第一篇：人民银行宿州市中心支行强化业务风险防范与监督
人民银行宿州市中心支行强化业务风险防范与监督
为进一步强化内控内管和业务风险防范工作，人民银行宿州市中支积极探索，通过“三四五”机制建设，形成了党委统一领导，纪检监察部门组织协调，监督职能部门各司其职，业务部门协作配合的内部风险防范及大监督格局。
一、探索“三评联动”。一是开展科室内部控制月度评价。根据科室风险状况特点，制定评价方案，每月对一个科室风险控制情况进行现场检查，根据检查结果，作出月度评价，提出整改建议并督促整改，动态推动全行内控工作的提升。二是按季开展风险监测和评估。以“八金、六岗、四权”为重要节点，以内控风险监测管理信息系统为依托，从管理、监督、执行三个层面聚焦，对中心支行内外部风险进行深入分析、识别和量化，判定重要部位风险控制情况。坚持季度内部风险控制监测，强化对风险点的评估和应对，将定期排查和动态监测相结合，构建以业务部门持续监测为主，内审部门季度监测为辅的内部风险监测框架。要求业务部门作为风险排查和分析的主体，主动查找内部控制的薄弱环节，制定风险应对措施；内审部门按季开展内部风险检查，综合评价各业务部门内部风险控制体系的建立健全程度和有效性。三是分管行领导每半年对分管科室内控制度执行情况进行检查讲评，及时发现问题，提出整改建议，切时做好对内控工作的指导和推动。
二、打造“四会平台”。一是年初召开党委会，专题研究内控内管及风险防范工作，听取监督部门关于上级行业务工作会议精神及贯彻落实意见的汇报，各位党委委员就如何围绕确保全行工作安全、稳定、有序运行的总体目标，有效履行职责提出具体意见。将防范风险与本行中心工作、业务工作同部署、同落实；二是按季召开内控内管党委专题扩大会，听取内审部门工作汇报，研究解决内控建设活动中存在的问题，制定防范措施；三是以季度大监督工作联席会为平台，监督部门通报监督检查情况，分析存在的问题，提出具体意见和建议。实现监督信息共享，扩大监督成果运用。四是半年召开一次内控联络员会议，通报各部门内控及风险防范工作落实情况，加强宣传培训，布置内控内管和风险防范工作任务。充分发挥内控联络员的作用，强化部门及岗位人员风险防范意识，形成合力。
三、建立“五项机制”。一是内控制度建设长效机制。以“制度完善月”活动为抓手，修订完善各项内控制度，日常工作中，注重强化风险监测，强化制度动态管理，根据业务发展和风险防控的要求，及时修订和完善制度，促使制度建设与业务发展、业务创新相结合。二是内控大监督机制。充分利用大监督工作机制，通报监督检查情况及风险隐患，实行内部监督信息资源共享，形成监督合力，提升监督的效率和效果；三是分析评价机制。在“三评联动”的基础上，结合审计项目和各部门监督检查情况，定期进行分析评价，根据年度监督检查情况，对检查中发现的各类问题进行归纳、分析，对可能产生的风险和后果进行评估，形成风险评估报告，在辖内通报。四是问题整改与责任追究机制。对检查、审计发现的问题，明确责任，建立整改台账，限时整改。强化责任追究，对因违反规章制度而导致业务差错的直接责任人进行追究，完善纠错机制。五是考核奖惩机制。建立完善各项考核办法，将内控制度、管理办法落实情况纳入年度考核，实行“一票否决”制。
第二篇：个人存款业务风险成因与防范
金融风险防范是商业银行经营管理的重要内容，但大多数理论工作者和实务人员更多注意的是贷款的风险管理，存款风险管理常常不被人们所关注。储蓄存款作为农行的传统负债行为，庸置疑积累了比较成熟的管理方法、管理制度和操作规范。但是，随着储蓄业务的不断创新与发展，银行科技手段的日新月异储蓄业务风险也在加大，防范风险刻不容缓。
一、储蓄存款风险及种类
储蓄存款风险有广义和狭义两种。广义的储蓄存款风险是指储蓄存款的流动性风险，亦即储蓄存款由于各种原因造成的挤提的可能。狭义的储蓄存款风险是由于柜台操作人员失误或其他原因造成的储蓄存款业务办理过程形成银行资金损失或信誉伤害的可能。随着储蓄业务的不断创新，科技手段的不断发展，储蓄业务风险产生的可能性有不断上升之势。储蓄存款业务风险的种类是多种多样的，主要有：
（一）柜台业务风险
它是由于柜台人员操作失误或主观故意在办理开户、支取、提前支取等业务中形成的风险。柜台业务风险是储蓄存款业务风险中最常见、最容易造成银行资金损失、对银行信誉影响最大的一种风险。
（二）技术与网络风险
它是网络、通讯或技术原因形成的风险，如银行“单边账”造成的资金风险或者由于电脑故障、技术原因造成柜台业务的中断，给银行声誉和资金形成的风险。它的特点是突发性的集中性，影响面大范围广，易于形成连锁反应。
（三）社会风险
它是犯罪分子作案形成的风险，主要是盗用他人存款单或印鉴、仿制存单、盗用他人储蓄密码等作案形成的内险。社会风险具有明显的人为故意，是储蓄业务风险防范研究的重要内容。
（四）政策性风险
它是由于银行管理政策和规章制度管理上的漏洞造成的风险。这种风险往往是内外部因素综合作用的结果。
（五）法律风险
它主要是储蓄存款人利用法律上的合法身份和夫妻、子女和其他关系挂失、认领、支取存款，然后又由合法持有人诉诸法律要求银行赔偿损失或其他利用法律漏洞，以及利用银行工作人员对法律知识的贫乏作案或储蓄存款法律纠纷而产生的风险。
（六）储蓄中的其他业务风险
它是在开具存款证明书、办时柜台挂失、办理储蓄存款抵押贷款对保等业务中形成的风险。其特点主要是办理与储蓄业务相关的业务时产生的衍生风险。
二、储蓄存款风险的具体表现
（一）支取和办理提前支取的风险
1、用他人存款单冒领支取存款。
2、涂改变造存款单办理支取手续。
3、办理假挂失造成的风险。
4、用假身份证件冒领存款。
随着电子化的发展，这种业务风险大大减少，但也不容忽视。
（二）ATM机和网上银行的风险
1、盗用他人密码，仿制储蓄卡在ATM机上支取存款。
2、运用先进技术在ATM机上作案。
3、利用网络技术盗取客户资金所产生的风险（主要发生在网上银行）。
（三）电脑故障产生的风险
1、由于业务量猛增造成网络通讯的“堵塞”产生业务办理的中断。
2、由于网络通讯原因迁居的通存通兑、银证转账等业务两边交易的不同步形成的“单边账”。
3、其他电脑原因产生的风险。
（四）开具存款证明书时产生的风险
1、工作人员因各种原因主观故意开具虚假存款证明书。
2、对存款证明书时行变造。
（五）办理储蓄存款抵押贷款对保时产生的风险
1、柜台操作人员失误在对保中形成的风险。
2、虚假的对保给银行资金造成的损失。
（六）支付利息中产生的风险
1、多支少付利息给农行资金和声誉造成的损失和伤害。
2、银行工作人员虚支利息作案。
三、储蓄存款风险产生的原因
（一）储蓄管理工作难以适应业务发展的需要而产生的风险
一是近年来农业银行储蓄业务迅猛发展，营业网点业务量倍增，如到2002年3月末，储蓄存款余额已是1994年年末的4倍，业务量的急剧增加给一线操作人员增加了工作难度，也增加了发生业务风险的机会；二是业务品种不断增加，如储蓄存款存通兑、银证转账、银证通、网上银行、ATM机、“一卡通”等业务发展，还有免填单、自动转存等业务的出现，增加了发生业务风险的机会；三是业务范围不断扩大，储蓄业务已从单纯的储蓄存款发展为与贷款、保了全、汇兑、代理国债发生、代理发生基金、存款证明书及其他中间业务相结合的综合性储蓄业务。业务范围的扩大必然加大出现业务风险的可能。
（二）人员素质上的原因
一是目前员工素质亟待提高。近年来科技发展与业务创新不断增加，对培训工作提出了新的要求，但由于条件的限制，培训的深度与广度不够，不利于业务拓展与风险防范；新入行人员减少，高学历人员占比还不高，特别是一线员工文化素质参差不齐。二是个别储蓄人员道德水平不高形成储蓄存款业务风险的重要原因。
（三）科技发展水平滞后，网络通讯不畅
由于农行网点遍及城乡，网络层次与管理层次多，客观上影响到农行网络运行的质量，而网络银行、银证通、储而宝、一卡通等业务飞速发展，网络通讯“滞塞”，电脑故障仍然不可避免，加大了储蓄存业务的风险。
（四）制度不完善，管理不尽规范
一是近年来，网上银行、一卡通及各种代理基金、债券等业务的飞速发展，使储蓄存款原有的规章制度和管理规范遇到了前所未有的考验，制度和管理上的不完善是产生储蓄业务见的重要原因之一；二是具体工作中对储蓄业务人员管理工作不到位，致使部分储蓄人员工作责任心不强，印章、有价单证保管不善给犯罪分子以可乘之机；三是授权管理不规范。如对密码修改、操作员与管理员的授权等不尽规范。
（五）社会环境的原因
社会上一些不法分子将目光盯住银行，如不法分子在ATM机、卡折合一的卡上作案，在银行营业网点抢劫犯罪等都可能形成储蓄业务中的风险。
（六）单纯任务观念
个别单位和储蓄员为了单纯追求任务完成，以“方便客户”为幌子，制度观念淡薄，在办理业务中随意“变通”形成风险。
（七）储蓄事后监督不到位
储蓄事后监督在传统储蓄业务管理中主要侧重于对含蓄利息计算、账务差错、会计要素等方面的监督，在手工操作阶段对防范业务风险，规范账务记载等发挥了很好的作用，但随着计算机在银行的普遍运用，储蓄柜员制的广泛实施，储蓄事后监督这种“事后”的监督管理办法已经明显落后，其作用逐渐被淡化，很难真正起到防范业务风险的作用。
四、储蓄存款风险防范策略
（一）“以人为本”是储蓄存款风险防范的根本
储蓄存款业务风险的产生很大程度上是因为储蓄操作人员造成的。因此加强员工队伍建设，提高员工遵守规章，按程序操作的意识是风险防范的根本。首先是提高员工的文化素质和水平，提高业务熟练程度，防止办理业务中各种漏洞的发生；其次是加强员工职业道理德教育，严格按规章制度办事，教育员工正确处理服务客户与严格执行规章制度的关系，不能打着为“服务客户”的幌子违反规章制度；第三是加强员工业务技能和有关法律知识培训，提高员工办理业务的能力、速度和水平，防范储蓄业务中的法律风险和人员素质风险。
（二）提高网络和科技水平是防范储蓄业务风险的保障
一是要加大投入，改善农行各种硬件设备，最大限度降低设备故障率；二是解决好网络中的“单边账”问题；三是加强网络建设，降低网络出现问题的概率；四是强化机器和网络的安全防范，如对系统操作员和系统管理员要明确授权，强化管理；五是以“新一代“为契机，逐步实现全国数据处理统一化进程，尽快建立全国数据处理中心，提高数据处理的速度和准确程度，尽最大可能减少系统的网络风险。
（三）加强事后监督，构筑二道防线是防化储蓄业务风险的延续
一是要研究网络银行、电脑操作业务等新情况下储蓄事后监督的管理制度和办法，建立新的储蓄事后监督机制；二是要配备熟悉储蓄业务而又精通计算机操作和管理的储蓄塥后监督人员；三是强化储蓄事后监督人员的业务技能特别是计算机知识的培训，强化计算机业务的事后监督。
（四）强化储蓄工作日常管理是防范风险的基础
一是加强储蓄工作的授权管理。对储蓄业务也要明确转授权。对存单挂失、密码修改、存款证明书开具、储蓄存款单对保等业务，经营行要明确规定授权范围和标准，由营业机构负责人以书面形式分层授权，严格实施，严禁超授权办理业务。二是加强客户信息管理，从技术方面要严格对客户信息的管理，并教育储蓄人员严守客户秘密。三是加强对储蓄单证、印章等的管理，堵塞储蓄风险源头。四是强化农行网点建设，增强网点安全功能。按照规范化要求对现有网点进行改造，提高安全防范水平。
（五）实施储蓄存款支取实名制是防范风险的政策保证
目前存款实名制已实施，但它并非完全意义的存款实名制，存款到期支取时无须提供任何有效身份证明，不利于保护存款人的存款安全。因此，实行储蓄存款支取的实名制已经迫在眉睫。建议人民银行会同国家有在部门通过立法或其他形式推行储蓄存款支取实名制，真正减少储蓄存款业务的风险。 [，感谢原作者]
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第三篇：北京信用卡业务创新与风险防范
一、2012年，信用卡业务的发展
北京信用卡套现讯：到2012年底，在第三季度，我国银行业金融机构发行的银行卡33.9亿块，第三季度交易前值319.2万亿元，包括消费金额达到16.2万亿元，比 上年增长21%、13%和34%;发行信用卡2.8亿张，前三个季度借记卡交易金额7.1万亿元，包括消费金额达到
4.3万亿元，比上年增长18%、33%和48%。信用卡消费金额占总金额的27%的银行信用卡消费在社会消费品零售总额比，从2006年的3.1%上升到2012年，第三季度国内生产总 值的28.9%，占比从2006年的1.1%上升到2012年第三季度的12.2%，借记卡在促进消费，刺激国内需求发挥了重要作用。
二、信用卡业务当前存在的问题
1。风险管理水平进一步提高
与进一步发展信用卡市场的发展，增加风险的情况下。目前，信用卡，现金，虚假申请，伪卡和偷来的信用卡欺诈案件数量较多，且与信用卡业务创新呈现出新的特点。
2。安全用卡知识人气不高
目前，持卡人使用信用卡的安全是指一般不高，主动防范风险的意识相对较弱。许多信用卡使用过程中多注意信用卡消费的便利，经常忽略了使用过程中的一些 潜在的危险因素，卡片如不注意保持交易凭条，语句，可选的显示他们的信用卡账户、密码和其他重要的信息，在非法网站在线支付等，导致个 人重要信息被盗，不仅对他们自己的经济损失，而且增加了发卡银行，单个银行信用卡风险管理工作困难。
三、信用卡业务进一步加强监督
一是要注意创新信用卡业务风险，并遵守信用卡风险监督和预防为重点。
二是进一步加强日常监督工作。严格执行规定发卡银行信用卡信用检查，信用额度进行集中管理、风险信息后应采取风控制措施，交易监控、风险资产分类标准的管理需求。三是提高安全意识的卡片。通过组织开展银行JiaoYuRi公共活动，指导安全卡，有效约束招商银行接受法律;
第四篇：商业银行二级支行操作风险防范与控制措施
商业银行二级支行操作风险防范与控制措施
商业银行是以信用为基础、以经营货币借贷和结算业务为主的高负债高风险行业。商业银行的经营特点和其在一国国民经济中所处的关键地位和作用，导致了银行经营风险具有隐蔽性和扩散性的特点，一旦银行经营风险转化成现实损失，不仅可能导致银行破产，而且将对整个国民经济产生多米诺骨牌效应。因此，建立有效的风险防范和控制机制，尤其是商业银行新管理模式下二级支行的风险防范与有效的控制措施，对商业银行而言有着更为重要的意义。健全的风险控制制度是评价商业银行公司治理机制完善与否的基本标准之一，其中科学有效的操作风险控制，更是直接从事经营活动的商业银行二级支行所面临的最广泛、最直接的基础性风险控制管理工作。在我国现阶段，由于金融机构内控制度和金融监管部门监管制度的不完善，操作风险已经成为我国金融机构所面临的主要金融风险之一。近年发生的少数金融机构内外勾结诈骗案，就暴露出当前商业银行内部操作风险防范上的问题。从我国商业银行二级支行操作风险控制状况分析入手，结合国际、国内商业银行操作风险控制理论和实践经验，分析对加强商业银行二级支行操作风险控制的相关对策，以期对商业银行二级支行如何有效控制近年来呈上升趋势的操作风险实践有所裨益。
一、商业银行操作风险的具体表现形式
商业银行操作风险主要源于内部管理不善、有章不循、违规操作、人为失误、系统故障及外部事件等原因。此外，制度上的疏漏、道德风险、越权交易、内部人作案、外部不法分子欺诈等也经常引发操作风险。研究商业银行操作风险的具体表现形式，对于做好防范工作具有重要的意义。以下是对商业银行操作风险的具体表现形式的简要分析：
（一）组织风险
是指商业银行由于组织机构设置以及组织控制失效或低效，产生操作风险，而使得实际效果偏离预期目标的可能性。我国商业银行在改革过程中，组织机构及控制方式都在变革之中，由传统的组织结构及控制方式，向“公司化”的组织机构及控制方式转移，组织机构及控制方式发生失效或低效的可能性很大，由此就比较容易引起操作风险的产生，这种由组织机构及控制方式的作用或内在功能失效产生的内部操作风险，就是组织风险。
（二）管理风险
是指由于管理人员以及管理职能失效，产生操作风险，而使得实际管理效果达不到预期目标的可能性。加强管理是控制操作风险的有力手段，在商业银行的运行过程中，管理人员舞弊、管理制度缺陷、管理技能下降等，都会导致内部控制制度的失效或低效，从而引发操作风险的产生。这种因管理人员以及职能原因产生的操作风险被称为管理风险。
（三）技术风险
3是指由于技术工艺、设备及手段等不完备或失效引发操作风险，从而使得技术控制效果达不到预期目标的可能性。商业银行的技术控制手段越来越先进，犯罪分子的作案手段也越来越高明，尤其是计算机及网络系统的产生，在方便用户以及增加商业银行业务量的同时，也在不断地增加网络操作风险。另外，现代印刷手段的提高，也在不断地产生着假票、假币，也促进了操作风险的产生。以上这方面的原因产生的操作风险，被称为技术风险。
（四）人员风险
是指商业银行的内部及外部相关人员，有意识、有目的地作弊或责任心不强、判断失误等原因而产生操作风险的可能性。内部人员舞弊是由于员工素质低下以及内部控制制度失效等原因造成的人为风险；外部人员舞弊是外部不法分子与内部人勾结、利用商业银行的缺陷或采用现代技术手段进行诈骗，以造成商业银行或他人资产损失的行为。
（五）法律及制度风险
是指由于国家法律、法规不健全，以及商业银行制度缺陷，而造成商业银行及他人资产损失的现象。我国商业银行目前正处在改制时期，法律、法规还不够健全，商业银行制度及业务还没有完全与国际接轨，已经颁布的相关法律、法规也由于环境条件的不成熟还没有完全起作用。因此，通过完善及贯彻执行相关法律、法规来降低操作风险，具有重要的现实意义。
二、我国商业银行二级支行目前操作风险控制总体状况分析 二级支行是商业银行最主要的经营机构，在商业银行的经营管理链条中处于承上启下的枢纽部位，在日常经营管理活动中直接面对市场、客户和基层经营网点，自然成为操作风险的多发地带和控制主战场。回顾近年来国内各商业银行所发生的内外部事故、案件，当前国内商业银行二级支行主要操作风险控制总体状况如下：
（一）由制度和管理程序缺陷引发的违规操作风险屡见不鲜 银行违规操作案件的内容涉及多是银行内部违规操作引起的客户资金被内外部人员非法挪用、侵占。从众多案例的过程分析，制度和管理程序有缺陷是引发各类违规操作的主要诱因：一是在社会整体信用环境不佳，金融监管不到位的宏观环境下，商业银行推出的一些新型金融产品相关风险防范管理制度、操作程序不周密，“禁区”不设防；二是银行内部操作风险防范意识差，实际操作中有制度不执行、越权审批、越界操作、不规范操作等问题屡见不鲜，“后防线”空虚；三是有些基层行机构不合理的规模考核指标压力下片面追求业务发展，人员培训尤其是一线操作人员的操作技能、风险识别能力的培训以及必要验证手段不到位，面对有欺诈意图客户的不合理要求放松警惕，“开门迎盗”。如近年来国内比较多见的“汽车按揭”、“住房按揭”、“银行信用卡”、“以贷引存被骗”、“信用证、保理、银行汇票欺诈至损”等诈骗案件，都表现出银行内部制度和管理程序存在缺陷，业务办理过程中存在明显违规操作行为的共同特征。违规操作风险在二级支行主要业务操作过程中还比较突出，屡见不鲜。
（二）以道德风险为诱因的内部和外部欺诈风险层出不穷
银行从业人员道德风险是金融从业人员违反银行职业道德和银行内部管理制度而给银行带来的无法预期的损失。国内商业银行从业人员道德风险导致的内外部欺诈舞弊风险的表现形式主要有：高级管理人员违法违规经营，盲目扩大规模，内部经营管理混乱；信贷人员违反信贷规章制度，随意超越权限，大量发放人情贷款、关系贷款，造成重大资金损失；会计、出纳人员肆意篡改账目或伪造存单、汇票等侵吞储户存款和客户资金；计算机操作人员通过计算机主机和网络工作站，采取未经授权非法进入、非法修改和非法索取等方式贪污，甚至导致银行的资产流失或严重损失；外汇交易人员和交收人员主动作弊，内外勾结，骗取银行资金等。一方面，内部人员尤其是各级机构负责人、管理层、关键操作岗位人员防范道德风险意识相对滞后，信任代替制度、权大于制度章程以及监管部门和被监管对象之间的信息不对称形成实际的内部人控制等深层次问题没有得到根本解决；另一方面，相当部分的前台操作人员和后台监督人员的业务素质、技能不到位，不足以防范来自内外部的有意识蓄谋的舞弊行为。
（三）法律风险控制防范的空间、层次和难度空前放大
金融业是经济领域创新最快的行业，商业银行面临的业务创新会更快、更多、更广，而法律调整相对滞后，这意味着法律风险在银行日常业务经营中会更加突出，法律风险控制防范的空间、层次和难度也空前放大。事实上，在资产证券化、法人账户透支甚至银团贷款、按揭、票据等业务中都存在实际操作与现行法律不完全适应的地方，加上国民不断增强的个人维权意识，近年来国内商业银行尤其是二级支行，面临越来越大的应诉压力，稍有不慎导致败诉赔偿，损害银行声誉的案例比比皆是。有效防范法律风险已成为商业银行防范操作风险的主要课题之一，要求商业银行在开拓新业务的过程中，应当法律关注和经济关注并重，而不应只倾向于判断一项业务的经济价值。
（四）商业银行计算机及网络风险不容忽视
随着信息时代的来临，计算机已经成为信息流转、交换的主要载体，计算机和通信网络等先进的信息技术在金融行业率先得到普及应用，金融业的大多数传统业务已经实现了电脑自动化处理，一些新型的金融服务不断推向社会。据媒体报道，在国外，曾发生多起攻击计算机中心、炸毁计算机设备的案件。这就警示我们，对银行信息中心计算机设备实体的安全和风险防范就应当引起足够的重视。尤其是商业银行基层计算机网点，有相当一部分机房设计简陋，防护装置达不到规定标准，人为助长了计算机实体风险。
从国内金融业调查的情况来看，在电脑广泛运用的银行结算、支付业务领域中，计算机安全还是一个较为薄弱的环节，尤其是对于一些银行电子化起步较晚，缺乏足够的财力和技术力量来解决计算机安全隐患的基层金融单位，潜在的风险则更大。从商业银行内部风险控制的角度来分析，主要问题可概括为：
1、体制风险。
所谓体制风险，主要是指在管理上缺乏统一的组织和领导所引发的风险。在信息管理方面往往只注重计算机在银行电子化业务中的应用，过分强调科技的服务职能，而忽略了计算机安全管理工作，忽视金融科技监管。科技人员单兵作战，除了承担业务软件的推广应用，还要负责全行设备的维护与管理，往往是顾此失彼。各业务职能部门还没有将计算机安全作为一项重要工作来抓，计算机风险管理几乎是一片空白。
2、制度风险。
所谓制度风险，主要是指在银行电子化业务中，由于制度制定有漏洞或执行不到位所造成的潜在风险。当前基层行建立的计算机安全管理制度难以适应银行计算机及网络形势发展的需要。网络安全运行管理、密码专人管理、操作员管理、数据备份媒体存放管理等制度还有待于进一步完善。尤其是内控制度的落实情况更是各行银行电子化建设中一项薄弱环节。随着金融体制的改革逐步深入，各家银行机构都在精简机构、精简网点人员，一人多网、一人持有多个操作员号的现象时有发生。形成了人员少、业务集中、基本内控制度难以执行的状况。
3、人员素质风险。
所谓人员素质风险，主要是指因人员素质参差不齐而引发计算机及网络系统的风险。当前我国银行业普遍存在缺乏专业高素质人员，一般银行从业人员尤其是基层行员工素质还不能与先进的管理手段、先进的管理工具的要求相适应；在具体的业务操作中更是无法有效的利用现有的资源。也正因此，人员素质的滞后对计算及网络的安全同样是一个潜在的风险
三、完善二级支行操作风险控制的应对策略和措施
商业银行二级支行操作风险管理目标，主要是识别二级支行日常经营管理活动中所面临的主要操作风险，并采取必要恰当的预防措施，最大限度地防范因交易系统不完善或其他一些人为失误，尤其是因管理失误和控制缺失而导致损失的可能性，避免重大损失。防范操作风险要从制度建设、责任追究惩戒、科技手段建设上下功夫，加强内部控制、监督检查，严防金融案件。
（一）构建适宜的操作风险管理组织体系
巴塞尔银行监管委员会《操作风险管理与监管稳健做法》确定的十大原则的第一至第三条就是“营造适宜的风险管理环境”，要点是：“需要核准并定期审核本行的操作风险管理系统，高级管理层应负责制订相关政策、程序和步骤，以管理存在于银行重要产品、活动、程序和系统中的操作风险，确保内审部门全面有效的监督该系统”。在操作风险的管理方面，既要有相对宏观的操作风险战略管理，又需面对微观的操作风险制订具体控制措施。因此，首先需要构建适宜的操作风险管理组织体系，以营造良好的操作风险管理环境，使操作风险控制成为一种环境控制，而不仅仅是操作部门自我控制；使操作风险控制成为各级风险控制部门控制，而不仅仅是专门风险管理人员的控制。
1、从二级支行现有的组织架构看，宜在分行层面成立专门的操作风险管理专业委员会，由分行高级管理层和主要专业部门、监督部门组成，负责依据上及行下达的业务规章制度要求和对分行的控制任务，结合本级行实际经营规模和区域特点，统筹研究确定本行操作风险管理的整体控制目标、控制重点领域和一定时期推出的新产品、操作程序、管理系统的控制要求。如研究本行反洗钱策略、应付诉讼策略、员工职业道德教育和操作技能培训规划、突发事件应急预案准备、对外合同文件法律风险专业审查、新业务新产品操作风险控制规程等等。
2、分行高级管理层要指定专门的高级管理人员分专业负责督促各管理和操作部门，有专人对部门所有业务进行风险评估和监控。对下辖机构的操作风险控制实际状况进行动态跟踪，及时协调弥补本行内跨专业业务操作中发现的边际风险控制漏洞。操作风险管理涉及许多不同专业部门，难免出现需要相互协调的情况。如保证信贷部门和会计部门的定期账务核对、保证上下级机构之间及不同专
业部门之间业务资料移送交接的安全性、保证全行各级机构对外同一业务处理口径、方便服务客户与内控防范措施的协调等等。
3、配备具有足够资质和一定数量的内审人员，保证二级支行内审部门有足够的能力，充裕的检查、评价时间和空间，全面有效地监督全行操作风险控制系统运行的效果和效率。如保证内审部门人员构成中有足够数量精通法律、会计、信贷、资金、计算机等业务的专业人士，保证内审部门能无信息屏蔽地开展独立检查和评价工作，保证及时对全行不合规操作行为有处罚制止权力等等。
（二）构建操作风险管理监控信息指标体系
按“统一协调、分工管理”原则，由分行操作风险管理委员会统一协调，各成员部门分专业分工研究制定“主要操作风险管理指引”，完善本专业识别、计量、监测操作风险的内部程序，识别本专业所有产品、行为、程序和系统中的操作风险，确定本专业操作风险管理监控主要信息指标（如失败交易次数、员工流动比率、错误和遗漏的频率及严重程度），对主要业务分类实施日常（逐月/逐季）量化监测，对现有做法进行自我评估，对可能的风险缓解改进方案进行成本?效益分析，不断优化操作风险的控制或缓解政策和方法，缓释操作风险。当前应着手解决的问题是：
1、对主要的生产、信息管理系统，要建立至少一套以上的应急预案，健全事故即时报告处理制度。如系统参数的权限和人员管理应纳入日常业务检查和监督的重点范围、系统定期检修及事故情况下的应急和连续营业方案等。在科技手段建设方面，要加大银行一线操作环节的技控含量，形成以技控手段为主的一线操作风险控制体系，预前压缩人为操作差错失误和越权违规操作的空间。
2、对法律风险实现专业化管理和集约化控制，从制度和人力资源配备等方面保证分行法律专业人员的资质水平胜任管理要求，保证二级支行对内对外的重要法律文书正式生效前都必须经过严格专业审查鉴定。分行法律事务部统一负责对全分行法律事务管理，做到：对全行业务服务合同内容的合法性、完备性以及风险度等方面做法律监控；对诉前论证、诉中监管以及对私案件协助执行等的统一管理；统一监理全分行法律事务，如案件管理、外聘律师管理、诉讼费用管理，业务规章、操作流程、转授权等各类文件的法律专业审查，出具重大合同业务事项和相关文件法律意见书，为分行新业务创新提供法律支持等等。
3、从制度、管理程序以及培训等根源上研究违规操作问题所在，营造良好的风险控制文化，提高行为人的业务素质。在进一步完善制度的同时，营造良好的风险控制文化，逐步清除信任代替制度、权大于制度章程等助长内部欺诈的土壤；二级支行需要不断加强教育培训和内控信息化建设，使全行员工都能熟知本岗位的操作风险和内控制度，清晰了解分行的操作风险管理政策和对风险的敏感程度、承受水平、控制手段；建立员工违规信息档案，加大违规操作的处罚力度，对有严重违规记录的员工不予提拔任职。
4、定期独立评估分行各项操作风险：一是结合分行总体风险轮廓和内部资本目标，评估操作风险资本充足率；二是针对已暴露操作风险评估分行风险管理方法的有效性；三是评估监测和报告操作风险暴露及相关数据质量的系统的效率，对每一项业务进展相应产生一项风险评估报告，对所有可能出现的风险进行预估并标出风险等级；四是分行确保操作风险管理程序完整性的内部控制、检查和审计方法到位情况；五是分行操作风险缓解的有效性。
（三）健全操作风险监督体系和责任追究惩戒制度
建立分层次、纵横交叉的的操作风险检查监督网络，保证全行操作风险控制疏而不漏：第一层次，由基层经营机构做好本机构关键岗位、关键人员的日常操作风险的合规性检查；第二层次，由各主要专业管理部门负责督促、检查各支行、集约化管理中心对本专业各项规章制度、操作规程的贯彻执行；第三层次，由内审监督部门根据总、分行相关业务规定，强化内部控制与合规管理，负责审核各项经营活动是否遵循有关法律、法规，组织开展银行内部各项规章制度的合规性检查，开展以信贷操作风险、电子化系统风险、结算操作风险等内容的专项合规检查，开展对辖属机构关键岗位人员的离任、离岗以及责任审计，并逐步增加合规管理职能，实施对操作风险管理委员会成员部门履行职责情况的持续监督、评价和反馈问责。同时，对日常合规检查发现的问题，要分清管理和操作责任，严格执行责任追究惩戒制度，惩前毖后。
（四）建立有效的内部信息交流和报告制度
按照全面风险控制要求，二级支行还必须建立有效的信息交流与报告制度，来保证操作风险控制达到全方位、全员、全过程的立体式控制效果。首先，全行日常经营中面临的各类操作风险都有相应的控制政策、程序、措施和步骤，各项业务活动全部纳入统一的信息网络管理，各种风险信息能够在线监控和自动进行风险预警；其次，在银行内部建立标准化、网络化，能实时更新的业务制度、流程和程序操作手册，使各级员工都能清晰地了解自己在操作风险管理中的责任，以及实际操作中“不准”、“必须”的具体控制规定，各级管理人员能密切关注下属员工的异常思想行为动态；第三，对本行推出的每一项业务和产品都从源头开始做好风险控制工作，保证内控制度先行，先有制度规程再开展业务，并全程跟进评估控制效果；第四，建立严格的风险报告制度，信息交流搭乘直通车，各操作部门对重大和例外事件必须报告给操作风险控制专业委员会，同时报告给相关业务部门及风险管理委员会，在正常情况下每月都必须例行。
商业银行的市场化运作产生操作风险具有客观必然，控制与防范操作风险是商业银行管理的一项长期任务。为探索降低商业银行操作风险的有效途径，本文在阐述商业银行操作风险具体表现形式的基础上，重点分析了商业银行操作风险产生的主要原因，并针对我国商业银行管理的实际情况，借鉴国外操作风险管理的经验，研究了市场经济环境下控制与防范商业银行操作风险的主要对策，对降低商业银行操作风险，减少国有资产的流失等具有重要的现实意义。
第五篇：票据业务风险的识别与防范介绍
什么是票据业务
票据业务是指信用机构，按照一定的方式和要求为票据的设立、转移和偿付而进行的日常营业性的业务活动。主要包括票据的承兑、贴现和票据抵押放款业务。
票据业务是银行一项传统的资产业务。银行的票据业务是建立在商业信用基础之上的。是银行信用和商业信用的结合。开办票据业务．可以促进商业信用的票据化，加强对商业信用的管理．为促进商品生产和商品流通、搞活经济创造条件。
票据业务风险的识别与防范
大纲 一：票据业务风险点的识别、防范
二：详细介绍票面风险的识别，通过实例识别假票
三：票据诈骗案例
第一部分：票据业务风险
所谓票据风险是指为获取收益在办理票据业务的全流程中产生的可能损失。和贷款风险相比，票据风险具有短期性、有限性、易暴露性、可以转嫁等特点。
根据目前已出现或可预知的风险情况，将票据业务的风险归纳为政策性风险、票面风险、持票人风险、承兑人风险、操作风险、道德风险、保管风险、监管风险和利率风险等九类。票据风险 政策性风险 票面风险 持票人风险 承兑人风险 操作风险 道德风险 保管风险 监管风险 利率风险
政策性风险－风险点
客户与经营需要与法规的冲突 申请人、申请资料不符合人民银行及各行的有关规定 融资性票据 业务处理前与业务受理后票据被公示催告。
政策性风险—防范措施
承兑或申请人主体资格的真实性 跟单资料的完整、真实
－税务发票、交易合同、商业汇票、贷款证、营业执照、查询查复书和贴现凭证 贴现环节按照有关规定受理票据，转贴现环节根据监管当局发布的融资票嫌疑特征，具体描述尽量予以拒收，以避免出现由于是融资带来诈骗。
建立全面的公示催告信息收集、业务受理前的比对、业务受理后的定期比对
票面风险 －风险点
票面伪造、变造 空白票 克隆票 编造票 要素不全 背书不规范
票面风险 －防范措施
票面防伪标志鉴定 票据要素记载和签章 a.表明“汇票”的字样；b.无条件支付的委托；c.确定的金额；d.付款人名称；f.收款人名称；g.出票日期；h.出票人签章 查询、查复（不可过分依赖）背书的连续有效
持票人风险 －风险点
1、跟单资料和手续合法性、完整性、真实性
2、持票人信用度及资质
持票人风险 －防范措施 印章、预留印鉴、背书转让签章 申请人资格进行审查 票据状态控制 收款人资金与划拨 交易合同的真实性和完整性 交易合同内容的合法性 担保合同及担保人
承兑人风险 －风险点 承兑人收到托收后因暂时的财务、经营状况困难、恶化甚至破产而头寸不足 恶意不承兑
承兑人风险 －防范措施 买入票据时审核承兑人的资信及付款能力 票据到期及时托收提示付款 催款 行使追索权
操作风险 －风险点 制度规程的缺失或完善 票据业务操作全流程中各环节、各岗位的违规操作 监督机制不缺失或失效
操作风险 －防范措施 建立健全各项规章制度和操作流程 按操作流程、岗位职责办理业务 票面审查二审各负其责 票据原件保管、核对、检查 客户资料应妥善保管 买入业务及时办理票据背书转让 建立事前、事中、事后的监督评价机制和约束机制 机构设置上从专业化的角度去考虑，对业务规律有充分的认识和了解
道德风险 －风险点 内外勾结 恶意诈骗
道德风险 －防范措施 业务部门控制 会计控制 岗位控制 职业道德教育 重要岗位轮换 保管风险－风险点 保管设备功能欠缺 业务办理过程中经办人员对票据保管不善 托收过程中遗失
保管风险－防范措施 严密保管、交接、查阅登记制度 库房及保险柜的功能设置符合国家规定 账实核对 挂失止付、公示催告 做好托收记录，与邮电部门签订合约。监管风险－风险点 业务制度或操作流程不完善 内控不健全 监管政策变化 对法规政策的理解偏差 监管风险－防范措施 对监管政策变化作出适应性的调整 对制度性缺陷及时改善，对法律制度进行解读，保持与监管当局的理解同步 开展常规和专项的稽核
利率风险－风险点 宏观经济与调控政策变化 资金市场资金供求变化 票据市场的利率变化 同业机构特别是同向机构的策略变化
利率风险－防范措施 对宏观经济和调控政策走势准确分析 对未来利率变化趋势做出合理判断 实时调整优化票据资产结构和交易行为 分析市场资金流动趋势 实施利率分类管理
第二部分：票面风险 从实际工作来看，目前票据业务最主要的风险是票面风险。各种犯罪分子利用伪造、变造票据进行诈骗是最主要的形式，但内外勾结作案最具有隐蔽性和危害性 我行也已经发生多起类似事故
一、假票诈骗的形式 伪造票据 变造票据 仿制票据 假票诈骗的其他形式
（一）伪造票据 伪造票据是指非票据上记载的当事人假冒他人或以虚构人名义所进行的票据行为。
（一）伪造票据 伪造票据的两种情况：
1、在真实的票据用纸上伪造出票人签章并伪造出票行为 ；
2、在真实、有效的票据上伪造背书人、承兑人、保证人签章并伪为背书、承兑、保证等行为。
（二）变造票据 变造票据是指没有改变票据权限的人非法改变除签章以外的记载事项的行为。除签章之外，凡是增加或减少绝对记载事项、任意记载事项的行为，都是变造。
（二）变造票据 变造是对真实、有效的票据内容的改变。具体说变造就是变更票据上他人记载的票据金额、出票日期、收款人名称、付款人名称、付款地点和付款日期等记载内容。
（二）变造票据 变造票据主要使用现代技术涂改票据上的金额或其他内容来作案行骗。变造票据最为常见的方式是变更票据金额，一般是将票据金额由小变大，变造的具体方法有加零法和改写法。
（三）仿制票据 仿制票据是指对真实、有效的票据或票据用纸的外观形式进行非法模仿制作的行为。
（三）仿制票据 仿制票据行为有两个特点：
1、行为人没有票据的印制权；
2、行为人以真实的票据用纸或有效票据为蓝本实施仿制行为。
（三）仿制票据 “克隆”票据是一种典型的仿制票据。它不仅是对真实、有效票据的外观形式的模仿，而且是对其内容，包括绝对记载事项、相对记载事项及其他所有记载事项的模仿。
（三）仿制票据 由于“克隆票据”具有仿真度高，欺骗性强的特点，一份真票，甚至会出现几份“克隆”的假票，所以必须加强对票据本身包括票据版别、票据防伪暗记以及票据填写内容的笔迹、银行汇票专用章等的审核。
（四）假票诈骗的其他形式
1、使用作废票据 所谓作废票据是指按照票据法律法规规定而不能使用的票据，包括已经实现付款请求权的票据、票据法规定的无效票据、银行宣布停止使用的票据等。使用作废票据进行诈骗一般都伴有伪造、变造行为。
（四）假票诈骗的其他形式（1）使用已经实现付款请求权的票据 诈骗分子捡到遗失的票据后利用票据流转中公示催告信息的不对称，伪造持票人签章再次背书转让，成功地骗取后手企业或银行资金的行为。
（四）假票诈骗的其他形式（2）使用票据法规定的无效票据 诈骗分子对超过票据权利时效的过期票据出票日期、对大小写金额不符的无效票据的金额大小写采用变造方式骗取资金的行为。
（四）假票诈骗的其他形式（3）使用银行宣布停止使用的票据 诈骗分子勾结银行内部工作人员，窃取已作废票据或宣布停止使用的旧版票据，伪造出票，通过票据转让以骗取后手企业或银行资金的行为。
（四）假票诈骗的其他形式
2、冒用他人票据 冒用他人票据是指非票据权利人假冒票据权利人行使票据权利骗取其票据财产的行为。该票据权利既包括付款请求权，也包括追索权。冒用他人票据多伴有伪造、变造票据行为。
（四）假票诈骗的其他形式
2、冒用他人票据 冒用他人票据行为所使用的票据必须是真实、有效的票据，且必须是以票据权利人名义包括收款人或持票人、背书人、保证人、付款人、出票人等行使票据权利。
（四）假票诈骗的其他形式
3、诈骗分子伪造出票人签章以合法手段骗取银行签发真实的票据或根据正常商品交易获得的合法有效票据，据真造假后，再退真用假，或者一边向当地法院谎报票据丢失申请公示催告，一边背书转让，利用公示催告的时间差进行诈骗。
二、假票诈骗的特点和趋势
1、假票诈骗日趋猖獗，并呈上升趋势。
2、涉案金额巨大，银行、客户损失严重。
3、地域跨度大，隐蔽性较强。
4、活动职业化和团伙化。
5、手段多样化和智能化。
6、内外勾结案件较多。
三、假票诈骗的成因
1、对票据风险认识不足，风险防范意识差。
2、制度观念差，缺乏严密的内部制约机制。
3、银行辨别假票的技术手段落后。
4、缺乏票据相关信息查询渠道。
四、认识假票
假票一: 汇票专 用章较 大、字 迹失真 暗记 失真 纸张无白色水印 暗记 数码字迹模糊 数码字迹模糊 分隔线失真 宽带区码 前3行末端 有误 行号编码 字体与实 际字体不 符 暗记 失真 纸张无白色水印 暗记，纸质较薄，可剥离
假票二: 数码区字迹模糊 联行号 与我行 实际行 号不符 暗记 失真 纸张无白色 水印暗记 分隔线有误 宽带区 码前3行 末端有误
假票三: 鉴定此票发现问题：
1、票面色彩、花纹不正常
2、汇票专用章字体不同
3、荧光反映色彩不同，色彩纤维不正常
4、票号代码有误
5、微缩文字行数有误 假票特征 该票系恒丰青岛近期发现的假票 该票仿制水平较高，彩色纤维是画上去的，纸质手感有点硬，红水线不水溶，其他防伪点与真票几乎无差别。
五、票据真伪鉴别 票据真伪鉴别的方法：
1、形式：实行“双人审核制度”，即对票据进行初审、复审。
2、商业汇票真伪鉴别方法 a.仪器鉴别 b.人工鉴别
3、票据查复结果是识别假票的重要结论依据。
假票特征 颜色呈黄色，中行票商行颜色 水印HP都是实心，还一个方向 左上角无断点 “史静”两个手章不一样大小，打电话问史静说是只有一个手章 看暗记，不在紫光下就可看出
五、票据真伪鉴别 号码 暗记 行徽 红水线 缩微字母 花型图案 票面真伪鉴别的主要内容：
五、票据真伪鉴别 颜色纹理 票据版别 印刷机构 纸张规格 编码规则 印章字体 票面真伪鉴别的主要内容：
五、票据真伪鉴别 票面真伪鉴别的要点： 注重对票面纸张的识别，尤其注重对票据纸张的骨质感。注重对票据专用章进行细微鉴别，包括：字体、线条的细微差别、行号的核对。
五、票据真伪鉴别 票面真伪鉴别的要点： 注重对微缩字母进行仪器鉴别。注重对票据号码字迹、油墨进行鉴别。注重对票面颜色、纹理、彩色纤维的细心观察。票据防伪技术 防伪造 自然光下和普通纸无区别，在紫光灯下无荧光反应，普通纸在紫光灯下有荧光反应。证券纸 防变造 用涂改液涂改可见纸张变色(红水线)防涂改 防伪造 自然光下目视检查，可见蓝，绿色纤维，且亮度深浅不一，用针挑可见真实纤维。荧光纤维 防伪造 自然光下目视检查可见清晰的黑红色纤维且颜色深浅不一，用针挑可见真实纤维。彩色纤维 纸张防伪 功能 防伪特征识别检验方法 防伪特征简称 防伪特征类别 票据防伪技术（续）防变造号码 号码用墨直观目视显棕黑色，背面目视显淡红色渗透效果。渗透性油墨 防变造 在自然光下显红色在紫光灯下显橘红色荧光，遇水变化。与涂改液相融可消失，且荧光变为淡绿色 可溶性荧光水线墨 防伪造 在自然光下不可见； 在紫光灯下显淡绿色荧光。无色荧光墨 防伪造 在自然光下显红色； 在紫光灯下显橘红色荧光反应。有色荧光油墨 油墨防伪 功能 防伪特征识别检验方法 防伪特征简称 防伪特征类别 票据防伪技术（续）防伪造 银行承兑汇票设有暗记，放大镜下可见。暗记 防伪造 不同票种的不同部位，加有微缩文字，在放大镜下微缩文字清晰可辨 微缩文字 防伪造 目视检查，图案用连续浓淡渐变色调组成。有两种以上颜色自然过渡，犹如自然界彩虹色渐变。彩虹印刷 防伪造 机雕花团与几何变线图案结合，纽索、粗细变线、结合微缩花团具有防复印，防复制功能。底纹设计 设计印刷防伪 功能 防伪特征识别检验方法 防伪特征简称 防伪特征类别
五、票据真伪鉴别 系统查询：除核查票面要素外，可注明将在我行 办理贴现，要求回复是否有他行查询、是否挂失止付、票据填写格式（手写 还是机打）。
电话复查：对系统查询结果进行复查，要求传真 底联进行核对。
实地查询：对大额票据实地查询应临岗临柜查询。
坚持多项查询方法的组合使用:
五、票据真伪鉴别 面对高科技克隆手段的不断提高，我们必须寻求更为先进的鉴别技术，不断获取新的鉴别知识，充分运用科学的鉴别仪器，严格执行票据查询查复的各项规定，对发现的疑点要追根究底，采取多种查询方式和鉴别手段，通过细致的甄别，最大限度的堵截假票，有效确保资金的安全。
六、鉴别实例
（一）六、鉴别实例
（一）六、鉴别实例
（二）六、鉴别实例
（二）六、鉴别实例
（三）六、鉴别实例
（三）六、鉴别实例
（四）六、鉴别实例
（四）七、防范假票诈骗的措施
1、宣传票据知识，提高全社会防范意识。
2、强化内部管理，严守规章制度，加强人防。
3、改善审核票据的技术手段，增强操作的准 确性，加强技防。
七、防范假票诈骗的措施
4、严控各项操作环节，加强内控监督检查机制。
5、实施奖惩制度，建立激励机制。
6、加快搭建全国统一规范的票据查询平台。
7、建立反假信息交流网，共同构筑反假防范的长城。第三部分、假票案例分析 票据诈骗案例： 广东河源伪假票据诈骗大案 中行四马路支行票据诈骗大案 假票案例分析
广东河源伪假票据诈骗大案 案情特点：
1、涉案金额巨大，总金额高达12亿元。
2、危害性较大，涉及全国十多个省市地区。
3、组织严密，分工精细、伪造手段十分高明。
4、勾结银行和邮局工作人员，盗用银行名义查复确认。案情分析 １９９９年５月至２０００年９月间，关家新、黄文与于怀富、李志新等人互相勾结，由关家新、黄文从张建清（另案）等人处购买空白假银行承兑汇票，并借来假印章，盗用“中行河源分行”、“工行河源分行”的名义，以“河源汽车总公司”、“河源市进出口贸易公司”等企业为出票人，分８次为“哈尔滨富城实业有限公司”等企业伪造了共６２份假银行承兑汇票，票面金额合计约２．７亿元，于怀富持这６２份假汇票，采用以新贴现款还旧贴现款手段，先后骗取银行资金２亿多元。假票案例分析 广东河源伪假票据诈骗大案 贴现受理行存在着严重的问题：
1、持单纯的“银行承兑汇票贴现没有风险论”的想法；
2、贪图做业务，只要把贴现指标做高或将时点的余额维持住；
3、被滚动的票据掩盖了识假的主动性； 假票案例分析 广东河源伪假票据诈骗大案 贴现受理行存在着严重的问题：
4、操作人员已经被诈骗团伙所腐蚀；
5、贴现行受诈受骗后没有资料表明：已被相关领导重视或已经报案。
假票案例分析 中行四马路支行票据诈骗大案 案情特点：
1、谎报票据作废，截留空白汇票。
2、伪造出票进行票据融资，形成帐外帐。
3、截留查询信息，出具虚假查询确认。
4、到期由相应企业出面予以偿还，完成体外循环。假票案例分析 中行四马路支行票据诈骗大案 案件引发的思考：
1、必须审慎选择客户，调查承兑行和贴现申请人的资格，推断票据的合法性。
2、必须严格审查核实票据及交易背景真实性。
3、必须强化内控机制，坚持执行强制轮岗、强制休假以及稽核检查制度。假票案例分析 2006年发生的假票案件辨析 700万元 100万元 2*500万元 金额 伪造票据(纸质、花纹图案、号码、水印、红水线荧光反应、行徽、微缩字母不符）办理贴现业务成功堵截 华夏银行 乌鲁木齐 分行 3月7日 克隆假票(颜色、笔迹、暗记不符)办理贴现业务成功堵截 江西工行新余分行 1月10日 多次克隆票据诈骗 办理质押贷款 成功堵截 青海西宁市商业银行 1月9日 假票辨析 业务情况 地点 时间 假票案例分析 2006年发生的假票案件辨析（续）克隆假票(签发内容一致,纸质差较光滑)办理托收成功堵截 400万元 宁夏农行 贺兰县支行 3月9日 700万元 70万元、75万元、80万元 金额 伪造票据(纸质和印刷逼真，号码、大写金额区水溶性荧光、汇票专用章、水印不符）办理贴现成功堵截 河南工行纬三路支行 4月6日 伪造票据(颜色、底纹细线、号码、行徽及英文字母暗记、汇票专用章不符）协助商业银行辨别真伪 成功堵截 山东工行 青岛分行 票据中心 3月17日 假票辨析 业务情况 地点 时间 假票案例分析 2006年发生的假票案件辨析（续）1000万元 986万元 金额 伪造票据(汇票专用章、号码、水印、出票人印鉴、行徽、纸质不符）办理查询业务成功堵截 天津工行武清支行 4月11日 伪造票据(号码、暗记、付款行行名、汇票专用章、出票人帐号、经办人名章不符）办理质押贷款成功堵截 吉林工行双辽支行 4月7日 假票辨析 业务情况 地点 时间 假票案例分析 2006年发生的假票案件辨析（续）193万元 200万元 金额 伪造票据(号码、汇票专用章、行徽、微缩字母不符）办理贴现业务成功堵截 湖南工行金鹏支行 5月9日 伪造票据(仿真度较高，行徽暗记、汇票专用章字体、大写金额区荧光、水印不符）办理查询业务成功堵截 辽宁工行新抚支行 4月14日 假票辨析 业务情况 地点 时间 假票案例分析 2006年发生的假票案件辨析（续）980万元 11*1000万元 金额 伪造票据(交易背景、号码、纸质、水印、彩色荧光纤维丝、荧光暗记、汇票专用章不符）办理贴现业务成功堵截 建行 吉安分行 5月22日 通过实地查询发现疑点（缺乏真实贸易背景、存在银企内外勾结，虚假签发承兑或克隆票据的可能、付款人的资质、信用状况值得怀疑）办理传真件查询与贴现成功堵截 民生 上海分行 5月17日 假票辨析 业务情况 地点 时间 假票案例分析 2006年发生的假票案件辨析（续）1000万元 400万元 金额 克隆假票(伪造程度极高，荧光暗记、纸质、票号颜色、渗透性油墨、印刷字体、汇票专用章不符）办理贴现业务成功堵截 深发广州分行 5月26日 克隆假票(号码、行徽暗记、水印、汇票专用章字体、底纹图案颜色、与留底联多处不符）办理贴现业务成功堵截 山西工行省行票据中心 5月26日 假票辨析 业务情况 地点 时间 假票案例分析 2006年发生的假票案件辨析（续）300万元 1000万元 金额 克隆假票(票面记载要素完全一致，企业印鉴及经办人私章仿真度极高，经查询被告知机打凭证不符）办理贴现业务成功堵截 兰州市商业银行 6月2日 属伪造票据，发现该企业4月3日和4月21日贴现的两张共计金额600万元也属于伪造假票 办理贴现业务成功堵截 哈尔滨呼兰区某银行 6月2日 假票辨析 业务情况 地点 时间 假票案例分析 2006年发生的假票案件辨析（续）400万元 600万元 金额 克隆假票(票号有改动、水印、荧光反映、花纹图案不符）办理贴现业务成功堵截 河南省洛阳商行 6月6日 克隆假票(手写凭证与原票为机打凭证事实不符),4000万买真汇票到香港克隆造假实施诈骗 办理贴现业务成功堵截 兰州市商业银行金汇支行 6月5日 假票辨析 业务情况 地点 时间 假票案例分析 2006年发生的假票案件辨析（续）克隆假票(票号字迹、票面颜色、行徽、水印、纸张不符）办理移存业务成功堵截 200万元 工行票据营业部天津分部 6月15日 65万元 973万元 金额 伪造票据(付款行全称、出票人名称和帐号、纸质、号码不符）办理托收业务成功堵截 湖北工行 团城山 分理处 7月14日 伪造票据(付款行全称和地址、出票人名称和帐号、汇票专用章行号、行徽、经办人签章、汇票到期日书写不符）办理查询业务成功堵截 河南工行铁路支行 7月3日 假票辨析 业务情况 地点 时间 假票案例分析 2006年发生的假票案件辨析（续）伪造票据(汇票号码、荧光纤维、行徽、汇票专用章、颜色、水印、暗记不符）办理贴现业务成功堵截 1000万元 工行乌海分行 8月8日 320万元 1000万元 金额 伪造票据(汇票号码、水印、汇票专用章、花纹图案、红水线、荧光纤维不符）办理质押贷款成功堵截 深发青岛分行 8月9日 克隆假票(汇票号码、字迹、颜色、暗记、水印、汇票专用章不符）办理贴现业务成功堵截 工行邯郸分行 8月8日 假票辨析 业务情况 地点 时间 假票案例分析 2006年发生的假票案件辨析（续）伪造票据(字迹、行徽、水印、票据号码、汇票专用章不符）办理查询业务成功堵截 400万元 工行安徽亳州分行 9月11日 伪造票据(纸张印刷、微缩文字、票据号码、行徽、荧光纤维、水印不符）办理贴现业务成功堵截 700万元 潍坊高密农信社 8月9日 450万元 金额 伪造票据(行徽、花纹图案、票据号码、水印、承兑协议号、承兑人名章不符）办理贴现业务成功堵截 工行票据 营业部 沈阳分部 9月19日 假票辨析 业务情况 地点 时间 假票案例分析 2006年发生的假票案件辨析（续）克隆票据(票面要素一样，但纸张、汇票专用章行徽与实际不符）办理贴现业务成功堵截 300万元 工行邯郸武安行 9月30日 克隆票据(行徽、荧光纤维、字体、票号、水印、红水线荧光反应不符）办理贴现业务成功堵截 900万元 工行甘肃省分行营业部 9月28日 900万元 金额 克隆票据(行徽、纸质、水印、荧光纤维、票号、汇票专用章不符）办理查询业务成功堵截 工行镇江谏壁支行 10月8日 假票辨析 业务情况 地点 时间 假票案例分析 2006年发生的假票案件辨析（续）伪造票据(票号、荧光纤维、颜色、水印、暗记不符）办理贴现业务成功堵截 430万元 工行德阳票据中心 11月13日 伪造票据(颜色、纸张、行徽、票号、微缩文字、汇票专用章不符）办理贴现业务成功堵截 2*800万元 工行包头支行 11月9日 300万元 金额 伪造票据(行徽、红水线、票号、纸质、荧光纤维、花纹图案、汇票专用章不符）办理质押贷款成功堵截 工行珠海支行 12月26日 假票辨析 业务情况 地点 时间 假票案例分析 2006年发生的假票案件特点
1、假票案件频发，金额较大，票面金额100万至1000万 居多。
2、发案地域广，有边远地区向经济发达地区蔓延的趋势。
3、克隆票据增多且仿真度极高，是造假的趋势和代表。
4、票据查询成为识假、防假的主要手段。
5、各商业银行已具有较强的识别能力和反假技术，但不 能松懈。谢谢大家！
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