电力企业物资管理变革与提升论文[五篇范文]

第一篇：电力企业物资管理变革与提升论文

摘要:当前社会市场日趋激烈，电力企业在谋求自身发展的过程中，需要积极加强物资管理，在保证电力企业稳定高效运行的基础上，尽可能降低生产成本，深入挖掘企业内部潜力，推进企业的现代化发展。基于此，本文简要分析电力企业物资管理存在的问题，并提出科学化的改革措施，仅供相关人员参考。

关键词:电力企业;物资管理;改革;措施

物资管理是电力企业生产过程中的重要环节，在反映电力企业运行情况的同时，为电力企业的生产决策提供可靠的依据，并在一定程度上关系着电力企业的总体效益。在现代科技进步的大环境下，电力企业物资管理更具复杂性，因此加大力度对电力企业物资管理的变革与提升进行研究和分析，具有重要的显示意义。

1电力企业物资管理存在的问题

各发电企业物资采购流程不统一，采购权限分配不够合理。一些电力企业基层部门以种种名义进行物资采购，造成很多的生产部门以及车间出现物资采购管理无序的现象，一定程度上造成公司的物资储备以及物资管理上的混乱。企业的物资储备以及物资管理流程在这样的背景下处在一种失控状态。还出现采购大量不需要的设备造成资金使用不合理、在需要某一种设备时反而不能及时到位等问题，这样不仅造成了物资的大量冗余，还在一定程度上造成生产无序，大量资源被浪费。物资采购运作机制不完善。目前一些电力企业在进行物资采购时，不按照国家规定进行有序、规范的招标，招标范围也没有进行严格控制，只对金额相对较大或者大批原材料进行招标。在这个过程中，不仅仅存在招标企业单位管理、操作不规范的问题，供应商也有管理不规范的现象。在询价采购过程中，供应商的选择是整个招标过程中最主要的环节，很多电力企业物资采购时，不能达到至少3家供应商的要求，往往是询价1家或2家就直接发出订单。物资管理流程存在纸漏，物资管理缺乏有效的监督机制。现阶段，很多电力企业没有对物资管理采购过程制定标准衡量体系和采购价格体系，并且很多物资采购管理部门主要采取部门询价的方式，由部门内部独立完成，其他部门无法参与。的电力企业内部仍然存在部门职责划分不合理的现象，一定程度上使采购流程分散，造成重复采购。

2电气企业物资管理的改革措施

2．1加强物资计划管理

在电力企业物资管理过程中，物资计划管理工作的开展，应当以该企业年度生产建设实际情况以及投资总额为主要依据制定可行的物资管理计划，并严格落实到电力企业各个生产环节中，促进物资计划管理工作的顺利有序开展。

2．2实现物资集中化管理

为进一步提高电力企业物资管理总体效果，应当积极加强物资集中化管理，促进电力企业物资实现科学化应用，实现电力企业资金的合理化利用。在出现物资确实问题时，便于电力企业相关工作人员在第一时间对物资进行补充和采购。因此在物资集中化管理的过程中，电力企业相关管理部门积极强化管理职能，在明确物资管理计划的基础上，积极整合物资采购渠道，加强物资验收和有计划使用，对电力企业实际运行过程中的物资消耗情况进行系统化分析，为后期物资使用提供可靠的依据。

2．3物资采购管理

电力企业物资管理过程中，物资采购管理是其中的重要环节，直接关系着企业成本和总体经济效益，并有助于提高电力企业物资管理的成效性。因此在物资管理工作中，应当积极加强物资采购管理模式的研究和分析，细化各个管理环节，促进物资采购管理效率的提升。所谓价格工程，就是质量比和价格比的统称，以最低总成本做出优质产品为价格工程的实质。在物资采购管理过程中，为进一步提高物资管理的总体效果，应当对价值理论的管理理念充分运用到物资管理中，细化物资采购过程中每项内容的评价体系，对价值工程进行合理化应用，节约点力企业成本，强化物资管理效果，促进电力企业经济效益和社会效益的提升。在物资采购管理过程中，应当结合采购计划和采购原则来进行物资采购，将电力企业物资管理的责任落实到人，实行谁采购谁负责制度模式;为切实提高资金的利用率，应当遵循先利库，后短距离、直行式、大量采购的原则开展物资采购工作，最大程度上减少库存积压，强化物资采购工作中的成本控制。与此同时，应当积极建立健全物资采购管理制度，规范物资采购管理程序，坚持有法可依，有据可循，尤其是要对供应商各项指标进行综合评价，积极选择优秀的供应商，从整体上促进电力企业的整体经济效益的提升。

2．4实现物资管理信息化

为进一步加强物资管理的变革与提升效果，应当对现代科学技术进行合理应用，推进电力企业的信息化发展。因此在物资管理过程中，相关管理部门应当积极强化对物资管理信息化的认知，运用现代信息技术来改善企业物资管理状况，切实提高电力企业经济运营指标，推进电力企业的现代化发展。

2．5加强物资仓储管理

在电力企业物资管理过程中，物资仓储管理是一项重要的缓解，为电力企业顺利生产提供可靠的先决条件，也是物资价值得以实现的重要依据，因此加大力度做好物资仓储管理工作，在推进企业现代化发展方面也发挥着重要的作用。总的来看，物资仓储管理工作主要包含运输、检验以及保存等多项内容，物资仓储管理效果直接关系着电力企业物资管理的总体质量，因此电力企业物资仓储管理过程中应当充分做好物资的保管和保养工作，认真细致的开展物资管理工作，切实提高电力企业的总体效益。就物资的保管和保养来看，电力企业物资存储后，应当积极采取有效措施来保存完整，确保物资数量准确且质量完好。也就是说在实际操作过程中，物资仓储管理人员应当以物资的性质为依据对物资进行规范的分类保管和保养，为后期物资利用提供便利。与此同时，产品配件等相关物资在存放时应当做好防锈处理，以免产品配件等于化学物质接触后性能发生变化而影响实际应用效果;橡胶制品在保管保存的过程中应原理油、水、硫化物，以保证其实际应用性能;高压电器设备应置于干燥通风地带，以减少安全隐患。

3结语

在现代社会经济飞速发展的大环境下，社会群体对电力需求逐渐增大，日趋激烈的市场竞争也对电力企业的发展提出了更高的要求，因此电力企业应当积极加强物资管理的变革与提升，加强物资集中化管理和信息化管理，建立具有高度适宜性的物资采购模式，在保证电力服务质量的基础上，尽可能降低电力企业成本，实现物资的合理化应用，促进电力企业自身实力和综合竞争力的提升。

参考文献:

［1］任小军．浅析如何有效的进行企业物资管理［J］．现代经济信息，2015(03)．

［2］翟文魁．对电力企业物资管理分析［J］．现代经济信息，2014(14)．

［3］金翔．关于电力企业物资管理的几点思考［J］．商场现代化，2011(03)．

第二篇：电力企业物资管理信息化建设的研究论文

摘要：近年来，我国社会经济发展迅猛，改革开放对电力企业的发展提供了有利的政策支持，使得电力企业成为国民经济发展的支撑力量。但电力企业在快速发展过程中，很多问题也随之浮现。面对改革开放以后电力企业的发展历程，从一个小小的职能部门转型发展成为一个单独的法人治理结构的实体公司，电力物资企业可谓是面临着前所未有的挑战。电力企业如何面对来自各方面的挑战，如何确保物资供应的前提下进行正常生产运营？如何解决新形势下电力物资的采购以及仓存等难题？电力企业未来的发展方向在哪里？这些问题都是承续解决的问题，本文将针对具体内容进行详细探讨。

关键词：电力企业；问题；发展历程；物资供应；发展方向

随着我国科学技术手段不断的创新，信息化时代的到来真正改变了人们的生活。电力物资企业在发展过程中，也深受网络信息化的影响，将电力物资的采购以及仓储等问题融合了信息化的元素，使得影响电力企业发展的难题迎刃而解，产生了更加行之有效的经济效益。

一、电力物资企业管理信息化建设的现状

1.信息化基础设施相对完善。近几年，计算机技术发展迅猛，电力物资企业对应用计算机装备的普及率也几乎超过了一大半以上，而且计算机装备更新换代较快。根据20xx年的数据统计，超过一半以上的电力物资企业的主要岗位工作人员应用计算机工作比率达到了1：1。另外，电力物资企业90%以上的工作业务都可以通过计算机来完成。

2.电力物资管理信息系统应用成熟。目前，我国电力物资管理信息系统应用逐渐趋于成熟阶段。办公室自动化OA系统的建立、计划统计管理系统的开放以及人事劳资的管理、财务管理等应用系统的网络化企业管理信息系统的建立，使得企业管理水平得到了一定程度的提升，实现了电力企业发展的经济效益和社会效益。

3.信息化机构建设尚需进一步健全。电力物资企业实现信息化建设也是需要一定的时间不断积累，信息部门曾经一度成为电力物资企业所忽视的部门，并设有相应的机构配置以及严格的岗位职责规定。只有一个所谓的信息化专责人员进行管理，成为阻碍信息化建设发展的重要因素。

二、电力企业物资管理信息化的主要内容

传统的电力物资管理工作涉及面非常广泛，而且工作业务量非常之大且复杂性难以形容。为此，电力物资企业也一度为此感到困惑。而现在建立了物资管理的信息化系统平台，通过这一平台，使得企业的相关信息都能得到有机的整合，使得计划管理、合同管理、库存管理以及质量、成本和资金管理都实现了统一性。以电力企业生产为基础，通过信息化的管理系统平台，灵活有效的开展计划实施，为电力企业的物资供应工作提供有力的支撑。在电力企业物资管理过程中，对于科学合理的降低库存资金压力一直作为物资管理的重点工作内容。为实现企业经济效益最大化，要合理制定物资的搭配比例，制定采购计划。建立的信息化平台，使得物资管理信息进行有效的整合和传送，不仅解决了物资管理难的问题，还提高了物资管理水平，使得成本得到了有效的控制，进而实现了生产效益的提升。通过对电力企业下属各级单位对物资领用、采购等行为进行统一性、科学化的规范化管理，一般利用Internet系统软件联合各电厂项目之间的物资等资源信息共享，以确保合理控制库存资金使用方向，确保生产材料和备品得到及时供应，进而有效降低成本。建立的物资控制系统是集合了物流、资金流、数据流以及控制流信息形成了一个完整的闭环反馈系统。在确保生产正常运营的情况下，使得库存资金得到合理利用。整个物资控制系统的建立，使得计划实施达成的几率大大提高，进而给电力企业带来巨大的生产效益。信息化时代的到来，真正的改变了人们的生活。电子商务作为一种具有代表性的时代产物，是一种新型的物资采购模式。它的发展彻底的改变了传统管理理念以及方式，现代信息技术的应用使得传统电力企业的物资采购管理逐渐离开了市场。电子商务成为未来经济发展的推动力量，是实现电力企业跨越式发展的必经之路。电力企业可以加强对网上采购力度，对网上采购业务进行监控，实行责任追究制度。为推动电子商务采购应用，可以安排一些网上采购业务指标考核，对于那些考核指标完成较好的企业进行褒奖。

三、推进电力企业物资管理信息化建设的措施

1.为确保信息化物资管理平台的完善和稳定，电力企业需要对系统进行重新设定和功能性检测，进而保证系统使用畅通。企业在对信息化管理平台的各项功能进行设置时，要注重对不同管理模块的工作内容，对物资采购以及计划列表等信息进行核对和登记。另外，关注系统的后台维护工作也是相当重要的工作内容。为维护系统后台程序的稳定运行，电力企业必须安排专业的系统维护人员针对系统运行提供必要的技术支持，避免系统瘫痪等问题出现。

2.建立信息化管理系统需要不断的更新，从而为电力企业物资管理提供有力的技术支持。在电力企业物资管理信息化系统应用过程汇总，要不断改善管理模式的缺点，进行管理条例的修订，不断完善信息化管理平台运行的管理标准，不断规范工作人员的职业行为。要不断改变传统的管理模式，实现电力企业管理的经济效益，从根本性的人才引进出发，强化队伍建设的年轻化以及专业性，运用先进的管理理念，引进新型的管理模式，使得电力企业彻底转变。

3.在建立电力企业信息化物资管理过程中，需要这样一支高水平的信息化管理团队来对平台管理加以指导和运用。有了这些计算机网络知识丰富的技术人员的配合，使得平台运行能够持续有效，确保为电力企业物资管理提供有力的支持和保障。企业可以选拔一些对计算机专业技能熟知的技术人才，或者为信息化物资管理工作的开展配置适合的人员，促进系统有效发挥作用。针对信息化物资管理系统配置的工作人员要结合物资管理的工作内容以及系统的功能性模块进行安排操作任务。例如招标管理和控制工作，它需要部门进行统一的设置，而且企业对招标管理工作进行有效的监督，确保对招标工作的开展及落实。信息化平台会对库存情况进行提示，如果积压量超过一定数值，就会发出预警信息。从而减少资源的浪费。

4.电力企业要增强信息化物资管理各环节之间的协调统一性，不断建立和完善监管系统，建立科学、合理的物资管理体系。电力企业需要安排专业的工作人员对物资管理的流程进行有效的监督，使得系统更加完善。信息化管理系统的应用，为电力企业的发展打下了坚实的基础。通过工作人员细致入微的工作流程，对物资管理信息准确的录入，确保库存资金流得到有效利用，实现物资总体质量和管理水平的提升。为了确保信息化管理系统的科学性，实现了对物资配送的各项物品进行统一性的调配以及内部机构功能定位。电力企业必须明确物资管理各环节的工作职责，加大对履行合同约定、物资出库、费用催缴以及送货验收等具体事务的控制力度以及监督力度，使得电力企业的信息化物资管理系统更加科学性和时效性。综上所述，结合电力企业综合特点进行物资管理信息化系统研究，具有很强的社会应用价值，而且也有助于电力企业发展过程中产生较强的经济效益。由于电力企业物资管理工作的复杂性使得物资管理信息化工作难度有所提高。为此，电力企业发展过程中要不断创新，团结各方力量，不断提高自身专业性。希望通过本文以此引起更多人关注电力企业物资管理信息化的研究。

参考文献：

[1]申亮.电力企业物资管理信息化建设研究[J].科技致富向导,2011(24).[2]刘万文.中国电力物资管理信息化建设的现状与发展趋势[J].中国西部科技,2013(30).

第三篇：电力企业资金管理与控制论文

【摘 要】 货币资金是企业重要的财务资源。笔者在总结电力企业资金运营特点的基础上,按照企业资金管理要精益化、集约化和规范化的目标要求,从实际出发,逐层深入,研究分析电力企业加强货币资金管理与控制的有效途径。

【关键词】 电力企业;资金管理;集约化

电力企业,尤其是供电企业不同于市场经济条件下的一般企业,其产品具有公共性的特征,因此供电企业的经营目标并不仅仅是利润(或价值)的最大化。由于其产品在整个社会经济发展过程中具有举足轻重的作用,所以电力企业在为国民经济发展提供优质电能的同时,要承担相应的社会义务,即要随时保证国民经济发展对电能的需求。

一、电力行业资金运营特点

供电企业从业务运营的角度划分,应当具有两大资金运营职能,一是买电卖电;二是电网建造维护。买电卖电是一个显性的资金运营循环系统,从财务视角出发,类似于商业企业模式。而电网的建造与维护,则更容易被理解为生产运营环节再现。事实上,它应当是一个投入资金使其价值增值的资金运营过程。

目前电网建设速度相对经济发展速度以及居民生活对电力需求的增长速度来说还是稍显滞后,这客观上要求企业必须加大电网建设投资规模和力度,获得强大的资金支持,管理控制较大数额的资金也就从可能转化为必然。概括而言,企业资金需求主要来源于:

一是企业生产经营活动的需要。一方面电力市场尚不够健全,客户从消费到缴费有一个过程,如果考虑欠费催缴等问题则电费回收周期更长,致使电力企业出现数额较大的应收款和应收票据。另一方面付现成本中的外购电费和工资福利支出必须用资金予以及时支付,修理费、其他费用中的一些资金支付项目又很少能采用赊销方式进行交易,在企业资金被占用而又不能占用其他企业资金的情况下,持有货币资金就成为企业的唯一选择。

二是企业进行电网建设的需要。目前电力企业处于发展的黄金时期,电力需求强劲在全球普遍存在。国际能源署(IEA)最近公布的研究报告显示,在未来30年里,全球私人投资者和政府必须向电力产业投资10万亿美元,中国电力产业所需投资也将超过2万亿美元。根据“十一五”规划,全国未来五年电网建设投资将超过10 000亿元,平均每年2 000多亿元。大规模的城网、农网、县城网建设已经展开。

二、资金管理及控制中的风险表现

(一)资金损失风险增大

电力企业中大量资金的存在给资金安全敲响了警钟,如果不重视资金安全方面的控制,将可能带来巨大损失,挪用资金、携款潜逃的行为就可能发生。再有,企业持有大量货币资金会对银行、非银行金融机构及资金短缺企业产生很大吸引,拉拢电力企业、吸收电力企业存款,对外出借资金、对外担保等就会发生,企业发生资金损失的风险必定会增大,资金管理难度随之上升。同时,过长的产权链条及分支机构,致使多部门多家银行开立账户的现象极为普遍,造成了大量的资金沉淀,从源头上决定了资金管理潜伏着众多安全隐患。

(二)企业经营风险上升

电力企业在资金集约化管理体系建立之前,曾长期面临着大量的闲置资金与巨额贷款并存的窘境,企业每年都向银行支付惊人的利息费用。

以200×年,某电力企业报表中部分数据为例,笔者将该企业资金成本分析如下:长期借款平均余额是481 697万元,所有者权益平均余额为732 508万元,长期借款相当于企业所有者权益的65.76%,大量长期借款不仅增加了企业经营风险,而且也加大了企业财务风险。2004年该企业货币资金平均余额为238 274万元,剔除企业1个月经营活动对资金的需要量84 000(2 800×30)万元,尚有154 274万元的资金沉淀,如按一年期以上银行贷款年利率5.76%(2004年10月29日执行)计算,每年因多借长期借款需要额外支付的利息为8 886万元,考虑到银行同期活期存款利率因素,沉淀资金受到利息1 110万元(银行同期活期存款利率是年利率0.72%),利息支出与利息收入差为7 776万元,企业等于无偿支付了银行7 776万元利息。就供电企业整体而言,在强化资金管理前的2004年里,企业利息支出达198亿元,而其利润总额仅97亿元,整个行业属于典型的“为银行打工”企业。资本结构的不合理性,将最终导致企业经营风险的上升。

与过高的负债率形成鲜明对比的是,企业充足的经营现金净流入,大量地作为货币资金余额分散于系统各级单位的2万多个银行账户中,受当时资金管理方法和管理手段制约,基层单位不能使用该资金,总部在基层单位上缴该资金前暂时也无法动用。这必然降低资金的可调度性,直接导致资金利用效率低下,规模优势难以发挥等一系列问题的存在。

(三)货币资金机会成本增加

从财务管理角度出发,企业持有资金的主要目的是应付资金短缺所带来的生产损失。众所周知,持有过量资金将不利于企业的有效经营,相反会因此产生不必要的机会成本和管理成本。举例说明:假设企业现金流入只包括销售业电力产品受到的现金(含增值税),现金流出只包括付现成本和购入电力费增值税进项税,不考虑其他因素导致的现金流入、流出,企业每天经营活动带来的现金流入3 300万元左右,维持每天的经营活动须流出现金2 600万元左右,每天的现金净流入在700万元左右。如果不考虑其它因素对现金流入、流出的影响,企业当月的经营活动现金流入完全能够满足当月经营活动现金流出的需求,无须持有大量货币现金,而企业2004年货币资金平均余额为238 274万元,在考虑1个月经营活动对资金的需求量84 000(2 800×30)万元的前提下,企业仍有大量的闲置资金,必然增加企业资金的机会成本。

三、电力企业货币资金管理分析

针对电力企业

上述的资金管理困境,2006年以来,国家电网公司坚持“三抓一创”工作思路,加强资金资源整合,实施集约化管理,推进了公司发展方向的转变。两年来以“强化资金集中管理,开展内部资金市场运作,提高资金使用效率”的工作思路,有效地扭转了资金管理上的被动局面。

(一)引入现代化交易平台网上银行系统

网上银行的出现与应用,将大型企业集团实现资金集约化管理的目标变为现实。据了解,网、省电力公司利用“网上银行”的技术手段后,在集中资金、加快电费回收速度方面获得了很大效益并能够实时跟踪各分公司的资金流向,运用集中的资金,在资金、资本市场上运作,获得了可观的收益回报。

1.网银使企业集团的资金集约化管理成为可能。“网上银行”与传统金融服务相比有了新的拓展。现阶段具备的功能有:网上实时查询,实时划拨,下载对账单自动对账单,企业集团理财,网上结算,客户证书管理,外汇买卖,代发工资,各种统计、咨询、分析服务等。其优势主要表现在三个方面:有利于监控集团公司及分公司的所有账户,防止资金“跑冒滴漏”,防范资金“三乱”风险;有利于加速资金周转;有利于降低资金成本。

2.网上银行的安全性分析。目前,网上银行在电网公司已具有较高的普及率,网上银行的资金安全问题就成为重点。现有的系统在有效的防范票据交易风险的同时,以其自身特有的安全措施,来保证交易的万无一失。笔者以工商银行的网银系统为例,列式其安全措施:

(1)数据网络传输方面,采用高强度的安全通信加密手段,保护用户信息不被外界窃取和修改。

(2)身份认证方面,利用国际上安全性最强的128位非对称密钥算法建立起公钥安全体系,可有效地对用户进行身份认证,确认合法用户的身份。

(3)整个系统的网络框架上,设置多重防火墙和一个安全代理服务器,防止非法人员的入侵,保证整个系统的安全。

(4)业务处理上,在电子付款指令中增设一个支付密码,经过业务人员核对无误后才办理付款。

3.企业须进一步完善网上银行内控制度。企业在工行网银系统操作中,应建立的内部控制关键点如下:

(1)同时设立银行出纳与资金管理作为不相容岗位,分别持有网上银行身份认证时所需IC钥匙卡,并妥善保管,依次履行网上付款及付款审核职能。

(2)网上银行业务仅允许在固定PC机终端操作,因而须明确并量化信息化管理员职责,定期对设备硬件、软件及其运行情况进行测试记录,实时升级。

(3)对固定终端设定访问限制,保证其不通过IE进入陌生网站,降低因恶意软件及病毒入侵带来的风险,相关岗位还应定期更换网银密码,做好保密工作。

(二)构建资金集约化管理平台

电力企业应先后通过建立三个平台来实现资金的集约管理。

1.构建资金归集平台。即利用已经开办的网银业务,通过金融机构网络技术,从基层企业开始,实现资金的聚集归集。省公司和区域公司对地市供电局实施资金额全面集中,以某市供电企业为例,公司所属16个趸售县局通过在工行开设一个用于网上银行交电费的专用账户,授权市公司对这些账户进行网上查询余额及收缴电费资金,并通过开立农行各县局电费资金归集户,减少了电费上缴中间环节,实现电费资金实时划转,缩短资金在途时间,现基本上实现“在途、结存双结零”。在基层单位利用网上银行系统加快资金归集率后,由公司总部通过在中电财开具的集团账户,将网省公司超安全备付金的资金存量归集到总部资金管理中心。

2.电力企业构建资金运作平台。通过建立内部资金交易市场,各单位通过这个市场发布资金供需信息,由内部资金交易系统进行供需平衡,供需双方按照内部交易规则协商谈判,通过内部金融机构办理委托贷款,实现内部资金调剂。

内部市场的利用,将有效地提高企业资金的利用率,减少贷款规模,控制融资费用。除此之外,笔者认为,在内部资源的有效整合基础上,还应将融资形式的创新应用于资金的管理实践。如采取扩大电网建设债券发行规模,争取发行短期融资券,扩大融资租赁规模,与国家相关部门协商,应争取引入社保基金投资电网建设;引入邮政储蓄资金,在时机成熟时考虑并争取到国外市场直接融资,以达到在最大领域范围内,采用对企业最为有利的融资方式的目的。

3.构建资金安全监控平台。公司总部建立资金管理信息网络体系,直接与合作金融机构总部联网,实时采集公司各单位资金信息,实时监控和掌握公司各单位、各账户的资金运作结存情况。监控力度的加强,加快了资金运作力度,以电力系统200×年1-11月还贷数据为例,公司推迟贷款数百亿元,内部资金市场运作资金超过100亿元。

(三)强化资金管理评估

电力企业精益化、集约化的资金管理需要通过加强控制实现,控制的目的是:夯实资金过程控制以保证按计划进行并纠正各项重要偏差。有效的资金管理评估,可以判断被监督目标是否按计划实现和上级的权利下放是否被滥用,从而可决定应该如何处理调整实际工作。

对于电力企业而言,其现金流本身有季节性变化,现金流入(主要是售电收入)在夏季和冬季较多,但现金流出(主要是基建投资)在年初较少,年末较多,两者差异导致现金流收支不协调的矛盾较为突出,迫使企业不断加强对现金流预算控制的精细化管理工作。电力企业对现金流预算管理,要按照事前、事中和事后全过程的管理原则,通过下列措施解决现金流的控制及管理。

1.抓好月度(旬)资金收支滚动计划的制定。由于该计划的制定,涉及到众多部门,非财务所能独立完成,因此各级领导应积极负责组织和协调,建立健全相关部门在计划制定中的责任制。具体为工程、物资等部门落实专人负责本部门的计划制定;财务需负责信息的汇总及支出的平衡。按照“财务计划”确定的总指标,分解和均衡安排月度(旬)资金收支滚动计划,提高计划执行的准确性。

2.实施对月度(旬)资金收支滚动计划的执行控制。企业应逐步通过软件平台,分阶段实施对计划执行的全面控制,即:对月度支出总额和项目支出进行实时监控,设定提醒及停止支付的警戒线。

3.完成对月度(旬)资金收支滚动执行结果的分析工作。事后分析对于企业进一步完善资金管理控制至关重要。企业可利用软件系统定期对现金流收支情况进行统计,每旬做好对支出总额和分项目实际发生数与计划批准数差异的分析,查找原因,适时公布、考核各单位的计划和实际差异情况。

总之,在对电力企业资金运营管理特点进行深入剖析后,笔者看到,只有加强对资金的管理及控制才能促进企业经济效益的提高;只有根据电力企业经营管理的实际,建立起一套适应公司发展的资金管理控制体系,才能对资金进行有效的监控。

【主要参考文献】

[1] 庞及其.电力企业资金风险的管理[J].华北电力会计与审计.2006,(3):16~20.[2] 杨进.资金集中管理趋势与模式分析[J].华北电力财务与审计,2007,(2):6~9.[3] 林德标.新环境下电网公司财务管理对策研究[J].电力财务会计,2006,(6):34~38.[4] 谢希为.网上银行电力资金管理新途径[J].国企改革,2005,(7):7~9.

第四篇：组织管理与变革-提升组织执行能力

测试成绩：93.33分。恭喜您顺利通过考试！

单选题

1.从20世纪60年代到当今，企业发展的战略重点经历了一系列的变化，你认为下面的哪一项最准确的表征了变化历程： √

A B C D 效率—质量—创新—应变—信誉

质量—创新—效率—信誉—应变

信誉—创新—质量—效率—应变

质量—应变—效率—创新—信誉

正确答案： A 2.一个企业运营管理的核心是： × A B C D 项目

资金流动

社会关系

人力资源

正确答案： A 3.现代管理与传统管理的不同在产品需求上表现为： √

A B C D 传统管理面对的是重复的、类似的产品，而现代管理中的产品讲究个性化；

传统管理中的产品是批量生产的，而现代管理中的产品是单个生产的；

传统管理中的产品质量比较低，而现代管理中的产品质量比较高；

以上都不正确

正确答案： A 4.下面关于管理层次和管理幅度之间的关系的描述正确的是： √

A B C D 如果一个单位的组织结构图层次非常多，那么管理的幅度就很小

如果一个单位的组织结构图层次非常多，那么管理的幅度就很大

管理层次和管理幅度之间没有必然的联系

以上都不正确 正确答案： A 5.一个优秀的领导者应该遵循下面哪项准则： √

A 创建一个基于创新与合作的企业文化

B 要身先士卒

C 像对待客户一样对待自己的员工

D 以上都包括

正确答案： D 6.如果一个企业的运营项目包括房地产、医药、培训等等，那么这个企业的组织管理模式应该是：A 复杂化模式

B 专业化模式

C 多元化模式

D 单一化模式

正确答案： C 7.由于工作带来的成就感和愉悦感在赫茨伯格的双因素理论中属于： √

A 激励因素

B 保健因素

C 积极因素

D 消极因素

正确答案： A 8.下面哪一项是组织无效的特征： √

A 决策迟缓，质量不高

B 不能创造性地对正在变化的环境做出反应

C 明显过多的冲突

D 以上都包括

正确答案： D

√

9.在现代企业中，员工既要满足客户，满足老板，还要满足自己，满足同事，所以现代管理必须讲究： √

A “个人英雄主义” B “综合平衡” C 目标单一

D 协商互助

正确答案： B 10.职能式组织结构在管理上存在的最大难题是： √

A 经费不足

B 协调难度很大

C 责任淡化

D 效率太低

正确答案： B 11.现在越来越多的企业在处理问题的方式上发生了变化，具体的变化是：A 从保密到公开，再到群策群力

B 从公开到保密

C 从完全保密到部分保密

D 从公开到半公开

正确答案： A 12.组织结构呈金字塔型，从上到下分别是： √

A 决策、经营和管理

B 决策、管理和作业

C 管理、作业和薪酬

D 以上都不正确

正确答案： B 13.一个结构合理的组织的特征是： √

√

A B C D 责任和权利要对等

合理分工和密切协作

团队的精神

以上都包括

正确答案： D 14.GE公司的总裁韦尔奇说：“我50%的时间都是在研究人。其余的50%时间则是研究市场。”，可见： √

A B C D 营销必须注重消费者的心理活动

成功的企业家往往擅长于进行心理研究

合理利用心理学有助于营销

以上都包括

正确答案： D 15.麦当劳把经理们的椅背锯掉，使得他们在办公室里随时感到紧迫感，你认为这一举措是： √

A B C D 一项变革和创新

完全没有必要

压迫经理

以上都不正确

正确答案： A

第五篇：物资管理提升总结

加强物资管理 提高供应精度

为进一步加强物资计划管理，积极组织采购工作，不断提升管理和服务水平，我们积极查找管理中的短板，对存在的问题进行研讨，提出改进措施，使物资管理工作得到明显加强。

一、采购计划是物资供应的第一步，提高物资计划的准确性、及时性，对采购进度起到了至关重要的作用。加强对基层计划的管理，要求各用料单位在编制物资计划时，对所需物资描述一定要准确、报送计划必须准时，进而避免了采购的物资与实际需求不符或者因报送不及时而拖延成下月计划。对中心计划员也提出了更精细的要求，计划员通过与各单位的经常性沟通，对往年物资的消耗规律的仔细研究，及时了解物资市场信息，掌握物资的价格、效用、以及生产情况，把可能出现的问题控制在计划的形成阶段。

二、明确流程的概念意义，正确认识流程的要求及目的。如应急物资计划，应急计划应限于影响生产正常运行、抢修抢险、安全隐患等特殊且必要的情况所需的物资。对因正常计划无前瞻性、无预见性而产生的应急计划，不予上报。同时还明确了以即时清洁方式采购的意义，即时清洁作为小额、快速的采购方式，不应有拖延、积攒的情况，及时签订、尽快供货，才能体现即时清洁这种采购方式的意义，这对提高采购速度起着重要作用。

三、及时性是物资供应的重要目标。采购过程中虽然会因为市场、物资特性、采购方式等原因，对采购速度造成影响，但我们对计划员的工作提出更精细化的要求，对部分可控的程序加以限制，如限定计划编制及上传时间，使大家对自己的工作进度有明确概念。在限定时间内完成各个流程，对物资采购速度有极大的提高。通过对计划准确性、及时性的严格管理，基本做到：收到基层需求计划后，马上制定公司计划；计划审批完成后，马上制定采购合同；完成供货后，马上组织验收。通过加强基础工作管理明显提高了物资供应速度。

四、严抓物资质量，保质保量供应，维护企业的根本利益。首先，加强验收时的质检工作。验收时负责仓库的保管员与进行采购的计划员应同时在场，对入库物资按照合同中规定的规格、型号、数量以及质量标准验收，对大批量物资要抽样检验。做好记录，由在场人员签字。其次，进行物资质量回访。很多物资可能无法在使用前看出质量问题，这就需要采购人员不定期的到使用单位进行质量回访，对已采购的物资的使用情况、质量情况进行调查，及时了解用户信息。并在年底对全年发生过往来的供货商进行总结，根据供货情况进行打分评价，上报钻探物管中心。

五、注重新老更替，利用“传帮带”的方式，使新人更快融入工作。10月份计划组进行了人员调整，为了避免人员接替过程中造成的，工作流程无法衔接，接替过程中的资料丢失，新人短时间无法投入工作等问题。按照中心领导指示，实行老带新的方式，老计划员参与到新计划员工作中的每一步，并编制了《计划流程细则》详细描述了物资采购流程中，各个环节的处理办法。在此过程中，新老计划员都展现出了优秀的工作作风，问题没解决不下班，工作没做完回家继续做。实现了人员变更过程中工作的“无缝连接”，使新人短时间内能够顶岗。

六、加强学习自律，严格执行制度，重形象促勤廉。作风建设是重中之重，以正确的态度对待各项工作任务，热爱本职工作，对工作中遇到的难题，想方设法、竭尽所能予以解决，始终能够任劳任怨，尽职尽责。同时不接受任何形式的礼金、礼品，不弄虚作假，中饱私囊。在实际工作生活中，要能顶得住诱惑，分得清歪理。正确行使权力，提高觉悟，坚定信念，锤炼意志，增强免疫力，做到是非面前不糊涂。坚持自重、自省、自警、自励。要坚持原则、秉公办事、公私分明，慎重用权，尊重自己的人格，珍惜自己的声誉，为企业塑造良好形象而努力。

在已过去一年中，在物资的管理和供应保障上，通过一些改进使得物资流程更顺畅，更精确。我们也会给自己设立更高的工作目标。很多时候因重复性工作较多，对很多简单的工作不自觉的就产生了轻视心理。工作中总是以做完为目的，而没有把做好当目标。随着对工作的熟练，放松了对自己的要求，经常想当然的按照以往经验对待工作，没有仔细认真的处理工作中的疏漏。所以增强责任意识，端正工作态度，做到简单的工作跟复杂的工作一样仔细，熟悉的工作与陌生的工作一样谨慎，是我们在今后的工作中需要改进的。