海南万宁农村经营管理总站部门2017

第一篇：海南万宁农村经营管理总站部门2017

海南省万宁市农村经营管理总站部门2017年度

部门决算公开说明

目 录

一、部门概况.............................................................................3

（一）部门职责....................................3

（二）机构设置....................................3

二、2017年度部门决算报表....................................................3

（一）收入支出决算总表（见正文附件）..............3

（二）收入决算表（见正文附件）....................3

（三）支出决算表（见正文附件）....................3

（四）财政拨款收入支出决算总表（见正文附件）.....3

（五）一般公共预算财政拨款收入支出决算表..........3

（六）一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表......3

（七）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表..3

（八）政府性基金预算财政拨款收入支出决算表........3

三、2017年度部门决算情况说明............................................4

（一）收入支出决算总体情况说明....................4

（二）收入决算情况说明............................4

（三）支出决算情况说明............................4

（四）财政拨款收入支出决算总体情况说明............5

（五）一般公共预算财政拨款支出决算情况说明........5

（六）一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明....6

（七）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明..................................................7

（八）预算绩效情况说明............................9

（九）其他重要事项情况说明.......................10

四、名词解释...........................................................................11

一、部门概况

（一）部门职责。

主要贯彻执行农村经营管理工作的政策法规；指导农村合作经济经营管理建设；指导农民专业合作社和专业协会建设；指导农村合作经济组织建设，健全财务管理制度；负责指导农村合作组织会计核算和辅导工作；负责农村土地承包和管理工作，参与基本农田保护区管理工作；负责农民负担管理工作。

（二）机构设置。

办公室、经营管理股、会计辅导站。

二、2017年度部门决算报表 1.收入支出决算总表（见附表1）2.收入决算表（见附表2）3.支出决算表（见附表3）

4.财政拨款收入支出决算总表（见附表4）5.一般公共预算财政拨款支出决算表（见附表5）6.一般公共预算财政拨款基本支出决算表（见附表6）7.一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表（见附表7）

8.政府性基金预算财政拨款收入支出决算表（见附表8）

三、2017年度部门决算情况说明

（一）收入支出决算总体情况说明（取自附表1收入支出决算总表）

农村经营管理总站2017年度部门决算收入总计471.19万元，与2016年度相比，增加40.26万元，增长8.5%。主要原因：农村土地承包经营权确权登记经费的增加。

支出总计804.15万元，与2016年度相比，增加(减少)373.22万元，增长86.71%。主要原因：农村土地承包经营权登记经费支出的增加。

（二）收入决算情况说明（取自附表2表收入决算表）

本年收入合计471.19万元，其中：财政拨款收入467.72万元，占99.26%；其他收入3.48万元，占0.74%。

（三）支出决算情况说明（取自附表3支出决算表）本年支出合计804.15万元，其中：基本支出97.42万元，占12.11%；项目支出706.73万元，占87.88%。

（四）财政拨款收入支出决算总体情况说明（取自附表4财政拨款收入支出决算总表）

2017年度财政拨款收支总决算889.78万元。与2016年度相比，财政拨款收、支总计各增加458.85万元，增长106.4%。主要原因：利用上年转结经费支付农村土地承包经营权确权登记进度款。

财政拨款支出800.82万元，与2016年度相比，增加（369.89万元，增长85.83%。主要原因：利用上年转结经费支付农村土地承包经营权确权登记进度款。

（五）一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

1.一般公共预算财政拨款收入决算总体情况（取自附表5一般公共预算财政拨款收入支出决算表）

2017年度一般公共预算财政拨款支出800.12万元，占本年支出合计的100%。与2016年度相比，财政拨款支出减少46.73万元，下降5.83%。

2.财政拨款支出决算结构情况

2017年度一般公共预算财政拨款支出800.12万元，主要用于以下方面：农林水（类）支出778.72万元，占97.3%；社会保障和就业（类）支出10.89万元，占2.7%。

3.财政拨款支出决算具体情况。

2017年度财政拨款支出年初预算为430.93万元，支出决算为800.12万元，完成年初预算的185.68%。其中：

（1）农业（类）人大事务（款）行政运行（项）。

年初预算为71.65万元，支出决算为778.72万元，完成年初预算的1000.86%。决算数大于预算数的主要原因：农村土地承包经营权确权阶段性完成后将近年财政收回的资金重新划拨回来，用于拨付各第三方服务机构的进度款。

（2）社会保障就业类支出

年初预算为12.01万元，支出决算为10.89万元，完成年初预算的90%。

2.“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明。2017年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元，占0%；公务用车购置及运行费支出决算3.3万元，占95.37%；公务接待费支出决算0.16万元，占4.63%。具体情况如下：

（1）因公出国（境）费支出0万元。全年安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

因公出国（境）费支出决算和2016年度增加一样。（2）公务用车购置及运行费支出3.3万元。其中： 公务用车购置支出0万元，全年购置公务用车0辆，年末公务用车保有量1辆。公务用车运行支出3.3万元，主要用于车辆加油、购买保险、日常保养维护。

公务用车购置及运行费支出决算比2016年度增加（减少）0.06万元，下降1.8%。

（3）公务接待费支出0.16万元，其中：

其中：国内公务接待支出0.016万元，主要用于省厅到我市检查工作用餐。2017年度共接待国内来访团组数4个，来宾16人次。

公务接待费支出决算比2016年度减少0.45万元，下降11.5%。主要原因是厉行勤俭节约，减少“三公”经费开支。

（2017年度“三公”经费预算数、决算数可取自公开07表一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表，2016年度“三公”经费预算数、决算数可取自2016年度部门决算报表CS05表部门决算相关信息统计表。出国团组数、出国人次，公务用车购置数、公务用车保有量，接待团组数、接待人次可取自可取自2016、2017

年度CS05表部门决算相关信息统计表。）

（八）预算绩效情况说明

1.绩效管理工作开展情况。根据财政预算管理要求，农村经营管理总站（单位）组织对2017年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评。自评项目2个，共涉及资金800万元，自评覆盖率达到100%。

我共组织对“农村土地承包经营权确权登记”等2个项目进行了绩效评价，涉及资金800万元。从评价情况来看，我站两个项目按照省委、市委要求在规定的时间内完成进度，评价结果全部为优。

我单位开展整体支出绩效评价，涉及资金800元。从评价情况来看，我站按照方案要求基本完成项目的实施，资金决算良好。

2.部门决算中项目绩效自评结果。

农村土地承包经营权确权登记项目自评得分为96分。发现的主要问题及原因：一是目前颁证进度较慢；二是部分证书仍需进一步修改。下一步改进措施：一是加快颁证进度；二是建立错误证书台账加快修改完毕发放给农户。

农民专业合作社项目自评得分为97分。发现的主要问题及原因：扶持款拨付较慢。下一步改进措施：加快款项的拨付。

3.重点项目绩效评价报告（如有）。

4.其他以部门为主体开展的项目绩效评价报告（如有）。

（九）其他重要事项的情况说明

1.机关运行经费支出情况。（取自附表8一般公共预算财政拨款“三公”经费支出等信息统计表）

2017年度农村经营管理总站机关运行经费96.95万元（为部门决算中行政单位和参公事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的日常公用经费支出）。

（机关运行经费数字可取自2016、2017年度部门决算报表CS05表部门决算相关信息统计表“机关运行经费”栏。）

3.国有资产占用情况。（取自决算报表财决附01表资产情况表）

截至2017年12月31日，本部门共有车辆1辆，属于一般公务用车。

四、名词解释

（一）财政拨款收入：指本级财政当年拨付的资金。

（二）事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。

（三）经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

（四）其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入。

（五）用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

（六）年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

（七）结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

（八）年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

（九）基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

（十）项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

（十一）经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

（十二）“三公”经费：纳入本级财政预决算管理的“三公”经费，是指本级部门用一般公共预算财政财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

（十三）机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

（十四）（支出功能分类的名词解释，各部门（单位）可根据实际支出情况填列）……

第二篇：农业部农村合作经济经营管理总站

农业部农村合作经济经营管理总站是参照公务员法管理的农业部直属事业单位，机构规格为正局级。主要职责

（一）提出深化农村经营体制改革的政策建议并指导实施。

（二）起草农民专业合作组织的法律法规和相关政策；指导、扶持农民专业合作组织建设与发展、开展相关服务和监督。

（三）提出农业产业化经营、一村一品发展的政策建议和规划，并指导实施；承担全国农业产业化联席会议、农业部农业产业化工作领导小组办公室和农业部发展一村一品联席会议办公室的日常工作。

（四）起草农村土地承包纠纷调解仲裁的法律法规、政策建议；指导、监督农村土地承包纠纷调解仲裁。

（五）指导农村集体经济组织、农民专业合作社财务会计和审计工作。

（六）承担减轻农民负担示范、监制和督查工作，协助涉及农民负担的重大案（事）件查处和信访处理。

（七）组织开展农村经济收支、农民收入、农民专业合作社与农村集体经济组织运行情况的监测、统计和调查；拟订农经统计信息体系建设规划并组织实施。

（八）指导农村经营管理体系建设，开展相关服务。

（九）参与农村综合改革和有关农村社会事务工作。

（十）承办农业部及有关领导交办的其他工作。

内设机构 根据上述职责，总站下设8个职能处室；

（一）办公室

1、拟订结构规章制度并监督员执行；

2、承办宣传、人事、财务、保密、安全、档案、离退休管理、办公自动化和后勤保障等工作。

3、协助站领导处理日常事务；

4、协助党组织、纪检、监察、工青妇等组织开展工作；

5、组织接待和协调处理来信来访；

6、完成站领导交办的其他工作。

（二）政策法规处

1、组织农村经营体制改革调研，并提出政策建议；

2、参与起草有关法律法规和政策文件；

3、起草有关综合性文件、文稿；

4、参与有关法律法规和政策的宣传工作；

5、参与农村综合改革工作。

（三）专业合作处

1、起草农民专业合作组织的法律法规和相关政策；

2、指导、扶持农民专业合作组织的建议与发展，开展相关服务和监督；

3、开展农民专业合作组织业务辅导员和负责人的教育培训；

4、组织相关国际合作与交流活动；

5、完成站领导交办的其他工作。

（四）农业产业化处

1、提出农业产业化经营、一村一品发展政策建议和规划，并指导实施；

2、指导农业产业化经营和一村一品发展工作；

3、监测农业产业化重点龙头企业运行和一村一品发展情况；

4、指导农业产业化经营管理人员培训；

5、承担全国农业产业化联席会议日常工作；

6、承担农业部农业产业化工作领导小组办公室、农业部发展一村一品联席会议办公室日常工作；

7、完成站领导交办的其他工作。

1（五）仲裁指导处

1、起草农村土地承包纠纷调解仲裁法律法规、政策建议；

2、指导、监督农村土地承包纠纷调解仲裁；

3、指导、扶持农村土地承包纠纷调解仲裁机构和队伍建设；

4、组织农村土地承包纠纷调解仲裁人员的教育培训；

5、完成站领导交办的其他工作。

（六）农民负担督查处

1、指导农民负担监测工作；

2、组织农民负担执法检查；

3、协助查处涉及农民负担的重大案（事）件；

4、指导农民负担监督管理人员培训，开展有关政策咨询；

5、组织农民负担调研并提出政策建议；

6、完成站领导交办的其他工作。

（七）农村财务会计处

1、起草农村集体经济组织财务会计审计制度和相关政策；

2、指导农村集体经济组织财务会计管理和审计工作；

3、指导、监督农民专业合作组织财务会计和审计工作；

4、指导农村集体经济组织财务会计人员和农民专业合作组织会计人员培训工作；

5、指导农村集体经济组织和农民专业合作组织财务管理规范化建设；

6、完成站领导交办的其他工作。

（八）体系与信息处

1、指导农村经营管理体系建设，负责农经体系岗位培训的规划、组织、教材编写等工作；

2、承担农业经济专业技术资格考试用书的编写和、征题工作；

3、拟订农经统计信息体系建设规划，并组织实施；管理农经统计信息数据，整理和编纂有关资料；

4、组织开展农村经济收支、农民收入、农民专业合作社与农村集体经济组织运行情况的监测、统计和调查；

5、拟订农村经济收益分配报表制度，并组织实施；

6、参与农村卫生事业建设、新型农村合作医疗、农村妇女发展与权益保障等有关农村社会事务工作；

7、参与农村人才队伍建设的有关工作；

8、完成站领导交办的其他工作。

人员编制

农业部农村合作经济经营管理总站是参照公务员法管理的农业部直属事业单位，机构规格为正局级，核定财政补助编制56名。核定局级领导职数5名，局级非领导职数2名；处级领导职数18名（其中正处级8名），处级非领导职数9名（其中调研员不超过4名）。2

第三篇：海南万宁民警携枪支参与赌博

海南万宁民警携枪支参与赌博

中顾法律网1月21日电 据中央纪委监察部网站消息，继9月通报11起违反中央八项规定和省委省政府二十条规定典型问题后，11月20日，海南省纪委、省整治庸懒散奢贪专项工作领导小组再次通报10起典型问题，以教育警示广大党员干部特别是领导干部，引以为戒，自觉遵守政治纪律，坚持不懈地纠正“四风”。这10起典型问题分别是：

一、三亚交通局工作人员收受贿赂充当“保护伞”的问题

2008年至2013年初，时任三亚市交通局运管处副处长周某、崖城运管所所长杨某某、稽查三大队副大队长陈某等18名工作人员，利用职务之便，接受非法营运者的请托，在有执法行动时向其通风报信，协调放行被查处车辆，并从中收取每人每月600-3000元不等的“保护费”，涉案金额200多万元，为非法营运人员充当“保护伞”。三亚市纪委监察局对周某等18人的违纪违法问题进行立案调查，其中12人移送司法机关依法查处。

二、万宁公安民警携带枪支参与赌博的问题

2013年9月9日，万宁市公安局兴隆分局河西派出所民警冯某某携带枪支参与赌博。万宁市公安局给予冯某某开除党籍处分并予以辞退，给予河西派出所负责人翁某某党内严重警告、行政记大过处分。

三、定安公安民警参与赌博的问题

2013年10月12日，定安县公安局警犬中队民警袁某某同协警周某某等六人在警犬中队宿舍进行赌博。定安县纪委监察局给予当事民警袁某某行政降级处分；对负有领导责任的县公安局副局长杜某给予党内警告处分，对没有正确履行职责、管理下属不到位的仙沟派出所所长张某给予党内严重警告、行政记过处分；协警周某某等五人已被辞退。

四、琼海交通局组织公款旅游的问题

2013年9月，琼海市交通局以学习先进经验为名，通过旅行社分两批共组织63名干部职工前往山西省考察旅游，个别家属自费随行。期间，除半天开展业务交流外，其余时间均安排在风景名胜区旅游观光。省纪委收到群众举报开展调查后，该局才收回应由个人承担的旅游费用116550元。琼海市委决定对负主要领导责任的局长黄某某给予行政撤职处分、对局党组书记欧某某给予撤销党内职务处分，对带队考察的局纪检组长马某某给予党内严重警告处分，对参加考察旅游的副局长谢某、黄某和办公室主任何某某给予党内警告处分。

五、东方一村委会用征地补偿款组织旅游的问题

2012年5月、8月，东方市板桥镇桥南村委会两次组织村“两委”干部、镇干部、村民共65人以“出岛考察”的名义在旅行社安排下前往北京、天津等地旅游，花费470292元，均从征地补偿款中支付。东方市纪委监察局分别给予时任桥南村党支部书记林某某、村委会主任

陈某某党内严重警告处分，目前部分当事人已退缴费用136000元，其余款项正在追收中。

六、省直单位会计管理中心(省财政国库支付局)违规购买发放月饼的问题

2013年8月29日，省直单位会计管理中心主任、省财政国库支付局局长郝某某主持召开局务会议，决定将海口市地税局返还的“代扣代缴个人所得税手续费”转入工会，用于购买月饼。8月30日，该中心行政处将所购200份月饼券发给干部职工，共计54880元。9月3日，郝某某再次主持召开会议，决定改由向干部职工收取工会费，支付此笔款项。但直到纪检部门开始调查时尚未整改，费用没有支付。省纪委监察厅决定对郝某某、分管后勤财务工作的副巡视员苏某某和行政处副处长潘某某涉嫌违纪问题进行立案调查。

七、省公路管理局临高分局违规发放节日补贴和月饼的问题

2013年8月20日，省公路管理局临高分局召开局务会议决定，以奖励性绩效工资的形式向每位在岗职工发放节日补贴400元，共计123400元；向每位职工和退休人员发放5筒月饼，共计74062元。省公路管理局对临高分局主持全面工作的副局长王某某给予行政警告处分，责令收回违规发放的节日补贴并由职工个人承担购买月饼款项。

八、昌江石碌镇政府公款吃喝的问题

2013年1月至5月，昌江县石碌镇政府在安排公务接待和工作误餐中，存在超标准接待、用餐时喝酒、购香烟、上高档菜肴及野味等现象，且长时间赊账10万余元，在群众中造成不良影响。昌江县纪委监察局报经县委县政府同意，对负有主要领导责任的镇长符某给予党内警告、行政记过处分，对负责公务接待和误餐安排的镇人大副主席陈某某给予党内警告、行政记过处分，对镇委书记周某某诫勉谈话，责令相关人员承担超标准的费用49766元。

九、海口金盘社区居委会“办证难”的问题

2013年10月，海口市金盘社区居委会副主任吴某、流动人口协管员洪某某等人在本社区居民黎某前来咨询、办理“一孩生育服务证”过程中，不履行一次性告知义务，对黎某申办事项不及时受理，导致黎某七次往返居委会仍未办妥相关证件。海口市龙华区纪委给予吴某党内警告处分，取消洪某某预备党员资格，责成居委会主任肖某作书面检查，对城西镇分管计生工作的邢某某进行诫勉谈话。

十、红林农场场长利用子女婚宴违规收受管理服务对象礼金的问题

2013年8月3日至4日，省农垦总局红林农场场长张某某为其子操办婚事的过程中，向管理服务对象发出邀请，收受部分干部职工及农场合作企业人员的礼金，并使用合作企业提供的三辆奔驰车作为婚礼用车。此事经群众举报网络曝光后，张某某退还了部分红包礼金，并将来源不详、无法退还的2.16万元上交省纪委廉政账户。省农垦总局纪委决定给予张某

某党内警告、行政记过处分。

通报强调，各级党委要切实承担起党风廉政建设的主体责任，教育引导广大党员干部坚决贯彻落实中央八项规定和省委省政府二十条规定精神，要从以上典型问题通报中汲取教训，引以为戒，持之以恒地反对“四风”和庸懒散奢贪行为。把制度纪律作为刚性约束，令行禁止，不搞例外，坚决纠正个别人的侥幸心理和变相进行规避的不规习惯。

各级纪检监察机关要切实履行好党风廉政建设的监督责任，执好纪、问好责、把好关。强化“有问题发现不了是失职，发现问题不严肃查处是渎职”的责任意识，对群众监督反映的“四风”问题和庸懒散奢贪行为，发现一起，查处一起，以实际成效取信于民；对执纪不严，查处不力，致使群众向上级纪检监察机关投诉举报，经上级纪检监察机关查实的，一律从严处理；对上级交办、督办的作风违纪问题不认真核查处理，不及时报告办理结果的，要对纪检组织负责人约谈并问责。

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第四篇：海南万宁东山岭旅游景区经营分析

海南万宁东山岭旅游景区经营分析

一、饮誉国内外的“海南第一山”东山岭

海南万宁市城东的“东山岭”旅游景区，是享誉中外的著名佛教名山，是海南开发较早的旅游景点之一。曾与五公祠、鹿回头、天涯海角等景点齐名。电视剧连续剧《红楼梦》片头中有一块神姿仙态的“飞来石”，它就在被称为“海南第一山”的东山岭上。

东山岭方圆十多公里，大自然灵气所钟，造就了一种和谐的氛围和逸致的丽景：她雄峙南天，三峰耸翠，形如笔架，又叫笔架山；她腰峰怪石嶙峋，貌似品字，享有“万山第一”之赞称。东山岭大小石景一百多处，处处神奇，石石苍劲，洞洞莫测。最为著名的是“东山八景”：七峡巢云、正笏凌霄、仙舟系缆、蓬莱香窟、瑶台望海、冠盖飞霞、海眼流丹、碧水环龙。构成了一幅山明水秀的曼妙图画，自然景观令人叹为观止。

东山岭以景秀岭奇成为古今文人墨客流连忘返之地。依托得天独厚的自然资源和佛教渊源，景区旅游业发展迅速，生意红火，连续数年接待国内外旅游观光者超过百万人次，年门票收入达数千万元之多。

东山岭上的华峰仙岩、潮音寺、东灵寺等景区，一年四季游客络绎不绝。特别是始建于宋朝的潮音寺，相传是当年大慈大悲观世音菩萨实现“常住南海愿”的修身福地，是中泰佛教文化交流的结晶，浏览景点弥勒宫，李纲塑像、龙洞迷宫令游人啧啧称奇。源远流长的宗教文化也给东山岭平添了“佛国仙山”的色彩，引来不少善男信女，带旺了东山岭的人气，游客最多时每天超过20000人。

屹立在海南之东的东山岭，依托海南旅游目的地的优势及丰富的自然历史人文景观，在全国的旅游经济大潮中作出了卓越的表现，以年淡季日平均游客5、6000人，旺季日平均超过万人，节假日日平均人数达到3万人的不斐业绩，展现出东山岭景区“淡季不淡，旺季更旺”的经营状况。

二、东山岭旅游市场经营状况

拥有如此资源的东山岭，成为大多数到海南游客的必选地。来海南观光的游客，必然要光临东山岭，因为是有关一段“东山再起”的传説，广大游客来到东山岭，希望借助这个富有“吉祥寓意”的典故，为自己或家人、朋友带来好运！

2002年，东山岭同以四川乐山纪辉国际旅行社为首的旅游公司联合经营，着力挖掘东山岭的佛教文化，利用在国内丰富的旅行社网络，通过实施针对旅游客源地组团社的独特优势，推荐东山岭，拓展市场，取得了令人瞩目的成绩。与此同时，潮音寺充分利用作为海南著名佛教寺庙之一的特点，为游客们提供了一个理想的领略佛教文化的活动场所，每天上万人前来拜谒烧香供佛的人络绎不绝，以年平均200万游客计算，仅门票收入（定价每人38元），全年门票收入超过7000万元，极大地带旺了东山岭的人气和旅游经济。

三、海南东山岭旅游经济的发展趋势

海南是我国唯一的热带岛屿省份，拥有丰富的阳光、海水、沙滩、温泉、热带风光、民族风情等国内罕有、国际不多的旅游资源，具备建设世界一流休闲度假旅游胜地的基础条件，是国人冬季及春节长假旅游的首选目的地。

国务院批准“海南国际旅游岛”项目大建设，海南旅游行业迎来前所未有的发展机遇。政府规划在均衡区域旅游发展布局、旅游产品开发、旅游设施建设等方面，取得了长足进展，促进了海南旅游行业的转型升级。目前，海南已初步形成吃、住、行、游、购、娱配套的旅游接待体系，具备年3000万人次的接待能力。2009年，海南接待旅游过夜人数2200万人次，旅游收入达到206亿元。旅游业也带动了文化体育及会展产业的发展。近几年，海南引进世界小姐、世界精英模特大赛等大型文化娱乐活动，陆续举办了环岛国际公路自行车赛、沙滩排球巡回赛、高尔夫球职业巡回赛等体育赛事。以博鳌亚洲论坛为代表的会展经济在海南获得蓬勃发展，其辐射效应覆盖全省。随着国际旅游岛建设的推进，将会给海南第一山的“东山岭景区”迈入一个新的发展时期。

四、东山岭景区承包经营的分析：

一）收入部分：经营东山岭景区的 旅游收入主要由以下四项：

1、门票收入：

以年平均游客人数200万人计，以目前门票定价为38元一人计算，年门票收入为7600万元。

以旅行社组团折扣为六折（最惠政策）计算，全年门票毛利可达4560万元。

2、旅游工艺品、纪念品、宗教产品销售收入：

结合2009年游客消费率为 60%，每位游客消费购买旅游商品额度为70元计算，全年可达到8400万元销售额，以产品成本挤销售成本计算毛利率为55%，全年可达到商品销售毛利5000万元。

3、饮食服务、景区导游服务收入：

结合2009年游客平均消费饮食挤导游服务挤其他服务项目统计，平均每位游客景区消费额度达到每人25元，全年服务收入可达到5000万元销售收入，按毛利率50%计算，可获得销售毛利2500万元。

4、景区商业门店及专业服务招商出租收入：

在景区按服务配套项目对外招商：如摄像服务、民族服装出租、娱乐设施场地出租、饮食小吃零售、外包演艺、民族风情、特色展览及其他临时服务项目收入总计全年约1200万元。

综合景区以上收入计算，东山岭景区总承包全年毛利润可达到13000万元。二）经营成本：为实现以上经营利润的成本分析：

1、人工成本：

旅游服务员是劳动密集型产业，本项目按经营需要从业人数约为80人，按海南人力资源成本及本公司福利待遇计算，每人月工资及福利约为3000元，全年人力成本支出约为288万元。

2、3、项目总承包费（按实际协商价格计算）管理成本：

为保障项目的正常有序经营，按行业惯例，管理成本包含：人员管理、政策协调、主管部门协调、业务往来、行政支出、政府部门管理费用等，项目管理成本约为销售收入的5%，即650万元。

4、宣传推广费用：

该费用主要包含：媒体宣传、活动赞助、礼品馈赠、大型推广活动等，按景区制定的推广计划预算年销售额2%计算，全年宣传费用约为260万元。

5、其他预算外支出约为1%计算130万元。

综合项目总支出（不包含总承包费）合计全年运营成本约为2000万元。

三）投资回报率及项目风险评估

1、根据市场调查和项目优势，以上所列投资及回报计算分析，该项目能短期内收回投资，经营风险较小。

2、在项目盈利良好状态时，能持续发展，具有广阔的潜力空间。

3、该地区具有自然及人文双重特色优势，实属难得商业机遇，极大地降低了经营风险。

4、依托海南旅游目的地全年3000万游客优势，为项目运营提供可靠客源保障。

6、市场风险小于50%的项目能令投资者趋之若鹜，但该项目赢利模式及投资回报周期超过了50%。是一项经济效益颇丰，具有可持续性发展的理想投资项目。

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第五篇：海南万宁大花角项目经济分析(草案)

海南万宁大花角项目经济分析（草案）

一、项目概况

项目位于海南万宁大花角英豪半岛大花角自然保护区、项目总用地100亩，有一线海景400米，用地性质为旅游业用地，容积率0.5，该区域现为海南省东部沿海仅存未被利用的天然海湾，碧海银滩，生态植被保留完好，通向项目地的省重点工程万宁兴隆至英豪半岛的旅游观光大道已动工建设，预计两年内完工。根据市场需求和用地性质，将该项目定位为产权式酒店，突出目前海南酒店业的生态、环境特点，避开同质化的竞争，将项目改造成带有个性鲜明的地中海风情的主题酒店，充分利用一线海景和海上活动，提高项目的附加值。

二、主要技术经济指标

1、容积率：0.5

2、规划总建筑面积：33350㎡

3、按地上五层建筑考虑，每层建筑面积6670㎡，可用于销售面积26680㎡，不可销售面积（酒店一楼大堂及公共面积）6670㎡

三、销售收入

26680㎡X1.2万元/㎡=32016万元

四、项目成本计算

1、土地出让价：100亩X210万/亩=21000万元（土地最低增值税需5580万元未考虑）

2、建安成本：33350㎡X1800元/㎡=6003万元

3、水电安装成本：33350㎡X200元/㎡=667万元

4、电梯中央空调：33350 ㎡X400元/㎡=1334万元

5、消防工程：33350㎡X200元/㎡=667万元

6、前期设计费：33350㎡X50元/㎡=166.75万元

7、城市基础设施配套费：33350㎡ X150元/㎡=500.25万元

8、园林绿化：33350 ㎡X500元/㎡=1667.5万元

9、道路市政：33350㎡ X400元/㎡=1334万元

10、公共水电、燃气、通信、网络配套工程：33350㎡X350元/㎡=1167.25万元

11、装修及配套家具费用：33350㎡X5000元/㎡=16675万元

12、项目财务成本：32016万元X2%=640万元

13、策划营销费用：32016万元X2%=640万元

14、贷款利息：40000万元X15%/年X3年=18000万元

15、上交税费（未考虑土地增值税）32016万元X11%=3521.8万元

16、不可预见费：32016万元 X3%=960万元

17、成本总计：74943.55万元

五、项目利润

32016—74943.55=-42927.55万元（其中一楼大厅6670㎡作为可用面积、产权属开发商未考虑产权出售，该部分产权只能按年10%的经营权收回成本，年收入为6670㎡X1.2万元/㎡X10%年收入=8004万元）

六、项目谈判要求

1、该土地出让年限至2050年12月5日，从今年计算仅有36年使用权，按照国土出让年限规定，旅游酒店用地出让年限为50年，卖方将土地年限补办至50年。

2、该土地转让的增值税按最低税率30%计算需交5千多万，如按最高60%计算，税金过亿元，按规定该税费应由卖方承担。

3、项目容积率过低，规模小，难以体现规模效益。

4、项目虽有原生态海岸线，但周边基础设施、交通缺乏，估计需三年后周边项目开发，基础设施，交通基本完善后才能实施开放。