公司报销单据规范要求

第一篇：公司报销单据规范要求

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【财字第8888888号】

报销单据规范要求

一、原始票据的规范：

1、报销时，要提供足额的、真实的发票，确实无法提供发票的小额支出要有收据，并用其他发票补齐，贴到所属的收据后面。

2、发票必须是税务部门统一提供的盖有税务监制章的正式发票，抬头必须填写济南迪奥拉服饰有限公司，发票内容填写要齐全，日期、物品名称、数量、单价、金额一定要据实填写，字迹要清晰，大小金额要一致，不得涂改、挖补，发票要盖有开票单位的发票专用章或财务专用章。

3、交通费发票要在背面注明日期、起止地点、事由。

4、超市购买物品，除提供发票外，还要提供电脑小票。

5、购买大宗物品，发票内不能全部体现的，要附盖有公章的明细清单。

6、租赁房屋要签订租赁合同，经有效签订后报财务备查。缴费时要索取发票，无法提供的，要提供收据，财务要求提供发票的，经办人据此到房屋中介或居委会开具发票，开票费用由公司承担。

7、差旅费报销，要提供与实际吻合的车船机票，食宿定额报销的，要提供与定额报销数相符的住宿、餐饮发票(餐饮发票比例不能超过30%)，其他费用也要提供足额发票。

8、以上单据填列必须用蓝、黑色墨水笔，不得用圆珠笔或铅笔。

二、报销单填列规范：

1、报销单填列必须用蓝、黑色墨水笔，不得用圆珠笔或铅笔。

2、填写报销单字迹要工整、金额要正确，不得涂改，大小写金额要一致。

3、报销单填列时，报销人只填到报销金额合计的小写栏，下面的核实金额大小写由财务审核后填列。

4、每次报销，单据较多时，零散的费用，报销单按费用类别归类分行填列，大额的费用，报销单按发票分行填列。每次报销，能在一张报销单上填列的，就不要再填列第二张。

5、无论费用发生日期是何时，报销单日期必须按填报日期填列。

6、报销单的费用项目要与后附的报销单据的内容相符。

7、报销单的金额要与后附的报销单据的金额相符。

8、报销单费用项目填写要尽量详尽，说明问题。

9、每次报销，要在报销单中填列与此相关的借款数。

三、报销单据粘贴规范：

1、报销单据要分类规范的用胶水粘贴到票证粘贴单上，不能用回形针、订书钉装订。

2、报销单据要从左上至右上规则的粘贴，单据的所有事项都不能遮盖。如果一行粘贴不完，不超出粘贴单的，在下一行继续从左至右规则的粘贴，超出粘贴单的，另用一张粘贴单按上述规定粘贴。

四、以上所有单据的审核、审查、批准必须用蓝、黑色墨水笔签署。

五、不符合以上规定的，财务部门有权要求重新填制或提供，直至符合规范才予报销。

六、此报销规范从2013年5月1日起执行，以前凡与此规范有抵触的以此规范为准。

解释权归公司财务部

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后附发票种类表

第二篇：关于公司报销单据填写规范

关于报销单据的填写规定

一、差旅报销单

差旅费报销单用于出差费用的报销，填写模板如上，留空的地方分公司无需填写。填写说明如下：

1、如果出差人为2人同行，如“张三”和“李四”，则右下角需填写两个人名字。如领款人为其中一人：“张三”，则在左上角“姓名”一栏填上“张三”。

2、差旅费报销单需附上出差申请表。出差申请表必须与发送邮件给督导的电子版一致。格式必须按照新版出差申请表的要求规范填写。

3、报销时使用的发票必须以公司名义开具国家正规发票。

4、新版出差申请表填写说明见：“

四、出差申请表”。出差申请表和报销单里的出差人必须一致。

5、大写金额前面一个单位请画圈后里面打个叉。

二、费用报销单

费用报销单用于费用报销、冲账。填写模板如上，留空的地方分公司无需填写。

填写说明如下：

1、如果之前没有填写过借款单，则在费用发生后将发票开出,附在此单上，寄回公司报销。如填写过借款单借过款，待费用发生后附上发票，寄回公司冲账。

2、用途一栏填写各项费用，请在每笔费用后用铅笔标注是“冲账”还是“报销”。

3、费用报销单需要附上报销明细，注明本次报销项目的详细情框况。如报销物业费等，需写清起止日期。如缴电话费，需写明电话号码，上次缴费时间、金额。

4、如有替票，需在报销明细上注明原因，并将原票一并黏贴上作为证明。

5、费用报销单仅限分总报销。

6、大写金额前面一个单位请画圈后里面打个叉。

7、如有预支，也就是借款，请在原借款处写清数额。

三、借款审批单

借款审批单用于大额款项的借款（大于1000元）。填写模板如上，留空的地方分公司无需填写。

填写说明如下：

1、金额1000元以下不予借款。

2、借款之后需将发票开出，附在《费用报销单》上冲账。

3、借款审批单仅限分总申请。

4、大写金额前面一个单位请画圈后里面打个叉。

四、出差申请表

出差申请表用于出差前的申请，具体操作见相关规定。填写模板如上，标注红色字体的地方分公司必须填写。留空的地方分公司无需填写。

1、分公司必须按照上面模板内要求和格式填写，不许改变模板格式。

2、表格填写必须如实、详细，否则不予批准出差。

以上规定自下发之日起生效

第三篇：财务报销单据规范指引

附件6：

财务报销单据规范指引

一、报账申请单据类别及适用范围：

1．《差旅费报销申请单》：员工差旅费用报销时填写本单据。2．《财务报账申请单（非差旅费）》：除差旅费以外的其他成本费用和资本性支出报账时填写本单据。

3．《固定资产、无形资产购置明细表》：购置固定资产或无形资产进行财务报账时除了需要填写《财务报账申请单（非差旅费）》外，还需要填写本表。

4．《借款申请单》：员工因公需要借款时填写本单据。

二、报销单据规范要求： 1．报账申请单据填写要求：

（1）必须使用蓝、黑钢笔或签字笔填写，不得使用圆珠笔。（2）字迹工整，不得涂改，单据内容填写完整。2．外来发票要求：

（1）业务经办人对发票的真实性、合法性、有效性负责；经办人应登陆相关税务局网站或电话查询系统进行发票真伪验证。

（2）发票的抬头必须与本公司营业执照登记的名称完全一致，发票开具人必须与收款单位名称完全一致。

（3）发票上的商品名称因种类太多，显示为一批商品的，必须附上商品采购明细单，列明所有采购的商品明细，包括品名、数量、单价等。

（4）所有发票必须加盖收款单位的发票专用章，未盖章发票属于无效发票，不予报销。

（5）外来发票一般不得涂改，如确有改动（但发票金额不得改动），改动处必须加盖发票开具方的发票专用章。

（6）所有报销的发票一般必须是原件，不得用复印件代替；如果取得的是发票分割单，应在分割单上加盖分割单位的发票专用章，并附上原始发票的复印件。

3．单据粘贴要求：

（1）发票等单据一律以胶水粘贴，不得用订书针。

（2）发票以及所有单据均需粘贴在单据粘贴单（附件7）上，粘贴单用A4规格纸张。粘贴时请从左往右或从上往下呈鱼鳞状粘贴，预留出左边装订线位置，凡超过右边和下边的单据应逐张折叠在粘贴单内。

（3）定额发票请按金额从大到小粘贴。4．单据审核要求：

（1）报销单据按上述要求整理完毕后，经办人按审批流程和权限完成相关审批后，方可交到财务部门报销。

（2）对于发票不符合规定、审批手续不完整、填写和粘贴不符合要求的报销单据，财务人员应退回经办人重新填报。

第四篇：报销单据填写及粘贴规范

一、费用报销单填写要求

费用报销单统一使用集团采购的费用报销单进行填写，没有费用报销单的分公司，请于每月初3号之前向当地行政申领，由当地行政统一向总部申报。

1.日期：填写报销单当天日期

2.部门：上海申彤大大资产管理有限公司***分公司 3.摘要：根据提供的实际发票逐一填写 4.附单张数：填写粘贴发票张数 5.部门经理：分公司负责人签字

6.财务审核：当地分公司财务初审票据签字 下附模板：

二、付款通知单填写要求

付款通知单使用集团财务中心制作的word统一模板，填写内容必须手写并自行打印剪裁。

1.收款单位：填写实际收款人名称，对公付款填写收款单位全称，对私付款填写公司员工名字（注：对私付款只能是公司员工）。

2.开户行：填写开户行名称，具体到支行（对私付款尽量使用员工工资卡）。3.收款账号：填写银行开户行账号，填写后请仔细核对，以免填写错误造成退款。4.申请日期：填写付款通知单的日期 5.付款方式：银行转账 6.付款金额：小写前用￥封顶

7.付款单位：上海申彤大大资产管理有限公司（如是分公司报销，请填写“上海申彤大大资产管理有限公司-**分公司）

6.经办人：填写具体负责这个事情的人员名字

7.用途：和粘贴在费用报销单上的发票内容一致（如报销保洁费提供的是交通费发票，那就在付款通知单上的用途写交通费报销，然后用铅笔在付款通知单上写**月保洁费报销）

下附模板：

三、财务票据整理和粘贴要求

使用规定的发票粘贴单（也可使用二手纸，剪裁大小不要超过费用报销单的大小）一般的商业发票、增值税发票、商品销售发票可直接正面粘贴于费用报销单后面，以左上角为期准，上边线对齐。如下边及右边发票及其它单据超出记账凭证大小边线，装其折合，但下边线或右边线必须与费用报销单对齐。

对于出租车票，公交车票，过路票，机打服务行业卷票等按以下办法粘贴。1.长卷票，如出租车票、服务行业卷票等，如数量少（5张以下）的可以直接粘贴于费用报销单后面；5张以下，借用发票粘贴单，粘贴办法是，以粘贴单右上角为起点准线，横向延右边线粘贴，一层层向左分层粘贴，要求贴粘后基本能保持发整张单据平整；如发票太多，可分开贴粘多张贴粘单，避免中间过于突出，要求上下边线及右边线整齐。2.过路票等票尺寸较小的发票，需用发票粘贴单，整齐粘贴，以粘贴单右上角为起点准线，横向延右边线粘贴，一层层向左分层粘贴，要求贴粘后基本能保持发整张单据平整；如发票太多，可分开贴粘多张贴粘单，避免中间过于突出，要求上下边线及右边线整齐。

注意事项

1不要将票据颠倒放置、粘贴。

2.不要用订书机订票据。

3.粘贴票据只能用适量的胶水，尽量不要使用固体胶棒粘贴。

4.对于粘贴不规范的票据，请自行重新粘贴。

图 1 火车票的粘贴

图 2 车辆通行费发票的粘贴

图 3 出租车票的粘贴

图 4 汽车车票的粘贴

图 5 汽车客票的粘贴

图6 汽油费的粘贴

图7 停车费的粘贴

第五篇：财务报销所需单据及其单据要求

财务报销所需单据及其单据要求

财务报销包含内容包括：

1、费用报销

2、流动资产采购报销

3、固定资产采购报销

财务报销所需凭据：

①差旅费

差旅报销单、出差申请单、出差报告、出差行程表、发票、其他相关票据（例如出租车票，餐饮娱乐票等）

②其他费用（例如业务招待费）

费用报销单、发票、其他相关票据。

③ 流动资产采购（例如办公用品、食材等）

采购申请、采购订单、送货单、入库单、发票、其他相关票据。

④固定资产采购

采购申请、采购订单、采购合同、送货单、入库单、发票、其他相关票据。

财务报销单据要求 ：

①原始单据必须真实、清晰、完整，凡因涂改或撕裂引起原始单据模糊不清的，财务部有权拒绝报销；

②有关报销单据均由报销经办人亲自填写，做到内容完整、数据真实，符合财务制度规定。填写报销单 各要素齐全，如：日期、金额、附件张数、费用归属部门和用途等；

③单据整理、粘贴要求：

㈠差旅费单据整理要求：第一层：差旅报销单；第二层：原始凭证贴签：区别费用性质（如：交通费、住宿费、餐饮费、招待费、办公费等）分类，各类发票按行程时间顺序粘贴；第三层：出差行程表.㈡费用单据整理要求：第一层：费用报销单；第二层：原始凭证贴签：单据按费用类别分类，粘帖在票据原始凭证贴签上，并在原始凭证贴签上写明所附单据的张数；第三层：报销明细清单.㈢流动资产、固定资产采购单据整理要求：第一层：采购申请单；第二层：采购订单；第三层：采购合同（初次采购固定资产）；第四层：采购发票；第五层：采购入库单；

（暂行）