钢贸企业贸易活动中应注意的法律问题（样例5）

第一篇：钢贸企业贸易活动中应注意的法律问题

钢贸企业贸易活动中应注意的法律问题

在当前的钢材贸易中，钢材销售终端市场的竞争异常激烈，而一些钢贸商家为了拉拢客户、占有市场、追求销售额，往往忽视了一些重要的法律问题，导致货款纠纷时常发生、提供担保却无法执行、诉讼不利等众多问题。所以笔者根据钢贸交易中一些普遍发生的现象，就相关的法律问题略作阐述，以供商家参考。

问题一：关于签订合同的主体（对象）问题

以做工地项目为主的钢贸商为例，钢材经销必然涉及供销协议的问题，其形式上包括书面合同、提货凭据、口头约定等。根据我律师事务所对上海钢贸商户的走访情况看，各商户在合同环节（主体方面）普遍存在一定漏洞，一旦产生纠纷、涉及诉讼，其实现权利以及举证上均存在一定的障碍，经归纳出现的问题主要在：

1、对方在合同上签字的人、收货人、对账人身份不确定，在法律上可能只是一个业务人员，在无公司特别授权的情况下，一旦该员工辞职或者公司赖账拒不承认的情况下会导致经销商非常被动。

2、建筑项目经层层分包，实际施工方可能已变成一些无资质的施工的、包工头，如果以这些主体名义签订合同，一旦工程完工或中途撤退导致拖欠款项的，必定会造成告状无门的结局。

3、供销合同该有以某某公司项目部名义盖章，因项目部本身并不具备独立承担民事责任的资格，因此倘若某工地却非该公司项目，导致的结果就是无法寻找明确的承担责任的主体。所以，针对合同主体的问题，为了避免潜在风险，经销商对合同签订对象一定要进行详实的调查，并在签订合同时切实注意对方的资质、授权、签章等事项。

问题二：关于款项支付及担保方式问题

1、交易对象利用时间差进行诈骗。在实践中，很多交易对象选择在周末之前以假支票信誓旦旦的保证票据真实，实质上利用周末银行不能及时承兑的空子将货物骗走进行诈骗。因此特别提醒各商户务必谨慎，对于特殊时间、非信誉客户可推迟提货以避免造成不必要的损失。

2、一些客户提供的支票在入账后因余额不足被银行退票的现象已在实践中发生过多次。就目前的情况看，因余额不足被退票的在司法实践中司空见惯，若欲以此请求公安机关进行刑事立案的，公安机关一般不予受理，只能通过民事途径解决。

3、对于担保方式的问题。目前存在的一些情况是一些客户拿着房本或其他不动产凭证等押在商户手中作为购买钢材的担保，该种担保的方式是不可取的，并无法律保障，存在逃避法律责任的漏洞。因为房屋作为不动产，如果房屋要作为担保物必须要由双方到房地产管理部门办理抵押登记手续，否则出现纠纷，作为抵押权人的经销商很有可能无法实现抵押权。所以若以不动产作为抵押，各商户应注意在合同中明确约定相应抵押事项，并到房产管理部门办理相应的抵押登记。

问题三：关于合同违约金条款的约定问题

1、违约金在法理上适用的是无过错责任，及无论对方有没有过错，只要对方没有依照合同履行付款义务，就应当承担违约责任，而我方无需就对方没有付款是否存在过错承担举证责任。

2、违约金的数额必须是确定的，如“应支付货款的10%的违约金、按照10元/吨/天支付违约金”等等。若仅仅约定“违约金按照合同法及有关法律规定执行”等表述的，是不可取的，是空话，在出现违约情形时，没有执行的标准、依据。

3、违约金的数额并非约定越高就对自身约有保障。目前，关于违约金的数额问题没有“一刀切”的固定比例，应根据具体的交易目的确定，一旦产生诉讼，法院有权调整违约金的数

额，该问题也是司法实践最有争议、操作空间最大、技巧性最强的一块，但一般以不超过合同标的的20%为限，超出20%的，法律不予保护。

问题四：关于纠纷解决机构的问题（诉讼管辖）。

打官司绝非钢贸双方的初衷，因为没有人愿意将客户推向被告席，但诉讼一旦成为最后一道保障权利的防线时，它就是不可避免的事。根据合同法规定，若合同未约定管辖法院的，由被告住所地或合同履行地人民法院管辖，但合同当事人可以在合同中约定由原告住所地、被告住所地、合同履行地、合同签订地、主要标的物所在地之一的法院管辖。因此从诉讼成本、效率、地方保护等众多因素考虑，建议将管辖权约定为本公司住所地人民法院管辖为宜。并且建议不要约定仲裁管辖，因为仲裁采取的是一裁终局的制度，裁决作出后，当事人就同一纠纷再申请仲裁或者向人民法院起诉的，仲裁委员会或者人民法院不予受理。所以约定仲裁管辖的，一旦出现对经销商不利的裁决，则很难采取其他的救济途径，所以建议对于纠纷的解决方式，以约定法院管辖为宜。

问题五：如在活动中，合同履行过程中发函问题

这点尤其重要，很多商户在履行合同中可能会遇到问题，例如暂时无法交货，规格变更等情势出现，这个时候千万不要贸然发函给对方，这个时候就需要征求律师的建议，因为发函的时候，有可能就作为将来对方起诉你预期违约的证据

.以上仅为个人在司法实践中的一些浅显体会，供广大钢贸企业参考，希望能对商家的钢贸活动有所帮助。

简介：黄东钢贸专职律师就职上海江怀律师事务所联系方式*** 邮箱 huangdonglawyer@hotmail.com

第二篇：审慎调查中应注意的法律问题

审慎调查活动中应注意的法律问题

一、拟投资企业股权演变情况的审查

对拟投资企业股权演变过程的审查旨在揭示拟投资企业股权形成和变化的整个过程。对这一问题的审查要重点关注以下几项内容：

〔1〕企业成立时间；

〔2〕企业的股权结构及股东的根本情况；

〔3〕企业历次股权变更的过程；

〔4〕股东投资入股的方式〔增资还是转让方式〕

〔5〕股东出资的形式〔实物、无形资产、货币、债权还是股权出资，以及各类资产出资的金额〕；

〔6〕股东投资入股的价格、入股价格确实定依据、资金到位情况；

〔7〕注册资本的变化过程。

对上述事项的审查，投资经理应要求企业提供以下法律文件：

〔1〕会计师事务所出具的企业验资报告；

〔2〕资产评估机构对入股资产的评估报告及评估机构资格复印证书、国有资产评估结果确认书；

〔3〕工商登记资料；

〔4〕投资合同、公司章程、股东会或董事会决议；

〔5〕以无形资产出资的，要出具无形资产作价的评估报告、?出资入股高新技术成果认定书?等。

二、营业资格与营业范围的审查

这一工程审查的要点是揭示企业营业资格的合法性。拟投资企业应向公司提供：

〔1〕营业执照；

〔2〕经营特种行业或产品的许可证〔如电信产品入网许可证、医药生产企业所拥有的药号、药品生产许可证等等〕以了解企业的经营范围，以及是否具有从事某项业务的资格。

三、主要固定资产的审查

固定资产往往是企业占用资金量较大的资产，对企业经营管理影响很大。对这部份资产的审查，主要应集中于资产的所有权和计价根底。按照固定资产的类别，对这局部资产的调查主要包括以下的内容：

〔1〕房屋的审查。应要求企业提供房屋的所有权证书、房屋的购置发票、付款凭证；

〔2〕土地使用权的调查。应了解企业土地使用权是通过行政划拔方式、出让方式还是转让方式取得的，要求出具取得土地使用权的购置发票、付款凭证；

〔3〕机器设备的审查。应要求企业提供购置合同〔融资租赁合同〕、付款凭证、购置发票；

〔4〕车辆等交通工具的审查。应要求企业提供购置合同、付款凭证、购置发票等；

〔5〕资产使用情况的调查。应了解以上资产的法定使用年限和已使用年限，以及固定资产的折旧情况；

〔6〕资产权利负担的审查。应了解拟投资企业是否在资产上设定了抵押、质押或其他权利限制。

四、主要无形资产的审查

投资高新技术企业往往会面临无形资产计价问题，这些无形资产主要包括：创造专利、实用新型专利、外观设计专利、计算机软件、专有技术、商标等。以这些资产的调查主要应集中在所有权、有效性和计价上：

〔1〕主要无形资产的权利凭证。应要求企业提供：

Ⅰ、创造、实用新型或外观设计等专利技术的专利证书；

Ⅱ、计算机软件著作权登记证书；

Ⅲ、商标证书；

Ⅳ、证明企业技术所有权的其他技术成果资料，如科学技术进步奖、创造奖、专家意见书、国家有关部门的认证材料等。

〔2〕技术的来源。以对企业所拥有的专利技术、非专利技术、计算机软件等技术：

Ⅰ、如果企业自己开发，应了解技术团队的开发能力、应要求企业提供能证明该技术成果是其自己开发的有关资料；

Ⅱ、如果外购〔包括他人授权许可实施〕或委托他人开发的，应要求其提供购置合同、技术实施许可合同或委托开发合同；

Ⅲ、如是股东投资形成的，应审查技术入股协议或投资合同、公司章程、技术资产作价入股的评估报告。

〔3〕专利权或〔软件〕著作权的有效性。

Ⅰ、应审查专利权、〔软件〕著作权是否过了法定的有效期〔自申请之日起创造专利的有效期为20年、实用新型与外观设计专利为10年；计算机软件著作权自发表之日起25年，期满前可续展25年〕，对未过期的专利权及〔软件〕著作权应了解其剩余的存续期限；

Ⅱ、应审查企业是否依法按时缴纳专利年费。

〔4〕使用情况。主要是以上各项无形资产的已使用年限及价值摊销情况；

〔5〕技术保密措施。审查企业有无采取相关的保密措施以防专有技术泄露。

五、关联交易的审查

关联交易是投资者最为关注的问题之一，投资经理应通过审慎调查对拟投资企业的关联交易情况进行全面揭示，并通过投资合同、公司章程的相应休款或其他协议对关联交易进行标准和约束，以保证公司的投资利益不受侵犯。对拟投资企业关联交易的审查应包括以下几个方面：

〔1〕股权上的关联。应要求拟投资企业提供其对外投资企业的名单、直接或间接地同为大股东〔主要股东〕所投资或控制的其他企业的名单；

〔2〕人事上的关联。即拟投资企业的主要股东〔最终自然人股东〕或董事是否在其他企业中拥有股权或担任职务；

〔3〕业务的关联。包括拟投资企业与其关联企业发生产品购销等关联交易的次数、金额和价格等相关的信息；

〔4〕企业资产〔特别是现金〕被关联股东或其他人占用的情况或其他关联交易情形；

〔5〕关联企业所从事的经营业务与拟投资企业有无竞争性。

六、重大债权债务关系的审查

通过对债权债务等合同、协议的审查可以掌握拟投资企业的经营情况、合同履行情况以及公司资产的质量。投资经理应关注以下几个主要的合同、协议：

〔1〕银行借款合同：应审查借款的金额、利率、借款期限、财产担保、违约责任等条款；

〔2〕主要原材料采购合同：应审查主要客户的名称、采购的数量、价格、付款金额、付款期限、履约情况等内容；

〔3〕主要产品销售合同：应审查主要客户的名称、所售产品的数量、价格、收款金额、收款期限、履约情况等内容；

〔4〕或有债务的情况：

Ⅰ、是否订有保证合同：如有，应审查被保证的主债权金额、保证的范围、保证期限、保证方式〔是一般保证还是连带责任保证〕；

Ⅱ、是否订有抵押或质押合同：如有，应审查被担保的主债权金额、债务人履行债务的期限、抵押或质押物的名称、数量、抵押或质押担保的范围。

〔5〕此外，以上述合同所沙及的企业债权债务，应审查其是否超过诉讼时效〔一股合同之债的诉讼时效为两年，自约定的履行期限届满之日起计算，如有起诉、书面同意还款等时效中断事由，那么从中断时起重新计算〕、债权回收的可能性〔债务人的资产状况〕。

七、法律纠纷的审查

如果拟投资企业历史上与其他企业、人员涉及诉讼、仲裁或行政处分等法律纠纷，应引起投资经理的特别关注，重点审查以下相关的法律问题：

〔1〕在诉讼或仲裁中的地位〔是原告还是被告〕；

〔2〕诉讼、仲裁或行政处分形成的原因；

〔3〕诉讼、仲裁或行政处分对企业经营的影响。

投资经理还应重点了解该企业有无正在发生的经济纠纷和未了结的仲裁、诉讼案件，如有，那么应进一步了解纠纷发生的原因、拟投资企业在纠纷案中的地位〔债权人或债务人、原告或被告〕、争议的标的金额、该企业胜诉的可能性、胜诉或败诉对该企业经营的影响等。

八、纳税情况的审查

〔1〕是否照章纳税，是否有完整的纳税证明；

〔2〕是否受到过税务部门的处分，如有，应了解具体的处分内容，并评介处分对拟投资企业带来的影响。

九、创业者或经营者个人背景的审查

〔1〕人诚信记录：以往的诚信记录，是否发生过违约、违规以及受处分的情形；

〔2〕经营管理能力：即创业者或经营者人个的经营能力及管理协调能力，主要是管理企业的经验和以往成功经营企业的实例，特别是要详细说明其所具务的改善经营业绩、为股东带来良好回报等方面的经营能力，以及加强内部控制、提高运作效率、开拓创新等方面的管理协调能力；

〔3〕其他根本情况：包括教育背景、过往经历和专业素质等方面

第三篇：求职应聘中应注意的法律问题

求职应聘中应注意的法律问题

一年一度的毕业生就业潮又开始了，在就业面试时，应聘者亦应注意保护自己的合法权利。那么，作为应聘者，在人才招聘活动中到底享有哪些权利呢？

首先，应聘者享有知情权。作为签订劳动合同的双方，招聘者和应聘者是一种平等的民事主体关系，既然招聘方能够要求应聘者提供详尽的个人资料，那么应聘者也有权对企业的基本情况进行了解。只有彼此充分使用了知情权，才能真正实现各自的选择权。在应聘时，应注意了解用人单位的企业性质、经营范围、注册地点和营业场所、注册资金和经营状况，以及所要招聘人员从事的具体工作。上述信息，将决定应聘者今后所享受的福利政策、薪酬的稳定性和可增长性，以及劳动用人关系本身是否受法律保护。《江苏省劳动力市场管理条例》规定，用人单位招用人员时不得提供虚假用人信息，不得招用人员从事违法活动。应聘者可要求招聘方出示营业执照（或复印件），或者事业单位法人登记证。

其次，应聘者享有隐私权。大致可包括两个方面：第一是对于个人资料的使用和保管，应聘者提供的求职资料只需复印件即可，并注明仅能在本次招聘活动中使用，未经应聘人许可，招聘方不得将其用于其他用途（特别是商业目的）。如果不予录用，应聘者有权索回个人资料。第二，在应聘面试时，应聘者有权拒绝回答涉及个人隐私的问题。近阶段来，少数别有用心的招聘人员借面试之机，行越轨之事的情况屡见报载。

第三，在招聘活动中，应聘者的人格权利不受侵犯。应该说，大多数用人单位的招聘活动都比较规范，但由于目前市场经济主体呈多元化，有些单位特别是一些小私人企业，在招聘活动中往往不尊重应聘者的人格权。招聘人的素质参差不齐，个别人心怀不良，借机对女应聘者进行性骚扰，据报载，南方某地一私企老板竟以考察女秘书的公关能力为由，要求其陪舞、陪酒，又“手动式”为其称体重、测三围，肆无忌惮地侮辱女性。在此，律师提醒女性应聘者，如果碰到这种情况，一定要坚决拒绝，切不能为求得职位而忍气吞声。因为即使求得这种职位，今后的人身安全也无法得到保障。在求职面试过程中，如果招聘人员有明显越轨行为，可以向其上级主管人员报告；情节严重的，可以向公安机关举报，或者直接向法院提起刑事自诉。相关法律规定载于《宪法》第38条、《民法通则》第101条，《刑法》第237、246条，《刑事诉讼法》第170条，《妇女权益保障法》第39条。

最后，应聘者要注意，用人单位不得以任何名义收取“押金”或“保证金”，亦不得扣压员工的身份证件、学位证书？“劳部发95第346号”文件及《江苏省劳动力市场管理条例》等对此有明确规定。目前各地出现一种新现象，即有些招聘单位（包括一些著名跨国企业）向应聘者收取一定的报名费、考试材料费等，对此种行为是否合法，法律界尚未有明确的定论，律师认为，应视其金额大小是否合理而定，招聘单位不得籍此获利。

第四篇：套利贸易中的法律问题

套利贸易中的法律问题

作者：中国律师网 蒋琪 张茜 发表时间：2013-12-03 自2010年人民币跨境使用启动以来，贸易带动资金流通日趋活跃。部分商人认识到套利贸易的利润空间，逐渐开展起这项商业活动，套利贸易这一商业模式开始走入国人的视野，成为贸易、金融、法律领域的热点问题。

一、套利贸易的商业模式及法律构架

套利贸易是利用国际贸易等形式，将境外低利率的资金“搬运”到境内赚取境内高利率从而获利的一种金融性质的贸易活动。套利由于涉及两个以上国家间的货币跨境流动，在监管宽松的其他国家，货币依靠市场定价，并且由于外汇、本国货币可以在国家间自由流动，而无需依靠贸易等手段带动资金流动，所以套利成为一种“稳赚不赔”的生意。在中国，套利贸易往往要以传统的国际贸易为基础，完成进口货物、出口货物两个相对独立的流程，并通过不同市场间货币的价格差异及利率差异赚取利润，其中涉及到较为复杂的法律关系。

（一）套利贸易商业模式

现今存在的套利贸易主要通过以下四种方式进行：

1、汇率套利模式。

汇率套利的方式主要是利用人民币离岸、在岸汇率的差别进行套利。套利者在境外成立一个关联企业或者寻找境外合作商来完成这种名为贸易、实为套汇差的交易：假设离岸美金兑人民币汇率为6.15，而在岸汇率为6.20，套利者在内地银行借取100万美金，按照6.20的在岸汇率获取人民币620万元，然后从境外关联企业或者合作商处进口黄金或者高新电子产品等高价值、低物流成本的货物，并支付620万元人民币，这样620万元人民币就流入境外，成为离岸人民币。之后，境外的关联企业或者合作商以6.15的离岸汇率将620万元人民币兑换成100.813万美金。最后，套利者再将原来进口而来的货物出口给境外的关联企业或者合作商，并用美金结算，收取在境外兑换的100.813万美金，从而完成一次套利活动。

2、利率套利模式。

利率套利的方式主要是利用人民币在岸及离岸的利率之差来套利。套利者在国外银行借入低利率的离岸人民币，并在国内存成高利率的在岸人民币，从高存款利率与低贷款利率差值中获利。套利者在内地以年利率6％借入1亿元人民币两周，再以3％的利率存入银行，以此要求银行开出保函或备用信用证。套利者在境外的关联企业或者合作商以此保函或备用信用证为抵押，向境外的银行以年利率约2％借入1亿元一年期人民币贷款。然后，套利者从内地出口一些如黄金、高新技术产品等低体积、高价值的货物发给其境外合伙人，并借此收取1亿元货款，从而使境外获取的贷款流入内地，流入内地后用以偿还内地借款。而这其中1％的利率差盈利扣除“微小”的内地两周贷款利息以及物流成本后，便成为套利者的最终盈利。

3、利差＋人民币升值套利模式。

利差＋人民币升值的套利方式相比前两种较为复杂，需要在在岸人民币与离岸美元、在岸人民币兑美金和离岸人民币兑美金之间进行。套利者在内地以年利率6％借入1亿元人民币两周，再把这1亿元人民币以3％的利率存入银行，要求银行开出保函或信用证。假设离岸美金兑人民币的汇率同样为6.15，境外的关联企业或者合作商再以境外假设约2％的利率借入1626万美金。套利者境内企业再通过出口黄金或者高新技术产品等，将在境外借入的美金流入国内。假设此时在岸美金兑人民币汇率为6.2，将境外流入美金以在岸汇率换为人民币，返还内地银行2周银行贷款后，将利润一并存入银行。假设存入一年定期，若一年后人民币兑美金升值，人民币兑美金升值额及内地存款利率与境外贷款利率差为套利利润。

4、投资理财套利模型。

近年来，国内银行高信用、高收益的投资理财产品广受欢迎，它以银行信用为支撑且收益远高于同期银行存款利率，即使在今年银行市场总体收益率呈现下降趋势，今年1月至5月银行理财产品的整体收益率也近5％。在其广受欢迎的同时，也使套利者看到了其中的机遇，因银行投资理财产品稳定性好、收益率高，年收益率从4％到10％不等，套利者通过前面3种方式在境外融资并回流国内后，用回流资金购买银行理财产品，从而获取较高额套利利润。

（二）套利贸易的法律构架

在一次完整的套利贸易活动中，往往涉及进口贸易及出口贸易，形成了多种法律关系。

1、国际货物贸易法律关系。

在一次完整的套利贸易活动中，会涉及至少一次的进口及出口货物贸易活动。通过在国际贸易中支付货款、收取货款的形式使套利资金流出、流入境内，完成套利活动。

境内企业分别作为买方和卖方与境外关联企业各签有一份货物买卖合同。境内企业购进境外关联企业货物，通过支付货款，将境内资金支付给境外关联企业，境外货物进入境内，完成境内资金转移到境外的过程。完成境外货币币种转换或者融资后，境内企业再出口之前进口购进的货物给境外关联企业，将境外资金以货款形式回流至境内企业。通过以上进出口贸易过程，完成一次完整的套利活动。

2、内保外贷法律关系。

内保外贷是指由境内企业向境内银行提供担保，由境内银行开具保函或者备用信用证，后将此保函或者信用证交予境外关联企业，由境外关联企业持此保函向境外银行融资，境外银行向境外关联企业发放人民币资金。内保外贷包含境内的“内保”与境外的“外贷”两个过程，通过在境内的内保，将境内“信用”转移至“境外”，使境外企业较为容易获得境外贷款，取得套利资金后回流国内。

二、套利贸易的合法性分析

进行合法的套利贸易必须要依托真实、合法的贸易背景。在套利贸易中，虽然名为贸易、实为套利，但是这一贸易活动也必须具有真实贸易的合法外观。进出口的货物必须真实存在并且该货物在境内外真实进出口流转，且货物为国家法律、行政法规允许进出口的货物；涉及贸易的报关单、核销单、运单、信用证等单据必须真实、有效且单证相符；根据货物真实情况进行进出口报关，依照真实交易缴纳或者抵扣税款，从而完成一次合法的套利活动。

2013年5月5日，国家外汇管理局下发《关于加强外汇资金流入管理有关问题的通知》（下称《通知》），在《通知》中要求各地外汇局及银行，及时对资金流与货物流严重不匹配或流入量较大的企业发送风险提示函，要求其在10个工作日内说明情况。加强对虚构贸易背景等行为的甄别。对使用虚假单证进行套利交易的案件，依法从重处罚。所以，如果在套利贸易中使用虚假单据、虚构货物，涉嫌违法、甚至犯罪，便很可能需要承担行政、甚至刑事法律责任。

三、套利贸易的违法性分析

（一）民事法律风险

在套利贸易中，套利者只为了带动资金流而进出口货物，实质上并不真正需要货物。套利者意不在贸易，往往并不了解货物的真实状况，如若再卖出时，与合作商对货物产生争议，很可能会因货物与买卖合同不相符，从而承担违约责任。加之很多套利贸易通过代理人、行纪人来完成，通过层层中转，一旦出现货物与合同不符的情况，则需要套利者承担违约责任。

另外，一次完整的套利贸易中，需要套利者、相关关联企业或合作商、境内外银行等多方配合。如果经济、行政环境有如预期，套利贸易或可“顺利”进行，然而，如若发生重大变动，套利参与者都将面临巨大的违约风险。在离岸汇率高于在岸汇率，人民币预期升值的前提下，存在较大套利空间，套利贸易如期完成。但是，一旦出现逆转，美金升值，汇率、利率差缩小甚至不存在时，套利空间紧缩，许多套利参与者很可能会紧急撤离，留下违约风险。

（二）行政法律风险

合法的套利贸易活动，需要依附真实的进出口贸易，而真实的进出口贸易需要经过备货、报关、运输等过程，往往需要较长时间完成。而一次成功的套利贸易需要境内外利率、汇率以及行政政策的配合，很多套利时机可能稍纵即逝。有些急于求成、希望及时抓住套利时机的企业，为加速套利活动、短时间内获取最大的利润，通过“货物空转”形式开展套利活动。套利者借用或者购买一批货物，通过一些专业的中介公司将货物一直储存在保税区仓库内，但所有进出口所需要的出口合同、信用证等单证却一应俱全，这样“左手倒右手”的方式，没有真实贸易交易，但在表面上看起来却是完成了多次产品进出口，并且在短时间内使大量外汇流入。

根据我国《外汇管理条例》第39条、第40条的规定：“有违反规定将境内外汇转移境外，或者以欺骗手段将境内资本转移境外等逃汇行为的，由外汇管理机关责令限期调回外汇，处逃汇金额30％以下的罚款；情节严重的，处逃汇金额30％以上等值以下的罚款；构成犯罪的，依法追究刑事责任”，“以虚假、无效的交易单证等向经营结汇、售汇业务的金融机构骗购外汇等非法套汇行为的，由外汇管理机关责令对非法套汇资金予以回兑，处非法套汇金额30％以下的罚款；情节严重的，处非法套汇金额30％以上等值以下的罚款，构成犯罪的，依法追究刑事责任。”所以，套利者通过虚假贸易、货物空转，甚至为加快贸易流程，伪造单据等行为，涉嫌以欺骗手段骗购外汇、非法逃汇，很可能需要承担行政、甚至刑事责任。

（三）刑事法律风险

1、涉嫌信用证诈骗。

在整个套利贸易过程中，信用证往往扮演着重要角色。由于很多套利者急于求财的心理，希望节省物流、租用货物费用，降低套利成本，用伪造单据虚构贸易背景，从而开立信用证。根据我国《刑法》第195条的规定：“有下列情形之一，进行信用证诈骗活动的：

（一）使用伪造、变造的信用证或者附随的单据、文件的；

（二）使用作废的信用证的；

（三）骗取信用证的；

（四）以其他方法进行信用证诈骗活动的。”利用虚假贸易单据，虚构融资基础贸易，从而获得信用证进行贸易融资套利活动，这一过程通过欺诈手段获得信用证，将会涉嫌信用证诈骗罪。

２、涉嫌骗取出口退税。

在套利贸易中，因中外利率、汇率差绝对额并不大，往往只有1％～2％，若再加上关税成本，套利者获利空间被压缩很多，甚至出现“赔本”套利贸易。由此，套利者往往选择黄金、高新技术产品等价值高、退税额度较大的货物来进行套利贸易。某些违法套利企业甚至通过“低货高报”的方式，即在出口时提高货物报价，获得高额出口退税，从而存在涉嫌骗取出口退税的法律风险。

我国《刑法》第204条规定：“以假报出口或者其他欺骗手段，骗取国家出口退税款，数额较大的，处五年以下有期徒刑或者拘役，并处骗取税款一倍以上五倍以下罚金；数额巨大或者有其他严重情形的，处五年以上十年以下有期徒刑，并处骗取税款一倍以上五倍以下罚金；数额特别巨大或者有其他特别严重情节的，处十年以上有期徒刑或者无期徒刑，并处骗取税款一倍以上五倍以下罚金或者没收财产。”在套利贸易中，骗取出口退税的违法参与者面临着承担骗取出口退税刑事责任的法律风险。

四、套利贸易的发展趋势

（一）新兴离岸人民币市场为套利贸易创造了新的套利渠道

自2007年始，中国政府开始推动人民币走向国际，先后与新加坡、蒙古、阿根廷等国家和香港特区签订了人民币结算协议，人民币国际流通渠道畅通，也同时出现了人民币套利渠道。但是，在新加坡、蒙古、阿根廷等国，受制于国内外汇管制的制约，且与中国的汇差、利差并不存在利润空间，所以也不存在大规模套利活动。而香港作为亚洲金融中心，监管环境优越，人民币与港币、美金兑换自由，且遵从市场定价的香港货币市场与国内受宏观调控的货币市场具有一定价格差，从而形成了良好的套利机会；加之香港运输货物方便、物流成本低廉，所以，香港成为很多套利贸易的首选地区。

2013年6月22日，中国与英国签订了中英货币互换协议，无疑会使英国成为另一重要的人民币离岸市场。这次双边协议的签署，一方面有利于中英两国间双边贸易的发展；而在另一方面，也同样创造了新的套利渠道与机会。今年全球金融中心指数（DFCI）推出的数据再一次证明，伦敦仍是世界第一金融中心，从而更容易形成人民币沉积池，且对市场感知度高，货币市场受市场影响定价，在与国内受宏观调控的人民币价格之间很可能会出现套利机会。伦敦已成为全球最具潜力的离岸贸易中心，以及离岸人民币的新港湾。

（二）各国货物市场价格波动为套利贸易提供新的套利机会

国家外汇管理局《通知》的出台，标志着监管层加强了监管力度，套利者从银行获得资金也更加困难，在一定程度上阻碍了人民币套利活动。但是，在当今世界经济逐渐从经济危机渐入复苏的过程中，很多货物在世界各地市场价格差异较大，也同样蕴藏着套利机会。这种贸易套利活动，主要通过货物在不同市场间的价格差套利，其具备真实的贸易背景及贸易动因，额外法律风险较低，可以成为套利贸易的理想选择。

（三）新政策规定使套利贸易出现新的利润空间

2013年7月19日，中国取消了金融机构贷款利率下限，标志着迈出了利率市场化改革的重要一步。取消贷款利率下限，将会帮助企业降低借款的成本，增加套利利润空间。

第五篇：中国钢贸企业营销“必杀计”

中国钢贸企业营销“必杀计” 钢材贸易企业由于经营品种不同，规模大小不一，所处地区经济发展有快有慢，具体市场营销方法各异，但是，其在制订营销策略时，还是有规律可循的。当然还要及时根据钢材市场行情的变化，对营销策略做出准确、果断的调整。

一、钢材产品的市场定位策略

首先，钢材贸易企业对自己经营的钢材产品要有一个准确的市场定位，只有把这个工作做好，其他的工作才能在这个基础上进行扩展和延伸。

产品的市场定位取决于对钢铁下游行业客户需求的研究。在做钢材产品的市场定位时，一定要首先找出所经营的钢材产品是满足哪种类型客户的生产要求的，客户用这种钢材作什么产品，对于钢材产品的材质、生产工艺、执行标准以及生产厂家的品牌等方面的要求都应该一一明确。

举例来说，客户要盖几幢三层的办公楼，只要选用一般钢铁生产厂家产的HRB335∮20的螺纹钢就可以了，虽然上海第一钢铁公司或者江苏张家港沙钢集团的HRB400产品质量一流享誉全国，但是客户并不关注这一点。同样的，如果一家客户需要加工精密油缸，要采购材质为20# 规格为114.3*8.8的标准为GB/T8163-1999的无缝钢管时，而钢材贸易企业给他们提供一般厂家的产品，即使价格再优惠厂家也不会购买，因为目前国内只有宝钢、天津和攀钢集团的产品可以达到制造精密油缸的使用要求，而且相对油缸毛利率在10%左右，客户对价格的要求是放在第二位的。

此外，由于钢材产品种类繁多、产品所处市场阶段不同、钢铁生产厂家集中度不高、钢铁下游企业遍布全国、钢铁贸易企业经营规模各异，产品定位的方式方法也不一样，在对所经营的钢铁产品进行市场定位时，必须予以关注。比如，H型钢常用规格大约30个左右，不同的规格的产品对应不同的客户需求，如果用于跨江大桥这样的大型工程项目，可能需要采用特殊规格的焊接H型钢。还有像硅钢片，由于热轧硅钢片的能耗高、转换效率低，产品的生命周期处于衰退阶段，在西方发达国家已经基本上被淘汰，如果钢材贸易企业经营这种产品在国内硅钢片市场供需基本平衡时，就几乎没有市场。

再就是像螺纹钢、焊接钢管这样的产品，国内几乎每个省份都有生产企业，而且客户群体非常分散，产品的销售很难走全国性经营的路子。钢铁贸易企业的规模对于其所经营产品的选择也很重要，如果是一家年销量在300万吨以上的钢

材贸易集团，它更可能实现经营单一品种的全系列覆盖或者经营多个钢材品种；反过来，如果是一家年销量在2万吨左右的钢材贸易企业，它就必须通过细分市场找到准确的产品定位，走专业化经营的道路。

二、钢材产品的价格制定策略

所有的钢材产品最终都要通过一个买卖双方都能够认可的价格进行交易，在制定价格时要考虑的因素有很多，比如：需要考虑钢材产品竞争对手的价格，钢材产品的市场潜量，产品的可替代性等等，而且，钢材贸易企业一般会根据市场行情判断、对未来钢材价格走势、库存和货源组织情况、资金回笼压力采取价格调整，实际操作难度非常大。因此给钢材产品制定价格是钢材贸易企业非常重要的一个环节。

下面，我们把钢铁贸易企业通常在价格制定时采取的策略作一些简单的介绍。

1、按照客户类型和采购数量的不同来分

单一价格。就是不论是什么客户，或者客户要采购多少数量的钢材产品，都必须支付同一价格。这种价格往往多见于产品本身具有不可替代性，同时产品的使用范围不广泛。比如，一些特钢产品。

数量折扣价。就是看客户购买多少就给多少的价格折扣。对于客户的类别不予以考虑。比如，对于促销的钢材规格品种，因为促销产品价格已经相当优惠，同时可能重点客户也未必大量采购这种产品。

客户折扣价格。根据客户类型不同，采取不同的销售价格。针对于一些具有客户专用特点的特殊钢材产品规格。有的客户只是偶尔采购，没必要给销量折扣。

弹性价格。根据客户类型和购买数量制定不同的销售价格。这是钢材销售中最常见的价格制定方法。

2、按照新钢材产品进入市场的定价方式分

撇脂定价法。在新的钢材品种进入市场时，定价偏高，以获得最大利润为目的。比如，钢铁企业研制的进口钢种替代品或者从国外独家进口的钢材产品，多数采取这种定价方法。

渗透定价法。在新钢材品种进入市场时，定价较低，以吸引大量的客户使用，并迅速提高市场占有率。比如，宝钢生产的X80管线钢在“西气东输”工程

中以较低的价格击败成本优势的韩国钢铁巨头POSCO，成功打开进军石油行业管线钢市场的大门。

3、按照钢材运输成本分摊的不同分

F.O.B定价。是钢铁贸易企业负责将产品运到产地某种运输工具上交货，并承担一切费用和风险，交货后的费用和风险由客户承担。

统一交货定价。钢材贸易企业对卖给不同地区客户的产品，都按相同的销售价格加相同的运费（按平均运费计算）定价。分区定价。钢材贸易企业将整个市场分为若干价格区，分别制定不同的价格，距离远的地区价格较低（运补较高或全额运费补偿），距离企业近的地区价格较高（运补较低或没有运补），而在同一价格区的所有客户都制定同一价格。

4、按照与竞争对手的价格比较来分

高于竞争对手价格。当钢材贸易企业在产品、品牌、渠道控制等某一方面有强于竞争对手的优势时，可采用高于竞争对手的销售价格。因此，规格品种比较齐全的钢材贸易企业的销售价格往往比较高。

靠近竞争对手价格。尽管钢铁贸易企业在产品、品牌、渠道控制等某一方面有强于竞争对手的优势，但希望通过价格打击或全面渗透市场时，可采用与其相近的销售价格。钢铁生产企业的代理商在进行市场“洗盘”时多采用这种方法。

低于竞争对手价格。尽管钢铁贸易企业在产品、品牌、渠道控制等某一方面有强于竞争对手的优势，但可利用低于竞争对手的销售价格，把竞争对手挤出市场。或者当钢材贸易企业在产品、品牌、渠道控制等方面都逊色于竞争对手时，可采用低于竞争对手的销售价格，争夺市场占有率。比如，小的钢材贸易企业的价格通常都比主流钢铁贸易大户的价格低一些。

其他的一些定价方式如现金折扣法、质量异议补偿折扣法、逆市定价法、限量配合定价法、成本定价法等等也很常见。

钢材经销商报价窍门曝光

钢材报价是钢材经营工作中的一个重要环节，全国各地钢铁经销商在中国钢铁现货网发布钢铁现货资源时，以下钢材报价方法供大家参考。

一、钢材市场行情下跌时，宜早报价、报低价。

在钢材市场处于下跌行情的时候，市场上钢材销售不畅的现象较为突出，调整库存结构和降低库存数量是经销商的主要工作。所以要早报价、报低价，达到多出货的目的。每天钢材市场一开市就要率先把自己的价格报出来，而且所报价格要略低于预计的市场主导价格，以此来吸引客户。相反，报价晚、报价与市场主导价格持平或不具备竞争力，对客户没有吸引力将影响了市场销售。例如：有家以经营建筑钢材为主的公司，在上午十点以后才报价，而且报价偏高，结果一些客户都到别的公司去了。该公司到了中午发现没有销售量，于是在下午跟随市场价格的下跌将自己的报价降下来，结果下午的销售量依然有限。在钢材市场处于下跌行情的时候，经销商报价犹豫或担心报价偏低得想法都将影响到市场销售。早报价、报低价的目的就是为了吸引客户，达到争取多出货的目的。

二、钢材市场行情上涨时，宜晚报价、报高价。

在钢材市场处于上涨行情的时候，要晚报价、报高价，达到经营利润最大化的目的。经销商可以采取钢材市场开市后暂不报价的方法，等待市场主导价格出台以后再报出略高于市场主导价格的报价。这样做不要害怕客户听到高价格就跑了。一是，客户在市场价格上涨的时候购货，总是犹豫不决货比三家。待客户确定要购货时，市场价格往往是已经再次上涨了；二是，钢材市场行情上涨的时候是经销商争取经营利润最大化的有利时机，而且客户在“买涨不买落”的心态支持下购货的积极性较高，经销商加价较为容易。例如：有家以经营热轧板材为主的公司，钢材市场一开市就将当天公司各品种规格的钢材价格报出。价格报出以后，客户纷纷询价，但是成交者甚少，原因是客户对钢材价格突然上涨难以接受，还要货比三家。两个小时以后，市场上价格上涨的趋势已经明朗，而且市场主导价格还略高于该公司的报价，结果该公司只得一边上调报价一边给客户作解释，否则该公司的经营利润将受到损失。在钢材市场处于上涨行情的时候，晚报价、报高价可以争取主动，达到经营利润最大化的目的。

三、钢材市场行情平稳时，宜随行就市报价。

在钢材市场处于平稳行情的时候，经销商报价的难度较大。价格报高则不利于销售，价格报低则经营利润减少。这一时期，提高钢材的销售数量依然是经销商的工作重点。在报价的方式上采取缩小市场报价与实际销售价间价差的做法，达到提高钢材销售量和争取经营利润最大化的目的。业务人员要灵活掌握公司的报价，避免与客户在每单生意上斤斤计较，争取留住客户在不低于公司销售价格的基础上做成生意。由于钢材市场处于平稳行情的时候，钢材价格的波动变

化较小，所以经销商宜采取随行就市的方式报价。尤其是中小经销商应根据大户经销商的报价确定自己的报价，大户涨则随着涨，大户跌则随着跌，紧贴市场价格的变化报价。例如：有家以经营建筑钢材为主的公司，对线材、螺纹钢按厂家、规格、货物的存放地以及当前市场库存情况的不同报价，结果该公司不仅每天的货出的多，而且整体销售收入也不低。

四、根据钢材市场销售的特点灵活报价。

目前社会上的多数钢材客户基本上无库存钢材，当他们需要钢材的时候就到市场上来买，用多少买多少。在钢材经营工作中，客户在购买钢材的时间方面有一定的规律性。例如，每周一、二和周末钢材市场的客户较多，钢材的销售量较大。原因是：周一是双休日后的第一天，多数客户上周购进的材料基本上用完，特别是建筑工地这方面的情况较为显著，所以每周一、二钢材市场上的销量较大。周末，部分客户需要备料，往往也会适量地采购钢材。对此，一般情况下，在每周一、二和周末这些日子经销商是不愿轻易降价的，而且经销商在这些日子的报价也略高于平时的报价。另外，在钢材市场行情上涨或下跌的时候，周末的市场报价对于下周的市场行情至关重要，经销商在报价方面大多采取能稳则稳、能微升则决不下跌的经营策略。

经销商为了促使钢厂降低钢材的出厂价格，提高钢厂给经销商的钢材销售定额补贴数额，一般会在当月下旬订购次月钢材前的几天里有意地将市场报价降低，争取钢厂降低次月的钢材出厂价格和增加当月的钢材销售补贴数额。

五、钢材市场报价中应注意的几个问题。

1、报价与销售价。报价是钢材经营环节中的一部分，报价不同与销售价，它不一定是钢材的销售价。

2、报价与客户。给客户的报价要具体到钢材的品种规格，便于客户作出决定。不要认为客户不知道行情，客户询价前或询价后肯定会货比三家的，关键是要重视为客户的服务工作，通过为客户的一些服务措施争取高价格出货。例如，为客户提供提货和配货的方便，等等。

3、给客户的报价与同行的报价。一般情况下经销商有两个报价，一个是给客户的，一个是给同行的。给同行的报价要略低于给客户的报价，以便于同行倒货销售。当然，经销商的任何报价都带有一定的保密性。

以上是部分钢材经销商在钢材报价中带有规律性的经验，存在一定的局限

性。从理论方面讲，经销商对商品的报价首先是根据商品自身的成本、经营费用、财务费用、合适的行业利润等因素做出商品的基本定价，然后根据当时的市场行情和竞争对手的情况调整基本定价，最后作出商品的报价。