报销借款单据规定

第一篇：报销借款单据规定

各项报销、借款单据规定

第一章 总则

为了规范公司的管理制度，贯彻公司财务管理制度，严肃公司的财经纪律，特制定如下财务管理规定。

第二章 单据分类

第一条 费用报销单：用于业务招待费、办公用品、通讯费、运费、邮寄费、会务费、房租物管水电费、公司汽车费用、培训费、社保费、年检费、税费等的报销。

第二条 差旅费报销单：用于公共汽车票、长途客车票、出租车票、火车票、飞机票、住宿费等的报销。

第三条 报销单据粘贴单：用于粘贴体积较小数量较多的票据。一张报销费用粘贴单只能相对贴一张费用报销单或差旅费报销单。

第四条 借款审批单：用于借款时所要填写的单据。

第三章 对各种单据的填制要求

第五条 记录要真实。单据所反映的经济业务必须合法和真实，即符合国家有关政策、法令、法规、制度的要求；单据上填列的内容、数字，必须真实可靠，符合有关经济业务的实际情况，不得弄虚作假，更不得伪造单据。

第六条 内容要完整。单据填写的项目要逐项填写，不可缺漏；名称要写全称，不能简化；品名或用途要填写明确，不许含糊不清；有关人员的签章必须齐全。第七条 手续要完备。从外单位取得的单据，必须盖有填制单位的公章；所谓“公章”，应是具有法律效力和规定用途、能够证明单位身份和性质的印鉴，如业务公章、财务专用章、发票专用章、收款专用章或结算专用章等。个人填制的单据，必须有填制人员的签名，必须有经办部门负责人或其指定的人员的签名。总之，单据必须符合手续完备的要求，以明确经济责任，确保单据的合法性，真实性。

第八条 书写要清楚、规范。各种单据的书写要用蓝色或黑色墨水（套写的可用圆珠笔）。文字要简要，字迹要工整、清楚、易于辨认，不得使用未经国务院公布的简化字。一式几联的单据，应当注明各联的用途。套写时，一定要写透，避免上面清楚，下面模糊。凡填有大写和小写金额的单据，大小写金额必须相符，小写金额阿拉伯数字应一个一个地写，不得连笔写。在金额前要填写人民币符号：“¥”，人民币符号“¥”与阿拉伯数字之间不得留有空白，金额数字一律填写到角分，无角分的，写“00”或符号“—”，除表示单价等情况外。大写金额用汉字壹、贰、叁、肆、伍、陆、柒、捌、玖、拾、佰、仟、万、亿、元、角、分、零、整等，一律用正楷或行书字书写，大写金额到元或角为止的，后面要写“整”或“正”字，有分的，不写“整”或“正”字。如小写金额为¥1008.00，大写金额应写成“壹仟零捌元整”。复写的单据，不串格、不串行、不模糊。

第九条 各种单据不能随意涂改、刮擦、挖补。从外单位取 得的单据有错误的，应当由出具单位重开或更正，更正处应当加盖出具单位印章。单据金额有错误的，应当由出具单位重开，不得在单据上更正。

第十条 填制要及时。各种单据的填制应当及时，并按规定程序及时送交相关部门或人员审核。

第四章 单据内容及贴粘的规定

第十一条 费用报销单

重庆XX有限公司费 用 报 销 单报销部门：填报日期： 年 月 日单据及附件共 页用 途金额（元）备招待费180.00注领导审合 计¥180.00批原借款: 元应退余款: 元财务主管 复核 出纳 报销人 部门领导 领款人 按上述“三项”填制要求填写，单据上该填的项目要填写齐全，部门领导审核完应在“部门领导”处签字。“用途”项目中，根据实际发票票面上发生的用途一致。如果是冲帐的费用，应在“原借款”中写明原借款的金额，有余款退回时，应在“应退余款”中写明退款金额。报销领款后,应在”领款人”处签字。

第十二条 差旅费报销单

单据上该填的项目要填写齐全，部门领导审核签字应在“部门主管”处中填写。“起讫地点”项目中，报销的车票，按实金额(大写)：人民币 仟 佰 拾 万 仟 壹 佰捌 拾零 元零角零分 际乘车的车票报销，写明出发及到达地点。如果是冲帐的费用，应在“原借款”中写明原借款的金额，有余款退回时，应在“应退余款”中写明退款金额。报销领款后,应在”领款人”处签字。

第十三条 报销单据粘贴单

单据上该填的项目要填写齐全，部门领导审核签字应在“批准人”处内填写，一次性发生的多张发票的业务招待费等，同一金额面值的发票号必须是连号。每张发票上右下角应有报销人的签名。如遇收到的发票体积大于粘贴单框，就不需填写报销单据粘贴单，直接粘贴到费用报销单后。所有的发票必须规范粘贴（从左到右，依次折叠，多出部分折叠于框内，不超出贴票框。）同一业务内容的单据尽量粘在同一张粘贴单上。

第十四条 借款审批单、付款审批单

单据上该填的项目要填写齐全，部门领导审核签字应在“部门领导”处内填写。

第十五条 其他 在收到外来单位开具的发票时，按上述“三”项填制要求检查是否符合报销依据。最后报销人员要注意发票类型是几联票，二联以上的发票观察发票背面是否全是套写。报销人员必须在发票背面左下角签字，如“经手人：王XX”，证明此发票是由谁负责经手的。

第五章 各种项目的单据报销规定

第十六条 在某些餐费、水电费、办公用品等报销时，必须上加盖收款单位财务章的收款清单。

第十七条 培训费用的报销要附上人力资源部的签字确认。第十八条 办公用品、固定资产等的购买必须“先申请，后购买”，报销时附上有相关负责人签名的购买申请单和入库单。第十九条 费用报销时，如遇票面金额与实际金额不相符时，必须注明票面实际报销金额（票面金额必须大于实际金额的前提下）。

第二十条 如果报销单上的行数不够时，必须另写一张报销

单，不允许几个内容挤到一行上填写。

第二十一条 所有票据四周裁剪整齐，票面整洁，粘贴位置为左上角处。

第二十二条 差旅费报销时（市内除外），如果没有出差申请单记录的，一律不报销。

第六章 其他规定

第二十三条 凡出差报销的差旅费在5个工作日内办理报销手续，特殊情况不得超过两周。超过规定时间，一律不予报销。

第二十四条 填写报销单据，不规范的票据财务部有权一律拒收。6

第二篇：单据报销注意事项

单据报销注意事项

总则：

一、报销单据分不同类型，根据具体内容选择单据类型。常用为：行政报销单，差旅费报销单，市内交通费报销单，业务报销单等。

二、财务办理期限为：每月6日到25日，财务月底25号关帐，提醒报销人员及时交付报销单据。

各单据注意事项：

行政报销单：

一般报销手机通讯费等行政事务内容。

市内交通费报销单：

报销市内交通费用。

注意：

所填报销月份与票据现实日期需相符！出租车票据要清晰。

差旅费报销单：

最多最容易出现问题的票据。

注意：

1、所有的差旅费报销必须附有领导回复的出差邮件申请。普通员工回复至分管副总唐总，中层管理回复至徐总。（邮件可要求他们自付，并提醒他们把邮件抄送给你，方便查阅）

2、费用归属要填清楚：此次出差属于日常费用还是项目费用，若项目费用，需写清写具体属于哪个项目。

业务费报销单

注意：

1、需写清写明每项业务产生用途，2、注意提醒他们：不要出现“招待费”内容。

3、礼品除附发票外，还需附购买小票。烟要附买烟发票。

说明：票据报销审票过程中会出现一些问题，应及时与报销人员沟通，告知情况，寻求解决方法。

第三篇：单据报销制度

单据报销制度

为正确规范本公司的报销程序，加强企业的内部财务控制和管理，现对单据报销相关事宜作具体管理办法：

财务单据包括：付款申请单、狭小凭证衬托单、请款单、差旅费报销单、蓝色“付款凭证”、暂支单、请购单，主要用于记录和证明经济业务发生或完成情况的书面证明，它是会计核算的相关原始资料和重要依据。

1、所有报销单据上必须要求有国家正规发票（特殊情况除外：如宿舍租金），若用替补发票，必须附上原件（数据、收条等相关单据）

2、发票粘贴时按发票类别粘贴：业务招待费、汽车费、办公费、„„„„

3、报销人根据填写要求粘贴，填写费用报销单，请用铅笔注明部门（门店），发生事项根据情况用黑水笔或铅笔填写（替代发票用铅笔，其余用黑水笔），报销金额一定要用黑水笔填写，切勿用铅笔填写，且金额不允许涂改。

4、所有替代的发票不能用隔年的。

5、报销金额必须小于等于单据粘贴金额。

6、报销单据的粘贴要求：

（1）狭小凭证单：左上角的“此处不贴”，不代表不可以粘贴，只要确保斜线以

上部分不遮挡字体即可。

（2）所有报销单据要用胶水依次粘贴整齐，不要随意用大头针、回形针固定。

（3）若用替代发票报销，替代的发票粘贴在单据表面，原始凭证用大头针固定

背面。

7、报销单据的使用范围

（1）付款申请单：仅限商品付款

（2）蓝色“付款凭证”使用范围：

A、商品预付款

B、一般费用预付款（仅限于：对公账户打款时）

（3）暂支单

一般费用预付款（仅限于：现金支付或个人打卡时），且在费用支付的七个工作日内消暂支（特殊情况写申请）

（4）请款单

对外部供应商支付的除商品款的一切费用

（5）“差旅费”报销单

所有员工的差旅费支出报销（含本次出差途中的餐费、住宿费等相关费用）

（6）“请购单”

仅发生费用，暂不支付

（7）狭小凭证衬托单

内部员工一般费用报销

以上属于报销中的基础条款，供各部门（门店）参照，财务将给予大家一定的时间进行学习，一个月后，将对违反以上条款中的责任人，进行考核。

第四篇：关于物流报销单据的规定与指引

关于物流报销单据的规定与指引

1、请各位收发物流的同事在发货（发货方付款）的时候请严格按照公司要求留取寄方联（或者发货方联次）作为报销凭证。作为发货方，不应该有任何理由不能提交这些对于财务管理来说十分重要的原始凭证。发货遗失单据请参照第4点处理，并需物流总监出具处罚意见。

2、在收货需收方付款（或者司机去付款提货）的情况下，请确认能够拿到对应联次的单据后方可付款和提货，并将该联次保管好作为报销的凭证。

3、收货需付款，但是无法取得规定联次的，请立即联系物流总监确认是否收货付款。在物流总监确认收货付款后，请取得其他联次或者其他形式的凭据以资证明。

4、非符合要求的单据请定时汇总交给物流总监，每份单据请付情况说明为何不能取得指定联次的单据。由物流总监统一交分管副总审批方可报销。报销按先审单再付款的方式，因为要确认没有多联次重复报销的情况，所以审结时间为财务收单后一个月内。

5、从2014年12月1号开始按此执行，非正常单据由物流总监统一报批报销，其他岗位同事不允许报销不符合规定的物流费用。

第五篇：单据印刷规定

单据印刷规定

为完善单据印刷流程，明确责任，使单据印刷各项工作有据可依，特制定本规定：

1、财务部部长负责公司各类单据的印刷申请处理，印刷厂家联系，印刷计划制定工作。

2、业务单据印刷流程

（1）公司所有销售单据（包括销售单、各类凭证、收据、出入库单等）及相关业务单据如车辆备忘录、交接表、派车单等由财务部部长负责印刷。

（2）仓储物流一科负责对单据库存进行统计汇总，当各类单据的库存数量少于正常情况7天的用量时，仓储物流一科告知财务部部长。

（3）财务部部长核实后上报单据印刷计划报总经理审批。

（4）总经理审批后财务部部长联系印刷。

（5）印刷完毕后财务部部长将单据交接给仓储物流一科，办理交接手续。

（6）新业务单据由财务部部长安排专人负责设计，并按规定进行审批制作。

（7）助农备耕、其他重大销售活动方案定稿后10天内，由财务部部长负责制定并印刷完毕所有需要的单据，否则给与责任人失职处分。

3、其他单据印刷流程

（1）因业务需要印刷新单据类型时，责任人提交单据印刷申请，按程序交总经理审批通过后将印刷申请交财务部部长。

（2）财务部部长根据印刷申请联系印刷厂家进行印刷，并负责价格协商、费用支付。

（3）印刷完毕后，财务部部长将单据交接给仓储物流一科，办理入库手续。

（4）申请人根据物品领用流程到仓储物流一科领取所需单据。

4、其他规定

（1）单据库存不足时，由供应部负责在各部门之间进行协调，各部门必须服从库存调配，否则给与责任人警告处分。

（2）因个人失误或对库存判断不准确造成单据库存不足，影响使用，给与责任人警告处分。