财务报销所需单据及其单据要求

第一篇：财务报销所需单据及其单据要求

财务报销所需单据及其单据要求

财务报销包含内容包括：

1、费用报销

2、流动资产采购报销

3、固定资产采购报销

财务报销所需凭据：

①差旅费

差旅报销单、出差申请单、出差报告、出差行程表、发票、其他相关票据（例如出租车票，餐饮娱乐票等）

②其他费用（例如业务招待费）

费用报销单、发票、其他相关票据。

③ 流动资产采购（例如办公用品、食材等）

采购申请、采购订单、送货单、入库单、发票、其他相关票据。

④固定资产采购

采购申请、采购订单、采购合同、送货单、入库单、发票、其他相关票据。

财务报销单据要求 ：

①原始单据必须真实、清晰、完整，凡因涂改或撕裂引起原始单据模糊不清的，财务部有权拒绝报销；

②有关报销单据均由报销经办人亲自填写，做到内容完整、数据真实，符合财务制度规定。填写报销单 各要素齐全，如：日期、金额、附件张数、费用归属部门和用途等；

③单据整理、粘贴要求：

㈠差旅费单据整理要求：第一层：差旅报销单；第二层：原始凭证贴签：区别费用性质（如：交通费、住宿费、餐饮费、招待费、办公费等）分类，各类发票按行程时间顺序粘贴；第三层：出差行程表.㈡费用单据整理要求：第一层：费用报销单；第二层：原始凭证贴签：单据按费用类别分类，粘帖在票据原始凭证贴签上，并在原始凭证贴签上写明所附单据的张数；第三层：报销明细清单.㈢流动资产、固定资产采购单据整理要求：第一层：采购申请单；第二层：采购订单；第三层：采购合同（初次采购固定资产）；第四层：采购发票；第五层：采购入库单；

（暂行）

第二篇：财务单据填写要求

财务单据填写要求

财务单据填写要求

为规范大家填写财务单据，避免因填写不规范而造成退单影响费用支付，特对单据填写的要求做如下说明：

一、财务款项支出方式分为两种：现金和转账；现金支付金额超2000元必须提前一天通知财务部，以便财务部准备足额现金；转账支付请正确填写收款人或单位全称（个人请以身份证上名字为准，单位则以单位证照上名称为准），开户银行请完整填写（如农行义乌城中支行），账号请完整填写。

二、财务单据实行书面与OA系统的同步操作，即书面单据填写完后在OA系统里做相应申请，申请完毕后在书面单据的右上角写上OA申请中的流水号。

三、单据填写时需注意金额，大写与小写均要顶格填写；人民币金额大写参考：零、壹、贰、叁、肆、伍、陆、柒、捌、玖、拾、佰、仟、万、元、角、分、整。

四、单据填写注意点：

1、所有财务单据填写必须使用黑色中性笔，不允许使用圆珠笔、铅笔、红笔；

2、借款单：借款理由简单明了；

3、付款申请单：用款用途填写须简单明了，如是采购付款请附上采购申请批复或采购合同，预付款项也需附上相应合同或协议；

4、费用报销单：①费用名称必须填写规范且简单明了，②招待费须在备注里写明是招待具体人员的名字，汽车油费需写明里程数，③票据张数必须填写；

5、差旅费报销单：①出差事由必须必须简单明了，②出差报销单上只填写出差相关的费用，如车票、机票、住宿费、误餐补助、市内打车费、公交费、订票手续费、自驾车费用（如过路、停车费、油费），其他费用如招待费等则用费用报销单来报销，③票据附件张数必须填写，④出差时住宿标准、误餐补助标准、交通工具标准需按公司3号文件执行，超出标准不予报销，⑤出差时因公需要发生招待费时，则相应的误餐补助取消。

五、费用支出票据要求：

1、必须是正规发票，即发票上有税务局的监制章，发票上盖有收款单位的发票专用章或财务专用章；

浙江国银通电子商务有限公司

财务单据填写要求

2、收据、白条、无发票专用章或财务专用章发票均视为无效票据，不予报销。

六、单据粘贴注意点

1、所有报销票据必须全部粘在报销单据或报销单据粘贴单上，粘贴单据中不允许使用订书针、大头钉、回形针等金属物品；

2、对票进行整理分类，同类费用粘贴在一起（如招待费、电话费、差旅费等），如果同类票据大小不一样，可以在同一张粘贴纸上按照先大后小的顺序粘贴；

3、粘贴时将胶水涂抹在票据左侧背面，沿着粘贴纸装订线内侧和粘贴纸的上、下、右三个边依次均匀排开横向粘贴，避免将票据贴出票外；

4、粘贴时保持票面内容要点清晰，如开票时间、名称、费用类别、金额、地点等都不能在粘贴时覆盖掉。

5、粘贴时不要将票据颠倒粘贴。

财务部 2011.9.25

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财务单据填写要求

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第三篇：财务报销单据规范指引

附件6：

财务报销单据规范指引

一、报账申请单据类别及适用范围：

1．《差旅费报销申请单》：员工差旅费用报销时填写本单据。2．《财务报账申请单（非差旅费）》：除差旅费以外的其他成本费用和资本性支出报账时填写本单据。

3．《固定资产、无形资产购置明细表》：购置固定资产或无形资产进行财务报账时除了需要填写《财务报账申请单（非差旅费）》外，还需要填写本表。

4．《借款申请单》：员工因公需要借款时填写本单据。

二、报销单据规范要求： 1．报账申请单据填写要求：

（1）必须使用蓝、黑钢笔或签字笔填写，不得使用圆珠笔。（2）字迹工整，不得涂改，单据内容填写完整。2．外来发票要求：

（1）业务经办人对发票的真实性、合法性、有效性负责；经办人应登陆相关税务局网站或电话查询系统进行发票真伪验证。

（2）发票的抬头必须与本公司营业执照登记的名称完全一致，发票开具人必须与收款单位名称完全一致。

（3）发票上的商品名称因种类太多，显示为一批商品的，必须附上商品采购明细单，列明所有采购的商品明细，包括品名、数量、单价等。

（4）所有发票必须加盖收款单位的发票专用章，未盖章发票属于无效发票，不予报销。

（5）外来发票一般不得涂改，如确有改动（但发票金额不得改动），改动处必须加盖发票开具方的发票专用章。

（6）所有报销的发票一般必须是原件，不得用复印件代替；如果取得的是发票分割单，应在分割单上加盖分割单位的发票专用章，并附上原始发票的复印件。

3．单据粘贴要求：

（1）发票等单据一律以胶水粘贴，不得用订书针。

（2）发票以及所有单据均需粘贴在单据粘贴单（附件7）上，粘贴单用A4规格纸张。粘贴时请从左往右或从上往下呈鱼鳞状粘贴，预留出左边装订线位置，凡超过右边和下边的单据应逐张折叠在粘贴单内。

（3）定额发票请按金额从大到小粘贴。4．单据审核要求：

（1）报销单据按上述要求整理完毕后，经办人按审批流程和权限完成相关审批后，方可交到财务部门报销。

（2）对于发票不符合规定、审批手续不完整、填写和粘贴不符合要求的报销单据，财务人员应退回经办人重新填报。

第四篇：公司报销单据规范要求

********服饰有限公司文件

【财字第8888888号】

报销单据规范要求

一、原始票据的规范：

1、报销时，要提供足额的、真实的发票，确实无法提供发票的小额支出要有收据，并用其他发票补齐，贴到所属的收据后面。

2、发票必须是税务部门统一提供的盖有税务监制章的正式发票，抬头必须填写济南迪奥拉服饰有限公司，发票内容填写要齐全，日期、物品名称、数量、单价、金额一定要据实填写，字迹要清晰，大小金额要一致，不得涂改、挖补，发票要盖有开票单位的发票专用章或财务专用章。

3、交通费发票要在背面注明日期、起止地点、事由。

4、超市购买物品，除提供发票外，还要提供电脑小票。

5、购买大宗物品，发票内不能全部体现的，要附盖有公章的明细清单。

6、租赁房屋要签订租赁合同，经有效签订后报财务备查。缴费时要索取发票，无法提供的，要提供收据，财务要求提供发票的，经办人据此到房屋中介或居委会开具发票，开票费用由公司承担。

7、差旅费报销，要提供与实际吻合的车船机票，食宿定额报销的，要提供与定额报销数相符的住宿、餐饮发票(餐饮发票比例不能超过30%)，其他费用也要提供足额发票。

8、以上单据填列必须用蓝、黑色墨水笔，不得用圆珠笔或铅笔。

二、报销单填列规范：

1、报销单填列必须用蓝、黑色墨水笔，不得用圆珠笔或铅笔。

2、填写报销单字迹要工整、金额要正确，不得涂改，大小写金额要一致。

3、报销单填列时，报销人只填到报销金额合计的小写栏，下面的核实金额大小写由财务审核后填列。

4、每次报销，单据较多时，零散的费用，报销单按费用类别归类分行填列，大额的费用，报销单按发票分行填列。每次报销，能在一张报销单上填列的，就不要再填列第二张。

5、无论费用发生日期是何时，报销单日期必须按填报日期填列。

6、报销单的费用项目要与后附的报销单据的内容相符。

7、报销单的金额要与后附的报销单据的金额相符。

8、报销单费用项目填写要尽量详尽，说明问题。

9、每次报销，要在报销单中填列与此相关的借款数。

三、报销单据粘贴规范：

1、报销单据要分类规范的用胶水粘贴到票证粘贴单上，不能用回形针、订书钉装订。

2、报销单据要从左上至右上规则的粘贴，单据的所有事项都不能遮盖。如果一行粘贴不完，不超出粘贴单的，在下一行继续从左至右规则的粘贴，超出粘贴单的，另用一张粘贴单按上述规定粘贴。

四、以上所有单据的审核、审查、批准必须用蓝、黑色墨水笔签署。

五、不符合以上规定的，财务部门有权要求重新填制或提供，直至符合规范才予报销。

六、此报销规范从2013年5月1日起执行，以前凡与此规范有抵触的以此规范为准。

解释权归公司财务部

**************

后附发票种类表

第五篇：单据报销注意事项

单据报销注意事项

总则：

一、报销单据分不同类型，根据具体内容选择单据类型。常用为：行政报销单，差旅费报销单，市内交通费报销单，业务报销单等。

二、财务办理期限为：每月6日到25日，财务月底25号关帐，提醒报销人员及时交付报销单据。

各单据注意事项：

行政报销单：

一般报销手机通讯费等行政事务内容。

市内交通费报销单：

报销市内交通费用。

注意：

所填报销月份与票据现实日期需相符！出租车票据要清晰。

差旅费报销单：

最多最容易出现问题的票据。

注意：

1、所有的差旅费报销必须附有领导回复的出差邮件申请。普通员工回复至分管副总唐总，中层管理回复至徐总。（邮件可要求他们自付，并提醒他们把邮件抄送给你，方便查阅）

2、费用归属要填清楚：此次出差属于日常费用还是项目费用，若项目费用，需写清写具体属于哪个项目。

业务费报销单

注意：

1、需写清写明每项业务产生用途，2、注意提醒他们：不要出现“招待费”内容。

3、礼品除附发票外，还需附购买小票。烟要附买烟发票。

说明：票据报销审票过程中会出现一些问题，应及时与报销人员沟通，告知情况，寻求解决方法。