七种。

1)病假：指员工生病必须进行治疗而请的假别；

A.员工请病假必须持县级以上医院诊断证明，并附医疗发票；

B.员工一个月可享受一天有薪病假；

C.病假需30天（含）以上的，办理停薪停职手续； 2)事假：指员工因私事而请的假别；

A.一个月内累计事假不得超过5天，半年内事假累计不得超过15天，超过天数按旷工处理；

B.事假期间不计工资。

C.婚假：指员工达到法定结婚年龄并办理结婚证而请的假别； D.符合法定结婚年龄并领取结婚证的员工（不含试用期员工及劳务工）可享受3天婚假，晚婚（指：男25周岁，女23周岁，初婚）员工可享受婚假10天；

E.婚假需在领取结婚证后6个月内使用，并须一次休完，过期不予保留；

F.婚假需提前一周提出书面申请，出具结婚证，经部门经理、副总、总经理批准后交人力资源部备案；

G.再婚者不享受晚婚假。H.婚假为有薪假。

3)产假：指在职妇女产期前后的休假待遇，一般从分娩前半个月至产后两个半月。

A.现行的国家产假规定是2012年国务院常务会议通过的《女职工劳动保护特别规定》，一般规定女职工的产假为98天，其中产前可休假15天，难产的增加产假15天；

B.生育多胞胎，每多生一个婴儿，增加产假15天； C.怀孕未满四个月流产的，享受15天产假； D.怀孕满四个月流产的，享受42天产假； E.晚育产假，参照各省、自治区、直辖市根据本省计划生育条例规定； F.其他未尽情况，遵照当地《女职工劳动保护特别规定》。

4)年假：年假是公司给予员工的福利，为春节前6天，属有薪假。5)工伤假：员工因工（公）造成病、伤、残等，必须由部门经理填写《工伤报告表》，经人力资源部审核副总经理、总经理批准后，休假按工伤假处理；工伤假期间待遇参照国家及地方有关政策执行。

6)丧假：指员工因父母、配偶父母、配偶、子女等死亡而请的假别； 员工请丧假要求提供相关证明，应在亲属丧亡一个月内使用，申请丧假最迟应于休假当天提出申请, 丧假7天，其中有薪假为3天；

2.总体规定

1)员工请假，一般应提前一天填写《请假、加班、补休申请表》，以便部门安排工作，经批准后交人力资源部备案

2)紧急情况或突发急病而无法提前请假时，应在休假当天上午8：00前通过电话向部门经理请假，并在上班后第一天完成请假审批手续，否则按旷工处理。

3)请假必须由本人亲自办理有关手续，委托他人代理手续的视为无效，将按旷工或自动离职处理。

4)经理级以下员工：请假三天（含）以下由部门经理审批，人力资源部经理审核；请假三天以上由部门经理初审，人力资源经理复审，副总经理批准，并交人力资源部备案。

5)经理级（含）以上员工：请假三天（含）以下由副总经理批准交人力资源部备案；请假三天以上由副总经理审批，总经理批准，并交人力资源中心备案。

6)各类假期（除带薪休假、国家法定节假日调休外）在休假期间所跨的公休日均作相应假别的休假处理。

7)未完成请假手续或休假期满未续假而擅自不上班者、伪造出勤记录者，一经查明对责任人予以记小过处理。

七、加班管理 加班定义：员工在正常工作时间外，为完成突击工作任务而延伸的工作时间。

1.公司不提倡加班，特殊情况需加班的，必须由部门经理填写《加班审批表》，报副总经理批准，未经批准，公司一律不予承认加班。

2.没有打卡记录的加班，公司不予承认；有打卡记录但无副总经理批准的加班，公司不予承认加班。

3.原则上，参加公司组织的各种培训、集体活动不计加班。

4.原则上，员工加班应在一个月内安排补休，员工也可申请按1：1的比例冲抵往后的病、事假。（冲抵病、事假不得连续超过3天）

5.加班工资的补偿：员工一个月内不能安排补休又没有申请冲抵病事假的，按照正常工作时间1.5倍工资、公休日2倍工资、法定节假日3倍工资计，具体以用人单位和员工签订的劳动合同为准，合同未规定的，遵照当地《劳动合同法》。

八、其他

1.部门人员超过20人的，每月由部门指定员工按要求填报考勤表，经部门经理审核后，连同相关考勤资料报人力资源部

2.各级主管对所属员工的考勤，应严格执行各项规定，若有不照规定或其他隐瞒事项，一经查明，应连带处分。

九、附则

1.本制度的解释、修改、废止权归人力资源部。2.本制度自董事长或总经理签发之日起生效。附表：

《请假、加班、外勤、补休申请表》 《外勤登记表》

《未打卡补签申请表》 《工伤报告表》

第四篇：外派人员管理制度（定）

外派人员管理制度

一、总

则

1、目的为了规范外派人员行为，使外派人员的各项工作有章可循，顺利完成公司赋予外派人员的职责和任务，特制定本规定。

2、适用范围

本规定适用于公司所有外派人员。外派人员是指由公司统一派遣，长驻分支机构工作者，不包括户籍在驻地、已婚的外派人员其配偶在驻地、未婚的外派人员其父母在驻地的人员。

3、本管理规定内容包括：人事管理、考勤管理和工作职责、工作纪律、外派人员注意事项管理。

二、外派人员考勤管理

1、上班时间：周一至周六。统一按照外派工地工作时间考勤。

2、休息时间：

（1）每周休息一天：周日休息，每个月休息四天，可调休，但不允许一次性休息四天。

（2）国家节假日：春节、国庆（含中秋节），其他不再安排。

3、钉钉打卡：外派人员考勤统一归公司总部管理。外派人员需通过钉钉打卡，每天两次，提交钉钉打卡时，需拍摄外派工地建筑物＋个人上身照（本人站在建筑物前），如外出办事，需拍摄办事地正门口＋个人上身照，必须显示定位。填写清楚打卡地。

4、出差管理：如公司召开会议，需要到总公司出差的，报销往返车费（大巴、火车、高铁费用），其他费用如出租车费不予报销。除公司指定的出差以外，其他因项目或个人产生的出差费用，公司不予报销。

5、罚则：如发现不按照规定打卡，或通过其他手段伪造打卡的，发现一次扣除当月工资总额，第二次直接开除。

三、外派人员的人事管理

1、公司向所属各分公司、项目派驻的人员一律由公司任免，公司以正式文件发布上述人员的人事任免决定。

2、外派人员的聘用、选拔，首先是在公司员工中培养提拔，其次是对外招聘。

3、由于公司的经营性质决定，被外派人员必须接受全国性的岗位调配。对于不服从公司调配的人员，公司将根据情节分别给予降职、降薪、解除劳动关系、辞退等处理。

4、外派人员离职，应于一个月前提出申请，由公司领导批准后，方可办理离职手续。

5、公司可以与外派人员签订劳动合同或劳务合同。

6、新招聘的外派人员试用期为3个月，具体期限根据劳动合同期限确定；外派员工（劳务）表现优秀，通过公司考核后，可以提前转正。

7、对公司派出的派驻人员，所属分支机构如果认为不胜任，无权自行更换和调整；应向总公司提交报告详细说明不胜任的理由，经核实后由总公司根据情况按规定程序决定调配。

四、外派人员工作职责

1、负责完成公司委派的各项工作任务，维护好公司的企业形象；

2、负责监管项目部或分支机构的农民工工资发放到位工作；

3、负责监管项目部或分支机构的质量、安全、文明施工、分包合同履行情况并跟踪到位工作；

4、负责监管项目部或分支机构的合同签订、管理及存档工作；

5、负责做好印章的使用、登记、存档工作；

6、负责协助项目部或分支机构做好管理、协调工作；

7、负责协助项目部或分支机构做好工程创优工作；

8、负责做好项目部或分支机构对公司总部的联络工作；

9、负责做好项目部或分支机构的服务工作。

五、外派人员工作纪律

1、不得向项目部或分支机构吃、拿、卡、要；

2、不得擅自离岗、脱离工作岗位；

3、不得让人代替自己工作；

4、不得担任项目上的任何职务；

5、不得在不属于自己的本职工作的范围外乱签字、盖章；

6、不得收受贿赂、损害集体利益；

7、不得不经批准，擅自作出决定；

8、不追求奢侈、不贪图享乐、遵纪守法；

9、不得随意变更公司的工作安排或其它决定。

六、外派人员注意事项

1、未经公司书面授权，公司外派的任何人员均不得对外擅自承诺超出公司经营政策的条件，不得擅自签署协议、合同，尤其是不能以公司、分支机构的名义涉及到对外担保，如由此产生的后果由经办人员个人负责，对于情节严重，造成公司重大经济损失的将移交司法机构处理。

2、对外签署合同、协议、保证函等均由公司法务部审阅并签署意见，并经过公司总经理的签批，外派人员无权签订。

3、妥善保管公司公司下发的各类文件，防止丢失、泄密。

4、对于总公司统一下发的文件要及时查收。

5、保证严格执行总公司下发的各类文件规定，分支机构由于特殊情况不能执行或不能完全执行的，必须书面说明并索要批复。

6、本制度自签批之日起执行。

第五篇：20.财务预算管理制度(定)

云南冶金集团股份有限公司财务预算管理制度

云南冶金集团股份有限公司

财务预算管理制度目的和依据

为了加强云南冶金集团股份有限公司（以下简称“集团公司”或“公司”）财务预算管理，促进生产经营目标完成，实现资本保值增值，根据《企业财务通则》、集团公司财务管理制度以及有关法律法规，结合集团公司实际，制定本制度。适用范围

本制度适用于集团公司及各全资、控股子公司，分支机构，本部各职能部门（以下简称“各单位”）。

3定义

本制度所称预算是指财务预算。机构及职责

4.1集团公司股东会是公司预算管理权力机构，负责审议批准预算。

4.2 集团公司董事会是公司预算管理机构，负责公司预算方案的制订。

4.3集团公司董事长、总经理负责公司预算工作；总会计师（或公司分管财务领导，下同）协助董事长、总经理对预算进行管理；集团公司各全资、控股公司董事长、总经理、财务负责人，各分支机构负责人，公司本部内部相关职能部门的主要负责人应当参与单位预算管理工作。

4.4集团公司财会部在总会计师领导下，负责组织公司财务预算的编制、初步审查、汇总、上报、下达、报告等具体工作，跟踪监督财务预算的执行情况，分析财务预算与实际执行的差异及原因，提出改进管理的措施和建议。

4.5集团公司各单位负责本单位业务涉及的财务预算的编制、上报、执行、控制等工作，按照预算管理要求报送相关资料，配合财会部做好集团公司财务预算的综合平衡、控制、分析等工作。编制原则

财务预算编制按照集团公司内部经济活动的责任权限进行，并遵循以下基本原则：

5.1实行全面预算管理原则。

5.2坚持成本费用适度从紧原则。

5.3加强财务风险控制原则。

5.4保证经营目标实现原则。基本内容

6.1财务预算由业务预算、资本预算、筹资预算、现金预算项目共同构成。

6.2财务预算按编制，根据管理工作需要可编制专项预算，纳入预算管理。

6.3财务预算是公司对各单位制定、落实经营（经济）责任制的依据，采取分级归口方式进行管理。

6.4业务预算由各职能部门按照预算期内可能形成相关经济利益流入流出等生产经营活动（或营业活动）情况编制，包括销售或营业预算、生产预算、制造费用预算、产品成本预算、营业成本预算、采购预算、期间费用预算等。

6.5资本预算由投资、项目建设管理部门按照预算期内资本性活动情况编制，主要包括固定资产投资预算、权益性资本投资预算和证券投资预算。

6.6筹资预算由财会部门依据有关资金需求决策资料、发行证券审批文件等编制，主要包括预算期内需要新借入的长短期借款、经批准发行的证券、资本性投融资计划以及对原有借款、债券还本付息等情况。

6.7现金预算由财会部门以业务预算、资本预算、筹资预算为基础编制，主要反映涉及现金收付情况，作为集团公司资金调控的依据。

6.8集团公司财务预算编制的基础表格按上级主管部门的要求和公司实际设置，主要以资产负债预算表、利润预算表和现金流量预算表等各种报表形式反映，并统一财务预算指标计算口径。

6.9编制预算，按照“上下结合、分级编制、集中汇总、层层审批”的程序进行。

6.10集团公司所属事业单位预算根据省财政厅下达的定额由预算单位编制，财会部负责审核、汇总，报主管领导审批后，上报省财政厅。预算审批程序

7.1集团公司财会部根据集团公司财务预算目标和编制要求，于每年第四季度通知各单位编制下一财务预算初稿。

7.2以各单位所报财务预算初稿为基础，财会部汇总、合并并分析提出集团公司财务预算草案，报集团公司办公会讨论。

7.3财会部根据办公会讨论意见，按需修正调整事项修订编制集团公司财务预算预案，提交公司董事会预算委员会。

7.4财务预算预案经董事会预算委员会审查，并提交董事会审议通过，董事会同意后，上报省国资委备案。其后由公司董事会提交股东会审议，财会部按照股东会审定的预算下达各单位。预算的执行与控制

8.1财务预算一经批准，各单位必须认真组织实施，将财务预算指标层层分解，横向覆盖到所有的工作（业务）环节、范围，纵向落实到所有的部门、人员，形成全方位的财务预算执行责任体系。

8.2各单位应严格执行财务预算，努力完成预算目标。在日常控制中，应建立健全各项记录，严格执行成本费用定额、标准，加强监控。

8.3各单位须按季报告财务预算的执行情况，对于财务预算执行中发生的新情况、新问题及出现偏差较大的项目，要查找原因，并提出改进管理的措施和建议。

8.4集团公司正式下达的财务预算，一般不予调整。财务预算在执行中由于市场环境、经营条件、政策法规等发生重大变化，致使财务预算的编制基础发生重大变化，导致财务预算执行结果产生重大偏差的，可以调整财务预算。

8.5调整财务预算，由预算执行单位完成内部决策程序后逐级提出书面报告，阐述财务预算执行的具体情况、客观因素变化情况及其对财务预算执行造成的影响程度，提出财务预算指标的调整幅度。

8.6 集团公司财会部负责对预算执行单位的财务预算调整报告进行审核分析，汇总、合并编制公司财务预算差异表，按规定办理预算调整审批。

8.7对于预算执行单位提出的财务预算调整事项，进行调整遵循以下要求：

8.7.1预算调整事项不能偏离公司发展战略。

8.7.2预算调整重点应当放在财务预算执行中出现的重要的、非正常的、不符合常规的关键性差异方面。

8.8每年7月份为各预算单位提出预算调整方案时间。

8.9预算调整以利润总额为核心指标，利润总额变动幅度在10%（含10%）以下的，授权集团办公会批准；利润总额变动幅度在10%—50%（含50%）的，授权集团公司董事会批准；利润总额变动幅度在50%以上的，需经集团公司股东会批准。预算的分析和考核

9.1集团公司财会部门按季对各预算单位预算执行情况进行分析，全面掌握财务预算的执行情况，报告财务预算执行中存在的问题、提出建议。

9.2预算终了，由经营管理层向董事会、股东会报告财务预算执行情况。

9.3财务预算完成情况以财务审计报告为准。

9.4财务预算考核由董事会组织实施。

11附则

11.1国家相关法规对本制度内容另有规定的，遵照相关法规执行。

11.2本制度未尽事宜，按国家有关法律、法规执行。

11.3本制度自集团公司印发之日起执行。