第一篇：国土资源部《现代科技信息手段规范和创新管理的指导意见》
国土资源部关于进一步运用 现代科技信息手段规范和创新管理的指导意见
日前，国土资源部发文，专门就科技信息手段规范和创新国土资源管理提出指导意见，明确了指导思想、总体要求、主要目标、主要任务和保障措施，强调了全国国土资源“一张图”、综合监管平台和网络互联互通在构筑以科技信息手段为支撑的国土资源管理运行体系中的基础作用。现将全文发布如下：
国土资发„2010‟81号
各省、自治区、直辖市国土资源厅（国土环境资源厅、国土资源局、国土资源和房屋管理局、规划和国土资源管理局）,副省级城市国土资源行政主管部门，新疆生产建设兵团国土资源局，各派驻地方的国家土地督察局，中国地质调查局及部其他直属单位，部机关各司局：
科技与信息化正在引领发展转型，带动经济社会变革，加速形成现代化行政管理理念，重塑政府管理的结构和形态。国土资源管理的对象复杂，范围广泛，任务繁重，社会公众的需求越来越高。面对新的形势，各级国土资源管理部门必须进一步提高认识，转变观念，把运用现代科技信息手段作为管理工作的重要内容。建部以来，科技信息手段不断得到应用，提高了国土资源管理的水平和效率。但是在运用科技信息手段规范管理、创新监管、提高参与宏观调控水平、加强廉政建设构筑惩防体系等方面，在思想上、组织上、工作上的准备依
然不足。
为适应国土资源管理新形势、新要求，加快国土资源管理方式根本转变，全面提升管理水平，现就进一步运用现代科技信息手段规范和创新管理，提出以下指导意见。
一、指导思想、总体要求和主要目标
（一）运用科技信息手段规范和创新国土资源管理的指导思想是：贯彻落实科学发展观，围绕构建国土资源保障和促进科学发展新机制，以全国国土资源“一张图”、综合监管平台和网络互联互通为基础，通过科技信息手段在管理各领域、各环节的广泛深入运用，构筑以科技信息手段为支撑的国土资源管理运行体系，转变管理职能，创新监管方式，提升管理效能，促进党风廉政建设，实现国土资源的全程监管和高效配置。
（二）运用科技信息手段规范和创新国土资源管理的总体要求是：
——解放思想，转变观念。勇于“革思想的命、削手中的权、去部门的利”，深入研究现行的国土资源管理体制，从规范创新管理、破解发展难题的高度来认识科技信息手段的重要作用，加强业务研究，设计工作抓手，转变管理职能，适应新的管理方式。
——行政主导，技术保障。行政管理部门牵头组织推进科技信息手段的广泛深入运用，加快制度设计和创新，根据管理改革和发展需要，系统提出业务工作对科技信息手段的需求。技术部门要积极跟进，捕捉和发掘需求，加强技术研发，全力协助行政管理部门推进成果应用，做好支撑服务。
——统筹协调，整合资源。进一步统筹管理改革、制度建设与技术支撑，统筹数据获取、网络建设与系统应用，整合人、财、物等资源，真正“统起来、连起来、用起来、活起来”，发挥科技信息手段的整体功能。
——突出重点，讲求实效。重点加强资源开发利用行为、资源管理行为监管方式的改革创新和行政管理效能的全面提升。以“管得住、管得好、用得好”为检验标准，以达到管理目标和取得显著成效为立足点。
（三）运用科技信息手段规范和创新国土资源管理的主要目标是：
——整合各类信息，形成基础数据支撑体系。通过对土地、矿产、地质环境调查评价和管理等各类信息的汇集、整合，形成全国国土资源“一张图”核心数据库，实现对全国国土资源及其开发利用状况的全面掌握。
——建立综合监管平台，改进执法和土地督察方式。通过构建以信息化为支撑的国土资源监管体系，促进监管的常态化、制度化，实现对土地、矿产资源开发利用全过程的实时监管。
——推进管理业务网上运行，规范审批管理。通过各级国土资源管理全业务流程的网上运行和互联互通，提高行政效率，增强执行力和协调联动能力，规范管理行为，促进党风廉政建设，基本实现国土资源管理工作信息化。
——深化信息资源开发利用，增强国土资源参与宏观调控的针对性和灵活性。通过国土资源信息的更新、汇总和日常监测统计，掌握
资源供应的总量、结构、布局、时序，以供定需、双向调节，增强宏观调控措施的针对性、灵活性。
——构建资源市场网络体系，强化市场机制在资源配置中的基础作用。通过土地、矿业权市场信息平台建设，促进全国统一的土地、矿业权市场网络体系建设，实现土地、矿业权市场的公开透明和公平公正。
——推行政府信息网上公开，树立国土资源管理部门服务型政府新形象。通过推进以四级国土资源门户网站为主渠道的政府信息公开，全面提升服务水平和效率，广泛接受社会监督。
二、主要任务
（四）构筑全国国土资源“一张图”。按照统一标准整合土地、矿产、地质环境等多种信息，构筑全国国土资源“一张图”，形成核心数据库，满足国土资源监管、宏观调控和社会化服务的需要。
——设计“一张图”建设方案，制定数据生产、汇交、管理、更新、应用服务的数据标准和制度。
——规范数据生产和汇交，各级国土资源管理部门和相关单位组织开展的专项调查，在数据生产环节要严格执行“一张图”建设对数据标准的要求，及时向本级国土资源数据中心汇交数据并上图入库。
——加快数据整合，2010年基本建成由基础地理、遥感影像、土地利用现状、矿产勘查和开发利用现状、国土资源规划数据为基础的 “一张图”本底数据库，在此基础上叠加各类数据。
——做好历史数据补录，建立数据更新长效机制，实行“谁生产，谁负责”的数据更新制度，基础数据更新由各调查评价主管单位和组织实施单位纳入调查评价工作制度，业务数据更新分别由各业务部门制定实时更新措施。完善网络环境下的业务数据报备机制，不断创新数据实时更新的技术手段和措施。
（五）建立国土资源综合监管平台。整合相关应用系统，建立贯穿各级国土资源管理业务、覆盖管理各环节的综合监管平台，改进国土资源执法和土地督察方式，提高监管质量和效率。
——2010年完成国土资源综合监管平台建设指南的制定，梳理和确定各级国土资源监管的目标、主要内容。
——各类管理业务的主管单位共同参与，建立覆盖土地“批、供、用、补、查”、土地登记、地价监测，以及矿产资源勘查、开发利用、年检、资质管理、地质资料汇交、矿山环境监管、矿山土地复垦利用、地质灾害监测等业务的综合监管平台。
——各级国土资源管理部门要推进综合监管平台的日常应用，建立运行机制，实现土地、矿产资源、地质环境的全程常态化监管。进一步深化耕地保护责任目标考核、基本农田检查等专项工作。
——利用监管平台，整合违法线索信息，创新执法方式，开展在线土地督察，逐步扩大例行督察和审核督察覆盖面。
（六）加快四级国土资源管理全业务流程的网上运行。各级国土资源管理部门要加快管理业务梳理，统筹各类管理业务需求，建立覆盖国土资源管理所有业务的应用系统，实现四级国土资源管理全业务流程的网上运行。
——建立和整合行政办公、行政审批、综合统计、重大投资项目管理、预算管理、财务管理、科技成果与外事管理、人事（人才）管理等方面的应用系统，并实现网上运行。2012年以前，四级国土资源管理部门的行政办公和行政审批都应实现网上运行。
——加强系统建设和运行的整合集成，省级国土资源管理部门要加强对省以下三级应用系统建设和应用的统筹，有条件的地方要进一步延伸至乡镇国土所。
——强化各级应用系统之间的互联互通，不断推进各类备案信息和公文的远程电子在线报送。
——深化系统应用，逐步把质量保证、绩效评估、内部监管内容嵌入应用系统，加强在线电子监察、重要事项的网上督办和内部信息报送与发布。
（七）增强参与宏观调控的主动性、灵活性。利用“一张图”和综合监管平台，加强数据汇总和模型分析，提高信息资源开发利用的深度和广度，加强和改善国土资源参与宏观调控的能力。
——2010年实现各专业统计、综合统计成果信息在综合监管平台中汇总、生成和分析，并及时将成果转化为对国土资源形势的分析和研判。
——加强对土地利用计划执行率、供地率、土地利用和市场交易等情况的研究和信息汇总分析，增强土地供应总量、结构、布局、时序供需双向调节的针对性，科学安排建设用地计划，控制审批节奏。
——充分利用矿业权统一配号系统，掌握全国矿业权设置、矿产
资源产能等情况，有效调控矿产资源勘查和开采总量、类型和结构。
（八）推进全国统一的土地、矿业权市场网络体系建设。利用信息网络技术建立全国统一、规范、高效、有序的土地、矿业权市场体系，提高资源的市场化配置效率，维护市场交易的公平公正和公开透明。
——进一步完善土地、矿业权出让的市场机制和工作程序，健全土地、矿业权出让市场交易规则、制度，建立网络化市场信息渠道，形成全国统一的土地、矿业权市场网络体系。逐步将土地和矿业权登记、转让、抵押等市场交易信息纳入综合监管平台。
——利用门户网站公示土地、矿业权出让和招拍挂信息，以及矿业权人诚信信息，发布交易规则和流程，公开土地出让合同，定期公布全国重点城市地价信息和保障性住房供地计划执行情况，跟踪督察重点房地产企业土地储备情况。建立全国矿业权信息服务平台，提供全国矿业权信息公开和查询服务。
（九）进一步深化政府信息网上公开工作。切实将各级国土资源门户网站作为政府信息公开的主要渠道、政策宣传的重要阵地、接受社会监督的重要平台、便民服务的重要窗口，持续推进政府信息网上公开工作。
——进一步完善政府信息网上公开制度，建立网上信息保障、网上服务、互动交流、网上信息受理和反馈等方面的机制。
——树立以社会和公众为中心的理念，加快各级国土资源门户网站建设。2011年以前要完成全国县级以上国土资源门户网站建设。
加强网站信息整合，提高网站亲和力。
——各级国土资源管理部门要按照政府信息公开目录及时上网公开本单位掌握的信息，规定主动公开的必须及时通过网站公开，重点加强政策法规、规划、行政审批结果、办事程序、土地和矿业权市场、预算、人事任免等信息的网上公开。借助门户网站及时回应公众质疑，澄清社会关注的国土资源管理热点问题。
——将行政审批结果公开与受理、办理工作衔接起来，形成“一条龙”服务，保障每一项行政审批结果信息（涉密信息除外）都及时上网发布。逐步推行网上办事服务。
（十）积极探索部门间信息共享服务。将信息共享服务作为延伸国土资源管理工作链条的重要措施，积极探索并推进信息服务集群化和产业化。
——统筹金融、税务、公安、民政、建设、水利、农业、统计等部门，以及社会公众和媒体的需求，建立信息共享服务平台，设计和开发信息服务产品，提供形式多样的国土资源品牌信息服务。
——继续与银监会和证监会合作，2010年将银行国土信息查询服务覆盖到全国105个重点城市的银行业金融机构，并对上市房地产企业和矿产开发企业的土地或矿产资产情况进行披露。探索土地和金融手段联动调控房地产市场的新机制。
三、保障措施
（十一）加强组织领导。由部信息化领导小组统一领导和部署，部信息化工作办公室负责具体组织协调。各级国土资源管理部门、各
单位实行“一把手”负责制，主要领导要亲自抓、直接管，分管领导和相关部门领导要抓具体问题的协调解决，抓好落实。要把以科技信息手段规范和创新管理作为一项主要工作深入研究，周密部署，制订详细工作计划和阶段目标。
（十二）切实转变职能。行政管理部门要加强业务研究和形势研判，加快制度设计，按照“把权利和责任放下去，把监管和服务抓起来”的总体要求，简化具体审批业务，制定审批规则和标准，明确各级国土资源行政审批的重点，形成规范的国土资源审批制度。
（十三）注重协调联动。各级国土资源管理部门、各单位之间要加强协调联动，各项管理业务之间要统筹衔接。机关工作人员在应用信息化成果过程中，要及时发现问题，提出系统完善改进的意见，结合自身工作实际，主动提出新的需求。技术部门要积极跟进，主动服务，及时解决应用中出现的问题，汇总需求，转化为新的信息化建设成果，认真做好服务。
（十四）强化技术保障。技术部门要全力做好技术保障和业务支撑，配合行政管理部门开展的重点工作做好信息系统开发和维护、数据库建设和维护、网络运行维护，协助开展业务梳理工作。省级国土资源管理部门要在2011年前完成省以下三级国土资源网络系统建设，逐步向乡镇国土所延伸。
（十五）确保信息安全。要把信息网络安全摆到突出位置，增强安全意识和责任心，在信息采集、传输、处理和应用服务等各环节都要消除安全隐患和漏洞，严格执行安全保密制度，按照信息安全技术
标准操作。网络的互联互通要以安全为前提和保障。
（十六）建立长效机制。要把科技信息手段的支撑和应用工作常态化，形成长效机制。人事部门加强对各单位运用科技信息手段规范和创新管理工作情况进行考核，将信息化建设和应用作为年终考核内容，信息化管理部门要协助做好动态评估。
（十七）加强培训学习。要充分运用现代科技信息手段开展大规模培训，全面提高机关工作人员的能力和素质。特别是要加强信息化应用培训，通过设立网上课堂、定期或不定期举办应用技能讲座或演示等措施，不断提高机关工作人员的信息技术应用水平。
（十八）落实工作经费。各级国土资源管理部门要进一步加大科技信息方面的投入，积极与当地财政部门协调沟通，争取稳定的经费投入。涉及到信息系统建设与集成、数据资源整合、应用培训、运行维护等相关工作所需要的经费，要纳入本级部门预算。各类调查评价专项工程，要统筹安排基础数据采集和集成工作经费。
各级国土资源管理部门要进一步提高认识，把运用科技信息手段规范和创新管理作为促进国土资源管理改革与发展的重要内容，深入开展作风建设，进一步增强执行力，按照本指导意见的要求，提出具体措施，加快落实。
二〇一〇年六月一日
第二篇：《公关供应商采购管理规范》(指导意见)
公关公司工作委员会2010第一次工作会议
2010年3月27日
《公关供应商采购管理规范》（指导意见）
中国公关服务产业链条已初步形成，围绕专业服务形成了一大批下游供应商，采购管理成为当前公共关系行业发展的一项战略性工作。2009年5月，中国国际公共关系协会公关公司工作委员会着手调研并起草了《公关供应商采购管理规范》（指导意见），以期建立行业规范标准和行业采购平台，提升公关供应商服务水准和采购管理水平。2010年3月27日，中国国际公共关系协会公关公司工作委员会第一次工作会议审议通过了《公关供应商采购管理规范》（指导意见），决定于2010年4月1日起施行。
一、总则
为了帮助业内公司规范公关供应商的采购管理，优化公关供应商的服务资源，降低公关公司的采购成本，降低违规采购可能带来潜在的商业风险，本《规范》就公关供应商定义、分类、分级、市场准入、采购流程、内部控制、考核评估等方面提出指导建议，以及建立公关供应商采购管理行业标准。
本《规范》规定了公关公司进行第三方采购时应该采取的行为规范和操作标准，明确了公司采购部门的工作范围与基本职责，通过制度化管理对采购活动进行全程监督, 服务于企业运营，保障管理质量, 支持业务发展。
二、公关供应商定义
在客户服务过程中，公关公司需采购第三方产品/服务来满足专业服务需求，同时公司日常运营也需要第三方供应资源支持，公关公司供应商由业务支持和行政支持两类供应商资源构成。
“公关供应商”特指能够提供专业服务支持的合作伙伴型供应资源，他们承诺提供有竞争力的价格与优质的产品与服务，并按双方约定履行交付义务，支持公关公司的业务拓展与项目执行, 共同为客户提供专业服务。
三、供应商分类
公关服务按业务类型可以划分为活动传播、媒体传播、新媒体传播和咨询研究等四种形态，这四种服务形态都形成了各种的供应商体系。举例来说：
1)活动传播类。如：展览搭建、AV设备、摄影摄像、物品制作、场地租赁等； 2)媒体传播类。如：媒体购买、新闻剪报等；
3)新媒体传播类。如：网站建设、设计制作、Web2.0传播等； 4)研究咨询类。如：舆情监测、市场调研、品牌研究等。
根据当前行业发展状况，我们将公关供应商归纳为：展览搭建、AV 设备、设计制作、摄影摄像、演艺礼仪、翻译速记、媒体监测、媒体购买、市场研究、网站建设、商务礼品、餐饮用品、场地租赁以及其他等14类主要供应商（见附件Excel表）。
四、供应商准入
为了确保公关供应商选择的透明度和质量水平，公关公司有必要建立供应商准入制度，通过标准化的资格考察和审核流程，建立协议供应商队伍，以满足业务需要。基本流程如下：
1)资质审查（供应商资质、有效营业执照、固定办公场所）； 2)工作试用（作为临时供应商进行为期1至3个月的使用）；
3)正式签约（试用合格的供应商签署合作协议及相关文件，合同期限一般为一年）； 4)服务记录（服务情况、表扬投诉、项目考评均记录在案，记入合作档案）； 公关公司工作委员会2010第一次工作会议
2010年3月27日
5)审验（依据服务记录并征求相关意见予以年审，合格者续约）。
五、供应商资质
根据当前行业发展和供应商采购管理的需要，有必要对公关供应商进行资质评估，建立公关供应商资质等级制度。公关供应商资质评估应该从以下五个方面着手：
1)财务状况（近三年营业情况、营业规模、资金实力等）； 2)管理责任（组织架构、管理制度、质量管理体系等）；
3)公司服务（服务内容、服务标准、市场定位,、客服团队资质等）； 4)公司报价（定价体系、定价水平、定价策略）； 5)行业口碑（行业背景、客户满意度、品牌宣传）。依据上述五个维度建立公关供应商资质评审标准，主要类别供应商的资质可分为AAAA、AAA、AA和A等四个等级。
根据当前业内通行的情况，可将公关供应商分为：主要供应商（协议供应商）和非主要供应商（包括临时采购），也可根据实际采购情况分为ABC三类：A类.品牌知名度较高、报价较高且服务质量上乘的供应商；B类.知名度稍差但服务水平上乘、报价适中的供应商；C类.要求不高、临时零散召集的供应商。
六、供应商招标
公关供应商采购招标是落实现代企业管理制度一种体现，也是确保专业服务品质的一项重要保障。公关公司应该建立广泛的公关供应商数据，这些供应商数据应该来自：行业供应商平台的数据；采购部门储备和搜索的数据；项目组推荐供应商的数据；相关人员提供供应商的数据；主动联系供应商的数据等等。
招标流程：
1、依据各类供应商对应的服务标准，对具有资质的供应商发出招标邀请。一般以业务项目为单位进行, 需明确标的物（即“业务需求”）,“业务需求”在邀请时同时发出；
2、采购部门对供应商资质和条件进行初步的商谈和筛选，形成文字材料，存档备用；
3、由采购部门召集相关负责人组成评审小组，对初步筛选的供应商进行二次评审和选择，填写《供应商评审表》并签字确认；
4、由采购部门召集评审小组成员对供应商进行实地考察，并出具《考察意见》；
5、由采购部门根据《供应商评审表》和《考察意见》与供应商进行商务洽谈，并形成《供应商评估报告》；
6、评审小组依据《供应商评估报告》，明确供应商的服务资质和级别；
7、经总经理批准确认后，与供应商签署合作协议。
七、供应商管理
公关公司内部应该建立科学的内控机制（采购管理制度和采购管理系统），以确保科学合理使用供应商，最大限度地节约成本并杜绝各类腐败现象和行为。
招标流程：项目需求→招标→竞标→双方沟通→填写表单→评估→试用（期限至少半年并有多个合作项目检验）→签合同或协议。
采购审批：项目负责人申请→业务总监/总经理审批(按采购金额)→采购部门审批(按采购金额逐级审批)。
付款审批：项目负责人申请→业务审批(按采购金额)-> 财务部门审批。沟通培训：应该建立积极有效的双向沟通和培训机制, 确保采购管理人员和供应商客服人员掌握最新的技术和管理，内容包括技术更新与变革、新产品与服务推广、客服反馈、付公关公司工作委员会2010第一次工作会议
2010年3月27日
款情况、系统应用以及管理条例等。
评估考核：依据项目建立评估考核制度，确保在项目管理过程中检验供应商的服务品质和水准（《供应商项目考核表》）。
付款结算：应该按照合同约定执行财务付款。一般来说，在项目结算后的三个月内完成付款。如确实资金周转困难，经双方协商，可以延期付款。
年审考核：每年召开供应商大会，对一年来的合作情况进行总结评估，续签合作协议。年审考核由项目评估、采购部门评估和供应商自我评价三部分组成（《供应商考核表》）。
供应商发展：在服务评估考核中建立供应商的竞争机制，同时依据行业标准发展重点供应商，有目标地帮助其提升服务资质。
八、供应商淘汰
对那些不符合行业规范、服务存在严重缺陷的供应商予以拒绝或清退。1)不同意签订《供应商保密》和《反腐败声明》； 2)不同意相关类别的采购竞标方式；
3)服务报价严重高于市场价20%以上或高于各公司核定价20%以上；
4)服务出现严重质量问题，给客户或公司造成恶劣影响或导致经济损失； 5)每年交易额少于某标准的供应商可以终止合作；
6)供应商在一定时间段内无任何合作记录或供应商内部出现严重问题； 7)供应商多次违反信用规则，信用度降低；
8)被发现违反商业道德，对公司相关人员进行贿赂。
九、采购部门权限及职责
公关公司应该在内部设立独立的采购部门或采购功能。职能分工：采购经理负责审批采购申请；按物料的不同属性有不同的采购经理分别审批；行政部门的采购也需要在采购部门进行审批，由行政部门执行购买。
采购职责：政策制定、推广执行、流程改进、资源寻找、考核评估、新产品/服务/技术引进、项目支持、寻/报价、商务谈判、订单/合同管理、周期报告、成本控制、服务满意度提高以及供应商付款支持等。
岗位设立：应该配备专业人员管理采购事务，依据业务深度、订单量和对业务了解深度来确定岗位及人员。采购人员应该性格开朗，学习能力强且一定行业背景，注重管理。
内部考核：建立个人绩效评估体系，包括：工作态度、被投诉量、供应商的评价、公司领导评价。
十、行业推荐及资源平台
应该建立行业共享的供应商资源平台，可以利用中国公关网黄页平台建立中国公关供应商资源平台，按照行业有关标准建立数据库，向业内公司开放有关查询功能。
同时，应该阶段性地发布各类公关供应商行业推荐或排名，各公关公司也有义务向行业平台提供或推荐有关资源数据，以推动行业资源全面、整合发展。
公关公司工作委员会 2010年3月27日
第三篇：规范资产管理业务指导意见解读
规范资产管理业务指导意见解读
一、禁止资金池操作，要求产品期限与所投资产存续期相匹配。银行理财不得开展滚动发售、混合运作、期限错配、分离定价的资金池理财业务，加强流动性管控、防范流动性风险是监管始终的重点之一。实际操作中，银行理财产品具有明显的资金池性质，产品本身赚的是资产和负债错配的钱，如果严格执行将可能明显降低产品吸引力。
二、禁止表内资管和打破刚兑。要求“金融机构不得开展表内资产管理业务，不得承诺保本收益”。目前表内资管主要是银行的保本理财，不得开展表内资产管理业务对保本理财压力较大。政策的目的是打破刚兑，回归资产管理本质，但在实际落地难度可能比较大，银行理财为了维持自身声誉和客户，即使面临亏损也可能借用其他资金弥补亏损缺口。银行的零售和对公保本理财将受到影响，逐步压缩。
三、限制投资非标准化债权类资产。该规定明确资管产品禁止投资于非标资产，但可发行专门投资于非标资产的产品，且对这一系列产品加以限额管理、期限错配等监管。这样银行借道理财通道投资非标产品或者为他行提供通道投资非标产品将受到限制。
第四篇：创新精神和实践能力指导意见
天津市中小学信息技术学科
培养学生创新精神和实践能力指导意见 知识经济时代，信息化成为世界经济和什会发展的必然趋势，信息技术的发展将对世界政治、经济、文化生活产生深刻的影响。因此，提高学生的信息素养是当前信息技术教育的重要目标。信息技术教育作为一门基础学科，不仅可以帮助学生掌握一种十分重要的认知工具和交际工具，而且能潜移默化地提高学生的学习兴趣，促进学生自主学习的意识和能力的养成，有利于学生的创新精神和实践能力的发展。信息技术教育在其他学科教学中的运用还会从根本上促进教学观念、教学内容、教学方法以及教学评价的变革。加快信息技术教育的发展，积极探索应用信息技术培养学生创新精神和实践能力的方法和途径，对全面推进素质教育且有重要的意义
—、总体目标
（一）小学阶段
1．创新精神培养目标
（1）认识信息技术是当代科学技术发展的重要条件，是未来社会生存的基本需要。
（2）感受学习信息技术的乐趣，有好奇心，敢想敢问，有探索问题的愿望。
（3）在学习和运用信息技术的过程中，能充分发挥想像力，大胆提出自己的设想和独特的做法。
2．实践能力培养目标
（1）能在他人的帮助下使用信息技术获取信息，并进行简单的信息处理。
（2）能使用与年龄和认识水平相符的计算机辅助教学软件和网络信息资源进行自主学习，获取新知识，发展个人的爱好与兴趣。
（3）逐步学会把计算机和网络作为学习工具，与常规学习工具恰当搭配合理使用，并学习利用网络与他人合作。
(二)初中阶段
1．创新精神培养目标
(1)进一步认识信息技术是当代科学技术发展的重要条件，是未来社会生存的基本需要。
(2)了解信息技术对工作和社会的重要影响，有较强的信息意识，初步具有以创新为荣的观念和意识，善于发现问题，敢于质疑。
(3)能创造性地思考可题、深入地进行探索，初步具有综合运用信息技术分析问题的良好习
(4)有较强的自信心，在成功面前不骄傲，在挫折面前不气馁。
2．实践能力培养目标
(1)能自主收集信息和处理信息，对获取的信息或发现的问题能积极地进行探究。
(2)能应用多媒体工具、相关设备和技术资源来支持其他课程的学习，初步掌握利用信息技析和解决问题的基本方法。
(3)能以现代信息技术为手段与他人进行广泛的交流与合作,完成各种任务.二、主要原则
(一)全面性原则
培养学生的创新精神和实践能力要面向全体学生，尊重并充分考虑学生的个性差异，要充分发挥信息技术环境所带来的优势，大力开展班级授课制下的个性化教育的研究，既要考虑学有所长的同学，更要考虑其他同学，使每个学生的潜能都能得到发展。另外，还要加强学生思想品德教育，正确处理培养学生创新精神和实践能力的关系，促进学生德智体美劳的全面发展。
(二)主体性原则
要充分发挥学生作为认识和发展的主体作用，发扬教学民土，突出学生的主体地位。尊重学生的兴趣、爱好，注重发挥学生的自主性。充分利用信息技术的功能，为学生自主选择学习目标、内容和方式创造良好的条件。教学中注意激发学生学习的积极性，增强学生的自信心，使学生积极主动地参与教学活动，并得到生动活泼的发展。
{三)实践性原则
信息技术教育的过程，是学生动手实践的过程，也是学牛进行创造的过程。在完成各类学习任务的过程中，学十要学懂信息技术知识、形成运用信息技术的能力、提高信息意识，从而不断提高分析问题、解决问题的能力，体验和感受信息技术带给社会生活的变化，发展实践能力，实现学习方式的变革，为创新打下坚实的基础。
(四)发展性原则
在教学中要根据不同学段学生的智力发展水平，制定体现时代发展的教学目标，确定适宜的教学内容，在实践过程中充分调动学牛的主动性和积极性。同时要用发展的眼光看待每个学牛，积极利用信息技术推进门主学习、合作学习，使学生扶得终身学习的能力，以适应未来社会生存和发展的需要。
(五)民主性原则
在信息社会的教学活动中，教师与学生不仅在人格地位上是平等的，而月在拥有和获取信息的权利上也是平等的，教师要真心关爱每个学生，并积极创设和谐轻松的学习氛围。信息技术的发展日新月异，教师与学生共同探讨新知识、新技术、新应用，允许学生有自己独特的见解和做法，激发学生主动参与的意识，保护学生的积极性。
三、基本途径与方法
1．采用“任务驱动”的教学方沾，让学生“在做中学”
“任务驭动”就是在学生学习时，首先设置一个需要完成的“任务”，让学生带着“任务”去学习，通过完成“任务”达到学习的日的。“任务驱动”是实现“在做中学”的有效手段，值得大力提倡。任务驱动的任务设定既要注意与学习日标相结合，又要考虑学生的实际学习能力：学习任务的确定，应确实能激发学生的学习积极性，易于解决学牛学习和生活山的实际问题.要使每一位学牛都能在完成任务的过程中达成预期的学习目标，获得最大的收获。允许学生按照自己的认知水平选择学习内容、学习方式，积极主动完成学习任务，使他们在获得知识的同时，也获得自己主动建构知识的能力。
2．充分利用网络环境，强化实践能力的培养
信息技术是实践性非常强的学科，它的70％的学时是在信息技术网络教室的实践中完成的，在实践方面有着得天独厚的优势，网络教室的教学应注重学生的操作能力的培养，教师要重在点拨、指导，让学生有充分的时间自行操作、自主学习。
教师应鼓励学生使用与年龄和能力相符的汁算机辅助教学软件、学习软件等学习资源开展白主学习：鼓励学生主动参与、勤于动手，鼓励学生到互联网上去获取信息，引导学生对获取的信息进行分析和整理，让每个学生都能体验动手的乐趣。
3．积极开展电子作品的制作活动．鼓励在实践中进行创新
电子作品的制作，可以使学生所学的知识、技能在运用中得到丰富与提高，可以发展想像力、创造力。积极开展电子作品的制作活动，对培养学生的创新精神和实践能力，有着十分重要的意义，值得提倡。在作品的设计及制作过程中，教师要鼓励学牛独立思考，创新、求变、有个性。在校园网(或网络教室)上要为每一位学生建立存放电子作品的空间，使每一位学生的每一件电子作品都能得到保存，学生可以随时看到自己的成果，了解自己的进步，增强进行创作的兴趣与信心。鼓励信息技术与其它学科的结合4．发挥网络教学的优势，加强协作学习
利用网络进行教学是信息技术教学所具有的独特优势，在互联网或只有局域网的条件下，利用视频会议系统、聊天室、OIcQ、bbs等工具可以实现多台计算机之间信息传递，实现信息共享。这就为协作学习提供了广阔的平台，我们应充分地加以利用。
基于网络的协作学习，有竞争和协同两种方式。竞争式的协作学习，是组织学生利用网络提供与教学目标相关的信息与技术手段，进行比赛，看谁能够首先达到教学目标的要求。这样在提高学生技巧和能力的同时，也提高了学生的竞争意识。协同式学习，是让若干名学生在共同完成某个学习任务的过程中，发挥各自的特点和优势，相互质疑、相互帮助、相互提示，既有分工，又有合作，从而使他们既深刻理解和顿悟学习内容，又学会与他人的沟通与合作．
基于网络的协作学习要取得好的效果，必须要在引导学生学会通过网络进行
沟通、交流、观摩和协助上下功夫，使他们在学习中学会协作，在协作中学会学习。
5．培养学生良好的信息素养，促进信息技术与课程的整合信息素养包括信息意识和情感、信息伦理道德修养．信息科学技术常识和信息能力四个基本方面。因此，教师要培养学生学会根据自己的学习目的主动地获取信息，并使他们只有信息检索，信息判别、信息表达，信息交流等信息技能：培养他们形成正确的学习态度，掌握正确的学习方法和在信息社会中合作生活，学习的本领，以及将这些信息技术应用于信息问题解决和进行创新的综合的信息能力。
在教学活动中．要精心设计教学任务，确定任务及为完成任务所需要的信息；要确定搜寻信息的策略，讨论所有可能的信息来源并选择最合适的信息来源；要求学生会检索信息来源，并在信息来源中查找信息；在信息来源中通过阅读、聆听、观察、触摸等方式来感受信息的同时，学会筛选出有关的信息；通过把来自多种信息来源的信息组织起来，并把组织好的信息展示和表达出来：量后评判学习过程的效率及计判学习成果的有效性，从而评价学生的信息素养是否得到全面的提高。而信息素养的提高无疑为课程整合打下了坚实的基础，也为其它学科进行课程与技术整合奠定了基础，从而为学生综合创新能力的提高提供了条件。
6．建立崇尚创新的评价体系，发挥评价的激励作用
建立体现素质教育思想、促进学生全面发展、激励学生祟尚创新、推动信息技术课程不断完善的信息技术评价体系。
评价应坚持发展性、客观性、激励性原则，应着眼于学生的发展层次和发展水平。要以学生已有的发展为评价基础，突出学习过程的体验、情感、态度、价值观，实践能力的考查，通过笔试、口试、观测、上机操作、作品展示、参加竞赛等多种途径对学生进行综合评价。评价的方式也要做到多样化，要努力创造条什实现自我评价与他人评价、个别评价与集体评价、形成性评价与终结性评价的有机结合。
四、应注意的几个问题
1．教师要根据学生的年龄特点把握好培养创新精神和实践能力的“度”。要把课堂教学作为主阵地，教学中要注意夯实必要的基础，要把握扎实的信息技术的基础知识和基本技能，避免片面追求创新的倾向，忽视基本知识和基本技能，同时也要反对以强调落实基础扼杀学生创新精神的片面做法。
2．在推进教育信息化的全过程中，要克服单纯技术的观点，要在整个信息技术教育过程中利用一切机会加强对学生进行使用信息技术的人文、伦理、道德和法制的教育，使他们具有鉴别信息真伪的能力，负责任地使用信息技术。
3．教师应进一步更新观念，不断地充实自身的知识，提高自身修养，使自己具备创新素质。一要树立创新的教育理念，只有开拓精神，有强烈的事业心和责任感：二要有广博的知识和教学组织能力，要善于领悟蕴含在信息技术中的设计理念，善于通过教学促进思维模式的更新；三要注意利用多种途径充分学习和吸收国内外有关的成功经验。
4．要充分利用现有的教育资源、装备进行创新精神和实践能力的教学研究，同时也要杜绝盲目攀比计算机硬件条件，而不注意发挥设备效益的现象。
第五篇：关于规范金融机构资产管理业务的指导意见
中国人民银行 中国银行保险监督管理委员会 中国证券监督管理委员会 国家外汇管理局联合发布《关于规范金融机构资产管理业务的指导意见》
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文章来源：沟通交流 2018-04-27 18:38:11
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为规范金融机构资产管理业务，统一同类资产管理产品监管标准，有效防控金融风险，更好地服务实体经济，经国务院同意，中国人民银行、中国银行保险监督管理委员会、中国证券监督管理委员会、国家外汇管理局日前联合印发了《关于规范金融机构资产管理业务的指导意见》（银发〔2018〕106号，以下简称《意见》）。
《意见》根据党中央、国务院“服务实体经济、防控金融风险、深化金融改革”的总体要求，按照“坚决打好防范化解重大风险攻坚战”的决策部署，坚持严控风险的底线思维，坚持服务实体经济的根本目标，坚持宏观审慎管理与微观审慎监管相结合的监管理念，坚持有的放矢的问题导向，坚持积极稳妥审慎推进的基本思路，全面覆盖、统一规制各类金融机构的资产管理业务，实行公平的市场准入和监管，最大程度地消除监管套利空间，切实保护金融消费者合法权益。
《意见》按照产品类型统一监管标准，从募集方式和投资性质两个维度对资产管理产品进行分类，分别统一投资范围、杠杆约束、信息披露等要求。坚持产品和投资者匹配原则，加强投资者适当性管理，强化金融机构的勤勉尽责和信息披露义务。明确资产管理业务不得承诺保本保收益，打破刚性兑付。严格非标准化债权类资产投资要求，禁止资金池，防范影子银行风险和流动性风险。分类统一负债和分级杠杆要求，消除多层嵌套，抑制通道业务。加强监管协调，强化宏观审慎管理和功能监管。
《意见》坚持防范风险与有序规范相结合，合理设置过渡期，给予金融机构资产管理业务有序整改和转型时间，确保金融市场稳定运行。下一步，各相关部门将按照职责分工，认真贯彻落实《意见》的各项要求。金融机构应按照《意见》的相关规定，依法合规开展资产管理业务。（完）
中国人民银行 中国银行保险监督管理委员会 中国证券监督管理委员会
国家外汇管理局关于规范金融机构资产管理业务的指导意见近年来，我国资产管理业务快速发展，在满足居民和企业投融资需求、改善社会融资结构等方面发挥了积极作用，但也存在部分业务发展不规范、多层嵌套、刚性兑付、规避金融监管和宏观调控等问题。按照党中央、国务院决策部署，为规范金融机构资产管理业务，统一同类资产管理产品监管标准，有效防控金融风险，引导社会资金流向实体经济，更好地支持经济结构调整和转型升级，经国务院同意，现提出以下意见：
一、规范金融机构资产管理业务主要遵循以下原则：
（一）坚持严控风险的底线思维。把防范和化解资产管理业务风险放到更加重要的位置，减少存量风险，严防增量风险。
（二）坚持服务实体经济的根本目标。既充分发挥资产管理业务功能，切实服务实体经济投融资需求，又严格规范引导，避免资金脱实向虚在金融体系内部自我循环，防止产品过于复杂，加剧风险跨行业、跨市场、跨区域传递。
（三）坚持宏观审慎管理与微观审慎监管相结合、机构监管与功能监管相结合的监管理念。实现对各类机构开展资产管理业务的全面、统一覆盖，采取有效监管措施，加强金融消费者权益保护。
（四）坚持有的放矢的问题导向。重点针对资产管理业务的多层嵌套、杠杆不清、套利严重、投机频繁等问题，设定统一的标准规制，同时对金融创新坚持趋利避害、一分为二，留出发展空间。
（五）坚持积极稳妥审慎推进。正确处理改革、发展、稳定关系，坚持防范风险与有序规范相结合，在下决心处置风险的同时，充分考虑市场承受能力，合理设置过渡期，把握好工作的次序、节奏、力度，加强市场沟通，有效引导市场预期。
二、资产管理业务是指银行、信托、证券、基金、期货、保险资产管理机构、金融资产投资公司等金融机构接受投资者委托，对受托的投资者财产进行投资和管理的金融服务。金融机构为委托人利益履行诚实信用、勤勉尽责义务并收取相应的管理费用，委托人自担投资风险并获得收益。金融机构可以与委托人在合同中事先约定收取合理的业绩报酬，业绩报酬计入管理费，须与产品一一对应并逐个结算，不同产品之间不得相互串用。
资产管理业务是金融机构的表外业务，金融机构开展资产管理业务时不得承诺保本保收益。出现兑付困难时，金融机构不得以任何形式垫资兑付。金融机构不得在表内开展资产管理业务。
私募投资基金适用私募投资基金专门法律、行政法规，私募投资基金专门法律、行政法规中没有明确规定的适用本意见，创业投资基金、政府出资产业投资基金的相关规定另行制定。
三、资产管理产品包括但不限于人民币或外币形式的银行非保本理财产品，资金信托，证券公司、证券公司子公司、基金管理公司、基金管理子公司、期货公司、期货公司子公司、保险资产管理机构、金融资产投资公司发行的资产管理产品等。依据金融管理部门颁布规则开展的资产证券化业务，依据人力资源社会保障部门颁布规则发行的养老金产品，不适用本意见。
四、资产管理产品按照募集方式的不同，分为公募产品和私募产品。公募产品面向不特定社会公众公开发行。公开发行的认定标准依照《中华人民共和国证券法》执行。私募产品面向合格投资者通过非公开方式发行。
资产管理产品按照投资性质的不同，分为固定收益类产品、权益类产品、商品及金融衍生品类产品和混合类产品。固定收益类产品投资于存款、债券等债权类资产的比例不低于80%，权益类产品投资于股票、未上市企业股权等权益类资产的比例不低于80%，商品及金融衍生品类产品投资于商品及金融衍生品的比例不低于80%，混合类产品投资于债权类资产、权益类资产、商品及金融衍生品类资产且任一资产的投资比例未达到前三类产品标准。非因金融机构主观因素导致突破前述比例限制的，金融机构应当在流动性受限资产可出售、可转让或者恢复交易的15个交易日内调整至符合要求。
金融机构在发行资产管理产品时，应当按照上述分类标准向投资者明示资产管理产品的类型，并按照确定的产品性质进行投资。在产品成立后至到期日前，不得擅自改变产品类型。混合类产品投资债权类资产、权益类资产和商品及金融衍生品类资产的比例范围应当在发行产品时予以确定并向投资者明示，在产品成立后至到期日前不得擅自改变。产品的实际投向不得违反合同约定，如有改变，除高风险类型的产品超出比例范围投资较低风险资产外，应当先行取得投资者书面同意，并履行登记备案等法律法规以及金融监督管理部门规定的程序。
五、资产管理产品的投资者分为不特定社会公众和合格投资者两大类。合格投资者是指具备相应风险识别能力和风险承担能力，投资于单只资产管理产品不低于一定金额且符合下列条件的自然人和法人或者其他组织。
（一）具有2年以上投资经历，且满足以下条件之一：家庭金融净资产不低于300万元，家庭金融资产不低于500万元，或者近3年本人年均收入不低于40万元。
（二）最近1年末净资产不低于1000万元的法人单位。
（三）金融管理部门视为合格投资者的其他情形。
合格投资者投资于单只固定收益类产品的金额不低于30万元，投资于单只混合类产品的金额不低于40万元，投资于单只权益类产品、单只商品及金融衍生品类产品的金额不低于100万元。投资者不得使用贷款、发行债券等筹集的非自有资金投资资产管理产品。
六、金融机构发行和销售资产管理产品，应当坚持“了解产品”和“了解客户”的经营理念，加强投资者适当性管理，向投资者销售与其风险识别能力和风险承担能力相适应的资产管理产品。禁止欺诈或者误导投资者购买与其风险承担能力不匹配的资产管理产品。金融机构不得通过拆分资产管理产品的方式，向风险识别能力和风险承担能力低于产品风险等级的投资者销售资产管理产品。
金融机构应当加强投资者教育，不断提高投资者的金融知识水平和风险意识，向投资者传递“卖者尽责、买者自负”的理念，打破刚性兑付。
七、金融机构开展资产管理业务，应当具备与资产管理业务发展相适应的管理体系和管理制度，公司治理良好，风险管理、内部控制和问责机制健全。
金融机构应当建立健全资产管理业务人员的资格认定、培训、考核评价和问责制度，确保从事资产管理业务的人员具备必要的专业知识、行业经验和管理能力，充分了解相关法律法规、监管规定以及资产管理产品的法律关系、交易结构、主要风险和风险管控方式，遵守行为准则和职业道德标准。
对于违反相关法律法规以及本意见规定的金融机构资产管理业务从业人员，依法采取处罚措施直至取消从业资格，禁止其在其他类型金融机构从事资产管理业务。
八、金融机构运用受托资金进行投资，应当遵守审慎经营规则，制定科学合理的投资策略和风险管理制度，有效防范和控制风险。金融机构应当履行以下管理人职责：
（一）依法募集资金，办理产品份额的发售和登记事宜。
（二）办理产品登记备案或者注册手续。
（三）对所管理的不同产品受托财产分别管理、分别记账，进行投资。
（四）按照产品合同的约定确定收益分配方案，及时向投资者分配收益。
（五）进行产品会计核算并编制产品财务会计报告。
（六）依法计算并披露产品净值或者投资收益情况，确定申购、赎回价格。
（七）办理与受托财产管理业务活动有关的信息披露事项。
（八）保存受托财产管理业务活动的记录、账册、报表和其他相关资料。
（九）以管理人名义，代表投资者利益行使诉讼权利或者实施其他法律行为。
（十）在兑付受托资金及收益时，金融机构应当保证受托资金及收益返回委托人的原账户、同名账户或者合同约定的受益人账户。
（十一）金融监督管理部门规定的其他职责。
金融机构未按照诚实信用、勤勉尽责原则切实履行受托管理职责，造成投资者损失的，应当依法向投资者承担赔偿责任。
九、金融机构代理销售其他金融机构发行的资产管理产品，应当符合金融监督管理部门规定的资质条件。未经金融监督管理部门许可，任何非金融机构和个人不得代理销售资产管理产品。
金融机构应当建立资产管理产品的销售授权管理体系，明确代理销售机构的准入标准和程序，明确界定双方的权利与义务，明确相关风险的承担责任和转移方式。
金融机构代理销售资产管理产品，应当建立相应的内部审批和风险控制程序，对发行或者管理机构的信用状况、经营管理能力、市场投资能力、风险处置能力等开展尽职调查，要求发行或者管理机构提供详细的产品介绍、相关市场分析和风险收益测算报告，进行充分的信息验证和风险审查，确保代理销售的产品符合本意见规定并承担相应责任。
十、公募产品主要投资标准化债权类资产以及上市交易的股票，除法律法规和金融管理部门另有规定外，不得投资未上市企业股权。公募产品可以投资商品及金融衍生品，但应当符合法律法规以及金融管理部门的相关规定。
私募产品的投资范围由合同约定，可以投资债权类资产、上市或挂牌交易的股票、未上市企业股权（含债转股）和受（收）益权以及符合法律法规规定的其他资产，并严格遵守投资者适当性管理要求。鼓励充分运用私募产品支持市场化、法治化债转股。
十一、资产管理产品进行投资应当符合以下规定：
（一）标准化债权类资产应当同时符合以下条件： 1.等分化，可交易。2.信息披露充分。3.集中登记，独立托管。4.公允定价，流动性机制完善。
5.在银行间市场、证券交易所市场等经国务院同意设立的交易市场交易。标准化债权类资产的具体认定规则由中国人民银行会同金融监督管理部门另行制定。
标准化债权类资产之外的债权类资产均为非标准化债权类资产。金融机构发行资产管理产品投资于非标准化债权类资产的，应当遵守金融监督管理部门制定的有关限额管理、流动性管理等监管标准。金融监督管理部门未制定相关监管标准的，由中国人民银行督促根据本意见要求制定监管标准并予以执行。
金融机构不得将资产管理产品资金直接投资于商业银行信贷资产。商业银行信贷资产受（收）益权的投资限制由金融管理部门另行制定。
（二）资产管理产品不得直接或者间接投资法律法规和国家政策禁止进行债权或股权投资的行业和领域。
（三）鼓励金融机构在依法合规、商业可持续的前提下，通过发行资产管理产品募集资金投向符合国家战略和产业政策要求、符合国家供给侧结构性改革政策要求的领域。鼓励金融机构通过发行资产管理产品募集资金支持经济结构转型，支持市场化、法治化债转股，降低企业杠杆率。
（四）跨境资产管理产品及业务参照本意见执行，并应当符合跨境人民币和外汇管理有关规定。
十二、金融机构应当向投资者主动、真实、准确、完整、及时披露资产管理产品募集信息、资金投向、杠杆水平、收益分配、托管安排、投资账户信息和主要投资风险等内容。国家法律法规另有规定的，从其规定。对于公募产品，金融机构应当建立严格的信息披露管理制度，明确定期报告、临时报告、重大事项公告、投资风险披露要求以及具体内容、格式。在本机构官方网站或者通过投资者便于获取的方式披露产品净值或者投资收益情况，并定期披露其他重要信息：开放式产品按照开放频率披露，封闭式产品至少每周披露一次。
对于私募产品，其信息披露方式、内容、频率由产品合同约定，但金融机构应当至少每季度向投资者披露产品净值和其他重要信息。对于固定收益类产品，金融机构应当通过醒目方式向投资者充分披露和提示产品的投资风险，包括但不限于产品投资债券面临的利率、汇率变化等市场风险以及债券价格波动情况，产品投资每笔非标准化债权类资产的融资客户、项目名称、剩余融资期限、到期收益分配、交易结构、风险状况等。
对于权益类产品，金融机构应当通过醒目方式向投资者充分披露和提示产品的投资风险，包括产品投资股票面临的风险以及股票价格波动情况等。
对于商品及金融衍生品类产品，金融机构应当通过醒目方式向投资者充分披露产品的挂钩资产、持仓风险、控制措施以及衍生品公允价值变化等。
对于混合类产品，金融机构应当通过醒目方式向投资者清晰披露产品的投资资产组合情况，并根据固定收益类、权益类、商品及金融衍生品类资产投资比例充分披露和提示相应的投资风险。
十三、主营业务不包括资产管理业务的金融机构应当设立具有独立法人地位的资产管理子公司开展资产管理业务，强化法人风险隔离，暂不具备条件的可以设立专门的资产管理业务经营部门开展业务。
金融机构不得为资产管理产品投资的非标准化债权类资产或者股权类资产提供任何直接或间接、显性或隐性的担保、回购等代为承担风险的承诺。
金融机构开展资产管理业务，应当确保资产管理业务与其他业务相分离，资产管理产品与其代销的金融产品相分离，资产管理产品之间相分离，资产管理业务操作与其他业务操作相分离。
十四、本意见发布后，金融机构发行的资产管理产品资产应当由具有托管资质的第三方机构独立托管，法律、行政法规另有规定的除外。过渡期内，具有证券投资基金托管业务资质的商业银行可以托管本行理财产品，但应当为每只产品单独开立托管账户，确保资产隔离。过渡期后，具有证券投资基金托管业务资质的商业银行应当设立具有独立法人地位的子公司开展资产管理业务，该商业银行可以托管子公司发行的资产管理产品，但应当实现实质性的独立托管。独立托管有名无实的，由金融监督管理部门进行纠正和处罚。
十五、金融机构应当做到每只资产管理产品的资金单独管理、单独建账、单独核算，不得开展或者参与具有滚动发行、集合运作、分离定价特征的资金池业务。
金融机构应当合理确定资产管理产品所投资资产的期限，加强对期限错配的流动性风险管理，金融监督管理部门应当制定流动性风险管理规定。为降低期限错配风险，金融机构应当强化资产管理产品久期管理，封闭式资产管理产品期限不得低于90天。资产管理产品直接或者间接投资于非标准化债权类资产的，非标准化债权类资产的终止日不得晚于封闭式资产管理产品的到期日或者开放式资产管理产品的最近一次开放日。资产管理产品直接或者间接投资于未上市企业股权及其受（收）益权的，应当为封闭式资产管理产品，并明确股权及其受（收）益权的退出安排。未上市企业股权及其受（收）益权的退出日不得晚于封闭式资产管理产品的到期日。
金融机构不得违反金融监督管理部门的规定，通过为单一融资项目设立多只资产管理产品的方式，变相突破投资人数限制或者其他监管要求。同一金融机构发行多只资产管理产品投资同一资产的，为防止同一资产发生风险波及多只资产管理产品，多只资产管理产品投资该资产的资金总规模合计不得超过300亿元。如果超出该限额，需经相关金融监督管理部门批准。
十六、金融机构应当做到每只资产管理产品所投资资产的风险等级与投资者的风险承担能力相匹配，做到每只产品所投资资产构成清晰，风险可识别。
金融机构应当控制资产管理产品所投资资产的集中度：
（一）单只公募资产管理产品投资单只证券或者单只证券投资基金的市值不得超过该资产管理产品净资产的10%。
（二）同一金融机构发行的全部公募资产管理产品投资单只证券或者单只证券投资基金的市值不得超过该证券市值或者证券投资基金市值的30%。其中，同一金融机构全部开放式公募资产管理产品投资单一上市公司发行的股票不得超过该上市公司可流通股票的15%。
（三）同一金融机构全部资产管理产品投资单一上市公司发行的股票不得超过该上市公司可流通股票的30%。金融监督管理部门另有规定的除外。
非因金融机构主观因素导致突破前述比例限制的，金融机构应当在流动性受限资产可出售、可转让或者恢复交易的10个交易日内调整至符合相关要求。
十七、金融机构应当按照资产管理产品管理费收入的10%计提风险准备金，或者按照规定计量操作风险资本或相应风险资本准备。风险准备金余额达到产品余额的1%时可以不再提取。风险准备金主要用于弥补因金融机构违法违规、违反资产管理产品协议、操作错误或者技术故障等给资产管理产品财产或者投资者造成的损失。金融机构应当定期将风险准备金的使用情况报告金融管理部门。
十八、金融机构对资产管理产品应当实行净值化管理，净值生成应当符合企业会计准则规定，及时反映基础金融资产的收益和风险，由托管机构进行核算并定期提供报告，由外部审计机构进行审计确认，被审计金融机构应当披露审计结果并同时报送金融管理部门。
金融资产坚持公允价值计量原则，鼓励使用市值计量。符合以下条件之一的，可按照企业会计准则以摊余成本进行计量：
（一）资产管理产品为封闭式产品，且所投金融资产以收取合同现金流量为目的并持有到期。
（二）资产管理产品为封闭式产品，且所投金融资产暂不具备活跃交易市场，或者在活跃市场中没有报价、也不能采用估值技术可靠计量公允价值。
金融机构以摊余成本计量金融资产净值，应当采用适当的风险控制手段，对金融资产净值的公允性进行评估。当以摊余成本计量已不能真实公允反映金融资产净值时，托管机构应当督促金融机构调整会计核算和估值方法。金融机构前期以摊余成本计量的金融资产的加权平均价格与资产管理产品实际兑付时金融资产的价值的偏离度不得达到5%或以上，如果偏离5%或以上的产品数超过所发行产品总数的5%，金融机构不得再发行以摊余成本计量金融资产的资产管理产品。
十九、经金融管理部门认定，存在以下行为的视为刚性兑付：
（一）资产管理产品的发行人或者管理人违反真实公允确定净值原则，对产品进行保本保收益。
（二）采取滚动发行等方式，使得资产管理产品的本金、收益、风险在不同投资者之间发生转移，实现产品保本保收益。
（三）资产管理产品不能如期兑付或者兑付困难时，发行或者管理该产品的金融机构自行筹集资金偿付或者委托其他机构代为偿付。
（四）金融管理部门认定的其他情形。
经认定存在刚性兑付行为的，区分以下两类机构进行惩处：
（一）存款类金融机构发生刚性兑付的，认定为利用具有存款本质特征的资产管理产品进行监管套利，由国务院银行保险监督管理机构和中国人民银行按照存款业务予以规范，足额补缴存款准备金和存款保险保费，并予以行政处罚。
（二）非存款类持牌金融机构发生刚性兑付的，认定为违规经营，由金融监督管理部门和中国人民银行依法纠正并予以处罚。
任何单位和个人发现金融机构存在刚性兑付行为的，可以向金融管理部门举报，查证属实且举报内容未被相关部门掌握的，给予适当奖励。外部审计机构在对金融机构进行审计时，如果发现金融机构存在刚性兑付行为的，应当及时报告金融管理部门。外部审计机构在审计过程中未能勤勉尽责，依法追究相应责任或依法依规给予行政处罚，并将相关信息纳入全国信用信息共享平台，建立联合惩戒机制。
二十、资产管理产品应当设定负债比例（总资产/净资产）上限，同类产品适用统一的负债比例上限。每只开放式公募产品的总资产不得超过该产品净资产的140%，每只封闭式公募产品、每只私募产品的总资产不得超过该产品净资产的200%。计算单只产品的总资产时应当按照穿透原则合并计算所投资资产管理产品的总资产。
金融机构不得以受托管理的资产管理产品份额进行质押融资，放大杠杆。二
十一、公募产品和开放式私募产品不得进行份额分级。
分级私募产品的总资产不得超过该产品净资产的140%。分级私募产品应当根据所投资资产的风险程度设定分级比例（优先级份额/劣后级份额，中间级份额计入优先级份额）。固定收益类产品的分级比例不得超过3：1，权益类产品的分级比例不得超过1：1，商品及金融衍生品类产品、混合类产品的分级比例不得超过2：1。发行分级资产管理产品的金融机构应当对该资产管理产品进行自主管理，不得转委托给劣后级投资者。分级资产管理产品不得直接或者间接对优先级份额认购者提供保本保收益安排。
本条所称分级资产管理产品是指存在一级份额以上的份额为其他级份额提供一定的风险补偿，收益分配不按份额比例计算，由资产管理合同另行约定的产品。
二十二、金融机构不得为其他金融机构的资产管理产品提供规避投资范围、杠杆约束等监管要求的通道服务。
资产管理产品可以再投资一层资产管理产品，但所投资的资产管理产品不得再投资公募证券投资基金以外的资产管理产品。
金融机构将资产管理产品投资于其他机构发行的资产管理产品，从而将本机构的资产管理产品资金委托给其他机构进行投资的，该受托机构应当为具有专业投资能力和资质的受金融监督管理部门监管的机构。公募资产管理产品的受托机构应当为金融机构，私募资产管理产品的受托机构可以为私募基金管理人。受托机构应当切实履行主动管理职责，不得进行转委托，不得再投资公募证券投资基金以外的资产管理产品。委托机构应当对受托机构开展尽职调查，实行名单制管理，明确规定受托机构的准入标准和程序、责任和义务、存续期管理、利益冲突防范机制、信息披露义务以及退出机制。委托机构不得因委托其他机构投资而免除自身应当承担的责任。
金融机构可以聘请具有专业资质的受金融监督管理部门监管的机构作为投资顾问。投资顾问提供投资建议指导委托机构操作。
金融监督管理部门和国家有关部门应当对各类金融机构开展资产管理业务实行平等准入、给予公平待遇。资产管理产品应当在账户开立、产权登记、法律诉讼等方面享有平等的地位。金融监督管理部门基于风险防控考虑，确实需要对其他行业金融机构发行的资产管理产品采取限制措施的，应当充分征求相关部门意见并达成一致。
二十三、运用人工智能技术开展投资顾问业务应当取得投资顾问资质，非金融机构不得借助智能投资顾问超范围经营或者变相开展资产管理业务。
金融机构运用人工智能技术开展资产管理业务应当严格遵守本意见有关投资者适当性、投资范围、信息披露、风险隔离等一般性规定，不得借助人工智能业务夸大宣传资产管理产品或者误导投资者。金融机构应当向金融监督管理部门报备人工智能模型的主要参数以及资产配置的主要逻辑，为投资者单独设立智能管理账户，充分提示人工智能算法的固有缺陷和使用风险，明晰交易流程，强化留痕管理，严格监控智能管理账户的交易头寸、风险限额、交易种类、价格权限等。金融机构因违法违规或者管理不当造成投资者损失的，应当依法承担损害赔偿责任。金融机构应当根据不同产品投资策略研发对应的人工智能算法或者程序化交易，避免算法同质化加剧投资行为的顺周期性，并针对由此可能引发的市场波动风险制定应对预案。因算法同质化、编程设计错误、对数据利用深度不够等人工智能算法模型缺陷或者系统异常，导致羊群效应、影响金融市场稳定运行的，金融机构应当及时采取人工干预措施，强制调整或者终止人工智能业务。
二十四、金融机构不得以资产管理产品的资金与关联方进行不正当交易、利益输送、内幕交易和操纵市场，包括但不限于投资于关联方虚假项目、与关联方共同收购上市公司、向本机构注资等。
金融机构的资产管理产品投资本机构、托管机构及其控股股东、实际控制人或者与其有其他重大利害关系的公司发行或者承销的证券，或者从事其他重大关联交易的，应当建立健全内部审批机制和评估机制，并向投资者充分披露信息。
二十五、建立资产管理产品统一报告制度。中国人民银行负责统筹资产管理产品的数据编码和综合统计工作，会同金融监督管理部门拟定资产管理产品统计制度，建立资产管理产品信息系统，规范和统一产品标准、信息分类、代码、数据格式，逐只产品统计基本信息、募集信息、资产负债信息和终止信息。中国人民银行和金融监督管理部门加强资产管理产品的统计信息共享。金融机构应当将含债权投资的资产管理产品信息报送至金融信用信息基础数据库。
金融机构于每只资产管理产品成立后5个工作日内，向中国人民银行和金融监督管理部门同时报送产品基本信息和起始募集信息；于每月10日前报送存续期募集信息、资产负债信息，于产品终止后5个工作日内报送终止信息。
中央国债登记结算有限责任公司、中国证券登记结算有限公司、银行间市场清算所股份有限公司、上海票据交易所股份有限公司、上海黄金交易所、上海保险交易所股份有限公司、中保保险资产登记交易系统有限公司于每月10日前向中国人民银行和金融监督管理部门同时报送资产管理产品持有其登记托管的金融工具的信息。
在资产管理产品信息系统正式运行前，中国人民银行会同金融监督管理部门依据统计制度拟定统一的过渡期数据报送模板；各金融监督管理部门对本行业金融机构发行的资产管理产品，于每月10日前按照数据报送模板向中国人民银行提供数据，及时沟通跨行业、跨市场的重大风险信息和事项。
中国人民银行对金融机构资产管理产品统计工作进行监督检查。资产管理产品统计的具体制度由中国人民银行会同相关部门另行制定。二
十六、中国人民银行负责对资产管理业务实施宏观审慎管理，会同金融监督管理部门制定资产管理业务的标准规制。金融监督管理部门实施资产管理业务的市场准入和日常监管，加强投资者保护，依照本意见会同中国人民银行制定出台各自监管领域的实施细则。
本意见正式实施后，中国人民银行会同金融监督管理部门建立工作机制，持续监测资产管理业务的发展和风险状况，定期评估标准规制的有效性和市场影响，及时修订完善，推动资产管理行业持续健康发展。二
十七、对资产管理业务实施监管遵循以下原则：
（一）机构监管与功能监管相结合，按照产品类型而不是机构类型实施功能监管，同一类型的资产管理产品适用同一监管标准，减少监管真空和套利。
（二）实行穿透式监管，对于多层嵌套资产管理产品，向上识别产品的最终投资者，向下识别产品的底层资产（公募证券投资基金除外）。
（三）强化宏观审慎管理，建立资产管理业务的宏观审慎政策框架，完善政策工具，从宏观、逆周期、跨市场的角度加强监测、评估和调节。
（四）实现实时监管，对资产管理产品的发行销售、投资、兑付等各环节进行全面动态监管，建立综合统计制度。
二十八、金融监督管理部门应当根据本意见规定，对违规行为制定和完善处罚规则，依法实施处罚，并确保处罚标准一致。资产管理业务违反宏观审慎管理要求的，由中国人民银行按照法律法规实施处罚。二
十九、本意见实施后，金融监督管理部门在本意见框架内研究制定配套细则，配套细则之间应当相互衔接，避免产生新的监管套利和不公平竞争。按照“新老划断”原则设置过渡期，确保平稳过渡。过渡期为本意见发布之日起至2020年底，对提前完成整改的机构，给予适当监管激励。过渡期内，金融机构发行新产品应当符合本意见的规定；为接续存量产品所投资的未到期资产，维持必要的流动性和市场稳定，金融机构可以发行老产品对接，但应当严格控制在存量产品整体规模内，并有序压缩递减，防止过渡期结束时出现断崖效应。金融机构应当制定过渡期内的资产管理业务整改计划，明确时间进度安排，并报送相关金融监督管理部门，由其认可并监督实施，同时报备中国人民银行。过渡期结束后，金融机构的资产管理产品按照本意见进行全面规范（因子公司尚未成立而达不到第三方独立托管要求的情形除外），金融机构不得再发行或存续违反本意见规定的资产管理产品。
三
十、资产管理业务作为金融业务，属于特许经营行业，必须纳入金融监管。非金融机构不得发行、销售资产管理产品，国家另有规定的除外。非金融机构违反上述规定，为扩大投资者范围、降低投资门槛，利用互联网平台等公开宣传、分拆销售具有投资门槛的投资标的、过度强调增信措施掩盖产品风险、设立产品二级交易市场等行为，按照国家规定进行规范清理，构成非法集资、非法吸收公众存款、非法发行证券的，依法追究法律责任。非金融机构违法违规开展资产管理业务的，依法予以处罚；同时承诺或进行刚性兑付的，依法从重处罚。三
十一、本意见自发布之日起施行。
本意见所称“金融管理部门”是指中国人民银行、国务院银行保险监督管理机构、国务院证券监督管理机构和国家外汇管理局。“发行”是指通过公开或者非公开方式向资产管理产品的投资者发出认购邀约，进行资金募集的活动。“销售”是指向投资者宣传推介资产管理产品，办理产品申购、赎回的活动。“代理销售”是指接受合作机构的委托，在本机构渠道向投资者宣传推介、销售合作机构依法发行的资产管理产品的活动。
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