澳大利亚的政府服务绩效评估及对我国的启示

第一篇：澳大利亚的政府服务绩效评估及对我国的启示

澳大利亚的政府服务绩效评估及对我国的启示

摘要：本文介绍了澳大利亚政府服务绩效评估指标体系的设计思路、评估指标体系、评估的组织机构和评估的实施过程,总结了澳大利亚政府服务绩效评估的特点,并提出对我国政府绩效评估的借鉴意义。

1974年澳

大

利

亚

政

府

皇

家

调

查

委

员

会（The RoyalCommission on Australian Government Administration）成立后,就在主席Dr HC Coombs的带领下对澳大利亚所有公共服务部门进行了一次广泛地调查,并于1976年形成调查报告。该报告得出的结论是:公共部门结构僵化、服务死板而不灵活。提出要改革公共服务部门,让更多的公众参与公共服务;消除等级制度、下放权力。

1982-1983年,政府进一步调查了联邦政府机构,并发表了联邦行政评论(Review of Commonwealthadministration-RCA),提出要建立有效率和效果的澳大利亚政府服务系统。

上述调查报告深刻影响了澳大利亚政府服务部门的管理哲学,并促使他们在服务实践中做了不少改革。1993年,为了促进公共部门进一步改进绩效并增加透明度,澳大利亚总理在一次部长会议上提出对澳大利亚政府公共服务进行评估的建议,并于1994年成立了政府服务评估筹划指导委员会(Steering Committee forthe Review of Government Service Provision),专门负责指导和监督政府服务绩效的评估工作。1995年,澳大利亚政府服务部门的绩效评估在澳大利亚政府联合会(Council of Australian Government)的赞助下,正式全面开展起来,此后每年举行一次。指标体系的构建、绩效信息的收集等都在评估实践中不断得到改进和完善。本文拟介绍澳大利亚政府服务绩效评估体系设计思路、评估指标体系、评估的组织机构和评估的实施过程,总结了澳大利亚政府服务绩效评估的特点,并提出对我国政府绩效评估的借鉴意义。

一、澳大利亚政府服务绩效评估指标体系

(一)指标体系的设计思路。澳大利亚政府服务绩效评估筹划指导委员会认为政府服务绩效至少应该包括公平、效率和效果三个方面,而评估政府服务绩效应该要获得以下信息,即绩效评估指标包括以下几种类型:产出(outputs)———政府提供的服务数量。例如,学校毕业生人数、在急诊室接受治疗的病人数、垃圾收集吨数或救灭火灾数量。结果(outcomes)———表征服务目标达成情况,即一项服务的质量(quality)和效果(effectiveness)。例如,用街道或公园清洁程度来测评垃圾收集部门的成功或失职;用火灾死亡率和受伤率或财产损失来评估消防部门工作的结果。投入———产出(input-output)———即产出/投入,又称为“技术效率”,用来测量一单位产出而需要投入的资源数量。例如改造一个罪犯所需的花费、维护和修理一英里道路花费的成本、病人和护士的比例。

投入———结果(input-outcome)———即结果/投入,又称为“成本效益”,用来测量为了达到一定的结果而需要的资源数量。例如成功改造一名罪犯所需成本、一英里道路经过维护处于良好状态所需花费、成功治疗而无须复诊的每个病人所需成本。有了以上对绩效内涵和指标类型的认识,他们确定了设计指标的思路:首先明确服务或项目的目标,围绕这个目标,从服务提供的整个过程:服务所需资源(投入)、传送服务的途径(过程)、提供服务的数量(产出)和服务产生的影响(结果)来设计指标。指标要体现公平、效率和效果三个内容,并将这三个内容渗透在产出、结果、投入———产出、投入———结果这四种类型的指标中。(如图1所示)(二)指标总体框架。根据以上思路,筹划指导委员会制定了政府服务绩效评估指标的总体框架(图2所示),然后由各地评估工作小组(Working Groups)根据这个框架最终确定出各个服务领域的具体指标。

澳大利亚政府服务绩效评估自1995年开始每年进行一次,其指标体系在每一次的评估实践中得到不断修正和完善。现行的指标体系包括政府提供服务的医疗卫生、住房、教育(包括普通教育和职业教育)、警察法院、监狱、社会福利(包括儿童看护、老人看护和残疾人看护)和应急管理(包括消防服务和救护服务)共8个大的领域。这里仅以消防部门(表1所示)和普通教育部门(表2所示)的指标为例来说明澳大利亚政府绩效评估指标的特点。

可见,澳大利亚政府服务绩效评估指标的特点是:第一,根据指标总体框架和各服务领域的特点选择具体指标,各领域指标既统一又灵活;第二,各领域指标分为三个维度,这三个维度中包含了产出指标、结果指标、技术效率指标和成本效益指标;第三,以定量指标为主,定性指标为补充。

二、澳大利亚政府服务绩效评估的实施

(一)评估组织。澳大利亚政府服务绩效评估是在专门机构———筹划指导委员会(Steering Committee fothe Review of Government Service Provision)的指导和监督下,由各类评估工作小组(Working Groups)具体操作实施的。筹划指导委员会由来自澳大利联邦政府、州和地区政府中央机构一些高级官员组成,由生产力委员会主席兼任书记。各类评估工作小组都由各地区权力机关分别任命一个代表组成,这些代表通常是相关部门的高级职员。例如,学校教育和职业教育培训评估工作组是由各地在教育和培训机关工作的官员组成。澳大利亚政府服务评估工作是由筹划指导委员会、各类评估工作小组、专家调查小组和关联实践小组之间相互协作完成的。评估工作小组、筹划指导委员会和书记之间的联系如图3所示。

(二)评估实施的步骤。澳大利亚政府评估工作是在澳大利亚政府联合会(Council of Australian Gov-ernment)的赞助下,由筹划指导委员会、各类评估工作小组合作完成的,其间需要专家调查小组和关联实践小组配合与参与。

由于澳大利亚的政府服务绩效评估是分领域进行的,各领域的指标都非常细致,整个服务系统的绩效评估体系庞大,所以对政府服务绩效评估未进行综合评比,而采用各领域每项指标分别比较的方法。其具体实施步骤如下:

⒈由筹划指导委员会委员发起评估通告,召集各地工作小组,并制定评估指标的整体框架。

⒉各类评估工作小组负责根据绩效评估指标框架开发本类服务的具体绩效评估指标。在开发指标时,他们首先要与专家研究机构、相关实践机构的专家们进行充分沟通和交流,获得专家们的建议。而且,在选择具体指标时,他们遵循五个原则:第一,每一指标必须有明确的定义;第二,根据本领域服务提供的过程开发;第三,尽可能贴近顾客需求;第四,获取指标经济性;第五,选取综合性的指标。

⒊各评估工作小组与统计部门、专家研究机构、相关实践机构联系,收集各指标的信息。例如从澳大利亚健康和福利研究院收集了各地健康和社区服务领域的数据,评估工作小组可以利用这些数据。又如,澳大利亚统计署拥有各地的相关数据,可以与统计署联系取得数据。

⒋向筹划指导委员会报告,筹划指导委员会整理、分析信息和数据,再将问题和建议反馈给工作小组,工作小组根据筹划指导委员会的指示再行收集信息,如此反复,直至收集到尽可能可靠的数据。

⒌筹划指导委员会根据各工作小组上传的各地绩效指标数据,进行逐项比较分析,并撰写评估报告。评估报告要非常详细,主要包括三大内容:评估指标、各地评估数据比较、比较结果。第一,要详细介绍各服务领域的评估指标的情况,包括暂未开发的指标、无法获得数据的指标和未来可能的指标;第二,各服务领域在各个指标上数据的获取情况以及比较评估各州的绩效;第三,以图表的形式表示比较结果,并解释。

⒍公开发布评估报告。每一年的评估报告都放在专门的网站上,并提供下载,不仅使纳税人能了解政府使用资源和其绩效状况,而且为各地政府提供战略预算和计划的依据。

三、澳大利亚政府绩效评估的特点及其对我国的启示

澳大利亚政府服务绩效评估具有以下特点:第一,澳大利亚政府服务绩效评估涵盖了政府提供服务的各个领域,体现了“全面”评估的要求;第二,澳大利亚政府服务绩效评估是由专门机构进行的,有组织性、统一性、规范性和强制性,不仅便于与各方沟通和联系以收集各方信息,而且使得评估结果具有可靠性和权威性;第三,从指标的设计过程看,先由筹划指导委员会依据政府绩效的理论和参照国外实际经验设计总体框架,再由各工作小组设计开发具体指标,各工作小组成员都具有该领域的丰富经验,这样设计出来的指标具有更高的可行性;第四,在评估整个过程中,始终注重各政府、政府与专家研究机构、政府与相关实践单位之间的信息交流和沟通。

澳大利亚政府服务绩效评估至今已开展了10次在实践中不断成熟与完善,他们的一些经验可以为我国的政府绩效评估提供借鉴。

首先,要建立科学的政府绩效评估指标体系。政府组织的目标复杂,难以像企业那样细化和量化,给政府绩效评估带来一定困难。我们可以借鉴澳大利亚政府服务绩效评估的做法,先依据理论和国内外实践经验制定绩效评估框架,并规定选择指标的原则,由对各部门非常熟悉的评估工作小组来选择相对灵活的具体指标,并不断地检查和修改,可以克服以上难点。另外指标体系宜定性与定量相结合,而且以满足公众的需求为最终原则和标准。

其次,要成立专门的政府绩效评估组织机构,对所有政府进行全面的评估。为确保客观、公正、全面地开展政府绩效评估工作,树立评估的权威性和严肃性,应该建构专门的评估组织机构。我国过去开展的政府绩效评估,包括普适性政府机关绩效评估(如社会服务承诺制、行风评议),具体行业的组织绩效评估(如教育主管部门对学校的评估),都是某一领域或局部范围的评估,各地、各领域都有自己的评估指标和模式,不仅无法进行各地之间的比较,而且这样的评估不统一、不规范,结果的真实可靠性很难保证。

再次,要完善政府之间、政府与专门研究机构之间信息交流与沟通机制。在政府绩效评估中,各类信息要在评估组织、政府各部门、专家机构、社会公众之间流动,主要包括:政府各部门内部各种信息的传递与沟通;社会公众向政府传递各类信息,如公众对服务种类和服务质量的要求、对服务的满意程度、对公共服务与资源的选择等;从专门研究机构和统计机构中获得各类统计信息。没有完善的信息交流与沟通机制,就不可能做好政府绩效评估。

第二篇：西方国家开展政府绩效审计情况及对我国的启示

西方国家开展政府绩效审计情况及对我国的启示中华硕博网 www.xiexiebang.comprehensive Auditing Foundation，简称CCAF），CCAF的中心任务就是在联邦公共部门、省及地方政府以及医院和学校的审计活动中传播综合审计经验。在审计长和CCAF的联合影响下，加拿大的审计范围得以大大拓展。1986～1987加拿大审计长公署的审计资源中用于政府审计的部分约占65％，其中用于经济性、效率性和效果性方面的审计约占43％。综合审计是加拿大创立的独具特色的一种审计方式，它是财务审计和货币价值审计（类似于绩效审计）的综合体。加拿大的综合审计与英国和美国的绩效审计相比，内容更为广泛，既包括财务审计，又包括“3E”审计的内容。

3．英国开展政府绩效审计情况。英国开展绩效审计的历史比较长，但以法律形式确认其为国家审计署的工作内容则是在1983年以后。英国的政府绩效审计称之为“货币价值审计”（Value－for－Money Audit）。1979年撒切尔夫人上台以后，英国保守党政府推行了西欧最激进的改革计划，开始了在公共管理领域内以注重商业管理技术、引入竞争机制和顾客导向为特征的新公共管理改革，这就是“新公共管理运动（New Public Management）”。在新公共管理的背景下，货币价值审计备受关注。

1980年3月，英国政府发表了“绿皮书”，该文件归纳了与国家审计机构有关的各种建议。1981年2月公共决算委员会发布了著名的特别报告书：《主审计长的作用》。该报告主张制定相应的法律条款，对审计总体结构进行规定。1983年《国家审计法》颁布并于1984年1月1日起实施。该法第六条规定：主计审计长可以检查任何部门、机构或其他团体履行职能过程中使用资源的经济性、效率性和效果性。该法第一次从法律上正式授权英国国家审计部门实施绩效审计。

英国的绩效审计一般可以分为四类：（1）对严重的铺张浪费、效率或效益低下和控制薄弱的现象进行的检查；（2）针对特定的部门、重大项目、工程进行的调查；（3）对管理活动进行的检查；（4）其他较小规模的检查。英国国家审计署十分重视绩效审计，每年投向绩效审计的力量约占35％，且这个比例有不断提高的趋势。仅1994至1995英国国家审计署就公布了50份绩效审计报告，涉及的领域涵盖了国防、教育、农业、环境和交通、卫生和社会保障、法律和内政服务、海外和中央政府事务研究、私有化、税收等8个领域。

英国审计署的绩效审计主要是检查和评价政策的执行结果，对政策本身并不提出批评意见。绩效审计的类型也是多种多样。根据一项统计，英国审计署开展的全部绩效审计工作中，约1/3为对项目效果的审计；1/3为对产出的审计；2/9为对工作程序的审计；其余为对工作效率的检查和成本效益的分析。

从绩效审计的内容来看，英国政府绩效审计的内容主要也是“3E”审计，与美国“3E”审计中的内容基本上是相同的。比较而言，美国“3E”审计的范围更宽一些。但英国的绩效审计实践中往往将经济性、效率性和效果性三个方面结合起来对某个项目或某项活动进行综合评价。

二、启示与借鉴

1．开展政府绩效审计是政府审计发展的大趋势。从上述各国政府绩效审计的产生和发展过程我们不难看出，开展绩效审计是政府审计发展的历史必然。目前，政府绩效审计已在世界范围内得到广泛开展，并在许多国家的政府审计工作中占有相当大的比重，且呈现出不断上升的趋势，甚至有的国家政府绩效审计已成为政府审计工作的主要内容。从我国绩效审计的现状来看，自1983年以来，我国政府审计机关主要开展的是经济效益审计，它与“3E”审计还有一定的区别，这与当时我国的经济环境是分不开的。原因有二：一是国有经济在国民经济中占有绝对优势，国家的财政支出巨大；二是在国家的财政支出中存在着大量的浪费行为，大量国有企业经营状况恶化。随着我国市场经济体制的逐步完善和政府公共财政体系的逐步建立，开展具有真正意义的绩效审计的条件也逐渐成熟。在国家审计署《2003年至2007年审计工作发展规划》中指出，今后5年要逐步加大效益审计的分量，争取到2007年，投入绩效审计的力量占一半左右。可见，我国政府审计机关已经将绩效审计工作作为今后一个时期内政府审计工作的重点内容来抓。

2．政府绩效审计的主要内容是“3E”审计。尽管世界各国对绩效审计的叫法各不相同，内容也略有差异，但从世界各国开展绩效审计的主要内容来看，都是围绕着经济性、效率性和效果性审计开展的。比如英国的货币价值审计，加拿大的综合审计，美国的绩效审计等，虽然各自的侧重点不一样，但都突出强调了3E”审计。在我国，从以往的经济效益审计实践来看，虽然也尝试过开展“3E”审计，但未得到广泛开展，基本上处于尝试阶段。借鉴上述各国的绩效审计内容并结合我国的实际情况，作者认为，在我国目前财经领域违法乱纪问题还相当严重的情况下，应在注重真实性、合法性审计的同时，逐步开展国外那种正规的绩效审计，审计内容也应主要以“3E”审计为主。

3．政府绩效审计规范化、法制化。政府审计规范和准则的制定是影响政府绩效审计发展的一个重要因素。从世界各国绩效审计的发展过程可以看出，凡是绩效审计开展的比较好的国家，其绩效审计方面的法律和规范也是制定的相对比较完善的。

美国是世界上最早制定绩效审计准则的国家，早在1972年就颁布了《政府的机构、计划项目、活动和职责的审计准则》，该准则曾于1981、1988、1994和2003年经过4次修订，使其日趋完善。这一准则对美国乃至世界范围内的绩效审计开展产生了巨大的影响。英国国家审计署1997年出版了指导绩效审计的《绩效审计概要》，2003年又颁布了《绩效审计手册》。完善的审计准则和规范的制订是确保绩效审计质量及其有效开展的重要条件。

我国国家审计署自1989年开始制定政府审计准则，并于1993年印发了《中华人民共和国政府审计准则》（征求意见稿）；1996年发布了38个国家审计规范。但从其内容来看，主要是针对财务审计的，只是个别地方提到了要开展绩效审计。因此，专门针对绩效审计的规范和准则目前在我国还是一个空白。我国政府今后应加快审计规范和准则的制定，以促进政府绩效审计工作的发展。

4．政府绩效审计已成为政府绩效评估的子系统。20世纪70年代末和80年代初，随着一场声势浩大的被称为“新公共管理”（NPM）运动的政府改革浪潮在世界范围内掀起，整个西方世界进入了公共管理改革的黄金时代。这场运动被形象地称之为“重塑政府”。西方公共管理改革的特点之一便是在传统的垄断性服务部门引入竞争机制，采用私营部门的成功经验来改善公共部门的运作绩效，这使得政府部门更加关注绩效和绩效监督。

在这种新的责任机制下，绩效管理和绩效评估等灵活有效的管理方式被得到广泛的应用。而绩效评估的主要内容也是以“3E”为标准。以“3E”为标准的绩效评估和绩效审计的目标形成耦合，极大地推动了绩效审计的发展，并使得绩效审计成为政府绩效评估的一个子系统。

第三篇：澳大利亚农业发展对我国农业的启示

澳大利亚农业发展对我国农业的启示

作者：张页维

澳大利亚是个幅员辽阔、资源丰富而人口稀少的国家，其农牧业生产较为发达。但由于其自然环境、社会制度、经济与技术、劳动力等条件，以及国际大环境的影响，澳大利亚农业在长期的发展过程中形成了自己的特色。

？？？？

一、澳大利亚农业发展的特色

？？？ 1.粗放与集约并存，土地单产较低，劳动生产率较高

？？？？澳大利亚是个人少地多，高度城市化的国家，发展农业不是靠人力投入的增加，而是靠土地的增加和现代技术的应用及科学管理。澳大利亚每个农业劳动力负担的土地面积，2在农业发达国家中名列前茅，农牧场规模比较大。牧场平均规模约3万hm，每个农牧业劳

2动力负担土地约有1200多hm。在农业用地中，90%左右是粗放的天然牧场经营。因此，与

世界其他农业发达国家相比，澳大利亚农业平均单位面积产量和载畜量都比较低（低于世界平均水平）。较低的土地产出率却造就了较高的劳动生产率。生产的专业化也是澳大利亚提高劳动生产率的重要因素。2001—2002，澳大利亚每个农业劳动力人均生产小麦65.0t、大麦34.0t、高粱148.0t、大米3.3t、油料7.8t、糖原料13.0t；全国农业劳动力人均GDP高达63150澳元，劳动生产率远高于世界平均水平。

？？？？2.农业商品率高、外向化程度高，农业受国际市场和自然条件影响较大

？？？？由于澳大利亚人口少、国内消费市场容量小，而农产品的种类多，产量高，因此不得不主要依赖出口，国际市场成为澳大利亚农产品竞争的主要目标。澳大利亚常年农产品出口量约占农产品产量的75%。2001—2002 农产品出口总值占当年农业总产值的81.5%。因此，澳大利亚农业的一个鲜明特点是外向型。近年来，澳大利亚越来越重视开发市场，出口产品的重点已从传统的欧洲市场转向近邻的亚洲市场。同时，澳大利亚农业受国际市场影响很大。当国际市场需求量大、价格好时，澳大利亚农业生产上升幅度就大，否则相反。？？？？3.农业信息化程度高

？？？ 澳大利亚是世界上电脑网络普及率最高的几个国家之一。网络电子市场为农民提供市场价格、需求量、产品种类等信息。自从有了远程网络，越来越多的农民直接做起“出口生意”，减少流通环节，使自己的产品在国际上更具有竞争力。澳大利亚的网络咨询业比较发达，不仅能够提供较为准确的信息，也为自己的咨询服务承担法律赔偿责任。？？？ 4.家庭农场占多数，呈现向大农场化发展趋势

？？？？ 澳大利亚的农场按其经营模式可分为两类：一类是农场主及其家庭成员为主从事生产的农场，称为“家庭农场”；另一类是由农场主雇工从事生产的农场，大多数农场为家庭农场。家庭农场一般都拥有现代化的生产手段，并得到社会服务体系的支持，而且经营也比较灵活。在澳大利亚，按农场的生产规模可分为三种类型：（1）小型农场，经营土地较

22少，一般为150—200hm。（2）中型农场，经营土地一般在300—800hm。（3）大型农场，2经营土地规模在1000hm 或数千公顷，甚至数万公顷。虽然大型农场的比重很小，但占农场

数3%的大农场却占农业用地的3/4。小型农场与中、大型农场相比，相对耗费大、生产成本高、承受风险能力低。为扩大农业经营规模，提高劳动生产率，政府利用财政补贴、优惠贷款和减免税收等办法，鼓励前景不佳的小型农场主放弃土地，改行谋生，以加速农业劳动力转移。所以，几十年来，澳大利亚的农场逐步呈现出向大农场化集中的趋势。

？？？？5.农业经营由混合向专业化发展，专业地带明显

？？？？澳大利亚农业发展在相当长时期内一直为混合农业发展模式。随着农业生产发展和农业用具规模扩大，农业高度商品化促进了高度专业化，出现了某些工艺专业化，即一个生产单位只完成产品生产全过程的某一个环节。这种专业化的出现与自然条件的影响、产品国际化有着密切联系，是农业现代化的一个重要标志。与此同时，澳大利亚在地域上也出现了某些特定的作物带和畜牧带，如昆州沿岸的甘蔗带、塔州的苹果带、东南部的小麦带，以及绵羊南移、肉牛北迁的集中趋势。

？？？？6.农业由畜牧业为主向畜牧业、种植业并举发展

？？？？以前，在澳大利亚的农业中，畜牧业长期占主要地位，畜牧业与种植业的比例多年来保持在6∶4的结构水平，个别年份甚至高达到7∶3。但近30 年来，种植业生产中的小麦，作为农牧业单项产品的总产值和出口值，都超过了以前长期分别居第一、第二位的羊毛和牛肉的总产值和出口值。

？？？ 7.农业在国民经济中的比重下降，但农业的产量、产值和效益在提高

？？？ 澳大利亚在过去相当长的时期内，农业生产在国民经济中占有主体地位。农业在国内生产总值中的比重，由1970—1971 的7.0%下降到2001—2002 的3.1%。从就业结构变化来看，农业部门所占社会就业比重也持续下降，1970—1971 下降到8.2%，2001—2002 仅为4.8%。在农产品出口占全国出口总值的比重上，1979—1980 为40.2%，2001—2002 下降到22.1%。另一方面，尽管农业在国内生产总值及就业总数中所占比重大幅度下降，但农业本身仍有很大发展，农业的产量、产值、效益在不断提高，农产品的出口也在不断增加，2001—2002 比1980—1981 ，澳大利亚农业总产值增长了2.14 倍，农民人均劳动生产率提高了6.89 倍，农产品出口增长3.88 倍, 比

1969—1970 增长15.66 倍。这就说明，澳大利亚农业在国民经济中的比重下降，并不是由于农业部门的衰落，而是由于其他产业部门发展更快。澳大利亚许多农产品的产量(特别是其出口量）在世界上一直占据显著地位。因此，农业至今仍然是澳大利亚国民经济的重要支柱。

？？？？

二、澳大利亚促进农业发展的政策和措施

？？？？澳大利亚农业发展的成就，不仅取决于其丰富的农业资源条件，更重要的是与其政府采取卓有成效的农业促进政策和措施分不开的。

？？？ 1.适应国际竞争，改革农业管理体系

？？？ 十几年来，随着全球经济一体化，特别是国际贸易自由化，农产品出口市场竞争日趋激烈。澳大利亚农业生产和出口面临新的压力。一方面，澳大利亚出口的农产品大都集中

于传统产业和初级产品，附加值不高；另一方面，进口国对进口农产品的检疫、食品安全、质量标准等方面要求得越来越严格，加上欧美等国农业对世界农业出口市场份额的争夺，对澳大利亚农业发展提出了越来越大的挑战。为了有效地适应外部环境的变化，澳大利亚进行了农业管理体制改革，其基本方向是：面向市场、减少干预、优化服务。市场能运作好的全都交给市场，市场运作不好的政府来做好。

？？？？1996 年，澳大利亚将初级产业与能源部调整为农渔林业部。新成立的农渔林业部，统一协调对农、牧、渔、林业的综合管理，并根据国内外市场变化情况以及促进农产品出口的需要，强化和增加了农产品加工、食品安全、农产品质量标准制定和动植物检疫、农产品贸易以及资源保护和可持续发展方面的管理职能。改革后的农业管理体制有两个基本特点：

（1）注意形成农业生产加工、销售一体化的管理体制，避免管理职能的交叉、分散、重叠，从体制上确保其农业的竞争力；（2）强化了农产品的质量管理，注重可持续发展、注重提高农业效益，面向全球市场。既减少政府对农业的干预，又保护本国农业、服务好农民，努力保持农业的竞争优势，不断扩大在全球市场的销售份额，是澳大利亚政府关注的焦点。？？？ 2.不断加强农业的科研、开发和应用

？？？ 澳大利亚拥有较为完整的农业科研服务体系，内容包括从品种选育到疾病防治、检疫监测及其产品保鲜供应等方面。农业科研机构以国际市场为导向，多单位、多部门协同合作，形成了科学研究、农业生产、食品工业、市场营销为一体的农业科学研究网络。澳大利亚的旱作农业、育种、畜产品加工等技术居世界领先水平。先进的农业科研网络和健全的推广体系，对澳大利亚农业发展起到了不可估量的作用。

？？？？澳大利亚的农业科研开发工作，主要由州政府承担，约占50%，接下来依次是联邦政府（约占26%）、高等院校（约占14%）和商业企业（约占10%）。这些研究开发工作中有大约30%是受农村研究公司的委托开展的。值得注意的是，澳大利亚早在20 世纪90 年代，就在全国各地建立了50 多个有不同的层次和类型的科研机构共同享用的联合研究中心（CRCS），这些联合研究中心的项目由联邦政府、州府、企业联合资助，由不同的政府部门、科研机构、大学和企业的研究机构共同承担，科研人员依托中心的大型研究设施和现代化仪器设备，密切联合、协作攻关，体现了人、财、物的优势集成、功能互补和高效利用，很具有活力。

？？？ 3.充分重视对农民的教育和培训工作

？？？ 澳大利亚较高的农业劳动生产率得益于重视农民的职业教育培训，它使劳动者的综合素质不断提高。目前，在澳大利亚，具有大学文化程度的农业科技人员占农业从业人员的31%。

？？？ 澳大利亚农渔林业部的一大职能，就是对农民的教育培训。澳大利亚的农业教育分为三大类：高等农业教育、中等农业教育和农业职业培训。国立、州立农学院通过职前培训和在职培训，对农机推广人员及农业从业者进行培训。除此之外，政府还通过市场机制，根据农业发展需要，委托不同院校的培训机构对农民进行多种形式和内容的培训。

？？？由于农业区域非常广、农民居住十分分散，澳大利亚非常重视农业的远程教育。目前，澳大利亚的远程教育具有如下特点：规模大、层次多、范围广，满足了不同教育层次的需求；

办学形式灵活，服务功能齐全，开放程度高，适应个性学习需要；贴近社会需求，注重能力培养，突出职业性和实用性。澳大利亚各级政府对远程教育非常支持，在各方面尤其是资金和基本建设方面的投入相当大，使澳大利亚的远程教育能够充分利用现代通讯技术的最新成果，不断改善教学手段。

？？？ 4.建立和完善农业标准体系

？？？ 澳大利亚政府把产品质量视为其在国际市场上竞争的重要法宝。为了提高农产品的质量，促进农业发展，澳大利亚建立了较完善的农业标准体系，包括产品品种、质量等级、生产技术规程、运输储存等方面的标准。

？？？？澳大利亚的农业标准分为强制类标准和非强制类标准。强制类标准实际上就是政府管理部门颁布的技术法规，它是在国家法律的框架下，由政府部门制定的技术要求规范。非强制类标准是由政府委托的或自律性行业协会制定和管理的，并普遍得到社会承认的技术性和管理要求规范，它是澳大利亚农业标准体系的主体。

？？？？澳大利亚农业标准有较强的针对性和可操作性。标准中的各项技术指标力求量化，有利于准确的检验和测试。由于澳大利亚的农业是外向型农业，其出口的农产品必须达到国际市场规定的标准要求，因此，澳大利亚力求使本国的农业标准与国际标准和国外先进标准保持一致。其农业标准的实施与监督管理，由政府有关部门分工负责。

？？？ 5.发挥农协等中介组织的作用，完善农业社会化服务体系

？？？ 社会化服务是市场经济的一个显著特征。澳大利亚作为一个发达的市场经济国家，它的社会化服务组织非常健全，不仅政府在科技、教育等许多方面对农业发展提供强有力的服务，而且全国的各级协会（学会）以及行业组织也为农业发展提供各种社会化服务。澳大利亚农协的宗旨，就是代表、保护和提高其成员的利益，其中一项重要工作就是游说政府制定有利于农民利益的政策。总之，在澳大利亚，为农民提供技术、信息、贸易等服务的组织呈多元化发展趋势。

？？？ 6.加强环境保护和资源管理，促进农业可持续发展

？？？ 多年来，澳大利亚一直致力于推动本国农业的可持续发展。防止土地沙漠化、盐碱化和酸性，减少水土流失，土壤侵蚀，提高土地肥力，保持生态平衡，促进植被优化和提高；加强资源管理，包括加强土地、水、矿产、森林和其他生态资源的管理。澳大利亚还运用价格杠杆促进节约用水，其灌溉水的价格正在稳步提高。澳大利亚赋予农渔林业部以资源管理职能，很大程度上也是为了保护和改进农业可持续发展的自然资源基础；调整农村经济结构，扩大农业经营规模，提高农业竞争力。

？？？？7.充分利用WTO 框架下保护农业的空间

？？？？由于澳大利亚农产品大部分需要出口海外，所以，澳大利亚长期以来积极倡导国际贸易自由化，主张公平贸易和反对各种形式的不正当竞争。另一方面，澳大利亚为了保持本国农业的国际市场的竞争优势，充分利用WTO框架下对农业的保护空间，积极保护和扶植本国的农业发展。在国内支持方面，澳大利亚也采取了很多措施，除联邦政府的支持外，各州

都有各自对农业的保护和支持计划，并安排有必要的资金。另外，澳大利亚对有些产品实施生产补贴，有的产品生产补贴相当高。

？？？

三、澳大利亚农业发展对我国农业的启示

？？？？1.深化改革、扩大开放，是推动农业发展和提高农业竞争力的主题

？？？？澳大利亚农业发展的经验给我们最大的启示，就是在全球化的市场竞争中，要不断深化体制改革，不断加大开放力度。在全球经济一体化的背景下，我们必须制定符合我国国情的农业发展的长期战略，不断优化政府管理农业的职能和政策，建立灵活的农业市场调节机制，在减少政府直接干预的同时，不断完善农业社会化服务体系，为农业持续稳定发展创造良好的外部环境。同时，在市场准入方面，探索既不违反世界贸易组织基本原则，又能最大限度进行自我保护的有效途径。确保农产品的有效供给，提高农业效益，增加农民收入，逐步提升我国农业在全球的竞争力。

？？？ 2.不断加大对农业的科研投入和开发，加快农业科研成果的推广和应用

？？？ 农业的科技创新和科技推广，是优化农业结构和提高农产品竞争力的钥匙。澳大利亚不断增加科研投入，充分发挥社会力量对农业科研及推广的作用，推动科研成果尽快商业化的做法，值得借鉴。我国农业科研体制改革方向，应是政府加大对农业科技的投入，确保基础研究在重要领域的优势，对一般应用性开发研究要大胆推向社会，形成多元化的科研推广体系；在健全有关法律、规章的前提下，支持民营企业投资于农业科技领域，参与农业科研成果的开发利用，提高科研成果的转化率和应用率，满足农业发展多样化的需求。？？？ 3.建立和推广农业生产标准化体系

？？？ 澳大利亚农业标准化的实践，使我们进一步体会到：推行农产品质量标准体系，尤其是绿色食品标准体系，是引导农民提高农产品质量、增加农业特色品种和调整农业结构的主要手段，是增强农产品国际竞争力的重要措施。随着我国农业由传统自然经济向现代市场经济的转化，农业生产从工艺流程到最终产品都需要标准化，农业企业在大力发展农产品精深加工、增加品种规格、提高质量档次、实现优质优价方面，都迫切需要相应的高水平的农业标准化。我们要围绕农业产业化发展，尽快健全相应的农业标准化推广体系，并逐步实现我国农业标准体系与国际接轨。

？？？ 4.形成和完善与国际接轨的农业信息网络

？？？ 澳大利亚农业发展经验提示我们：信息网络化对农业的发展非常重要。尤其是我国农业生产经营规模小、很分散、农民的整体素质不高，完善的农业信息网络对农业发展更显得重要。同时，市场经济要求在农业结构调整中，改进政府工作方法，要由直接干预转变到对市场信息的分析和传递上。政府必须加大对农业信息化基础设施的投入，强化各级农业部门对市场信息的服务功能，尽快形成与国际接轨的高效畅通的农业信息网络，多渠道传递农业科技信息、市场供求信息、相关政策法律信息，并及时准确地提供给每个农户，引导农民优化农业结构，开拓国内外市场。

？？？ 5.加快城市化进程，推动农业生产的规模化和集约化

？？？？澳大利亚农业劳动生产率高的一个重要原因，就是农业经营的规模化。这不仅由于澳大利亚人均农用土地等农业资源比较丰富，而且是澳大利亚推进工业化、城市化的必然结果。城市化与农业现代化和农业可持续发展是相辅相成的。我国“三农”问题突现的根本原因，就是人多地少、农业成本高。所以，解决我国“三农”问题的长远出路在于城市化，而推进城市化的关键在于农村劳动力的转移，并且在城镇其他产业实现稳定就业，从而不断减少农民，逐步推进农业生产的规模化、集约化，加快城市二、三产业的发展。在推进城市化的过程中，要注重保护农民利益，大力扶持农业，努力实现工业与农业、城市与乡村发展的相互协调。

？？？ 6.充分重视教育对农业发展和城市化的作用

？？？ 澳大利亚农业发达与其农民拥有良好的素质密不可分，农民的良好素质归结于其充分重视对农民的教育培训。农业的深度开发以及农民进城实现就业，主要取决于农民自身的素质和技能。我国的现实充分说明，农村劳动力转移与其文化素质有着密切的关系，转移人数的多少与其文化程度的高低成正比。我国农村劳动力的文化素质较低，是造成农业欠发达和农村富余劳动力向城市转移较慢的主要原因。因此，重视农民素质的提高，尤其是加强对农村青少年的教育和农民的职业培训，直接关系到城市化的成效，关系到农村的经济发展。政府应该从战略高度重视这一问题。

？？？ 7.不断加强环境保护，实现农业可持续发展

？？？ 澳大利亚在生态环保上，一是政府重视，全民参与；二是法制健全，协调有力；三是长期坚持，效果明显。他们的经验很值得我们学习。澳大利亚是个地广人稀、资源丰富的国家，但澳大利亚人并没有因此而随意浪费资源，而是十分珍惜和合理利用资源。这对我们这样一个人口众多，人均资源贫乏的国家更应如此。在我国，减少对农村的污染，防止土地的沙漠化、贫瘠化、盐碱化，有效治理水土流失，保持生态平衡、促进植被的恢复和提高，加强农产品和食品进口的检验、检疫，是农业可持续发展的迫切要求。资源合理配置、生态良性循环的环境，不仅对提高农业的国际竞争力，而且对我国整个经济和社会的发展，都是十分必要的，并且具有长远的战略意义。

第四篇：我国基层政府绩效评估体系建设探讨

我国基层政府绩效评估体系建设探讨

摘 要

国内外社会经济形势的变化，世界性金融危机对中国社会经济的影响，为政府行政管理和政府职能转变提出了新的课题。构建科学的政府绩效评价体系是政府行政适应形势变化，转变政府职能的有效途径。建立政府绩效综合评价、公共政策评价、项目绩效评价、预算绩效评价制度是新形势下构建科学的政府绩效评价体系，深入政府行政管理改革不可或缺的重要内容。

关键词：形势政府绩效评价制度建立思路对策

随着全球经济一体化进程的不断加快，加速了国际经济市场化、信息化、知识化的发展。国际上，经济发展地区格局和政治中心地位角色已发生了巨大变化。在国内，经济体制和行政体制改革得到不断深化，国民经济持续保持高水平增长。但社会结构日益复杂，地区经济发展不平衡、社会财富分配不公平、就业保障、医疗保障、社会和谐、官员贪污腐败等社会政治、经济问题愈加突出。行政环境中各种不确定因素也更加复杂，社会民众对政府的期望值也在不断提升。与此同时，政府规模的扩大和政府角色的膨胀使稀有资源消耗过多，导致政府缺乏足够的财力来保障政府各项政策的推行和落实。官僚制组织的治理模式使得政府难以在行政资源配置、行政效率等方面发挥应有的作用。要求政府行政部门放下官僚架子，改变命令式行政方式，期待政府廉政清洁、求实高效、重民心、顺民意。渴望通过宏观调控，合理分配社会资源、公平分配社会财富已是社会民心期望所向。特别是在世界性金融危机对中国经济发展的不利影响已显露端倪，市场经济的利益是图已酿就“市场失灵”，政府作用凸显重要的时刻，政府如何在这场严重经济危机中审时度势，领导中国人民同心协力渡过难关，战胜危机。形势的变化为政府管理提出了新的课题，要求政府管理必须具备灵活的应变性和高超的技能性。同时也为政府职能由“全能型”向“服务型”转变，政府行政由“行政命令”向“民主法制”的转化提供了大好契机。

毋庸置疑，政府绩效评价是政府管理一种有效工具和基本手段，它已逐步形成一种世界性潮流，成为政府管理改革发展的基本趋势，并以行政管理的常态方式和基本手段，不断渗透到公共管理的各个领域。进入21世纪，行政评价已开始转向制度化、法制化建设轨道。评价主体多元开放、社会公众和服务对象广泛参与、评价技术的科学性不断增强、评价主题以公民意志为导向已成为当今世界性行政评价的发展动态。实践充分显示，行政评价既是政府行政管理的有效方式和工具，又是一套系统的制度安排。其实质是对“官僚主义”行政管理的革命，坚持绩效导向，从崇拜权威到注重绩效；坚持公民导向，从对上负责到对下负责；坚持结果导向，从重投入到重结果。

一、构建政府绩效评价体系的现实意义

构建科学的政府绩效评价体系是新形势下政府实现职能转变、改变行政职能、建立服务型政府的有效途径。同时也是我国进入改革发展新阶段的必然要求。它对于贯彻落实科学发展观，突破改革瓶颈制约，推进社会主义现代化建设，实现建立具有中国特色的社会主义市场经济，构建民主化法制和谐社会具有全局性的战略意义，具体可体现在：

1.建立科学的政府绩效评价体系是贯彻落实科学发展观的制度保障；

2.建立科学的政府绩效评价体系是建立政府与民众广泛沟通的有效渠道，落实公共利益、广泛接受社会民众监督的有效途径；

3.建立科学的政府绩效评价体系是深入干部人事制度改革、有效调动国家行政人员干事

创业积极性的基本途径；

4.建立科学的政府绩效评价体系是深化政府行政管理改革、提高政府行政效率、建立政府绩效目标管理的切入点；

5.建立科学的政府绩效评价体系是政府行政寻求社会民众支持、获取民心、建立政府威信的有效方式，构建社会主义和谐社会的重大课题。

二、构建政府绩效评价体系的几点基本思路

构建科学的政府绩效评价体系，全面开展政府绩效管理和评估工作，首先要以坚持贯彻落实科学发展观为指导思想，坚持与时俱进，着力推进政府行政管理的改革和创新；坚持以实现公共利益、民众满意为标准；以注重实绩、体现作为为导向；以职能转变、增强服务为理念；以系统全面、突出重点为基础；以民主公开、群众公认、社会广泛参与为要求；以提高效率、增强政府执政效能为动力。优化公共资源配置，强化政府责任，体现全方位、多层次，适宜中国特有国情，具有中国特色的政府绩效评价体系。

1.以科学发展观为指导，力争避免片面追求形象业绩，建立政府绩效综合评价制度认真落实科学发展观，树立正确的政绩理念，弘扬求真务实精神，深化体制改革，提高政府执政效能，这是新形势下构建政府绩效评价体系的最基本原则。绩效评价体系应以目标管理为基点，全面评价各级政府在一定时期内行政职能履行情况和工作状况，重点考评政府在经济调节、市场监管、重大事件处理、社会管理和公共服务职能履行情况。力争避免追求形象业绩，片面地以GDP、招商外资为政府业绩主要考核指标。评价实践已显示，单纯追求经济指标使不少地方政府将自己的业绩放置于对“显绩”形象的追求，对长远发展有利的“潜绩”却置于被忽略地位。特别是一些地方政府为了实现“招商引资”，获取显赫的形象业绩，过于看重外资规模和引资落实，在优惠政策上不断做出让步，甚至出现了外资“空手套白狼”的情况。在发生外资非正常撤离后，“招商引资”为当地经济和社会遗留下许多后患。对政府绩效要实施综合考评，运用科学、合理的评价方式评价政府管理活动对经济发展、社会建设成效的影响和贡献。充分考虑各地区经济、社会环境的差距，制定适宜、合理的综合考评指标，着重对政府公共利益实现的评价，科学评估政府潜在绩效状况。

2.以实现公共利益为理念，提高公共服务质量为导向，建立服务型政府绩效考评制度在体制改革不断深化、世界性金融危机对中国经济发展和社会建设产生严重影响的今天，就业、生活水准的保障；社会秩序的安稳；社会地位的平等；财富分配的公平等已成为社会民众广泛热忱关注的公共利益问题。社会民众迫切渴望政府能够从保障民众的切身利益出发，改变政府行政职能，以实现公共利益为行政理念，提高公共服务质量。因此，政府绩效评价必须能够对政府部门在一定时期的工作表现和成效进行科学的、客观的评价，以改进机关作风，增强工作效率，不断提升公共服务的能力和水平，提高公众满意度。改革工作绩效自我总结、自我对比、自我肯定的传统考评方式，要根据各行政组织职责履行的社会效果进行评估，按照社会公众对行政组织服务的满意度定优劣。

3.以决策科学化、民主化为目标，建立公共政策政府绩效评价制度

依据现代质量管理理论，工作质量形成于过程。行政绩效评价作为行政工作质量管理的一种有效工具，其体系应具备对行政行为事前、事中、事后的管理和评价机制，以实现对行政绩效形成的全过程、全方位监督、控制和管理。一个完整的政策过程，包括政策的制定、执行和评估。长期以来，我国存在着重政策制定，关注政策执行，轻政策评估现象。一些政策脱离实际得不到及时修正和更新，甚至个别政策在实际执行中产生了破坏性社会影响，但却没有得到有效及时的纠正。政府的一些不当决策不仅造成了国家财产和社会资源的损失和浪费，恶化了生态环境以及民众对政府的信任度下降、甚至由于行政行为失当和行政决策的失误，政府的权威性也受到前所未有的挑战。因此，政府绩效评价体系中必须建立公共政策定期审查评估机制，建立科学规范的公共政策评估框架体系，健全完善政策评估信息系统。实行跨部门评估审查，排除部门利益制约，完善外部第三方和公众参与政策评价机制。4.以优化公共资源配置为核心，建立项目绩效评价制度

公共项目既是公共财政投入的主要领域，又是公共管理活动的重要内容。项目绩效状况是政府行政绩效水平的直接表现。因而，项目绩效考核是政府目标管理绩效考核的重要内容。建立有效的项目绩效评价考核制度，根本改变重前期立项、轻后期评价的现象，将项目绩效置于项目决策和项目管理的核心地位，以提高项目资金和公共资源的合理配置和使用效率。

5.以突出财政资金使用效益为重点，建立预算绩效评价制度

在世界各国，特别是英、美西方一些发达国家，将绩效评价与预算挂钩作为绩效评价制度的基本要求。在我国，实行预算绩效评价是公共管理和预算管理改革的重要内容和改革发展方向。坚持按绩效和工作成果分配财政资金是建立预算绩效评价制度的基本原则，强化预算绩效评价在预算管理中的作用，大力培育预算绩效管理理念和文化是建立预算绩效评价制度的基本要求。评价指标是评价制度的核心内容，具有较强的导向性，反映了行政组织的政绩观。因此，构建科学的预算评价制度，必须运用现代科学技术，制定科学的预算绩效评价指标体系，完善绩效评价测量标准，采用多样化的评价计量方法，制定结果运用刚性规则，落实实效化的绩效评价结果运用，以形成正确的导向，使绩效评价发挥应有的作用；必须将预算绩效评价与绩效审计相结合，充分发挥绩效审计在完善预算绩效评价制度中的作用。

6.以考评结果实效化运用为目的，建立绩效考评问责制度

国家人事部《中国政府绩效评价研究》课题组在研究报告中将“绩效评价与目标管理责任制紧密结合”作为评价体系建立的首要原则，同时也是检验评价是否有效的重要尺度。目标责任制是对政府管理一种约束性的常规制度，考核需以考评客体的责任目标为依据，测量其实现目标的程度和效果。政府作为社会服务公共部门，在行为上必须明确自身应承担的责任。这不仅需要对自身的责任做出承诺，而且还必须建立相应的能使公众对这种责任进行识别和测量的工具。绩效评价是公众领域内重要的“责任度量工具”，其最终目的就是要凸显责任制度的重要性,既强调对行政优绩的激励，又要突出对行政行为失当和行政决策失误的评价，并确认其应追究的相应责任。因而在行政评价体系中，责任制度是一项不可或缺的重要基础内容。必须形成不仅“有绩必奖”，而且“有责必问”、“有过必究”的问责制与行政评价结合的评价体制，以避免行政管理中普遍存在的“奖励有余，惩戒不足”现象的发生。

7.以运用现代科学方法为手段，增强绩效评价适用性，建立绩效评价动态管理制度行政评价指标的遴选，对评价体系构建是至关重要的。指标选择和设定的科学性、合理性和适用性直接影响到指标的适用性和可操作性、评价结果的有效性，甚至影响到评价的可信度和权威性。特别是随着社会经济形势、工作环境和工作目标的变化，指标的适用性、有效性将发生变化。同时，过多过繁的评价指标不仅会严重影响评价结果的有效性和评价的可操作性。而且还会加大评价成本。为此，有必要对指标设置与选择进行动态管理，构建绩效评价动态管理制度，以实现评价指标的适用性和合理性，提高评价效能。

三、完善政府绩效评价体系的几点对策思路

建立科学的政府绩效评价体系，增加政府服务职能，提高执政效能，完善政府管理体系是我国体制改革发展进入新阶段面临的重大战略选择。

1.增强政府管理应变性，适应国内外形势变化要求，实施政府绩效战略

公共行政资源是宝贵的资源。在我国现阶段，一方面由于经济发展的客观条件，可提供的公共行政资源十分有限；另一方面又是政府规模的扩大和政府角色的膨胀使稀有资源消耗

过多，有限资源没有得到有效配置，导致政府缺乏足够的财力来保障政府各项政策的推行和落实。而国内体制改革的发展、国际形势的变化和国际竞争的加剧都要求我们更加重视对稀有行政资源的优化配置，将政府绩效管理问题提升到国家战略高度上，明确提出实施政府绩效管理战略，坚持绩效导向，运用科学的绩效评价引导、优化行政资源的配置，充分利用政府所拥有的公共行政资源，最大限度地挖掘政府的优势和潜力，以适应国内外形势变化对政府行政所提出的新要求,为国家经济社会建设注入新的活力。

2.优化政府职责配置，完善政府绩效评价的组织体系

增强政府服务职能，构建服务型政府是新形势下对政府行政提出的必然要求。完善政府绩效评价体系，就要按照深化行政管理体制改革的总体要求，不断健全和强化政府绩效评价的职能，完善政府绩效评级的组织体系，建立专业化和权威的政府绩效评价机构，履行政策制定、绩效督查和科学评价职责，以确保政府绩效评价在组织体制上的权威性。

3.实施内外部评价相结合，建立多元化、开放透明的政府绩效评价体系

目前中国正处于社会发展的转型期，建设服务型政府，不仅要求政府及社会公众都要更新观念，并且还要形成建设服务型政府的有效制度安排，创新政府管理机制，真正以公民满意度作为服务的终极目标。基于公民满意度的第三方绩效评价使政府服务置于公众监督之下，最大程度保证“民意”的传递，是建设服务型政府的必然要求。同时,考核对象的差异性，考核内容的全面性，绩效的多维性要求必须建立多元化的考评主体。因此,在完善政府内部评价机制的基础上，引入“第三方评价”机制，推进评价主体多元化，扩大政府绩效评价参与面，将管理和服务对象纳入评价体系，吸纳各方智能优势，对政府绩效进行科学诊断和评价。充分发挥立法机构、政协组织和民间社会团体在绩效评价中的特有职能，深入开展公民评议活动。并使多元化评价体制制度化、法制化。

4.强化政府绩效评价职能，加大绩效评价力度，实施评价结果实效化运用，完善体系激励机制

考核是手段，结果运用是目的。激励作为考评体系中重要的构成要素，不仅在内容方式上要求体现出全方位、多层次——有奖有惩，有褒有贬，而且还要具备必要的强度和力度，真正做到奖励不搞平均，惩处不搞“下不为例”的惯式。完善绩效评价体系，激励是一项大有文章可作的内容。实效化地运用绩效评价结果，强化绩效评价职能，加大绩效评价与单位等级评定、领导成员业绩考核、干部选拔任用结合的力度。以政府绩效评价为基础，促进行政干部、公务员考核科学化。建立政府绩效评价结果公开制度，强化绩效评价的激励作用。

5.深化行政管理体制改革，更新行政理念，增强服务意识，营造政府绩效评价体系良好运行环境

深化行政管理体制改革，突出改革的重点，将建立科学的政府绩效评价体系置于行政管理改革的重要位置。为了适应国内外社会经济形势变化的要求，引入学习和创新机制，构建学习型行政组织。在行政履职上，加强组织领导，坚持改革创新，更新行政理念，强化绩效意识，将民众之苦为己任，改变行政官僚作风，增强服务民众政绩观。在社会服务上，从我做起，以身作则，塑造廉政公洁、服务于民之形象，树立文明执政、营造和谐社会之榜样。在行政组织建设上，加强宣传和培训，融合国际行政管理理念，深化政府行政理论研究，推行政务公开，构建行政透明服务型政府。力求从全方位为建立科学的政府绩效评价体系创建良好的运行环境。

参考文献：

[1]天津市政府管理创新研究、东丽区委区政府课题组.科学构建政府绩效考核体系的研究报告.[2]刘春萍，徐露辉.地方政府绩效评估与责任政府建设.社会科学战线，2007，（5）.[3]李金龙，虞莹.论我国政府绩效评估指标体系的优化.行政与法，2007，（3）.

第五篇：政府绩效评估的内涵及方法

政府绩效评估的内涵及方法

周琼刘新华2（1.湖南师范大学公共管理学院

2.江西省教育管理信息中心）

文章来源：新余高专学报2007年12月 33-35页

20世纪七十年代末八十年代初，随着企业型政府、服务型政府、学习型政府、高绩效政府概念的提出，政府绩效评估（Government Performance Measurement）作为一项有效的管理工具和管理制度在公共行政与公共管理中受到广泛的关注，以“评估国”替代“行政国”成为行政管理论坛的热门话题。笔者试析政府绩效评估的内涵和探究政府绩效评估的方法，对于政府绩效评估理论和实践在中国发展不无补益。

一、探析政府绩效评估的内涵

1.政府绩效评估及其相关概念

界定政府绩效评估内涵的前提是准确认识绩效和政府绩效。在现代汉语词典中，“绩效”即成绩和成效。在管理学中，绩效（Performance）定义为从过程、产品和服务中得到的输出结果，并将该输出结果与目标、标准、过去结果、其他组织的情况进行比较，从而对该输出结果进行评估。可见，绩效评估（Performance Measurement）则是识别、观察、测量和评估绩效的过程。

政府行为的结果及其比较则称为政府绩效（Government Performance），它是指“政府在社会经济管理活动中的结果、效益及其管理工作效率、效能，是政府在行使其功能，实现其意志过程中体现的管理能力。”政府绩效并不单单是一个政绩层面的概念，它还包括政府成本、政府效率、政治稳定、社会进步、发展预期等含义。它不仅注重行政内部关系即如何管好自身的内部机制，更注重外部的行政与社会、行政与公民的关系，以社会、公民的满意评价作为最终标准；不仅要依靠制度规范等刚性机制，还需重视工作作风、工作态度等柔性机制；政府绩效不是一个单向度的概念，而是一个综合性的范畴，不单单是一个经济范畴，还具有伦理、政治的意义。公平作为公共部门特别是政府用以弥补市场机制不足的基本功能设计，在绩效的框架里具有非常重要的位置，如社会保障、社会秩序等都是其具体载体。公民评价政府行为的重要指标就是公平。另外，民主注重程度，要求广度，这与效率在时限和节奏上都可能发生冲突，也只有通过绩效评估加以协调。

政府绩效评估（Government Performance Measurement）的界定在学术界尚未统一。笔者认为，政府绩效评估就是运用科学的标准、程序和方法对政府绩效做出尽可能准确的评价，以提高政府行为绩效和增强控制力的活动。它以绩效为本，谋求现代信息技术在政府公共部门之间、政府公共部门与社会公众之间进行沟通与交流的广泛运用；谋求顾客通过公共责任机制对政府公共部门的直接监督；谋求政府管理对立法机构负责和对顾客负责的统一。它以服务质量和社会公众需求的满足为第一评价标准，蕴涵了公共责任和顾客至上的管理理念；它以加强与改善公共责任机制，使政府在管理公共事务、传递公共服务和改善生活质量等方面具有竞争力为评估目的。

政府绩效评估体现两个层面：一方面，它是一种以结果为本的控制，且作为改革与完善政府公共部门内部管理的措施体现了放松规制和市场化的改革取向。就其所体现的放松规制而言，奥斯本(Osborn)与盖布勒(T.Gaebler)认为，政府绩效评估就是改变照章办事的政府组织,谋求有使命感的政府；就是改变以过程为导向的控制机制,谋求以结果为导向的控制机制。1993年美国《国家绩效评论》把政府绩效评估界定为政府官员对结果负责，而不仅仅是对过程、规则负责。而就其所体现的市场化来说，政府绩效评估为公共服务供给部门(包括政府公共部门、私营部门和非盈利部门)之间展开竞争、创造市场动力，利用市场机制为解决政府管理低效率问题提供了有效途径。因此，在这个层面上，政府绩效评估“就是要建立一种新的公共责任机制：既要放松具体的规则，又要谋求结果的实现；既要增强公务员的自主性，又要保证公务员对民众负责，对结果负责；既要提高政府行政效率和管理能力，又要切实保证政府管理的质量”。另一方面，它作为改善公共部门与公众关系和加强公众对政府信任的措施，是一种服务和顾客至上的机制。随着政府职能的重新界定，政府角色发生变化，政府公共部门与社会公众之间的关系由治理者与被治理者之间的关系转换为公共服务的提供者与消费者或顾客之间的关系。政府公共部门行使公共权力主要是为了实现公共利益、有效提供公共服务和主动为社会公众谋福利。社会公众成为政府管理活动服务的对象，是公共服务的消费者或顾客。这使得政府管理工作必须以顾客为中心，以顾客的需要为导向。2.政府绩效的内容及其评估标准

政府绩效既不是政府短期投入的回报，也不是政府终端产品的累积，而是较长时期经济发展、社会进步、政治文明、精神文明的总成果。它包括政治绩效、经济绩效、文化绩效、社会绩效四个方面。政治绩效主要指政治生产力以及政治产品，即政策的形成与贯彻以及执政机构的廉政建设。它是政府决策、政府行政的直接结果，为实现经济绩效、文化绩效和社会绩效提供法律和制度方面的保障。经济绩效主要指政府在经济增长与经济发展中的导向作用，其中通货膨胀、失业、收入分配等是重要的参数。它是政府绩效的主要内涵和外在表现，为文化绩效、社会绩效和政治绩效提供物质基础和保障。文化绩效主要指精英文化与大众文化的互补与渗透，以及文化的繁荣与整合。它是其他三个方面绩效在精神层面上的保障和促进机制。社会绩效主要指社会的稳定与发展，其中安全与犯罪、公平与正义、福利与贫困、稳定与**等指标是重要的参数。社会绩效以社会全面进步为其主要内容，是政府绩效体系中的价值目标。没有社会绩效，经济绩效就没有现实的意义和价值，文化绩效和政治绩效就会失去社会基础。以上四个方面绩效的大小反映政府能力的大小与强弱。政府绩效评估就是政府上述四个方面绩效的评估，它涉及政府行政管理的每一个层面和领域。

政府绩效评估的标准是什么呢？曾记否，1998年我国各地市政府向省政府汇报改革开放二十年的政绩就是恭奉各市新城市的模型，这是对政府绩效评估的误解。如果适应经济发展的客观事实而发展的新城市那只是政府经济绩效中诸方面的一方面。更有甚者，随着城市的繁华，各级政府办公大楼相互攀比豪华。这不但不是政府绩效的表现而是它的反面。笔者认为，政府绩效评估的标准概括地说，政治绩效的标准就是廉政和民主；经济绩效的标准突出地表现为消除穷困、民富国强；文化绩效集中地表现为全民文化素质和思想品德不断提高；社会绩效的标准就是民风纯朴、社会和谐。

二、探究政府绩效评估的方法

1.三种典型方法的评介

在政府治理与改革领域中，经历了“以效率和效益为导向”转为“公平至上”，再到“顾客至上”理论的发展过程，至今绩效评估发展最具代表性的三种评估方法为：“3E”评价法、标杆管理法（Bench?鄄marking）和平衡计分卡法（Balanced Scorecard）。

在20世纪60年代，美国政府面临日益膨胀的机构，财政危机加剧的局面，率先把对政府工作的审计重心从经济性审计转向经济性（Economy）、效率性（Efficiency）、效果性（Effectiveness）并重的审计，从单一的经济指标扩展到多重指标，这就是政府绩效评估的雏形，俗称“3E”评价法。其中，经济指标是指投入成本的降低程度；效率指标反映所获得的工作成果与工作过程中的资源消耗之间的对比关系；效益指标通常用来描述政府所进行的工作或提供的服务在多大程度上达到了政府的目标，并满足了公众的需求。由于政府在社会中所追求的价值理念如平等、公益、民主等和“3E”评价法单纯强调经济性之间存在矛盾与冲突，“3E”评价法暴露出一系列的不足，因此，又加入了公平（Equity）指标，发展为“4E”。“3E”评价法指标，比较片面和单一，在评估内容上侧重于对历史事件－既定结果的审计，以对下一的财政拨款作出预测。这种评估方法相对于当今政府行为的复杂性来说过于笼统。

标杆管理又被译为基准化管理、参照管理，起源于20世纪末，是组织提高绩效的一种强有力的方式。它是一个认识和引进最佳实践，以提高绩效的过程，通俗地讲就是根据一套既定规则进行评估、比较的过程，以改进工作程序并取得更高的绩效。标杆管理是个动态的过程，标杆也不是唯一的，在不同的时期有不同的标杆，即使是在同一个时期，也可以针对不同的改进方面选择不同的标杆。标杆管理有以下十一个步骤：（1）确定项目的目的和范围。这一步包括了程序类选法：决定哪些程序需要进行标杆管理及其优先次序。（2）了解自己。分析自己内部的程序，对实际正在运作的情况有一个透彻的了解。（3）考察潜在的合作伙伴。（4）选择绩效评估标准。仔细挑选一套易于理解且有普遍性的评估标准，以用于衡量所选择的程序或职能。（5）收集内部数据以实施绩效评估标准。评估当前的绩效。（6）收集有关合作伙伴组织的信息。要做到合乎情理，少花时间，少给对方添麻烦，但必须确保数据的可靠性。（7）进行差距分析。（8）引进别人的做法以缩小差距。运用“借鉴－改造－采纳”的程序来选择多个程序，允许作出修改，使之适合于你所在的组织的结构及其工作方法。（9）监察结果。绩效的改善必须显示出本组织绩效与合作伙伴绩效之间的差距在缩小，以及缩小这种差距的相对速度。（10）在调查结果的基础上，重新修订绩效评估标准。（11）回到第一步。作出改善，把整个程序再运行一遍。标杆管理的指标体系比较全面，除了经济层面的指标外，还包括政府提供的公共产品，政府在公益性活动中所作努力的指标等，可以使政府全面考虑自身在社会中应承担的责任，从而对社会的全面发展起到领导作用。

20世纪80年代中期，美国企业界从日本引进全面质量管理（TQM）、工作授权等管理新方法，原有的财务评价指标无法全面衡量企业能力，平衡计分卡应运而生。1992年,哈佛商学院教授罗伯特.卡普兰（Robert.S.Kaplan）和复兴方案公司（RenaissanceSolution,Inc.,RSI）总裁大卫.诺顿（David.P.Norton）设计出了一种战略绩效评估方法－平衡计分卡法。该方法仍然注重财务指标，同时兼顾促进财务指标实现的驱动因素，从顾客、财务、内部流程运作、学习与发展四个角度对组织的整体绩效进行评价，并要求彼此之间保持适度的平衡。创始人认为，平衡计分卡是把企业的使命和战略转化为一套全方位的运作目标和绩效指标，作为执行战略和监控的工具，同时也是一种管理方法和有效的沟通工具。换而言之，通过平衡计分卡将宏观的、抽象的战略具象为运作方案或工作计划，从而达到执行战略、监控战略，最终协助组织实现战略的目的。因此，平衡计分卡的目的就是以战略为出发点，将组织发展战略落实到具体行动上，最终达到财务回报，以财务目标和指标为归宿。平衡计分卡之所以称之“平衡”，是因为它以追求平衡为诉求，寻求财务与非财务指标、短期与长期目标、结果性与动机性指标、滞后与促进指标、组织内部群体与组织外部群体、成本与质量、定量与定性之间的平衡。平衡计分卡因其指标的涉及面广而全，不失为改善组织绩效之良方，但也因此而庞大、复杂，这注定了无论从理论还是实践层面上来说，在中国政府部门引入平衡计分卡还任重道远。

总而言之，“3E”评价法强调经济性、效率性、效果性。标杆管理法的指标体系比较全面，除经济层面的指标外，还包括政府提出的公共产品指标。平衡计分卡则明确提出政府要以长远的眼光对社会的发展作出远景规划，思考其在社会发展中应承担的使命，指导政府绩效评估。2.政府绩效评估方法的思考

近几年来，学者们纷纷致力于“将平衡计分卡引入公共部门”的理论研究，而公共部门实践工作者也在试着将其运用于所在组织。从平衡计分卡本身的思想精髓及其具体内容来看,该方法在公共部门应用的关键在于始终把战略和远景放在组织改革和管理的核心地位，通过清楚地定义战略，持续的组织沟通，将战略与改革驱动因素联系起来，构建以战略为核心的开放型闭环组织结构，使财务（主要是行政成本）、顾客（公众）、内部流程运作（主要是行政效率）、学习与发展四个维度平衡地发展，可具体为以下四个方面：一是准确分析和把握组织的战略目标及使命，并将战略目标在其组织内部层层分解下去，形成目标网络；二是正确认识组织的服务对象即顾客，建立以顾客为导向的服务型政府；三是在组织内部形成不断学习、变革和创新的氛围，建立学习型政府；四是将财务、顾客、内部流程运作、学习与发展四个维度的测评指标具体化、量化。

由于不同的组织有着不同的背景和战略任务，从而平衡计分卡四个维度的目标及其衡量指标皆不同，即使相同的目标也可能采取不同的指标来衡量。另外，不同组织的指标之间的相关性也不同，相同的指标也会因组织性质不同而导致作用不同。虽然在国外不乏将平衡计分卡引入公共部门的成功案例，但实践证明平衡计分卡切不可生搬硬套，盲目地模仿，否则不但无法充分发挥平衡计分卡的长处,反而会影响对组织绩效的正确评价。只有将平衡计分卡的原理与组织的具体情况相结合才能发挥其功效。

政府以为社会提供公共产品，满足社会的共同需要，促进社会发展和社会进步为其首要任务，这使得政府绩效不能背离公共、公正、公平的原则。那么无论采用何种评估方法，都必须充分考虑以下几个因素：一是以政府职能的定位为基础来设计评估指标体系。从某种意义上来讲，政府绩效评估是政府职能发挥其相应作用所取得的实际效果，那么政府的职能首先要明确合理，政府应该做它应该做的事，然后才能谈绩效。二是以回应、满足民众需求为根本价值取向，坚持科学发展观,强调以人为本，按群众满意原则确定评估标准。政府绩效评估标准主要解决的是在明确评什么之后，以什么标准来评的问题。在政府绩效评估的四个方面内容中，有些指标是无法量化的，这些指标须用人民群众满意程度来衡量。这就是说，评估政府绩效的根本标准是人民群众对政府绩效的满意程度，或者说，政府绩效的最终评判标准为公众价值，即实际创造的公众价值大小。在中国，自中国共产党的十六届三中全会提出了“科学发展观”的概念之后，实现“人的全面发展”成为政府的核心使命，也就明示了坚持科学发展观，以人为本是政府绩效评估的重要标准。三是坚持多元化评估主体且以民众和独立第三方评估为主。任何绩效评估主体都有其自身特定的评估角度,既具有不可替代的比较优势，同时,也有其自身难以克服的评估局限性。传统的政府绩效评估采用政府系统内部自上而下的评估方式,政府本身既是运动员又是裁判员。这样单一评估主体的评估方式虽不能说无意义,但如此评估存在着很多弊端,其结果极容易导致评估的失真和流于形式,造成只唯上不唯下的局面。事实上，政府有无绩效或绩效大小,最有发言权或评价权的只能是广大民众。诚然,不同层次、不同地方的政府应该具有关于其绩效的不同要求,但评估的主体绝不能是单一的,而且评估的最权威主体只能是人民,只能充分以政府面对的“顾客”即民众的满意度为第一基准。这就是：政府施政之行为和效果是否得到了最大多数民众的认可和赞同,是否形成了通过人民对于政府之绩效的认可和赞同的评价机制。新公共管理理论认为既不由政府自我评判,也不由民众直接评判,而委托独立的社会第三方进行评估的方式不失为一种较好的制度选择。这种由独立于政府、作为政府和广大民众之间的中介组织的评估,无疑将使得评估的立场更加公正客观,评估的结果也更加具有可信度。四是按效率性原则发挥评估机制的作用。政府绩效评估的目的，是提高行政效率和政府行为的人民满意程度。要达到此目的，必须充分发挥政府绩效评估的激励机制、导向机制、纠偏机制的作用。为此，必须将政府绩效评估结果与政府组织内部成员的职务晋升、生活待遇、社会荣誉等挂钩，通过政府绩效评估，激励政府工作人员积极、主动、创造性地履行应该履行的职能，求真务实，埋头苦干，扎实工作，察实情，讲实话、办实事，不搞形式主义、官僚主义，不搞劳民伤财的“形象工程”、“政绩工程”，不搞虚报浮夸和报喜不报忧，通过自己的勤奋工作，促进经济社会进步，促进安定团结和社会和谐，使人民得到切实利益。引导他们主动地放弃不应当履行的职能，纠正他们在履行职能过程中的各种偏差，如克服以权谋私，钱权交易，行贿受贿等行为。五是制定政府绩效评估计划时需遵循四个原则：公共责任原则、效能原则、公民导向原则、结果导向原则。以构建科学的评估指标体系为核心引导各级政府将工作的重点和注意力放在落实科学发展观上，促进经济社会全面发展。彻底改变过去单纯的自上而下的、封闭式的评估模式，引入外部评估机制，让人民群众充分参与绩效评估体系。