村镇银行可持续发展的瓶颈制约及推进机制研究

第一篇：村镇银行可持续发展的瓶颈制约及推进机制研究

村镇银行可持续发展的瓶颈制约及推进机制研究

[摘要]银监会调整放宽农村地区银行业金融机构准入政策实施以来，村镇银行蓬勃发展，已经成为我国农村金融的一支重要生力军。与此同时，村镇银行在发展过程中也暴露出很多问题，吸储难、结算难、内控弱、人才缺、环境差已经成为制约其进一步发展的瓶颈。基于此，构建村镇银行可持续发展的推进机制，对于扩大农村金融的有效覆盖，优化农村金融市场结构，防范和化解农村金融潜在风险都具有重要的现实意义。

[关键词]村镇银行；瓶颈制约；推进机制

[中图分类号]F832.35

[文献标识码]A

[文章编号]1006-5024(2011)05-0190-03

近年来，村镇银行在为“三农”问题的解决提供低成本、便捷、实惠金融服务的同时，自身也得到了快速发展，成为支持农村经济发展的一支重要力量。然而，村镇银行在发展过程中，也出现了一系列的问题，面临着很多困难。正确认识村镇银行发展的制约瓶颈，研究并提出促进村镇银行可持续发展的推进机制，是当前我国农村金融发展面临的一项急需解决的现实课题。

一、推进村镇银行可持续发展的战略意义

当前我国正面临着建设社会主义新农村的艰巨任务，各地农户、农村中小企业以及农村基础设施建设对金融服务的需求与日俱增。推进村镇银行可持续发展，对于缓解我国农村金融供给不足、提高农村金融服务的有效覆盖、防范和化解农村金融潜在风险，都具有重大的战略意义。

(一)缓解农村金融供给不足。当前，我国整体上存在着资金流动性过剩的问题，但是资金在城乡的分布上却存在严重的不均。城市资金流动性严重过剩，推动着各种资产价格快速上升。但在广大的农村地区却存在着严重的信贷供给不足，农户、农业产业化以及农村基础设施建设存在着严重的资金短缺。银监会调整放宽农村地区银行业金融机构准入政策，放宽了准入资本范围，支持并引导境内外银行资本、产业资本和民间资本到农村地区投资、收购、新设为当地农户提供金融服务的村镇银行。由此看来，村镇银行为民间资本进入金融提供了载体，为城市资本进入农村提供了渠道。推动村镇银行做大做强，实现可持续发展，能够吸引更多的民间资本和城市资本进入农村，从而缓解农村金融供给不足，增加农村金融的有效覆盖。

(二)提高农村金融服务水平。目前，我国农村金融实际上是一个“分工严格、竞争不足”的残缺不全的体系。按照“分业经营、分业监管”的原则，我国农村金融机构实行的是严格的银行、证券、保险分工制度。证券业主要集中在大中城市，在农村基本上是空白。近年来，随着大型商业银行逐渐退出农村，整个农村金融市场几乎形成了农信社的“独角戏”。国内外大量的实践证明，农村金融必须有适度的市场竞争，否则农村地区金融机构将面临活力不足、竞争力不强的问题。推动村镇银行做大做强，实现可持续发展，能够优化农村金融市场结构，形成新的竞争格局，从而激活农村金融市场，激发农村金融体制机制创新活力，进而改善金融服务的质量，最终形成多元化和竞争性的农村金融市场体系。

(三)防范农村金融潜在风险。村镇银行由于资本金数额较小、内控机制不健全、抵御风险的能力较弱，一旦贷多存少的情况出现，村镇银行的资金流动性就会发生问题，难以为继。同时，村镇银行服务面向“三农”，农业是弱势产业，农民是弱势群体，再加上农村政策性保险又不健全，村镇银行面对的市场风险也很大。这些风险的存在及其水平的高低关系着村镇银行的可持续发展，也直接影响到农村金融的稳定。优化农村金融生态环境，完善农村信贷扶持政策，支持村镇银行破解发展瓶颈，有利于增强村镇银行风险管理与内部控制能力，推动其做大做强，实现可持续发展。进而，村镇银行可持续发展能力的增强，将有利于防范和化解农村金融潜在风险，对于保持农村金融稳定具有重要的意义。

二、村镇银行可持续发展的瓶颈制约

自银监会调整放宽农村地区银行业金融机构准入政策以来，村镇银行如雨后春笋般涌现出来。截至2010年6月底，全国已成立村镇银行214家，覆盖到全国30个省、自治区或直辖市。然而，村镇银行在发展过程中也暴露出很多问题，其可持续发展受到制约。

(一)资金瓶颈。由于规模小、网点单

一、业务种类有限，村镇银行自诞生之日起便面临着资金不足的困扰，其可持续发展困难重重：一是受制于民间资本准入的限制，村镇银行资本金来源不足。虽然银监会出台了调整放宽农村地区银行业金融机构准入政策，但是对民间资本的进入却设置了很多障碍。二是受制于公信力和社会认可度不高，村镇银行吸储非常困难。村镇银行大多起步晚，信誉积累薄弱，客户认同度低，极大地影响了其存款总量的增长，导致贷款额度高而存款规模小，在继续发放贷款方面潜力有限，资金规模约束很大。三是由于同业拆借的限制，村镇银行信贷业务面临“无米之炊”的窘境。村镇银行要么无权拆借资金，要么拆借额受金融机构号有无、存款余额大小的严格限制。即使有权拆借，太高的拆借利息，也限制了村镇银行使用同业拆借资金发放贷款。

(二)结算瓶颈。村镇银行的发育和成长，为农村居民享受金融服务提供了更多的选择。然而，支付渠道不畅形成的结算瓶颈降低了村镇银行支付结算的效率，使得农村金融系统的功能不能充分发挥出来：一是汇兑结算难，掣肘业务发展。由于村镇银行没有自上而下、纵横交织的结算网络体系，没有系统内的联行，各机构间目前尚不具备横向的合作管道，造成结算渠道窄、资金汇划速度缓慢、客户不愿意在村镇银行开设结算账户。二是营业网点少，业务成本高。基层网点开办成本高，导致村镇银行网点相对较少，客户与网点之间往往距离几十甚至上百公里，不仅使客户感到不便，而且其营销成本和业务处理成本也较高。三是银联准入门槛较高，银行卡业务难以开展。目前银联对村镇银行缺乏差别性的支持政策，每年高达300万元的人会费，致使这些金融机构的银行卡业务迟迟无法开办。

(三)内控瓶颈。受制于内部控制监督不足，村镇银行信贷风险较大：第一，机构规模小，机制不健全，内部人控制风险较大。由于机构规模有限，内控制度不健全，可能导致管理者或者大股东“独裁”现象，把金融机构变成其个人的小金库，形成内部人控制现象，大大增加金融风险。第二，业务人员风险意识淡薄，操作风险较高。由于招聘人员来自农村，决策链短，容易以感情代替内控制度，使各业务操作环节上的监督制约形同虚设，操作随意，从而产生风险。第三，受制于对部分高管过度依赖，财务风险增加。村镇银行负责人大部分由当地四大银行支行行长、农信社主任担任，相当部门客户资源掌握在有关负责人手中，担子集中在几个人甚至一个人身上，道德风险的存在使得村镇银行财务风险增加。

(四)人才瓶颈。人才是金融机构发展的重要推动力量。基于农村信贷数额小、频率高、风险大的特性，村镇

银行急需一批既懂金融又懂农业基础知识的复合型人才。然而，由于农村客观条件的限制，村镇银行复合型人才缺乏，对金融机构可持续发展形成了瓶颈制约：一是农村条件较差，村镇银行人才引进相对困难。村镇银行大多设置在经济相对落后的地区，经营规模小，工作环境差，薪酬低，招聘高学历、工作经验丰富的高素质优秀员工的难度非常大，人员素质相对较差。二是由于人才储备不到位，村镇银行在开拓客户资源上存在先天不足。人员素质参差不齐，岗位培训跟不上，员工知识水平和业务技能不能随时代发展而不断更新，难以适应业务发展的需要。

(五)环境瓶颈。农村地区金融服务的供给和需求还处在较低的水平，现代金融机构培育和发展的环境相对恶劣：第一，农村经济发展滞后，基础设施供应不足，约束着村镇银行的发展。农业是弱质产业，生产周期长，而且面临自然风险和市场风险的双重考验，农业和农村信贷历来被视为高风险领域。在此背景下，村镇银行从诞生的那一天起，就面临着严峻的经营环境。第二，农村金融生态环境较差，抑制了村镇银行的发展。由于信用机制缺失导致农村信用体系难以建立，分散的农户与金融机构之间难以形成良性的信用互动关系，导致金融机构在给农户贷款时面对更大的不确定性。

三、构建村镇银行可持续发展的推进机制

从村镇银行面临的一系列瓶颈制约可以看出，机制缺失是核心问题。构建一套完备的推进机制，是村镇银行全面协调发展的外在动力，也是村镇银行可持续发展的重要条件。

(一)拓宽资金来源渠道，缓解资金短缺。针对村镇银行资金不足问题，要继续扩大资金来源渠道，积极推进机制创新。第一，继续放宽民间资金准入。积极合理引导民间资本进入村镇银行，适当降低资本金的门槛，扩大民间资本人股村镇银行的比例限制。第二，建立存款保险制度，提高村镇银行的公信力和认可度。存款保险制度的有效运作能够发挥存款类金融机构相互间的承保能力，弥补村镇银行由于机构分散、资金规模小、风险程度相对较高、自保能力较差的弱点，有效解决村镇银行公信力不足问题。第三，加快推动财政惠农资金、大型银行与村镇银行的对接。财政、农业等部门支农资金通过村镇银行转贷给农户，大银行通过批发贷款、委托贷款等方式作为资金纽带，为村镇银行注入资金。

(二)加强内部控制，化解金融风险。以化解金融风险为核心，完善村镇银行的内控机制，推动农村金融机构可持续发展。一是提升和完善治理结构。在现代企业中，股东大会、董事会、监事会、理事会扮演着不同的角色，他们之间相互制衡，相互约束，各司其职，界限分明。这样的管理理念，其精髓在制衡，其好处是公司管理不会出现长期的系统性的偏差。村镇银行应该从建设初期就制定完善和适应本机构的内部治理机制，防止发生内部人控制风险。二是制定合理有效的员工激励和约束机制。建立一整套公开、透明、直接量化考核到个人的薪酬激励方法。在机构内部形成“资产质量风险一票否决”的机制，营造一种“自觉维护信贷质量安全”的氛围。

(三)加快人才队伍建设，缓解人力资源不足。村镇银行应采取标本兼治、内挖外引的措施，加速人才培养，提高队伍素质。第一，聘请本地员工有利于村镇银行开展工作。本地员工对当地的风土人情、社会文化十分了解，可以帮助村镇银行熟悉市场、开展工作。可探索以村为切人点，让村干部成为银行和农民之间的桥梁，建立一种简便、安全的贷款模式。第二，可以从农行、农村信用社精简的富余人员中吸收有经验的人员，利用他们的专业知识提升村镇银行的管理水平。第三，加强人力资源管理，制定合理的选人、用人、育人机制，鼓励员工利用业余时间学习或进行深造，提高综合金融服务业务素质。

(四)完善政策支持体系，扶持村镇银行发展。农村金融是弱势金融，服务的对象是农村弱势群体，一定的政府政策倾斜和资金支持是必要的。一是在税收方面予以适当优惠，村镇银行所得税和营业税的征收标准应低于其他金融机构。二是地方政府将涉农财政性存款和农村专项资金等存入村镇银行，以扩大资金来源。三是针对农业生产周期长、市场风险大、利润率低的情况，对“三农”贷款实行财政的风险担保与损失补偿机制，发挥财政对村镇银行信贷投放的杠杆作用。四是适度放宽对村镇银行的政策管制，放松信贷审批条件和程序。在风险可控前提下，通过设定一套比较科学的评价指标体系，在一个相对合理的区间内，实行灵活的单户贷款比例管理规定。

(五)优化金融生态环境，促进农村信用环境的改善。当前，要以优化农村金融生态环境为重点，积极改善村镇银行发展的软、硬环境。第一，加大财政支农投入，改善农村地区硬环境。要加大财政支农投入，提高资金使用效率，改善农村基础设施及经济生活环境，为村镇银行可持续发展创造一个良好的外部环境。第二，加强宣传及有效管理，培育良好经济社会软环境。大力培育诚信环境，推进信用村、镇建设，提高农民的金融意识，建立覆盖所有农户和农村企业的征信体系。第三，加快改进农村金融基础设施，拓宽和延伸支付结算网络在农村的辐射范围。要建立标准化、实时的农村金融机构信息电子化系统，设计研发相关财务会计和统计信息软件，不断完善村镇银行的技术装备水平，提高金融服务的质量和效率。

第二篇：村镇银行发展的外部制约因素研究

村镇银行发展的外部制约因素研究

冯 长 《 人民论坛 》（2011年第14期）

【摘要】村镇银行在我国的发展面临着内外因素的制约。制约村镇银行发展的外部因素主要有国家政策支持力度不足、村镇银行信用认可度较低、新型社会信用制度和信用体系建设滞后等方面。我们应当从政策上加大对村镇银行的支持力度，不断提高监管水平，抓紧完善农村新型社会信用制度，以促进其健康发展。【关键词】村镇银行 制约因素 改善 对策

当前，农村金融体系是我国整个金融体系中的薄弱环节。因此，提高我国农村金融发展水平，缩小城乡差距，构建新型的完善的农村金融体系势在必行。近年来，村镇银行作为一种新型农村金融机构，在我国经历了从无到有，从试点到推进的发展历程。根据银监会的统计，截至2010年6月末，已经开业的村镇银行有214家，正在筹建的村镇银行有52家，但这与银监会的规划目标仍相差甚远，村镇银行在我国的发展还面临着诸多因素的制约，既有内部因素的制约，也有外部因素的制约。其中，外部因素制约是阻碍村镇银行健康快速发展的重要原因。

制约村镇银行发展的外部因素

制约村镇银行发展的外部因素是与内部因素相对而言的，它指的是村镇银行发展过程中面临的发展环境的制约。

国家政策支持力度不足，相关配套政策还没有完全到位。尽管银监会已陆续发布了村镇银行的行政许可及监管细则，但对村镇银行的财政支持力度和税收优惠政策等具体规定还没有完全出台，很多配套政策还没有完全到位。表现在：一是大多村镇银行的存款准备金率，执行的是商业银行的存款准备金率，比农村信用社的标准要高；二是村镇银行没有享受到税收政策的优惠待遇。根据我国银行业营业税率的征收情况，农村信用社的营业税率基本都是3.3%，而村镇银行和商业银行一样都是按照5%征收；三是再贷款利率没有享受优惠待遇。农村信用社的支农再贷款利率一直以来都低于商业银行的再贷款利率，表现了国家在政策方面对农村金融机构的支持，而村镇银行作为新兴的服务于农村、农民、农业的金融机构，却没有享受到和农村信用社同等的政策待遇，把村镇银行同商业银行同等对待，这对村镇银行的成长和发展非常不利。

银行监管部门的监管过度和不足。我国银行监管部门对村镇银行的监管模式采取的是“低门槛、严监管”，其中“低门槛”指的是国家对村镇银行的设立和业务的市场准入条件要求较低，这对于快速增加农村地区金融机构的数量和覆盖面有着一定的促进作用，而“严监管”指的是监管机构实行比较刚性的监管措施，这有利于村镇银行设立初期的规范化操作，避免出现失控现象，造成金融风险。但在实际操作中，又很难实现政府的政策意图，如村镇银行设立时的持股比例要求就不尽合理。这些问题充分表明，我国银行监管机构对村镇银行的监管还缺乏足够的经验，同时监管的力量还略显不足，监管的水平还有待提高。

社会公信度比较欠缺，村镇银行的信用认可度较低。村镇银行同四大国有商业银行和农村信用社相比，在社会认可度方面存在着明显不足，它的知名度和信誉度短期之内很难建立起来，直接结果就是刚刚成立的村镇银行很难吸纳到农民的个人存款，而想要贷款的农民却很多。通过分析，可以得到原因：一是村镇银行作为新生事物，开始建立的网点较少，农民不敢将钱存入；二是村镇银行没有国家背景，四大国有商业银行、中国邮政储蓄和农村信用社都具有国有和集体背景，这些金融机构经营多年，深受农民信赖，让农民感到放心，而村镇银行却没有这样的背景。

地方政府定位不清，经常存在不当干预。政府对农村金融机构的管理和服务应该体现在：充分发挥农民的生产积极性，因地制宜地引导农民发展生产，积极促成和协调农村金融机构为农业生产提供必要的资金支持，不断提高地方的经济发展水平。只有经济水平提高了，才能提高农民存贷款的积极性，从而不断提高区域内农民的资金需求和还款能力，这样既能促进农村经济发展，又能促进村镇银行在广大农村地区的迅速发展。但是，实际操作中，一些设有村镇银行的地区，不同程度地存在着政府对村镇银行的组建、管理和监管干预过多的问题，尤其是对村镇银行的放贷业务干预过深。

新型社会信用制度、信用体系的建设滞后。当前，我国农村信用制度、信用体系还是传统占据主要地位，很多农村尤其是比较落后的农村长期以来形成了一些观念，很多农民认为，四大国有商业银行、邮政储蓄、农村信用社都是国家开办的银行，小额贷款就相当于国家发放的扶贫款、赈灾款和救济款，这些贷款不贷白不贷、贷了也不用还了，国家的钱不用白不用，傻子才还。这样的信用观念直接导致了农民借贷不还，没有信用约束，因此，尽快建设新型农村信用制度和信用体系势在必行。改善村镇银行发展外部环境的对策

为了促进村镇银行健康快速发展，带动农村地区经济快速发展，缩小城乡差距，就必须采取积极措施，不断改善村镇银行外部发展环境。

加大政策对村镇银行的支持力度。农村金融市场的发展是我国金融业发展的薄弱环节，要加快村镇银行的发展，不断拓展其生产空间，给予其足够的优惠政策，积极引导其健康快速发展。采取的具体措施有：一是适当地放松利率管制，允许村镇银行根据当地实际发展状况、资金供求状况在一定范围内自主地确立贷款利率；二是在一定年限内对村镇银行实行减免营业税和所得税的优惠政策，支持其发展初期不断壮大；三是央行要像支持农村信用社一样，支持村镇银行，给予其同等支农再贷款的优惠政策，以帮助村镇银行解决资金难题，扩充其资金实力；四是监管部门应出台促进村镇银行与邮政储蓄、农村信用社竞争和发展的有关政策，帮助村镇银行增强竞争力和发展活力。此外，还要建立一定的政策协商机制，针对村镇银行面临的发展难题和实际困难，协商统一给予其一定的政策支持和优惠待遇，帮助村镇银行尽快发展起来。

加强监管，完善政策，不断提高监管水平。加强村镇银行股东和高级管理人员任职资格的审查，要加强培训，提高他们的管理和运营水平。政府应对申请开办村镇银行的个人或商业银行建立严格的审核制度。银行监管部门加强对村镇银行的检查考核，在风险可控的前提下，突出村镇银行的支农指标的考核。监管部门要对村镇银行的贷款对象和资金用途严格控制，保证村镇银行对农民的适当的贷款比例。要适度控制村镇银行的担保额度和担保行为，尤其要控制村镇银行与控股银行、重要关联人的相互关联授信。要适度控制流动性风险，要求村镇银行建立与控股银行的流动性风险相互支持机制，保证控股银行在流动性方面对村镇银行的支持。要积极引导村镇银行逐步建立健全完善的治理结构，建立健全完善的内控和风险管理制度，不断提高村镇银行应对风险的抵御能力。

加强宣传，提高自身公信度。创建初期，村镇银行应加强宣传工作，不断地利用各种广告和公关媒体，广泛进行宣传，将村镇银行的性质、服务宗旨和自身特点，以及开展的主要业务介绍给广大农民。村镇银行还要充分利用接近农村腹地的地域优势，坚持深入农村经常拜访客户，不断提高影响力和美誉度，对农村的一些影响力比较大的文体活动比如庙会提供赞助，利用一切可以利用的机会，不断扩大自身的社会影响力和提高自身公信度，随着自身公信度的提高，广大农民逐步熟悉其性质和业务后，就会打消顾虑。这势必会有利于提高村镇银行的储蓄能力，不断地增加存款。

政府明确定位，减少行政干预。政府要不断推进农村的金融市场化建设，不断转变政府职能，充分利用市场规律，规范行政行为；要正确落实各项地方政策法规，努力提高自身的金融市场调控管理和服务能力；要从逐步提高农民收入，促进地方经济发展的角度，不断扶持金融产业，处理好村镇银行、政府和企业三者的利益关系，减少地方保护主义，减少破坏金融生态行为；要建立起包括工商、税务、金融机构、公安、财政、检察、法院和新闻媒体等相关部门在内的合理分工、相互配合、协调统一的工作体系，要坚持从制度上、体制上和机制上逐步改善村镇银行生存和发展环境。努力减少和杜绝政府的拉配郎行为，以负责任的态度减少不符合要求的融资需求，做到支持发展但不干预具体业务，努力为村镇银行在农村地区的发展创造一个良好宽松的经营环境。抓紧完善农村新型社会信用制度，加紧信用体系的建设。农村的信用体系建设是一项长期性的工作，也是一项非常重要的基础性工作。它在提高农民信用意识、改善地方投融资软环境、提高农村整体金融服务水平、促进地方经济健康持续发展等方面发挥着重要作用。要想促进村镇银行的健康发展，首先要抓紧建立面向农村的、为广大农民和农村中小企业服务的信用担保机构，其次要在农村地区逐步建立为农民办理农村集体土地、农民住房抵押的贷款业务服务机构；要鼓励和支持保险机构成立和开发专门面向农村的保险业务。政府应积极引导农民参加农业保险，引导农民成立互相提供担保的担保基金，鼓励农民自由结对，相互提供担保；要充分利用政策倾斜，鼓励有实力的企业参与建立一批专业性的农村信用担保机构，通过招商引资引导城市商业担保机构到农村为农民和中小企业、种养殖户提供担保服务；还要积极探索实行大型农机具、农业机械等动产的抵押、质押等多种担保形式，从各个方面降低村镇银行发展面临的外部市场风险。

第三篇：村镇银行可持续发展文献综述

村镇银行可持续发展战略研究文献综述

一、研究背景

我国是农业大国,农村经济的发展对我国至关重要,近年来国家多次提出要把发展农村经济,解决“三农”问题作为政府工作的关键任务。金融是经济发展的脉搏,而我国的农村金融一直是制约农村经济发展的重要瓶颈之一。改革开放三十几年来,农村金融改革取得了巨大成就,初步形成了多种经济成分互补的农村金融组织体系。

但是与农村地区快速增长的实际需求相比,农村金融在整个金融体系中仍然处于最薄弱的环节,由于农村发展滞后,农民增收缓慢、农业投资周期漫长,许多金融机构都不乐意为经济欠发达的农村服务,让本来就受困于资金短缺的农村发展更加举步维艰。为了解决这一困境，2006年,中国银行业监督管理委员会发布了《关于调整放宽农村地区银行业金融机构准入政策,更好支持社会主义新农村建设的若干意见》,按照“低门槛、严监管”的原则,积极引导各类资本到农村地区投资设立村镇银行、贷款公司和农村资金互助社等新型农村金融机构,这标志着新一轮“农村金融新政”的开始。《意见》鼓励设立扎根于农村地区为农民提供金融服务的村镇银行、贷款公司和资金互助合作社,首批选择在四川、内蒙古、甘肃、青海、吉林和湖北等六省(区)进行试点。2007年10月,经国务院同意,银监会决定扩大调整放宽农村地区银行业金融机构准入政策试点范围,将试点省份从已在的6个省(区)扩大到30个省(市/区)。2011年,银监会调整村镇银行组建核准有关事项,村镇银行按照集约化发展、地域适当集中的原则,可以规模化、批量化设立。截至2013年底，村镇银行全国已经增长为1071家。村镇银行的蓬勃发展让我们看到农村经济的希望,同时,也让我们反思如何在宏观经济形势一片叫好的大背景下,实现村镇银行的可持续发展。

二、研究目的和意义

设立村镇银行是解决我国现有农村地区银行业金融机构覆盖率低、金融供给不足、竞争不充分、金融服务缺位等“金融抑制”问题的创新之举，对于促进农村地区投资多元、种类多样、覆盖全面、治理灵活、服务高效的新型农村金融体系的形成，进而更好地改进和加强农村金融服务，支持社会主义新农村建设，促进农村经济社会和谐发展和进步，具有十分重要的意义。因此,通过促进村镇银行的蓬勃发展,有助于提高农村地区农民的生活水平和质量,对农村经济的发展具有重大的战略意义。但是作为新生事物的中国村镇银行,在其日后的发展过程中,必将会遇到各种各样的困难,自身发展也会存在各种各样的不足,为了引导村镇银行健康可持续发展,将对村镇银行发展战略选择提出若干观点，为以后组建村镇银行和实现可持续发展提供理论指导。

三、研究现状

1、村镇银行设立

王玉敏、李振、罗显华、杨卫东（2011）认为:可以从产权结构风险规避与市场退出地区选择运行模式四个方面进行发展战略定位。

产权结构方面，最理想产权结构是发起银行持股1/2以上，吸收当地政府作为第二股东，两者相加超过60%，然后再审慎地吸收分散的多个民营企业股东；二是地方政府入股有助于提高村镇银行信誉度，增加了该村镇银行在人民群众心目中的公信力，部分解决吸收存款难问题；三是民营股东能帮助村镇银行迅速适应当地经营环境，从而形成内在激励，增添活力。风险规避与市场退出方面。为了维护金融稳定，防范化解和规避金融风险，使经营管理不善的村镇银行退出市场，已成为不可避免的发展趋势。选址与地区选择方面。可以考虑在地市级中型城市或者经济发达县城开设村镇银行，这样可以解决村镇银行吸存难的尴尬。运行模式方面。一方面，加大对县城及地市级中型城市的业务运作。另一方面，针对广大农村区域，应该采用农村金融合作代理组织模式。

2、村镇银行市场定位研究

邹力宏、姚澄(2008)运用管理学SWOT的分析法,对我国村镇银行内部发展的优势、劣势、机遇和威胁进行而来全面的分析,阐述了村镇银行应该如何根据自身的情况,扬长避短,规避和防范各种风险,制定适合自己发展需要的战略路线,实现自己的可持续发展;谭文培(2012)将村镇银行在农村地区的市场定位概括为:“农村社区银行”。其市场定位的指导方针与目标应该是：面向三农，服务县城经济，诚信经营，实现双赢。

赵峰（2013）提出我国村镇银行的市场定位，要按照“先打基础求生存，然后提高求发展”的思路，在追求自身利益与服务农村经济之间找到平衡点。找准市场切入点，以农村信用社网点分布不到位和服务力量薄弱的贫困边远农村地区为支持重点，尽可能扩大农村金融供给，在服务“三农”的过程中不断发展壮大。

崔宏伟（2013）指出村镇银行应该通过信贷技术和信贷模式的创新，探索农村信贷供给的新途径，而不是通过提供同质的信贷服务与其他金融机构争夺客户。村镇银行要牢固坚持服务“三农”和小微企业的市场定位。

3、村镇银行可持续发展战略的政策意见研究

郭晓鸣、唐新(2009)认为:村镇银行的建设过程中,政府的作用是很关键的。最重要的是,明确小额信贷的法律地位;强化政策支持,让小额信贷能形成稳定资金来源。政府还应强化对贫困人口的能力建设。在规避金融风险方面,必须建立一套针对小额信贷的监管体系,出台相关的法律法规,使小额信贷能逐步形成体系,增强抵御风险的能力。同时应继续在全社会加强诚信教育,增强社会诚信观念,深入细致并切实有效地开展基层社区和借贷客户,以及金融机构和相关政府部门的信用制度建设,为小额信贷的开展创造良好的社会环境。

徐瑜青、周吉帅、刘冬(2009)以实地考察为手段，深入基层村镇银行做系统性调查，从而揭示出其制约发展的不足之处：农村存款分散且额度小、资金吸收困难、公司业务较为缺乏、配套政策薄弱等，同时强调村金融机构的有序健康发展需要具备良好的发展条件，具体问题应具体对待，以县域为依托，提高内部经营管理机制，开拓大客户，与资金充足者展开合作，提高风险管理水平以及完善市场退出机制和风险救助机制等。

李东卫(2011)认为:村镇银行要想实现可持续发展,需要通过大力发展银行的中间业务,比如:同业拆借、承兑贴现、代理发行政府债券等。同时他们还认为,特色化的经营发展对提高银行的核心竞争力极为重要,村镇银行需要有特色的金融产品作为支撑,以尽快走上可持续发展的道路。同时要把自己扎根在农村,立足于为农村服务的,有自身特色的农村金融服务机构。

张楠楠、孙立娟（2011）认为村镇银行在发展过程中存在市场定位偏离服务“三农”目标、缺乏信誉度和创新能力、缺乏个性化的金融产品和服务等问题，他提出要明确村镇银行的市场定位、政府出台扶持政策、积极推进金融产品与服务创新、逐步放松农村金融管制、健全农业保险体系等建议来促进村镇银行的可持续发展。

吴成居(2013)通过对村镇银行的现状研究,在借鉴福建省村镇银行的成功经验的基础上,在银行内部,借鉴福建省村镇银行的管理经验,加强农村金融产品创新,提高服务意识,加强风险防范和监管机制,改进不合理的法律法规、降低参股比例以及加快资金回流;王修华;刘志远;杨刚(2013)指出村镇银行发展过程中面临很多困难,比如:村镇银行品牌渗透力不强,吸存能力低下;金融产品创新能力差,设备功能不完善;配套政策不到位;盈利能力不强,阻碍可持续发展的实现。针对上诉问题,提出了相应的建议:提高吸储能力、解决资金需求的矛盾,加快金融产品创新、开发适销对路的金融产品,加强银行风险控制,提高员工服务意识和服务能力,增强盈利能力。

郑兴(2013)认为确定合理的市场定位对村镇银行实施可持续的发展战略至关重要,在发展过程中,一方面需要国家提供有利的政策支持,另一方面,银行自身需要通过练内功的方式,完善经营机制,创新金融产品和经营理念,提高自己的核心竞争力,实现可持续发展。

侯燕纯(2014)同样从制度层面对村镇银行的可持续性发展做了相关的分析,他认为我国在推进村镇银行发展过程中，应出台扶持村镇银行稳步发展的政策，帮助其扩展业务规模，提升自身生存能力，防控金融风险。同时他又认为:国家的扶持政策要把握好分寸,过犹不及,一味的依赖国家的政策,使得企业缺乏活力、创新力和竞争力,最终阻碍村镇银行的可持续发展。

通过对上述学者们的理论进行研究分析,实施村镇银行可持续发展战略意见总结如下:首先要加大政府的政策扶持力度,比如放宽利率管制,加大税收优惠等;二是确立合理的市场定位;最后需要提高金融机构的产品创新能力和服务意识。由于村镇银行是新生事物,`发展还处于探索阶段,自身精力有限,在较短时间内,以上三方面不可能面面俱到,在施行可持续发展战略的时候,上述三方面孰先孰后,针对此问题,希望能够找到一种方法作为村镇银行实施可持续性发展战略的参考。

参考文献

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第四篇：村镇银行信贷风险防范的法律机制研究

摘 要

2006年《关于调整放宽农村地区银行业金融机构准入政策，更好的支持社会主义新农村建设的若干意见》的出台建立了村镇银行进军农村金融市场的准入机制。今年来，村镇银行的成立为我国农村地区产业经济层次化发展、破除农村资金链断裂、防止农村地区贷款资金外流等方面发挥着举足轻重的作用。但伴随着村镇银行的运营，其自身的信贷风险也悄然滋生。

村镇银行借款人、国家政府、村镇银行自身均是信贷风险产生的责任主体：“三农”自身的特殊性、政府监管体制的不完善以及村镇银行风险内控机制的缺失，构成了村镇银行信贷风险指数居高不下的成因要素。

美国社区银行成熟的立法监管机制、孟加拉格莱珉银行完备的信用机制及灵活的还款方式，给我国村镇银行信贷风险的防范带来了有效的借鉴。

对村镇银行信贷风险进行防范要建立健全相关的法律制度，从立法层面制定我国《村镇银行法》及作出具体细则性规定是其根本解决之道；在政府外部监管层面，要完善金融信用信息数据库的构建、创新农户抵押担保新模式以及完善“民间资本控股村镇银行”的相关法律规制；最后，在村镇银行内部监管层面上，注重信贷风险内控机制及相关激励机制的建立，同时要注重村镇银行核心资本可持续发展规制的构建。

关键词：村镇银行，信贷风险，法律对策

引 言

一、选题的意义

近年来，村镇银行作为“草根金融”的代表，其在农村金融市场发挥着重要的“输血”功能。但是，伴随着村镇银行的发展，其信贷风险问题突出。因而，对村镇银行的信贷风险进行研究，剖析其信贷风险产生的原因，借鉴美国社区银行、孟加拉格莱珉银行的成功治理经验，探寻村镇银行信贷风险的防范机制具有重大的实际意义。

建立村镇银行信贷风险的防范机制，无论学术界还是实务界都没有形成一个统一解决方案，但在健全全国征信体制、建立民间资本控股村镇银行的市场准入机制上已经基本达成共识，本文力图在学界既有研究的基础上对建立村镇银行信贷风险的防范机制上从法学角度进行研究，探索应对之策，为村镇银行信贷风险防范机制的建立建言献策。

二、研究的重点、难点及创新点

本文研究的重点和难点均在本文的第四个部分，即我国村镇银行信贷风险防范的法律对策部分。在本文第一、二、三部分的基础上，着重从解决问题的角度具体分析信贷风险的相关防范措施。这不仅是重点，更是一个难点。本文的创新点，在于本文政府外部监管部分。我国政府在村镇银行健康发展中发挥着重要的政策杠杆作用，但是，近年来的相关监管规定抑或规定模糊，抑或操作性不强，给村镇银行信贷风险的防范带来了一定的阻碍。本文结合现实实践中对相关政策的深入分析，剖析出对本文写作有用的部分，这或许是一个创新点。

三、研究思路和方法

基于村镇银行产生的信贷风险，本文将在第一部分阐述村镇银行及其信贷风险的基本理论，接着介绍其信贷风险产生的相关法律原因，基于第三板块美国社区银行及孟加拉格莱珉银行成功治理经验的基础上，第四部分主要深入探究村镇银行信贷风险防范机制的建立。这是本文的大致思路。具体而言，全文共分为四个部分进行探讨：

第一部分，对我国村镇银行的相关现状进行分析。主要包括村镇银行的内涵特征及性质，村镇银行信贷风险的内涵和特征，以及有关立法现状的分析。这在全文是个引子的作用，为下文的论述做铺垫。

第二部分，我国村镇银行信贷风险产生的法律原因分析。主要包括“三农”自身、政府法律监管机制、村镇银行内部监管机制三个角度来分析。

第三部分，国外银行成功治理的经验借鉴。主要包括美国社区银行以及孟加拉格莱珉银行两个部分。

第四部分，村镇银行信贷风险防范的法律机制之建立。主要内容包括：建立完善的村镇银行立法机制、完善政府法律监管机制以及建立村镇银行内控监管机制等三个方面。

在文章写作过程中，主要采用了以下两种研究方法：

第一，文献研究法。在论文的论述过程中笔者查阅了大量的法律法规文件、政府政策性报告、网络资料及学者著作、论文等资料。这些资料是我论文写作的基础，对论文的完成具有重要作用。

第二,调查法。调查具有重要的实践价值。笔者在论文的写作过程中通过对无为徽银村镇银行的相关经营数据进行调查，分析出其在信贷风险防范工作中的问题与不足，从而为村镇银行信贷风险防范机制的建立找准方向。

村镇银行信贷风险防范的法律机制研究

一、概述

（一）村镇银行的内涵及特征

自建国以来，农村金融机构不断地发挥着农村金融的“输血”功能，有力地缓解了农村资金供求关系严重失衡的问题。截止2012年末，全国共有农村商业银行337家、农村合作银行147家、农村信用社1927家。2012年末农村金融机构（包括邮政储蓄银行）资产规模占全银行资产规模近15.6%，与股份制商业银行仅有2%的差距。而2007年末，中国银监会又创新出一种新型的农村金融机构衍生品：村镇银行。自成立至今，村镇银行正逐渐成为农村金融稳健发展的新兴力量。

2006年12月20日，中国银监会出台《中国银行业监督管理委员会关于调整放宽农村地区银行业金融机构准入政策，更好地支持社会主义新农村建设的若干意见》（以下简称《意见》）。该《意见》为拓宽村镇银行的市场准入提供了原则性的法律基础。2007年3月，首批村镇银行在国内6个首批试点省诞生，至2013年10月，第1000家村镇银行诞生于甘肃永登。村镇银行作为“草根银行”，为当地农民、农业和农村经济的发展提供了重要的金融服务。

1、村镇银行的内涵

2007年中国银监会出台的《村镇银行管理暂行规定》（以下简称《规定》）中对“村镇银行”的内涵作了明确的界定。该《规定》第一章第二条规定：村镇银行是指经中国银行业监督管理委员会依据有关法律、法规批准，由境内外金融机构、境内非金融机构企业法人、境内自然人出资，在农村地区设立的主要为当地农民、农业和农村经济发展提供金融服务的银行业金融机构1。

2、村镇银行的特征

根据《村镇银行管理暂行规定》、《关于加强村镇银行监管的意见》及相关条例等规定，村镇银行应有如下几方面特征：

（1）村镇银行是独立的且小型的第一法人机构。《规定》第一章第三条规定：村镇银行是独立的企业法人，享有由股东投资形成的全部法人财产权，依法享有民事权利，并以全部法人财产独立承担民事责任2。该条款着重从责任承担、结构模型等角度阐述了村镇银行为独立的第一法人机构。而《规定》第二章第八条中规定：在县（市）设立的村镇银行，其注册资本不得低于300万人民币；在乡（镇）设立的村镇银行，其注册资本不得低于100万人民币3。由此，村镇银行可以被我们定义为“小型”金融机构。

（2）村镇银行是金融机构合作的产物。正规商业化金融对于小农经济是不可能对等的，只有合作金融才能解决小农经济出现的困境4。据此，《规定》第二章第八条中规定：发起人或出资人中应至少有一家银行业金融机构5。该款规定是村镇银行设立的必要条件，银行业金融机构作为村镇银行设立的主发起行，是金融组织合作的有力体现，更是深化农村金融改革的贺信要求。

（3）公司治理结构灵活。如上所述，村镇银行是独立且小型的第 12 《村镇银行管理暂行规定》第2条

《村镇银行管理暂行规定》第3条 3 《村镇银行管理暂行规定》第8条 4 李建英： 《转轨期农村金融新体系研究》，经济管理出版社2010年版，第24页 5 《村镇银行管理暂行规定》第8条 一法人机构，较于其他正规化商业银行，其注册资本、机构规模较小，依据于资源优化配置的原则，《规定》第四章第三十一条中规定，村镇银行可只设立董事会，行使决策和监督职能；也可不设董事会，由执行董事行使董事会相关职责6。该条规定表明，村镇银行治理结构在以《公司法》为依据的前提下，可根据自身实际规模来自主决定内部机构的设置，以科学运行的原则提高决策及经营效率。

（4）村镇银行的政策性杠杆机制灵活。村镇银行是消除农村金融空白、实现农村金融服务全覆盖的新型金融载体，但因农村金融的弱质性及脆弱性，国家政策性金融杠杆不得不贯穿村镇银行运营的全过程。我国村镇银行的政策性杠杆机制较为灵活，尤其是对民间资本控股村镇银行的规制上体现得较为明显：2007年的《村镇银行管理暂行规定》开启了民间资本入股村镇银行的市场准入机制，但结合当时农村金融波动性较大等现状，国家给予了民间资本较严格的持股比例限制，规定单个自然人股东及关联方、单一非银行金融机构企业法人及关联方持股比例不得超过村镇银行股本总额的10%。随着农村金融体制的健全发展，国家对金融垄断体制进行了制度化的改革，逐步解除了民间资本“戴着枷锁跳舞”的困境，2010年5月13日，国务院发布的《关于鼓励和引导民间投资健康发展的若干意见》（新“36条”）规定，鼓励民间资本发起或参与设立村镇银行等金融机构，放宽村镇银行或社区银行中法人银行最低出资比例的限制。随后，2012年5月26日，银监会发布的《中国银监会关于鼓励和引导民间资本进入 6 《村镇银行管理暂行规定》第31条 银行业的实施意见》中规定：支持民营企业参与村镇银行发展设立或增资扩股，村镇银行主发起行的最低扩股比例由20%降低至15%。至此，民间资本控股村镇银行得到了合法化的依据，灵活的政策性杠杆机制使得我国农村金融市场向着金融公平的目标迈出了重要的一步。

（二）村镇银行的性质分析

众多学者对于村镇银行的性质界定莫衷一是。笔者认为，村镇银行更是一种特殊的商业银行。

1、村镇银行是种商业银行。

从立法渊源上看，村镇银行相关法律法规是依据于《中华人民共和国商业银行法》制定的，因此，村镇银行运营中所遵循的法律规则与一般的商业银行相同。《规定》第一章第四条规定：村镇银行以安全性、流动性、效益性为经营原则7。因此，村镇银行的经营原则与商业银行追求效应性的经营原则相同，而其相关的经营范围与商业银行相比亦并无二致。此外，通观相关法律法规，村镇银行与商业银行在设立条件、存款准备金要求、资产互债事项等规定上基本一致。由此可见，村镇银行本质上是种商业性银行。

2、村镇银行是种特殊的商业银行

村镇银行具有有别于商业银行的特殊性，该特殊性主要体现在：首先，村镇银行的经营地域有着严格的限制，根据《银监会关于加强村镇银行监管的意见》，村镇银行只能在地域范围内经营，不能跨地域吸收存贷款，这与商业银行地域互通的经营现状不同；其次，村镇 7 《村镇银行管理暂行规定》第4条 银行注册资本较商业银行低，其注册资本的最低下限是一般商业银行注册资本最低下线的1/100。村镇银行的“低门槛”准入原则契合农村金融市场资本总额低、资本供求关系失衡等现状，通过较低准入，能够更好地保障农村金融市场资金链的良性循环运行。

（三）村镇银行信贷风险的界定及其特征

由上可知，村镇银行是种特殊的商业银行，自其2007年运营以来，村镇银行不断地向农村金融市场注入“新鲜血液”，为我国新农村建设发挥着基础性作用。然而，农业“靠天收”的自然风险、抵押权客体的有限性都导致了村镇银行信用风险的集中，尤其是信贷风险表现得更为突出，信贷风险一旦产生，便会发生较大的现实违约，重则使村镇银行的整套运营体系陷入瘫痪状态。因此，加强村镇银行信贷风险的防范显得尤为紧迫和必要。

1、村镇银行信贷风险的界定

村镇银行与一般的商业银行一样，参与市场投资，自主经营，自负盈亏，因此具有高风险性。其风险主要包括法律风险、市场风险、操作风险、环境风险、政策风险、信用风险六种分类。其中，操作风险属于村镇银行可控制性风险，可以通过内部控制来化解该内生风险，法律风险、政策风险属于管理型风险，该风险可以通过国家立法、政策制定来规避，而市场风险更可以通过浮动利率、新金融产品来抵制相关不利的影响，环境风险更会被定义为一种自然风险，无规则可循，只能通过建立完善的预警系统把自然损害降至最低。而由于贷前的风险逆向选择，唯有信用风险是村镇银行运营中最棘手的风险，巴塞尔银行监督委员会在相关文件中所述：银行机构在经营活动中面临许多风险，而信用风险是最直接、最主要的风险，与其他风险相比更具有不可控性8。

银行信用风险包括广义和狭义两种概念。广义的信用风险是基于信用证、票据、期货等新型金融服务的背景下产生的，是指导致银行信用风险产生的各种不确定因素总和。该不确定因素主要包括投资失败、破产、重组等动态化因素，使得银行信用风险产生的诱因扩大到可能性层面，包括实际违约损害价值以及预期违约评估价值。而狭义的信用风险是广义信用风险的缩小解释，是指借款人不能按约定期限还本付息而给贷款银行造成损失的风险，具体则指信贷风险。由于村镇银行目前处于起步阶段，虽然其经营的金融业务有所扩展，但在欠发达的农村地区，仍以传统意义上的信贷风险为主。因此，笔者把村镇银行的信用风险焦集于信贷风险范围内。

2、村镇银行信贷风险的特征

（1）预期度低。村镇银行以“支农、惠农”为经营理念而设立的，农户人数占村镇银行借款人总数的比例较高，农户借款额占村镇银行贷款总额的比例较大，来自农户的信贷风险预期评估值是影响村镇银行信贷风险总预期值的重要指标之一。而农业经济具有季节性、周期性等特征，生产过程复杂，再加之自然风险之不可抗性，导致农业借款人抵御自然风险的能力较弱，信贷风险的偶发性因素较大。该偶发性导致了村镇银行对信贷风险的预期度较低。

BIS, Principles for the management of interest rate risk, Basel Committee Publications,No.29,1997（2）信贷风险趋同。由于农村群众综合素质不高、农业自然资源及技术资源有限等因素，使得农业经济品牌创新力度较低，大部分农村居民在农业品种选择上趋同，农业品种随即呈现片状生产模式。因此，市场经济发挥杠杆作用之后，农业产品价格会进入衰退期，从而导致村镇银行信贷风险同时、同种类地产生，信贷风险趋同性突出。

（四）村镇银行信贷风险防范的立法现状

自2006年至今，以村镇银行为研究对象的针对性的法律法规、部门规章及规范性文件共十几部，从而初步构成了村镇银行信贷风险防范的法制体系。

其中，《村镇银行管理暂行规定》中涉及信贷风险的内容较多，但有些条款内容不全面，有些条款多为原则性的指导规定，缺乏一定的细则性规范，操作性不强。具体分析如下：

1、有些规定不全面。

要抵御信贷风险，就要将自身资产的风险系数降至最低。如《村镇银行管理暂行规定》第三章第二十二条第三款中规定：境外金融机构投资入股村镇银行，其非银行金融机构资本总额不低于加权风险资产总额的10%9。风险加权资产是指对银行资产加以分类，根据不同类别资产的风险性质确定不同的风险系数，以这种风险系数为权重求得的资产总额10。把风险加权数引入到资产总额的计算中来，则使资产风险的预测更为客观，从而亦增强了对信贷风险的自身抵御能力。然 9 《村镇银行管理暂行规定》第22条

资料来源：http://baike.baidu.com/link?url=MgMuPbf0kx0-Wenyp6L9gWfTChU_4yoTSCOIE__c-A7qrKnkxnmW9tOEtG3Y6jLA，2014年1月访问 10而，对境内入股村镇银行的金融机构而言，《村镇银行管理暂行规定》中并未规定其入股资金的风险系数，境内金融机构面对信贷风险的自身资本抵御能力受到质疑。因此，要及时填补入股村镇银行的境内金融机构关于风险加权资产总额规定的空白。

2、有些规则未转化为深入性细则

《村镇银行管理暂行规定》第五章第四十三条规定：村镇银行应建立健全内部审计机制以及内部控制制度以提高风险识别和防范能力11。而自2007年该规定出台以来至今，并未出台相关规章、规范性文件以细化村镇银行风险防范的内控制度，故缺乏一定的操作性。

由于村镇银行是种新生力量，其信贷风险防范的相关法律规制缺乏一定的缺失，相关学者的研究内容较为分散。故笔者在综合相关法律法规、部门规章、规范性文件及相关学者研究成果的基础上，对村镇银行信贷风险防范的成因及完善措施提出几点思考。

2、村镇银行信贷风险产生的成因分析

（一）实例考察：无为县徽银村镇银行的个案探悉

无为县徽银村镇银行坐落于安徽省芜湖市无为县，2010年8月8日开业，注册资本1亿元，由徽商银行以40%的持股比例发起设立，投资入股村镇银行的银行业金融机构、非银行业金融机构、非金融机构企业法人共8家。以“贴近村镇，服务三农”为宗旨，以“支农、支小、支微”为经营理念，2013年12月18日，高沟镇支行作为第三家营业网点宣布开业。至目前，无为县徽银村镇银行的资产规模、11 《村镇银行管理暂行规定》第43条 负债规模、存款余额、人均利润等多项经营指标在安徽省40家村镇银行银行中排第一。

无为徽银村镇银行自成立以来，在信贷风险的防范上采取了三项措施：一是通过创新金融产品，探索出符合农村实际生产情况的担保体系，使得信贷风险系数有所降低；二是根据农业生产季节性、周期性等特征合理地规定贷款周期，增强了当地借款人的还款能力；三是简化贷款手续、创新贷款方式，提升了保证人的安全系数。

具体而言，无为徽银村镇银行主要采取了以下亮点措施： 首先，无为徽银村镇银行针对无为县地域生产特色创新出“茂林通”等金融产品，从而为无为县群众提供了一个新型的融资平台和融资渠道。该金融产品的特色是把单一的房屋抵押转化为多品种多角度的担保方式，即以借款人（或第三人）所有或依法有处分权的森林、林木及林地使用权作为抵押物而发放贷款，实属林权抵押贷款。该金融产品亦是贷款担保的一种创新，通过创新抵押权客体，加强了借款人的还款能力，当借款人不能按时偿还借款时，作为债权人的村镇银行可就抵押权客体的价值优先受偿。该举措是信贷风险防范的有力体现，给无为徽银村镇银行的信贷风险防范带来了较大裨益。

其次，对于不同种类的金融产品的贷款期限，无为徽银村镇银行采取了不同的规定。如“茂林通”贷款期限长至10年，而“领航通船舶”贷款期限长至2年，“农贷通”贷款期限长至6—18个月。该差异性的贷款期限规定主要依据于无为县不同种类产品收益周期的差异性而产生的，使得农户、个体经营户及中小企业的还贷行为在其收益周期内完成，从而保证了借款人的还款能力，在一定程度上有利于信贷风险的规避。

再次，无为徽银村镇银行创新贷款担保方式。农户联保是村镇银行借款人提供信用担保的典型方式，是指5到10户农户组成农户联保小组，当借款人逾期不能完成还款任务时，联保小组要承担连带责任的一种制度。对此，无为会银村镇银行将农户联保小组人数规定为不少于3人，这种做法既使得农户联保担保方式得到农户的积极参与，又便于村镇银行发放贷款，更大程度上发挥着农户联保作用，从而使得村镇银行的信贷风险得到一定的遏制。

从徽银村镇银行运营情况来看，其信贷风险风范能力还有些不足，主要体现在：

首先，徽银村镇银行没有形成成熟的品牌效应，公信力不足。由于该村镇银行成立时间较短，机制运营上沿袭了一般商业银行的运营模式。因此，大多数农户对其性质定位没有达成清晰的认识，其信誉积累薄弱，降低了自身抵御信贷风险的能力。

其次，徽银村镇银行内部缺乏有效的信贷风险管理机制以及相关的授信评级机制。虽然近年来，徽银村镇银行在金融产品品种和服务上有所创新，但其并没有将具体的创新措施上升为内部风险控制的长效机制。同时，在采用农户联保担保方式的情况下，在农户的授信额度内，徽银村镇银行并没有针对相关联保户的信用级别制定操作性较强的授信评级机制，这在一定程度上滋生了信贷风险的产生。

由于基于相同的“支农”宗旨而产生，无为徽银村镇银行与全国其他村镇银行在经营原则、股权结构安排上极为相似。因此，无为徽银村镇银行在信贷风险防范上存在的不足更具有普遍性。笔者认为，只有深究信贷风险背后的成因，才能有针对性地提出信贷风险防范的相关措施。

（二）村镇银行信贷风险存在的成因分析

同一般商业银行一样，村镇银行的风险与经营同在，而信贷风险表现得更为明显。根据合同相对性原则，作为借款合同的借贷双方，村镇银行的“草根性”，农户、个体经营户、中小企业的特殊性，均构成了村镇银行信贷风险的致成因素。自相关银行业金融机构退出农村金融市场后，政府对于新金融形态的村镇银行在成立、经营等不同阶段均做了强制性的规定，缺乏了诱致性的政策倾向。政府相关的金融政策、财政政策虽然降低了制度变迁带来的摩擦成本，但却没有提高农村金融效率，从一定程度上加大了信贷风险系数。因此，笔者认为，借款人自身、村镇银行自身及国家政府均成为了村镇银行信贷风险产生的责任主体，本文即从责任主体的角度来归纳出我国村镇银行信贷风险产生的主要原因。

1、“三农”自身层面

（1）农业生产相对成本高、收益低。自2001年中国入世以来，中国市场与世界市场接轨，不但服务业、工业，农业生产资料市场亦放宽了准入标准。物价的上涨、高科技的投入、市场竞争力的增强均使得农业生产资料的购买价格上涨。相对于农业生产资料市场，中国的农产品生产处于全球价值链的中低端，科技含量有待提高，交换价值较低。再加之，农业生产的周期性较长，遇到自然风险等不可抗力的几率较大。因此，农产品的低收益率客观上降低了借款人的还款能力，从而加大了信贷风险的产生。

（2）农户、个体经营户的文化素养不高、信用意识淡薄、诚信指数不高。由于《担保法》只对抵押人的抵押权客体作了禁止性和列举式规定，农户及个体经营户的可抵押标的物的种类较少。基于此，村镇银行开办了无抵押贷款业务，通过对借款人授信而发放贷款，这对于农户、个体经营户的信用额度要求较高。

2013年是我国教育制度的改革年，通过建立健全相关的教育机制使我国城乡居民获得了更多的受教育机会，更向教育公平的道路上迈出了重要的一步。但如上图所示，目前我国农村地区的受教育现状较为严峻，我国农户、个体经营户的文化综合水平有限，诚信意识较低，从而助长了信贷风险的发生。

（3）农村中小企业的不足

随着新农村改革政策的推进，农村中小企业近些年来异军突起，其在农村金融市场的优化配置上发挥着重要的作用。但大部分中小企业成点状成长，在区域范围内并未能形成有效的产业链，一旦遇到信贷风险，同类企业间的互动力较差；另一方面，中小企业内部并未形成有效的风险内控机制，其风险预警体系尚未成熟，一般都是信贷风险产生之后的事后处理机制，这便大大加强了信贷风险产生的可能性。

2、国家政府外部层面（1）立法机制不完善

①抵押权的行使受限。抵押关系是借款合同的从法律关系，是促进债权实现的重要保证。因此，对抵押权做出相关规定的立法内容显得尤为重要。而我国《物权法》第十六章第一百八十条只对抵押权的客体作了列举式的规定，我国抵押权客体只被收缩到生产资料及生活资料几种具体类别上，如交通运输工具、生产资料设备、以特定方式取得的土地承包经营权。由此可知，涉农的抵押权标的物的种类较少。再之，对于禁止性抵押权客体的规定中，《物权法》第十六章第一百八十四条第二款中规定，集体所有的土地使用权如自留山、自留地、耕地、宅基地不得抵押。据此，农户的抵押权权限受到了立法的限制，大部分农户转向了无抵押担保，其较低的还款预期性加剧了村镇银行信贷风险的产生。

②抵押权行使程序复杂。该程序的复杂性主要体现在乡村企业集体土地使用权的抵押规定上。虽然《物权法》第一百八十三条对乡村企业集体土地使用权的抵押权行使作出了肯定性的规定，但其具体实现程序较为复杂，根据《农村集体土地使用权抵押登记的若干规定》第十三条规定，乡村企业集体土地只有依序经过征地、转为国有、划拨等行政手段之后才能获得抵押物的处分权。该抵押壁垒的人为设置，使得村镇银行抵押权实现受阻，不利于信贷风险的防范。

③信息披露的立法规制模糊。《商业银行信息披露办法》是基于《村镇银行管理暂行规定》意旨而产生，该《办法》是通过公开村镇银行的经营情况、重大事项从而达到有效地进行风险提示及进一步防范信贷风险产生的目的。但该《办法》中有些规定缺乏明确的法律解释，如该《办法》第三十条规定：资产总额低于10亿元人民币或存款余额低于5万元人民币的商业银行，按照本办法规定进行信息披露确有困难的，经说明原因并制定未来信息披露计划，报中国银监会批准后，可免于信息披露12。该弹性规定对于“确有困难”并未作出相关细则性规定，这很可能构成一些村镇银行逃避信息披露的漏洞，降低了风险提示的机率，隐瞒了已存在的问题。

（2）监管体制的不完善

基于国情现状，我国政府在村镇银行的市场准入、运营过程中发挥着监管杠杆作用。但由于村镇银行动态化成长，政府相关监管机制制度壁垒性及滞后性突出，在一定程度上加速了村镇银行信贷风险的产生：

①有关“民间资本”监管规定下的隐患

2006年，政府基于保障村镇银行资本稳定运营的初衷，在《意见》中对入股村镇银行的民间资本作了较高的壁垒性制度设置。随着民间资本的成熟发展及村镇银行的稳健运营，2010年的“新36条”及2012年的《中国银监会关于鼓励和引导民间资本进入银行业的实施意见》中逐步作出了民间资本可控股村镇银行的规定。

民间资本控股村镇银行是“产融结合理论”下的实践创新，该监管规定打破了国家金融垄断体制的壁垒性设置，为民间资本在金融市场的公平化发展提供了阳光化的出路：一方面强化了集团企业内部资 12 《商业银行信息披露办法》第30条 金的集约化管理，另一方面亦降低了村镇银行的融资成本。但同时也埋下了村镇银行信贷风险的隐患：

首先，大部分的民间资本来自于民营企业的金融资产，由于民营企业缺乏国家控股的坚强资本后盾以及自身“逐利性”特征，均加强了自身在金融市场运营中的风险系数。民间资本若控股村镇银行，其自身的风险则会转嫁于村镇银行，使村镇银行抵御信贷风险的能力减弱；其次，关联交易是金融市场必要的防范事项之一，民营企业的家族化管理模式易出现违法关联贷款之弊端，若引入民间资本控股村镇银行的监管机制，则会导致村镇银行的信贷风险，严重影响村镇银行的可持续化发展。

②有关“贷款数额”监管规定的弊端

《村镇银行管理暂行规定》第四十一条规定，村镇银行对单一集团企业客户的授信余额不得超过资本净额的10%13，该规定的本意是防止村镇银行贷款数额的集中、降低村镇银行的风险系数及风险成本。然而，政府并没有从授信收益与风险成本的比例角度来综合考虑信贷风险的预期值，而是仅仅通过设置绝对的贷款数额壁垒来达到防范信贷风险发生的目的是不现实的。该绝对的贷款数额壁垒的设置，会使村镇银行丧失大批的优良客户，这无助于村镇银行派生资本的有效积累，在一定程度上使村镇银行丧失了抵御信贷风险的能力。

3、村镇银行内部层面

（1）风险控制管理体制不完善。内部风险控制机制是村镇银行 13 《村镇银行管理暂行规定》第41条 防范信贷风险产生的智囊团，《村镇银行管理暂行规定》第四十三条明确规定村镇银行应建立健全内部控制制度。但该规定过于原则，在实践中，有些村镇银行便自主创建风险内控机制。由于缺乏相应的规范化指引，村镇银行风险内控机制的具体操作规范尚未制成统一的体系，大部分村镇银行套用一般性商业银行的相关机制。一方面这将会导致村镇银行内控机制的“水土不服”；另一方面将会削弱村镇银行对于信贷风险的抑制功能。

（2）风险控制软实力薄弱。村镇银行秉承“支农”、“惠农”经营理念，其地理位置一般居于县（市）、乡（镇）区域，故在人才引进上存在着一些局限性，其招聘的一些员工综合业务水平较低、风险评估能力较弱；再之，由于员工数量的有限性，其贷前调查、贷款审查、贷后跟踪管理等分部工作还很不到位，极易促进道德风险的产生14。

（3）风险控制硬实力不足。今年来我国居民闲置资金有限，再加之地域经营的局限性使得作为“草根金融”代表的村镇银行至目前为止尚未产生有效的品牌效应，银行的自身资本有限；而另一方面，村镇银行作为特殊的商业银行，其具有追求利润最大化的商业目的。为此，村镇银行具有在授信额度内发放最大数额贷款的动机。这便导致了资金供给与需求的不对称性，使得内部周转资金数额变小，这将严重阻碍信贷资金的安全运营，很容易导致信贷风险的产生。

三、他国信贷风险防范的法律机制之借鉴

高凌云、刘钟钦： “对村镇银行信用风险防范的思考”，《财政与金融》2008年第5期，第3页 由于我国村镇银行成立时间较短，其内部经营机制、政府外部监管机制尚未成熟，对于信贷风险防范的控制力较弱。并且农村金融融资难是我国要长期面临的困境。故借鉴他国在解决有关问题上的成功经验，确有必要。

美国属于发达国家，其银行业金融机构运营的体制机制较为完善，“支农”性金融代表的社区银行在借款人有关规定、政府监管、社区银行内控机制上规定得较为详细；而孟加拉乡村银行作为全球范围内村镇银行建立的引领者，虽然其体制机制没有美国规定得完善，但在“支贫”的实践中考虑得比较到位。再者，这两者在经营对象、经营宗旨上与我国村镇银行趋同，具有借鉴的可行性。因此，笔者以美国社区银行、孟加拉乡村银行为典型例证，通过分析它们在信贷风险防范上的成功因素,以供我国村镇银行在防范信贷风险的法律机制中获得有利的借鉴。

（一）美国社区银行

社区银行是指由地方自主设立和运营，资产规模在十亿美元以下，独立的小型商业银行15。至2011年，美国大约共有7000家社区银行，50000个营业网点，其中西部地区占9.2%,东北地区占10.6%,西南地区占16.2%,中西地区占19.5%,东南地区占20.1%,中北地区占24.4%。其经营的成功要素包括：

1、美国社区银行国家政府外部层面

（1）立法机制成熟。在金融立法层面，美国是世界上金融法律 15资料来源：http://baike.baidu.com/link?url=pVjUMQzsidm4yICd5KlIOXknLlWEdHuH8kPcMz3zqVxpFUdxi0uFa6Io8IPK1_ocqvh6-63WMjTPfUhjcLre2q，2014年1月访问 法规较为成熟的国家。自1863年通过国民银行法案以来，美国陆续对信贷风险涉及的具体层面进行了相关的法律规制。构成了以政府监管部门为主体、社区银行内部监管为基础、行业自律组织的社会监督为补充的监管机制16。

（2）监管机制完备。根据美国特殊的政权组成形式，美国社区银行的政府监管采用联邦和州共管的模式，如联邦社区银行受到美国联邦存款保险公司及美国联邦储银行、州政府及美国货币监理署的双重监管。这一监管机制构成了美国社区银行纵向到底、横向到边的信贷风险防范的监管网络体系，使得监管机制不留空白、不留死角，及时有效地阻止社区银行信贷风险的发生。

此外，针对于不同的社区银行运营规模，美国政府实施了差别化、有针对化得监管，该差别化主要体现在监管周期、风险评估内容等方面。如：大规模社区银行与较小规模社区银行监管周期差距可长达六个月，而在风险评价内容方面，较小规模社区银行可免于风险数量、风险管理质量这两项评价内容。如此差异化监管，避免了监管资源的浪费，提高了社区银行信贷风险监管的效率。

再者，美国社区银行政府监管机制的另一大创新便是放宽民间资本的市场准入，“低门槛”的跨入使得个人持股比例较高，个人投资者的利益与社区银行的利益趋同，因而加强了社区银行资本所有者对社区银行信贷风险的防范意识。

2、美国社区银行内部层面

【美】本.伯南克,石弦译：《美国社区银行及其监管》，载《The Banker》 在完备的金融法规指导之下，社区银行摒弃了惯用的套用模式，发挥了金融机构运营的自主性。主要体现如下：

（1）实现差别化利率，建立与借款人信用额度对等的利率方案。借款人的道德风险是信贷风险产生的诱导性因素之一，因此，社区银行自主定价存贷款利率，并且针对不同信用额度的借款人群体实现不同的利率定价。该措施能够促使借款人自觉地履行还款约定，进一步防范道德风险的产生，从而更进一步有效预防信贷风险的产生。

(2)实现个性化的金融服务，贴近实际。社区银行与借款人在整个借贷过程中保持着动态化的互助合作。如：社区银行的工作人员与客户长期保持着培训、开会等沟通方式，为客户提供了个性化的金融服务，从而打通了社区银行部分贷款人信用额度较低的薄弱环节，保证了资产的良性循环。

（二）孟加拉格莱珉银行

对农村金融进行融资的实践先行者是孟加拉格莱珉银行的创办人尤努斯教授，1976年尤努斯教授在乔布拉村以27美元的微额融资开启了给“真正的穷人”以小额贷款的实验项目。1983年，格莱珉银行诞生。格莱珉银行采用分层管理模式：总行下设各地分行，每个分行下有10—15个支行，每个支行下设120—150个乡村中心，每个乡村中心是以6个借款小组为单位组成，每个借款小组由至少5个相同经济背景的借款人自愿组成17。该银行的经营模式称之为GB模式，GB制度是基于防范信贷风险角度而设计出来的，在该经营模式的指 17 嵇正龙： “我国村镇银行与孟加拉乡村银行比较研究”，《金融发展研究》2009年第9期，第2页 引下，截止2011年末，格莱珉银行下设2565个分行，覆盖81380个村庄成立，累计贷款7030亿塔卡。追究该银行运营的成功经验，主要包括如下几点：

第一，借款人信用额度较高。格莱珉银行的借款人大部分是没有土地或者有较少土地的“真正的穷人”，他们拥有的可抵押财产较少，因此格莱珉银行实行的是无抵押联保机制。该还款机制消除了银行对于借款人未能按期还款的顾虑，因为无抵押联保实行的是累计信用计算制，按约还款是保证下次得到借款的唯一途径。正如尤努斯教授所言：“每一个贷款者都是诚实的，在贷出者与借贷者之间没司法工具18。”

另外，GB模式下借款人申请贷款前要接受相关培训并要通过相关考试，只有顺利通过考试者才有资格获得贷款。该模式下的借款人基本知识水平较高、风险意识较强，能够真正有效经营申请到的每一笔贷款，有效地消除了潜在的信贷风险。

第二，还款方式灵活。格莱珉银行成立之初设立的是每日还款并于一年内还清的规则，该规则下的还款效率较低。随后，该银行创新出每周分期还款方式，并将每笔贷款的5%存在小组基金里。该还款方式较为灵活，一方面，分期还款方式保证了还款效率，另一方面，存入小组基金的5%贷款相当于救济准备金，用于救济紧急情势下的借款人，从而能有效地平衡信贷风险的发生。

【孟】穆罕默德.尤努斯，吴士宏译：《穷人的银行家》，三联书店出版社2005年第2版，第47页

第五篇：对村镇银行可持续发展的思考

对村镇银行可持续发展的思考

摘要

村镇银行作为农村金融改革的新生事物，对解决基层农村融资难，提升农村金融服务水平起到了积极作用。文章主要分析了目前在我国发展村镇银行的机遇、发展中面临的问题，并提出了实现村镇银行可持续发展的对策建议。

关键词：新农村建设 农村金融服务体系 农村地区 农村金融机构

银行业 村镇 银监会 关注农村 金融史 社会主义

为落实科学发展观，建设社会主义新农村。我国以加快农村金融改革，按照工业反哺农业、城市支持农村、已经富裕起来的群体扶持弱势群体的指导思想，适时组建村镇银行，让具有优势的金融机构把信贷支持延伸到村镇，并通过股份制吸收和引导民间资本，从而为农民、农业和农村经济提供更便利、更充分、更有效的金融服务，让贫困农民尽快富裕起来，让弱质产业尽快升级换代，让农村经济又好又快发展。同时，解决民生问题，组建村镇银行的关键是要解决弱势产业和弱势群体的生产、生活和生存问题。银监会“关于放宽农村地区银行业金融机构准入政策的若干意见中”明确规定，村镇银行是在农村地区设立的主要为当地农民、农业和农村经济发展提供金融服务的银行业金融机构。村镇银行的建立,对合理配置金融资源,培育健康、多元的竞争性农村金融市场体系有着举足轻重的作用。

一、村农村金融服务现状与需求特征

近年来，商业银行出于压缩成本，提高经济效益和控制风险的考虑，将其在农村地区的营业网点逐渐减少甚至全线撤离。每个乡镇的银行业网点平均不足3个，乡镇的金融市场没有形成有效竞争，分布在非县城所在地乡镇的银行业金融机构主要是农村信用社，金融市场基本处于垄断经营状态，人均贷款水平差距极大。特别是农村信用社出于风险控制和成本效益考虑，将多年来一直扎根于基层农村的信用站全部撤销，乡镇以下农村地区的金融服务基本处于真空地带。农村信用社由于信贷半径过大，风险管理难度较大，加之信贷创新不足，对农户及农业小企业贷款主要以联保互保和抵押质押方式为主。在联保互保贷款发放中，出于借款人和贷款人考虑，往往是富裕户一起互保联保。即便是小额信用贷款的信用评级，也是以经济因素为主要依据的，导致贫困线以下的农户和已成为农村经济活动有生力量的正在脱贫致富的从事个体经营的大批种植、养殖农户得不到有效的金融支持。由于农业小企业不具备抵押条件，也得不到有效的金融支持。清华大学一份研究报告显示：我国农村至少有1.2亿户农民有贷款需求，但只能满足60%，农村小企业贷款的满足率仅为50%，农村金融供给不足，严重制约了“三农”经济的快速发展。对农村金融服务现状深入分析可以得出一个结论，那就是农村金融服务虽然供给不足，但具有一定规模的农业企业和已富裕起来农户的金融需求能满足，已成为了涉农金融机构的主要支持对象。那些经营规模不大，资金需求较小，但数量极其庞大的农户的金融供给不足才是农村金融供给不足的主要体现。从社会看，他们民生问题的主体；从长远发展看，他们是推动农村经济社会发展的重要力量，解决他们的金融需求才是农村金融改革的关键所在。作为 1

社会的弱势群体，他们需要的是方便灵活、无抵押无担保、不以经济能力作为信用等级评定依据的小额信用贷款，再者对金融服务的需求是浅层次的，只有存款需求和贷款需求。

二、目前在我国创建和发展村镇银行过程中面临的主要问题

(一)经营规模小且存款来源不足。一是村镇银行的营业网点少,缺乏现代化金融服务手段,对储户的吸引力小。二是村镇银行设立的地区自然条件和开放程度有限,居民收入水平不高,农民和乡镇企业闲置资金少,客观上制约了村镇银行存款的增长。三是村镇银行成立的时间短,人们对其缺乏了解,认可程度低,造成吸收存款困难。这些因素导致了“村镇银行贷款支持农村经济发展,却在农村解决不了资金来源的问题”的出现。

(二)金融产品单一,服务功能不完善。村镇银行目前开办了存款、贷款、结算三大类业务。由于受网络系统建设影响,结算业务基本上没有开展起来,结算业务量非常小,中间业务更是无法拓展。由于“村镇银行”规模较小，数量较多，如何将其纳入支付结算体系，结算渠道是直接纳入当地人民银行还是通过其他金融机构代理，需要进一步探讨并加以明确规定。而且，按照目前的发行库管理制度规定，多数“村镇银行”明显不符合要求，需要对“村镇银行”能否直接在当地人民银行发行库存取款做出明确规定。同时，需要解决“村镇银行”金融稳定的问题。

(三)政策支持不足。村镇银行设立以来,相关的财政支持、税收优惠、业务管理等具体规定还没有出台,各地区的政策也不一样。具体表现为:一是和农村信用社相比,国家税收政策扶持不明确,能减多少税、免税多少年没有规定,有些地区政府许诺的营业税、所得税、开办费用减免等政策也没有完全兑现。二是国家还未建立支农奖惩机制,对支农有突出贡献的单位,尚未建立激励机制。

(四)公司法人治理结构不完善。村镇银行虽然制定了公司章程和各项内控制度,明确了产权关系,但具体执行情况不理想,主要表现为部分村镇银行大股东至今未召开过股东大会,未对经营决策和利润分红等重大事项进行研究或部署,中小股东的利益得不到有效的保护。

（五）农村利率尚未实现市场化制约着村镇银行的可持续发展

农村金融机构的农户贷款往往集中于某一地区或某一产业，面临着较大的自然和产业风险，在缺乏农业保险和抵押品情况下，贷款的风险很大；同时，由于农户贷款金额小、居住分散，贷款交易成本也很高。目前农村金融机构的贷款利率浮动范围在一些农村地区还不足以使农村金融机构获得合理的资产和资本金回报来弥补其成本和风险。这一扭曲利率政策使许多农村金融机构贷款越多，亏损越多，金融机构无法保证其未来的收益。而且管制的利率政策导致了农村金融机构把信贷资金撤出农村，越是贫穷边远地区农村金融机构的这种冲动越强烈。在银监会放宽农村金融市场准入标准的同时，相关政策并未提及农村金融市场利率市场化的问题，这将成为社会资本进入农村金融市场的极大制约。

三、目前在我国创办村镇银行的机遇

村镇银行就是中国农村金融的毛细血管，目前在中国发展村镇银行势在必行、机遇良好，主要表现如下：

（一）竞争压力小

经过90年代中后期农村金融机构大量裁撤之后，目前我国很多农村地区（特别是乡镇级的农村）处于金融服务空白状态，在农村地区设立村镇银行或信用合作机构的竞争压力比城市小得多。

（二）投资村镇银行的门槛低

按《意见》规定：村镇银行的注册资本要求低（参见上表）；业务范围与普通商业银行统一，并准许拓宽；管理人员任职资格放宽，取消高级管理人员任职资格审查的行政许可事项，改为参加从业资格考试合格后即可上岗；在同等条件下，适量选聘具有农业技术专长的人员作为其董（理）事、高级管理人员，或从事信贷管理工作；组织结构相对简单，新设立或重组的村镇银行，可只设董事会，并由董事会行使对高级管理层的监督职能，董事会可不设或少设专门委员会，并可视需要设立相应的专门管理小组或岗位，规模微小的村镇银行，其董事长可兼任行长。

（三）国家将对村镇银行给予各种优惠政策

如按《意见》规定：在农村地区设立金融服务机构的商业银行可享受在发达地区设立营业网点的优先权。如上所述，目前在我国创办村镇银行适逢最佳时机，但村镇银行在创办和发展过程中也会存在一系列不容忽视的问题。

四、实现村镇银行可持续发展的对策建议

(一)努力拓展资金来源。

一是利用各种媒体和平台正面引导公众充分了解并认可村镇银行,增强公众向村镇银行存款的信心。二是支持村镇银行根据业务发展需要,在所在县域储蓄资源较丰富的城区、乡镇增设储蓄网点,组织储蓄存款。三是支持村镇银行参与同业拆借市场,在季节性支农资金需求高峰或临时性周转资金需求时,得到同业支持。

(二)引导有实力的投资者注入资本。

较高资本金有利于村镇银行增强风险抵御能力,更有利于村镇银行在初创阶段存款不足的情况下,开拓农村信贷市场,满足“三农”资金需要。引导有实力的投资者注入资本,可为村镇银行的健康发展打下坚实的基础,必要时可以考虑允许外资进入。比如浙江永嘉恒升村镇银行注册资本达到了19800万元,其中:报喜鸟集团有限公司出资达到了1 980万元,永嘉县鸿鑫电梯销售有限公司出资达到了1600万元。

(三)推广制度创新,为村镇银行创造良好的发展环境。

同大型银行相比,村镇银行在竞争中处于劣势地位,所以,加快制度创新,为村镇银行创造良好的发展环境成为当务之急。一是通过建立存款保险制度,解决存款人的后顾之忧,使客户在办理业务选择上不过分追求银行的大小。二是加快利率市场化改革,使村镇银行可以依据市场变化,合理调整产品定价,有效提高业务竞争能力。三是加快建立农业政策性保险机构,为村镇银行的资金安全提供切实的风险保障。四是建立必要的风险补偿机制,建立村镇银行服务“三农”和支持新农村建设的正向激励机制,使村镇银行切实为“三农”服务。五是对初创阶段的村镇银行减免营业税和所得税,支持其发展壮大。六是明确村镇银行的全国银行间同业拆借资格,增加资金补充渠道。

(四)完善法人治理结构,提高经营管理水平。

如果村镇银行改变目前由银行业金融机构作为最大股东或唯一股东的做法,就可以吸引更多的社会资本加快进入农村。例如:可以进一步放宽银行业机构发起人组建村镇银行的条件,探索境内外各类出资者,包括银行、保险、证券、信托、企业和自然人共同发起组建专司控股村镇银行的金融控股公司,逐步尝试由控股金融公司发起组建村镇银行,形成投资多元、主体多样、形式多种的银行格局,更好地为农村小额农户、农村种养殖专业户、农村及县域小企业等不同层面的金

融需求者提供多种金融服务。

(五)进一步完善监管体系。

金融监管部门应引导村镇银行建立起完善的法人治理结构和银行组织体系,建立健全内控制度和风险管理机制,帮助村镇银行提高风险防范能力。一是建立严格的准入制度,加强村镇银行董事和高级管理人员任职资格审查。对申请开办村镇银行的个人或企业建立相应的举报制度,让公众对申请者的资信、品行进行评议。二是建立审慎的运营监管制度,对于村镇银行,考虑到其经营的高风险性和抗风险能力不强的特点,对其运营应坚持更为审慎的原则。比如资本充足率标准应该高于其他类型的银行业金融机构,贷款分类标准和流动性比率应更高,以保障其运营更安全,努力减少因经营不善可能给社会带来的负面影响。三是建立严格的信息披露制度。比如按季在当地主要媒体公布经营情况:各项经营指标、各类监管要求等,由监管部门组织成立由监管者、专家和业内人士组成的经营评价机构,定期公布评价结果,将经营情况置于公开场所,使存款人方便查阅,借以增强市场对经营者、借款人、监管者的制约,向存款人提供充分的信息。

（六）国家应继续加大对村镇银行政策上的扶持力度

1、科学规划新型农村金融机构发展目标

目前，银监会已初步编制完成了《新型农村金融机构2009年－2011年发展规划》，近期将上报国务院批准。初步思路是，在范围上，扩大开放面，提高开放度，使试点范围覆盖我国大部分县及县以下农村地区；在布局上，继续鼓励试点向金融网点覆盖率低、金融服务不足的农村地区倾斜，同时支持在中小企业较为发达的东部地区和中西部经济较为活跃的县域适量布局；在进度上，在防范风险的前提下，大规模增加试点机构数量，争取再通过3年的努力,与现有农村金融机构一起，基本实现县（市）及以下乡镇、行政村金融服务全覆盖。各银监局要提前做好准备工作，待规划批准后立即部署实施，统筹安排好试点机构的类型、数量、布局和进度。

2、调整完善新型机构准入试点政策

在坚持审慎原则基础上，一是研究完善村镇银行管理体制。探索组织管理新模式，允许试验主发起行参照银行小企业金融服务专营机构模式，组成专司村镇银行管理事业部性质的专业化机构，以解决投资一定数量以上的新型机构出资人管理成本高、管理效率低等问题。二是制定银行业金融机构到中西部不发达地区发起设立新型机构的监管激励政策。探索“东西挂钩、城乡挂钩”的准入办法。三是协调人民银行、财税、工商等部门制定有关政策。现在，人民银行已明确了货币、支付结算、会计和征信管理等方面的政策，财税政策总体确定，工商登记注册政策也基本达成共识。

3、着力强化对新型机构风险监管工作

一是合理调配监管资源，加强基层监管力量，建立属地监管局和并表监管局的联动机制。二是指导新型农村金融机构加快建立与其业务性质、规模及复杂程度相适应的风险管理框架和组织机构，建立规范主要业务的内部控制制度。三是落实主监管制度，建立监管日志和定期现场走访制度，重点强化对大额贷款的风险监管，督促机构对大额贷款逐笔逐户落实风险防范措施，确保主要风险指标在任何时点均达到监管要求。四是允许村镇银行、农村资金互助社的存贷比指标在开业5年内逐步控制在75%以内。

十七届三中全会和2009年中央一号文件上都明确要求加快发展新型农村金融组织。尽管面临各种难题，但就目前的发展形势来看，村镇银行依然具有广阔的发展前景。村镇银行的设立，对引导当地民间借贷健康发展、抑制高利贷会发挥重要的作用，这将有效地改变农村地区的金融环境。因此，试点新型农村金融机构是为破解我国城乡二元难题在农村金融领域实施的一次重大改革创新，进一步加快发展新型农村金融机构，加大对“三农”金融的支持，意义尤为重大。村镇银行将与农村信用社等农村金融机构一起，共同在竞争中发展壮大，最终将真正位于功能完整的主流金融机构之列。

参考文献

期刊：

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[3]李海艳周孟亮欧文静我国村镇银行可持续发展研究《浙江金融》 2009年09期

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