银行信用社个体工商户信用评级及授信贷款管理办法

第一篇：银行信用社个体工商户信用评级及授信贷款管理办法

银行(信用社)个体工商户信用评级及授信贷款管理办法

第一章

总则

第一条

为进一步支持区域经济发展，加大对xx农村信用联社辖内各级各类市场个体经营户的贷款投放，满足个体工商户在生产经营中的合理资金需求，统一个体工商户客户的信用等级评定标准，规范贷款操作程序，强化个体工商户的贷款管理，根据《担保法》、《贷款通则》的有关法律法规和人民银行、银监会有关部门文件精神，以及市联社有关部门信贷管理的规章制度，结合我区联社实际情况制定本办法。

第二条

个体工商户客户信用等级评定对象为在我区联社辖区范围内的市场从事个体经营活动的，经工商行政管理部门批准成立并取得营业执照的个体经营户。

第三条

个体工商户的授信额度是指经过信用社对个体工商户客户（以下简称借款人）进行信用等级评定后，向借款人授予的，可在一定期限内循环使用的人民币贷款额度。

个体工商户授信贷款额度是指信用社在个体工商户授信有效期内，向借款人发放的用于生产经营的贷款。

第四条

个体工商户的信用等级评定应遵循客观、工整、科学的原则，定量分析与定性分析相结合，从严控制，严格管理。

第五条

个体工商户授信贷款推行综合授信制度，实行单户核定限额，随用随还，循环使用。

第六条

个体工商户授信贷款实行以成熟市场为平台的模式开展，信

用社根据不同市场容量对市场内的个体工商户中符合条件的客户进行建档、评级、授信。并引入市场管理者或专业的担保公司承担对授信客户贷款的连带责任担保。

第二章

信用等级评定、客户授信操作流程

第七条

个体工商户授信贷款范围：只限在xx信用联社所辖市场范围内的个体工商户。

第八条

个体工商户授信贷款对象：在xx信用联社所辖市场内从事经营活动的个体工商户。

第九条

个体工商户的信用评级及授信的操作程序为：客户授信申请→授信受理→授信调查、建立客户经济档案→提出授信意见→授信审查、审批→签定授信合同→核发贷款证→办理担保手续→授信贷款使用。

第十条

个体工商户客户的信用等级评定，采取就近办理的原则进行，由客户所在市场辖区沙坪坝区信用联社所设信用社负责办理。第十一条

借款人向信用社申请信用等级评定时还必须具备以下条件：

1、具有完全民事行为能力，并依法领取了有关证照，且借款人与营业执照负责人应当一致。

2、属当地居住户，具有xx市常住居民户口，在当地拥有住房及固定的经营场所。

3、借款人品行良好，诚实守信，无不良信用记录。无任何债务纠纷以及为他人顶名贷款或担保贷款超出自身承受能力等记录。

4、有从事生产经营的技能，经营有效益，有按期还本付息的能力。

5、借款人经信用社信用评定，具备信用社认可的信用资格。

6、在贷款信用社开立存款帐户。

7、愿意接受信用社贷款规定的其它条件。

第三章

授信申请及受理

第十二条

授信申请。

满足信用社贷款基本条件的借款人需要向信用社申请贷款时，应首先向所在地信用社提出书面申请。借款人书面申请应包含：借款人名称、户口所在地、经营项目、申请借款用途、申请金额、还款来源，还款期限等项目。

第十三条

授信申请受理。

借款人的授信申请由信用社负责人确定是否受理，对要受理的授信申请，信用社信贷人员（或客户经理，下同）必须对借款人所提供的资料的真实性、合法性、合规性、完整性进行认真审查，对借款人提供的一切情况要实地调查核实。已建立客户经济档案的要核对档案登记资料与当前客户情况是否一致，如客户情况出现变化的，信贷人员必须对客户经济档案登记的内容进行调整记录。

信用社负责人对借款人提出的授信申请未予通过的，由信贷人员将结

果通知借款人。

对同意受理借款人授信申请的，信用社信贷人员及时通知客户正式填写《个体工商户授信贷款申请书》，并由借款人提供以下全部或部分资料：

1、借款人身份证和户口簿原件及复印件；

2、个体工商户营业执照、组织机构代码证和税务登记证正本复印件；

3、借款人贷款偿还能力证明资料，包括：近期合同，进、销凭证，纳税单等。

4、财产共有人有效身份证原件及复印件。

5、借款人必须如实提供本人信用状况。包括：年龄、婚姻状况、家庭财产状况、健康状况、文化程度、户籍、从事行业、经营情况以及信用社的存款帐号、户名、余额及他行存款情况，负债情况、银行负债情况、与借款有关的其他情况。

6、人民银行核发的贷款证原件及复印件。

7、信用社要求的其他资料。

第四章

客户授信调查与档案建立

第十四条 信用社信贷人员要负责对个体工商户授信的调查。信贷人员应核实借款人以下情况：

年龄、婚姻状况、家庭财产状况、健康状况、文化程度、户籍、从事行业、经营收入、盈利水平、是否具有本地常住或固定的住所，是否

遵纪守法及诚实守信，有否未偿还的银行债务及其它债务，有无隐瞒事实套取贷款行为，是否为本社存款客户以及在信用社的存款帐号、户名、余额及他行存款情况，信用状况，客户的负债情况、银行负债等与提供的是否一致。客户当前经营状况及资金需求情况。第十五条

信用社要分户建立客户信用档案，严格使用保管。对于客户信用档案中有关客户个人的非公开信息资料，除法律规定或客户本人书面同意公布外，信用社任何工作人员应当予以保密。

第十六条

对于客户建档内容的确定，由各信用社可根据不同市场情况进行修订，但至少应包含以下一些内容：

1、客户名称及负责人姓名；

2、是否本地户口；

3、客户营业执照号码和负责人身份证号码；

4、负责人家庭财产情况；

5、所经营产品种类、行业经营年限；

6、经营规模（含经营性资产数量、年经营收入总额、库存量等）；

7、主要销售及供货渠道；

8、客户经营场所所有权情况；

9、与信用社业务往来情况；

10、其他金融机构开户以存款、贷款情况。

第十七条

信用社对客户经济档案的建立应全面、准确，信贷人员要对所建立的客户经济档案内容的真实性负责。

第五章

信用等级评审

第十八条

信用社信贷人员在对借款人进行仔细调查并确认无误后，填写《个体工商户客户信用评分表》，并初步评定借款人的信用等级，对初评信用等级在B级（含B级）以上的，形成祥尽的书面调查报告，明确提出借款人的信用等级，授信额度及授信期限，报信用社负责人认定。

第十九条

信用社信贷审查岗位人员对信贷人员报送的调查资料进行复查认定，核实资料的完整性、合规性、合法性及借款人的信用等级评定是否合理，提出授信额度、期限、使用要求等明确意见。第二十条

授信意见审定。

信用社负责人必须认真审核信贷人员填写的《个体工商户客户信用评分表》及调查报告的有关内容，确认客户信用等级评定是否合理，核实借款人资料的完整性、合规性、合法性，提出授信额度及期限等明确意见。信用社负责人审核未通过的，由信用社将结果直接通知客户。审核通过的，按照区联社授权经营的权限，由信用社贷款审查小组集体审批或报区联社个人业务部，按贷款审批权限审查和审批。

第六章

客户信用等级的确定

第二十一条件

信用社个体工商户客户信用等级按百分制设定评分标准，依次划分为四个等级：AAA级、AA级、A级、B级。

评定信用等级的个体工商户须满足以下基本条件：借款人信誉好，无不良贷款记录；经营管理能力很强，经营效益很好；自有资金充足，有固定经营场所，偿债能力和意愿很强，与信用社有很好的信用关系，经营收入归社率70%以上，依法纳税。

AAA级：评分90分以上（含90分），市场评为文明经营户；经营规模在当地个体工商户中居中上等，在信用社的日均存款余额80万元以上，自有净资产在50万元以上。

AA级：评分在85分（含85分）至90分，经营规模在市场个体工商户中居中偏上，在信用社的日均存款余额60万元以上，自有净资产在30万元以上。

A级：评分在75分（含75分）至85分，经营规模在市场个体工商户中居中等，在信用社的日均存款余额在40万元以上；自有净资产在20万元以上。

B级：评分在70分（含70分）至75分，经营规模在市场经营户中居一般，在信用社的日均存款余额在20万元以上，自有净资产在10万元以上。

第二十二条

评分在70分以下的个体工商户不评信用等级，不得对其授予信用授信。

第七章

信用评定要素

第二十三条件

信用社要根据信贷人员（客户经理）所建立的经济档案及所调查的情况，根据个体工商户客户的自然情况、经营和财务状况、信用情况、与信用社的关系等要素评定客户的信用等级。

个体工商户信用评定的要素包含以下几个方面：

1、身份。主要包括：借款人是否具有完全民事行为能力，是否具有有效的居留身份，是否具有当地常住户口及固定住所，婚姻状况是否稳定，身体是否健康，文化程度是否真实，业务经营是否取得合法的经营手续。

2、品格。主要包括：借款人是否诚实可信，是否遵纪守法，依法合规经营，是否被市场评为文明经营户，是否有重大的涉诉行为、是否有隐瞒事实套取银行贷款的行为，是否有其他欠款行为。

3、能力。主要包括：借款人所具有的经营年限、经营管理才能、学识水平如何、经营品牌地位及经营性质（代理、自营、买断销售等）等。

4、经营和财务状况。主要包括：借款人经营收入规模、资金占用量、偿还能力、盈利水平、经营的市场前景等。

5、信用状况。主要包括：借款人的银行结算记录、银行负债、或有负债、是否有逃避债务、拖欠贷款本息、违约或赖帐的不良信用记录。

6、与银行关系。主要包括：借款人是否信用社客户，信用社帐户性质，在信用社的存款情况，业务往来是否频繁，信誉记录是否良好等。

第八章

客户信用评定管理

第二十四条

客户信用等级评定有效期限最长为1年（含1年），自借款人与信用社签定授信借款合同生效日起计算。有效期满后，则借款人的信用等级评定自动失效，若借款人再申请贷款，信用社应对借款人的当时信用状况进行重新评定。

第二十五条 信用社在借款人的信用授信有效期内，动态跟踪借款人的信用状况，借款人出现违约或资信状况发生重大变化时，及时调低或取消借款人的信用等级。如借款人在授信有限期限内死亡、失踪的，信用社有权取消借款人的信用等级并要求担保人偿还贷款。第二十六条

借款人有以下情况之一的，不行对其进行信用评定：

1、不符合信用贷款的对象及条件；

2、在公安机关有关犯罪记录或不良社会影响；

3、卷入或将卷入可能危及贷款安全的重大诉讼或仲裁程序及其他纠纷；

4、在信用社或它行有不良信用行为的。

5、有恶意骗取银行信用行为的。

第二十七条件

信用社对客户的信用等级评定结果仅限于信用社对客户发放贷款时参考，对外无效。

第九章

授信额度与期限

第二十八条 信用社根据本办法评定借款人的信用等级，并根据客户

所评定的信用等级对客户进行贷款额度授信。对各信用等级借款人的授信按以下原则掌握：

信用等级AAA级：其授信不超过借款人经营性净资产的60%，且最高不超过20万元；

信用等级AA级：其授信不超过借款人经营性净资产的50%，且最高不超过10万元；

信用等级A级：其授信不超过借款人经营性净资产的40%，且最高不超过5万元；

信用等级B级：其授信不超过借款人经营性净资产的40%，且最高不超过3万元。

信用等级B级以下的，不予授信。

以上授信原则主要适用于客户信用贷款，对于客户提出的抵押、质押贷款不受以上限额限制。

第二十九条 个体工商户授信有效期限根据个体工商户的经营情况可分为1个月、3个月、6个月和1年。最长为1年（含1年），有效期自《个体工商户授信借款合同》生效之日起计算。

第十章签定合同与核发《贷款证》

第三十条 对审批同意授信的，信用社信贷人员及时通知借款人办理授信手续。同时，告知借款人授信额度、期限、还款方式、逾期罚息及其它注意事项。借款人应在接到通知3个工作日内，持有效身份证

原件到信用社签定《个体工商户授信借款合同》，并核发《个体工商户贷款证》。并由信贷人员进行贷款额度授信。

第十一章 贷款的支用

第三十一条

借款人在授信可用额度及有效期内可以循环使用贷款，随用随还。其可用额度为核定的授信额度与该额度项下各笔贷款本金累积余额之差。借款人支用其授信项下贷款，其可用额度相应扣减；借款人归还其授信项下贷款，可用额度相应增加。

第三十二条

为切实防范贷款风险，在个体工商户借款人申请支用贷款时，应对所支用额度提供担保，此担保可以是区联社认可的担保公司担保，其担保额度为借款人适时贷款余额。

第三十二条 借款人申请支用授信贷款时，需持本人有效身份证原件以及《个体工商户授信合同》到信用社办理贷款手续。填写《个体工商户授信贷款支用申请表》，信用社信贷人员及主任审核是否在其可用额度及有效期限内，必要时应对借款申请贷款的用途及相关情况进行调查，并对借款人的申请签署明确意见。对符合贷款条件的，明确其贷款的金额、期限、利率。填制借款凭证，并将相关情况记入《个体工商户贷款证》。

第三十三条

信用社会计部门根据《个体工商户授信借款合同》、《个体工商户贷款证》和借款凭证，为借款人办理贷款入帐手续，逐笔开立贷款帐户，贷款资金划至《个体工商户授信合同》约定的借款人帐

户中。在办理贷款发放过程中，会计人员必须坚持“三道防线”相关规定，坚持借款人当面到场办理的原则。

第三十四条

个体工商户授信贷款必须以转帐方式划入其在信用社开立的帐户内，不得以现金方式发放贷款。

第十二章 贷款期限、利率

第三十五条

在个体工商户授信有效期内，借款人发生的每笔贷款，其贷款期限不受授信有效期的限制，但每笔贷款期限一般应在一年以内，最长不超过年两。

第三十六条

借款人支用的每笔贷款利率依据《个体工商户授信借款合同》和贷款人与借款人签定的借款凭证上载明的贷款期限确定，利率按中国人民银行规定执行。具体的执行利率标准按区联社规定执行。借款人支用贷款情况应记入《个体工商户贷款证》。

第十三章 还本付息

第三十七条

个体工商户授信贷款实行按月结息方式计息，贷款期内任意还本，最后一次利随本清方式。借款人若提前全额偿还贷款本息，利息按合同利率以实际天数计收。

第三十八条

借款人在贷款到期时应足额归还全部贷款本息。信用社可直接从借款人开立的存款帐户中扣收贷款利息和到期本金。贷款到

期前15日，借款人可按规定申请展期，经信用社同意展期的，可办理展期手续。展期后的利率按人民银行有关规定执行。贷款到期未还。又未申请展期或展期未通过的，按贷款逾期处理，信用社信贷人员应及时向借款人和担保人签发逾期贷款催收通知书，收回签收回执，落实不良贷款的追收措施。借款人借款逾期、被挤占挪用和不能按时支付利息的，按中国人民银行规定计收罚息和复利。借款人偿还贷款本金、利息等情况应记入《个体工商户贷款证》。

第十四章 贷款管理

第三十九条

建立台帐，实行一户一档。

1、信用社信贷人员须建立个体工商户授信贷款台帐，详细记载借款人授信、贷款的支用、本息的收回、可用额度、占用形态等情况。

2、信贷人员须逐户建立客户档案。归档客户授信的整套资料，并按信贷档案管理的有关规定管理。

第四十条

贷后检查：贷款的首次跟踪检查、贷款的季度检查。个体工商户授信贷款的检查每半年至少一次，贷后跟踪检查应在贷款发放后一个月内完成。

个体工商户贷款检查的主要内容包括：贷款的合法性、合规性、安全性，个体工商户授信贷款业务规范化操作情况，信贷资料档案管理情况，借款人的资信状况变化等。

第四十一条

借款人应妥善保管好信用社核发的《个体工商户贷款

证》，不得转让、出租、出借。对贷款逾期经信用社催收未偿还的，或擅自转让、出租、出借《个体工商户》贷款证的借款人，信用社有权取消借款人的授信贷款资格，收回《个体工商户贷款证》，并依法收回所发放的贷款。

第四十二条

信用社应对个体工商户贷款与农户小额信用贷款相结合管理，对已发放农户下额信用贷款的，不再发放个体工商户授信贷款；已发放了个体工商户授信贷款的则不得在对其发放农户小额信用贷款。

第四十三条

信用社应加强对个体工商户客户授信贷款管理，严格贷款责任追究制，落实调查、审查、审批、贷后管理等各环节的责任人，各级责任人对所调查、认定的事实、意见负责，对因调查及审查内容失真、恶意隐瞒等违规行为造成个体工商户授信贷款逾期或形成双呆的，要依据市、区联社相关办法追究相关人员的责任。

第十五章

附则

第四十四条

本办法由xx农村信用联社制定、解释、修改。第四十五条

本办法自印发之日起执行。

第二篇：个体工商户贷款管理办法

瓮农信发„2007‟68号

关于印发瓮安县农村信用社个体工商户贷款管理办法（试行）的通知

各信用社、分社：

为加强瓮安县农村信用社个体工商户贷款管理，规范操作程序，联社根据实际制定了《瓮安县农村信用社个体工商户贷款管理办法（试行）》，现印发给你们，请认真组织员工学习并遵照执行。

附件1：瓮安县农村信用社个体工商户贷款管理办法 附件2：瓮安县农村信用社个体工商户信用等级评定

审批表

附件3：瓮安县农村信用社个体工商户信用等级评定

调查表

二○○七年十一月十三日

主题词：信贷管理 个体工商户 管理办法 通知 抄报：省联社黔南办事处、县银监办

抄送：理事长、监事长、副主任（2）、主任助理、各部（室）瓮安县农村信用合作联社办公室 2007年11月13日印发

共印35份

瓮安县农村信用社

个体工商户贷款管理办法（试行）

第一章 总 则

第一条 为促进社会主义市场经济的繁荣和发展，加速商品生产和流通，切实解决个体工商户的融资困难，根据《中华人民共和国商业银行法》、《中华人民共和国担保法》、《贷款通则》、《贵州省农村信用社个体工商户贷款管理指引》、《贵州省农村信用社贷款管理基本操作规程》和有关法律法规，结合我县实际，制定本办法。

第二条 本办法所指个体工商户贷款是指我县联社对辖内依法注册的个体工商户，以其信用状况或提供有效担保为条件而发放的用于生产经营为主的贷款。

第三条 个体工商户贷款的发放和使用应符合国家产业政策，并遵循安全性、流动性和效益性原则。

第四条 个体工商户贷款遵循“先评级、再授信、后用信”原则，采用“一次核定、余额控制、周转使用、动态管理”的管理办法。

第二章 贷款对象、条件、方式及用途

第五条 贷款对象。居住在信用社服务区域内,从事商品生产经营活动的个体工商户。

第六条 贷款条件。

（一）持有当地工商行政管理部门核发的有效营业执照。

（二）从事符合国家产业政策的生产经营活动，具有固定的生产经营场所。

（三）居住在信用社服务区域内，具有本地常住户口，年龄不超过60周岁，具有完全民事行为能力。

（四）遵纪守法，诚实守信，无恶意拖欠贷款或逃废债务行为。

（五）信用社规定的其他条件。

第七条 贷款方式。包括信用贷款、保证贷款和抵（质）押贷款。

第八条 贷款用途。主要用于个体工商户生产经营等合理的资金需求。

第三章 信用等级设定

第九条 信用等级设定。个体工商户贷款信用等级分为三个等级：优秀、较好、一般。采取定性与定量评分的方式进行评定。

（一）优秀级个体工商户指生产经营达到一定的经济规模，市场竞争力很强，有很好的发展前景，资金流动性很大，管理水平很高，具有很强的偿债能力，对农村信用社的业务 发展很有价值，定量得分在90分（含）以上。

（二）较好级个体工商户指生产经营初具规模，市场竞争力较强，有很好的发展前景，资金流动性很好，管理水平高，具有较强的偿债能力，对农村信用社的业务发展有价值，定量得分在70（含）—90分。

（三）一般级个体工商户指生产经营正常，市场竞争力强，有较好的发展前景，资金流动性好，管理水平较高，具有较强的偿债能力，对农村信用社的业务发展有一定价值，且定量得分在60（含）—70分。

对于定量评分低于60分的，不予评定信用等级，不得授信。

第十条 个体工商户评定信用等级应提供下列资料。

（一）夫妻双方有效身份证。

（二）夫妻关系证明。

（三）有效营业执照。

（四）有效税务登记。

（五）家庭财产证明。

（六）经营场所证明(房产证、租赁协议和收据等)。

（七）4张一寸免冠彩照。

（八）信用社要求提供的其他资料。

第十一条 信用社成立个体工商户信用等级评定小组，主任任组长，信贷员为成员，负责初评和依权限审定个体工商户信用等级。

第十二条 信用等级审定实行“统一规则、权限审定、随报随批、适时调整”的原则。

（一）统一规则。是指根据《瓮安县农村信用社个体工商户信用等级评定审批表》的评分事项统一开展信用评级工作。

（二）权限审定。是指信用社、联社业务发展部和贷款审批委员会依照各自的授信权限对相应的信用等级进行最终审定。

（三）随报随批。指信用社每完成一个个体工商户的信用等级初评，即按规定程序申报审定个体工商户信用等级。

（四）适时调整。是指个体工商户信用等级审定后，在信用等级有效期内，个体工商户及其生产经营活动发生重大变更事项，信用社应适时对个体工商户信用等级重新评价，申报审定新的信用等级。

第四章 评定程序及授信额度 第十三条 评定程序。

（一）资信调查。信贷员应深入辖区逐户对从事个体经营的个体工商户进行实地调查，逐项填写《瓮安县农村信用 社个体工商户信用等级调查表》和收集相关资料（上述第十二条要求提供的资料）。

资信调查重点：一是调查个体工商户家庭情况，收集家庭主要成员身份证明资料及婚姻证明等；二是调查个体工商户财产情况，收集相关产权证明复印件并作出初步估价；三是调查个体工商户生产经营及在信用社结算情况，对其诚信状况、经营能力、从业市场前景、盈利水平、偿债能力作出分析判断。

（二）量化评分。信贷员根据《瓮安县农村信用社个体工商户信用等级调查表》情况，逐项填写《瓮安县农村信用社个体工商户信用等级评定审批表》的基本部分和进行量化评分。

（三）信用审定。经信用社评定小组评定后，按照评级授信权限审定或向联社业务发展部申报《瓮安县农村信用社个体工商户信用等级评定审批表》，由联社业务发展部审定或贷款审批委员会审定，联社业务发展部或贷款审批委员会认为必要时可以派员对上报资料进行现场复查后审定。

（四）确定授信。信用社评定小组、联社业务发展部和贷款审批委员会各自按调查、初评以及审（复）查意见，并依据个体工商户家庭收入、还款来源、净资产总额、家庭负债比例等，讨论确定授信额度，形成贷款授信审批决定。

第十四条 授信额度。信用社可根据辖内经济发展水平以及个体工商户生产经营规模、家庭收入、还款能力、借款用途、实际资金需求额度，结合风险控制措施具体确定每户授信额度。

（一）评定为优秀、较好、一般信用等级的个体工商户一般按下列范围确定信用贷款授信限额。

1、优秀等级授信额度最高10万元。

2、较好等级授信额度最高5万元。

3、一般等级授信额度最高3万元。

（二）授信额度计算。

授信额度①=个体工商户净资产总额×60% 授信额度②=个体工商户每年可供还款金额×借款期限 授信额度≤信用等级量化分数%×（授信额度①+授信额度②）/2 第十五条 评级低于一般等级的个体工商户贷款可采取担保方式发放。发放保证贷款的额度不得超过保证人（限于评级授信的个体工商户）代偿能力（在评级授信额内）；发放抵（质）押贷款的额度按有关规定执行。

第十六条 个体工商户评级为优秀的，如果其实际资金需求和还款能力超出优秀等级最高限额的可实行特别授信，授信额度由信用社提出初审意见上报联社业务发展部和审贷委员会按权限审定。

第五章 贷款发放

第十七条 个体工商户信用等级和授信额度审定后，信用社建立登记簿，填制《贷款资格证》，编号登记发放。

第十八条 获得授信的个体工商户凭《贷款资格证》申请贷款。《贷款资格证》仅是个体工商户向信用社申请贷款的资信证明，信用社不得以此作为发放贷款的直接依据。

第十九条 个体工商户申请使用贷款时，应提供以下资料：

（一）借款申请书。

（二）贷款资格证。

（三）享受优惠利率应提供入股证明。

（四）信用社要求提供的其他资料。第二十条 贷款发放。

（一）客户受理。信贷员接到申请时，应及时与登记簿核对，审查借款人提供的资料是否真实完整，申请贷款额及余额是否超授信限额，并在三日内予以答复。

（二）贷款调查。信贷员认真调查了解借款人的实际资金需求、用途和还款来源，写出调查评价报告。

（三）贷款发放。信用社负责人审核调查情况属实后，签署意见，授权信贷员填制借款合同、借款借据等相关要件后交会计办理贷款。

第六章 贷款期限、利率确定及还款、结息方式 第二十一条 贷款期限。贷款期限必须严格根据借款人生产经营周期确定，不得发放超过生产经营周期的贷款。对生产经营周期在1年以内的，贷款期限原则上不超过1年，贷款期限最长不得超过3年。

第二十二条 贷款利率。个体工商户贷款利率实行区别浮动利率，借款逾期或转移用途，按人民银行规定实行加罚息，具体利率执行标准由联社统一制定。

第二十三条 还款方式。短期贷款可到期一次性归还，中期贷款必须实行约定分期还款计划，按期收回。

第二十四条 个体工商户贷款一律实行按季结息。

第七章 风险控制

第二十五条 信用社按区域管理原则实施个体工商户评级授信。

第二十六条 个体工商户评级授信以户为单位界定，获得评级授信的客户不得再申请其他对象的评级授信。

第二十七条 个体工商户夫妻任何一方有恶意拖欠信用社贷款不归还的不予评级授信。

第二十八条 个体工商户贷款授信额度不得超过借款人实际资金需求和还款承受能力。

第二十九条 信用社对同一个体工商户发放信用贷款后，如其有新的贷款需求，不得以保证方式发放，必须采取抵（质）押方式办理贷款。第三十条 超过等级授信额发放个体工商户贷款，信用社应严格控制信用贷款，多采取以下有效风险控制措施。

（一）有可供抵（质）押担保财产并能办理抵（质）押登记的，应以抵（质）押方式发放贷款。

（二）能提供保证担保的，应以保证方式发放贷款，发放保证贷款的额度不得超过保证人（限于评级授信个体工商户）代偿能力（在评级授信额内）。

（三）以第三人拥有财产权利作担保的，应对第三人的财产权利设定抵（质）押发放贷款。

（四）借款人拥有的财产及财产权利系承包、租赁取得的，应征得发包人、出租人的同意，可以处分借款人财产及财产权利用于偿还借款本息。

（五）借款人从事的生产经营获取的相关奖扶补助资金必须通过信用社结算。

（六）其他风险控制措施。

第三十一条 信用社成立个体工商户贷款家庭资产评估小组，信用等级评定小组履行评估小组职责，首次发放个体工商户贷款前，个体工商户贷款家庭资产评估小组成员必须实地核实借款人的家庭财产情况，认真评估其财产价值，出具相应的评估报告。

第三十二条 评估个体工商户家庭资产采取重置成本法和现行市价法评估，应充分考虑评估资产的权属完整性及资产的变现性，结合资产成新率作出综合评估，评估时采取审 慎原则，对评估资产原则上就低不就高。

第三十三条 借款人有下列行为之一的，信用社有权提前收回贷款本息。

(一)未按约定的用途使用借款，挤占、挪用信贷资产的。

(二)拒绝接受信用社对其生产经营、财务活动及信贷资产使用情况的检查、监督的。

(三)未按双方约定按期归还当期应还借款本息的。(四)借款人及其投资者抽逃资金或转移资产，以逃避信用社债务的。

(五)借款人生产经营困难，出现停产、歇业以及较大亏损的。

（六）借款人拥有的财产及财产权利部分或全部明显价值减少、毁损、灭失后，不能提供足值担保的。

（七）借款人从事违法活动被相应机关处罚的。

（八）借款人卷入或即将卷入占净资产30%以上诉讼纠纷的且可能承担较大金额赔偿责任的。

（九）借款人死亡或借款人丧失经营管理能力，对信用社债权安全形成较大影响的。

（十）借款人出现不能清偿到期债务的。

第三十四条 借款人未履行还本付息义务的，信用社有权从借款人在农村信用社开立的账户上扣划款项。

第八章 贷后管理

第三十五条 贷后管理。信用社对个体工商户贷款逐户建立台帐，实行“全方位”跟踪监测管理，密切关注借款人的经营动态，及时记录贷款本息归还情况和风险状况。

（一）建立跟踪检查制度。信贷员对个体工商户贷款的使用情况进行跟踪检查，每一个季度检查不低于一次，全面了解借款人的生产经营情况和贷款的使用情况，并撰写贷后检查报告，归入信贷档案管理。

（二）到期催收。建立个体工商户信用贷款跟踪监控体系，对即将到期的贷款提前15天抄列还款通知，提前10天送达借款人，并签收回执归档管理。

（三）到期管理。到期未及时归还又未向信用社申请办理贷款展期的，信用社应终止对其在授信额度内未发放的贷款，待归还结欠贷款后方能向其发放贷款。对个体工商户贷款出现特殊情况未能按时还款的，根据不良贷款的管理要求进行管理。

第三十六条 信贷违约处理。个体工商户未按信贷合同的有关约定履行义务,信用社应采取提前收回部分或全部贷款和依法起诉等措施。

第三十七条 联社应对个体工商户贷款定期或不定期进行检查，对形成不良贷款的个体工商户贷款，必须逐笔检查。

第九章

信用等级管理

第三十八条 个体工商户信用等级管理实行年审制度。

（一）根据年审情况，分别在年审表、登记簿上加盖“年审合格”、“年审基本合格”、“年审不合格”印章，并注明年审日期。

（二）对年审合格的，应维持信用等级；符合晋升信用等级的，可晋升信用等级；对年审基本合格的，相应降低信用等级；年审不合格的取消信用等级。

（三）年审内容按《贵州省农村信用社个体工商户贷款管理指引》（黔农信办发„2007‟136号文件）的规定执行。

（四）对取消信用等级的，应在3日内上报业务发展部，由业务发展部在全辖予以通报。

（五）个体工商户信用等级评定有效期为3年。

第十章 信贷责任

第三十九条 个体工商户贷款实行主任、信贷人员尽职尽责管理，做到风险可控，并实行责任追究制。

第四十条 形成不良贷款的个体工商户贷款按省联社和瓮安县联社不良贷款责任认定的有关规定进行责任认定。

第四十一条 管贷人员因工作调动或岗位轮换，对发放的个体工商户贷款书面移交。

第四十二条 信用社年终对个体工商户贷款开展情况作 出评价报告。

第四十三条

在办理贷款过程中，若违规违纪，调查不实，弄虚作假造成信贷资金损失的，按《贵州省农村信用社稽核审计现场检查处罚办法（试行）》（黔农信发„2005‟52号）、《瓮安县农村信用社贷款管理暂行办法》等有关规定对相关责任人予以处罚，若触犯法律，移交司法部门处理。

第十一章 附 则

第四十四条 本办法如与《瓮安县农村信用社贷款管理暂行办法》相抵触的，以本办法为准。

第四十五条 本办法试行一年，试行期满，对其运行效果进行评估，结合实际再作修订。

第四十六条 本办法自下发之日起施行。

第三篇：银行公司客户信用评级管理办法(最新版)

xx银行公司客户信用评级管理办法

第一章 总 则

第一条 为进一步规范xx银行（下称“本行”）客户信用评级管理，防范授信业务风险，完善本行内部评级体系，依据xx银行业监督管理委员会颁布实施的《商业银行信用风险内部评级体系监管指引》（银监发[2008]67号）以及《xx银行信用风险内部评级政策（试行）》，并结合本行实际，制定本办法。

第二条 客户信用评级属于债务人评级，是本行对授信客户和担保客户资信状况的评价确认。客户信用评级结果是本行授信业务授权管理、客户准入和退出管理的重要依据，是授信审批决策、授信定价、授信资产风险分类的重要参考因素。

第三条 本行客户信用评级遵循以下原则：

（一）统一标准：总行统一制定评级管理办法，由各级机构获得评级专业资格人员进行实施。同一客户在本行内部只能有一个评级。

（二）集中认定：除中小企业业务部门管理的中小企业业务新模式下的中小企业客户，其他客户等级认定集中在总行和一级分行。

（三）定期评估：每年根据客户最新财务报表及其他经 1 营管理状况进行评级更新。

（四）动态调整：客户状况发生重大变化时，及时进行评级更新。

第四条 本办法适用于本行总行及国内机构的非金融机构公司类客户信用评级工作。

第二章 基本概念

第五条 客户信用等级

本行将客户按信用等级划分为A、B、C、D四大类，分为AAA、AA、A、BBB+、BBB、BBB-、BB+、BB、BB-、B+、B-、CCC、CC、C、D十五个信用等级。D级为违约级别，其余为非违约级别。各信用等级含义如下：

AAA：信用极佳，具有很强的偿债能力，未来一年内几乎无违约可能性。

AA：信用优良，偿债能力强，未来一年内基本无违约可能性。A：信用良好，偿债能力较强，未来一年内违约可能性小。BBB+：信用较好，具有一定的偿债能力，未来一年内违约可能性较小，违约可能性略低于BBB级。

BBB：信用较好，具有一定的偿债能力，未来一年内违约可能性较小。

BBB-：信用较好，具有一定的偿债能力，未来一年内违约可能性较小，违约可能性略高于BBB级。

BB+：信用一般，偿债能力不稳定，未来一年内存在一定的违约可能性，违约可能性略低于BB级。

BB：信用一般，偿债能力不稳定，未来一年内存在一定的违约可能性。

BB-：信用一般，偿债能力不稳定，未来一年内存在一定的违约可能性，违约可能性略高于BB级。

B+：信用欠佳，偿债能力不足，未来一年内违约可能性较高，但违约可能性略低于B-级。

B-：信用欠佳，偿债能力不足，未来一年内违约可能性较高。CCC：信用较差，偿债能力弱，未来一年内违约可能性高。CC：信用很差，偿债能力很弱，未来一年内违约可能性很高。C：信用极差，几乎无偿债能力，未来一年内违约可能性极高。D：截至评级时点客户已发生违约1。第六条 债务承受额

债务承受额是本行在客户信用评级管理过程中，按照规定程序和方法核定的、反映客户在一定期间内对本行授信承受能力的内部参考指标。对客户核定债务承受额，不意味着本行有义务向客户提 1违约定义详见《xx银行信用风险内部评级体系违约定义规定》。

供等量授信。债务承受额是本行对客户核定授信总量、进行风险监控的参考因素。

第三章 评级对象

第七条 凡申请或正在使用本行授信的企（事）业法人客户、具有独立融资权的非法人企业客户，须按本办法进行信用等级评定，并核定债务承受额。

具有独立融资权的非法人企业包括：

（一）根据我国法律规定，持有非法人营业执照、贷款卡，并持有具有法人资格上级公司融资授权的非法人企业（主要指企业法人的分支机构）。该类客户具有借款人资格。

（二）私营企业中的独资企业和合伙企业，具有工商机关核发《个人独资企业营业执照》和《合伙企业营业执照》，但无法人资格。

上述非法人企业客户若申请本行公司授信，应纳入本行客户信用评级范围进行信用评级。对于第一类非法人企业，如果编制了独立完整的财务报表，应使用其本身的财务报表评级；如果没有编制独立完整的财务报表，应采用其上级法人公司本部的报表进行信用评级，但不应高于上级法人公司评级结果。

第八条 为本行授信客户提供担保的单位，应按本办法进行信 4 用等级评定，不需核定债务承受额。

第九条 申请或正在使用本行授信的金融机构客户、国家机关客户、自然人客户，不在本办法执行范围之内，其中：

（一）金融机构客户，包括银行类金融机构客户和非银行类金融机构客户，按照本行金融机构客户信用评级管理办法评级。

（二）国家机关客户，包括中国共产党的各级机关、国家各级立法权力机关、国家各级行政机关、各级审判机关、各级检察机关、军队中的各级机关、中国人民政治协商会议的各级机关等暂不能满足评级条件的法律实体，暂不进行信用评级。

第十条 仅叙做低风险业务的客户，依据《商业银行信用风险内部评级体系监管指引》并结合本行实际，采取灵活的处理方法，其评级结果由分行终审认定。

第四章 评级模型

第十一条 本行客户信用评级根据客户性质，分别采用一般统计模型和打分卡模型。

第十二条 一般统计模型

一般统计模型通过统计分析的方法，运用一系列定量和定性指标，计算客户在未来一年的违约概率，并根据该违约概率确定客户的信用等级。模型使用的定量指标主要是客户的财务指标，例如: 5 现金比率、债务覆盖率、存货周转率、税前利润率、资产负债率、资本周转率等，定性指标全部是客观定性指标。模型指标与具体的评分标准有可能根据模型返回检验结果进行调整。本模型用于对一般企业的评级。

一般统计模型共划分为以下基本类型：大型制造业、中型制造业、大中型建筑和公共设施业、大中型服务业、小型制造和公共设施业、小型服务业。行业类型划分以及具体包括的子行业类别，依照中华人民共和国国家标准《国民经济行业分类》确定。

第十三条 打分卡模型

打分卡模型主要从偿债能力、获利能力、经营管理、履约情况及发展能力和潜力等方面对客户信用状况进行评分，并根据各项指标评分之和确定客户的信用等级。本模型用于对事业单位、新组建企业的评级。

打分卡模型划分为两个基本类型：事业类、新组建企业类。

（一）事业类模型适用于事业法人，包括三个子类型：

1、医疗机构，包括医院、疗养院、卫生院等；

2、教育机构，包括大中专院校、中小学、职业学校、幼儿园等；

3、其他事业类，包括除医疗和教育机构以外的事业法人。

（二）新建类模型，适用于符合新组建企业标准的企业，不再 6 细分子类型。

第十四条 新组建企业标准

（一）成立未满两个会计、新设合并、分立后名称变更的企业客户属于新组建企业，吸收合并不视为新组建企业。

（二）到评级时点为止，成立已经超过两个会计，由于在前一个会计内企业尚未开始经营或处于项目建设期，未编制前一会计报表或无法提供前一完整的会计报表的企业法人客户原则上属于新组建企业。但以上情况主要适用于建设期超过两年的大型生产企业、公共基础设施建设、房地产项目公司等。

（三）对于改制企业，无论企业改制采用何种方式，应遵循“实质重于形式”原则，如果企业的经营实质未发生根本变化，两年的财务报表数据能有效衔接，则不采用新建类模型评级。

第十五条 在选择客户适用的基本评级模型时，按以下顺序判断：事业类、新组建企业类、非新组建企业类。然后根据客户所处行业和规模，选择具体适用的评级子模型。

第十六条 各模型指标体系及评分标准详见附件1-1和附件1-2。

第五章 总体要求

第十七条

客户信用评级流程包括评级发起、评级认定、评级 7 推翻和评级更新。评级发起与评级审核认定人员应相互独立。

第十八条 评级时效。原则上，各级机构风险管理部门应在5个工作日内完成客户信用评级的审核、认定或上报工作。工作时效的计算不包括评级发起部门补报材料时间。集中评级期间工作时效要求根据集中评级工作安排另行确定。

第十九条 评级频率。原则上，存量客户信用评级工作每年进行一次，每集中评级时间为第二季度，新客户的信用评级工作按“随报随评”的方式进行。当客户信用状况出现重大变化时，应及时发起评级更新。

第二十条 评级有效期。

（一）采用报表评级时，评级有效期至报表决算日后18个月。

（二）对于新建类客户或由于资本金大幅增加而采用非报表（如月报、季报、半年报等）评级时，评级有效期至报表年份次年的6月30日。

（三）采用当年财务报表发起评级，并对评级结果认定后，采用往年财务报表评级的结果自动失效。

（四）对于特殊企业（如下半年才发布上年年报的特大型国有企业），若6月30日前无法提供上财务报表，则上评级有效期顺延至提供年报评级后为止，原则上不超过当年8月31日。

（五）债务承受额有效期与评级有效期相同。第二十一条 本行客户信用评级认可的审计机构

为提高客户评级财务信息质量、保证客户评级结果的客观准确，本行实行了客户信用评级认可的审计机构管理制度，认定规则和使用规定详见相关规定2。

对于未经审计的财务报表，除对其做降级或扣分处理外，应从严从紧审核其财务信息的真实性与合理性。

第二十二条 加强对财务报表真实性审核及合理性判断。

（一）不同财务报表是否衔接。如不衔接，财务报表附注或借款人应出具说明材料，业务部门及风险部门应对其合理性做出判断。

（二）不同财务报表是否更换审计机构进行审计。对于无故频繁更换审计机构的借款人，应对其财务信息质量予以特别关注。

（三）不同财务报表中相同会计科目、财务比率等是否出现异常波动。如存在异常波动的会计科目，应结合其他相关财务指标综合判断其合理性。

（四）同一财务报表之间是否存在勾稽关系。通过判断其是否存在勾稽关系，可间接审核财务报表的真实性与合理性。

2详见《xx银行客户信用评级审计机构认证管理规定》。

（五）评级时点是否使用较早年份的财务报表。如由于种种原因，评级时点客户不能提供上末的财务报表、而采用两个前的年报进行评级，则应从严从紧审核该借款人财务报表的真实性与合理性，尽量获取能够反映借款人最新财务状况的财务信息（如季度报表、半报表等），动态修正评级结果，并对尽责审查人员等做出必要提示。

（六）被评级人是否为本行新客户。应适当加大对新客户财务报表真实性和合理性的审核力度，保证本行新增客户的质量。

（七）对于治理机制不完善、决策机制欠佳、扩张快、摊子大、资本运作及关联交易频繁、财务制度不健全的民营或非民营企业，要尤其关注其财务报表真实性问题，适当加大对其财务报表真实性和合理性的审核力度。对于此类客户，原则上不允许向上推翻。必要时应通过向下推翻来真实反映客户的信用状况。

第六章 评级发起

第二十三条 评级发起。各级机构业务部门在调查、分析的基础上，进行客户信用等级初评，对授信客户核定客户债务承受额，将信用评级材料报送本级或上级风险管理部门审核。

第二十四条 各级机构授信业务部门是客户信用评级发起部门。

发起部门负责如下工作内容：

（一）发起客户信用评级。分支机构评级发起部门在调查、分析、核实的基础上填写客户信用评级基本材料，将初评结果和相关材料报送同级行或上级行风险管理部门审核，同时应根据各级审核人员的要求补充审核要件。评级发起部门需对评级材料的真实性、合理性进行审核判断，对所报送材料的真实性、准确性、唯一性、完整性、合规性和及时性负责。客户经理需在财务报表及审计报告复印件上签字确认其与原件相符。

（二）对于符合评级更新条件的客户，应按权限和流程及时、主动发起评级更新。

（三）根据客户信用评级的最新结果，及时核对、更新信贷系统等风险管理信息系统中的客户评级信息，确保信用评级结果在相关系统内得到及时、准确维护。

（四）负责客户信用评级工作的自查，并配合风险管理部门开展监控检查工作。

（五）根据不同评级结果，采用不同的监控手段和频率。第二十五条 评级发起原则上以报表为基础，对于新建类客户或由于资本金大幅增加而采用非报表（如月报、季报、半年报等）的评级，评级人员应严格控制，并加强人工判断和管理监控。

第七章 评级认定

第二十六条 评级认定分为专业审核和终审认定。

（一）专业审核。风险管理部门评级专业人员对客户信用评级进行审核，审核后将本级机构认定权限内的评级报送本级机构有权认定人认定，将超本级机构认定权限的评级报送上级行审核。

（二）终审认定。有权认定人对认定权限内的客户信用评级进行终审。

第二十七条 各级风险管理部门及获得评级认定转授权的中小企业业务部门是客户信用评级认定部门。

认定部门负责如下工作内容：

（一）审核客户信用评级。对评级发起部门报送的客户信用评级材料进行审核，判断材料的真实性和合理性，对评级系统填报信息与审核要件进行一致性核查，对于数据填报有误的，返回发起部门修改；风险管理部门有权对评级结果进行向下调整；审核后，根据评级认定权限，将审核结果报送有权认定机构。认定部门对评级结果的准确性负责。

（二）对同级授信业务部门和辖内机构的信用评级工作进行指导、检查和后评价。

（三）一级分行风险管理部除负责上述

（一）、（二）两项工作 12 内容外，还负责本行客户信用评级的组织实施工作，包括制订客户信用评级管理办法实施细则、培训辖内客户信用评级人员、配合总行开展信用评级体系的调整完善和研究建设工作，按季汇总分析本行辖内客户的信用评级信息，就客户信用评级工作情况、辖内客户信用等级分布、评级推翻率、评级迁移率等向上级行报告、向同级行业务部门和下级行通报。

（四）总行风险管理部除负责上述

（一）、（二）两项工作内容外，还负责本行客户信用评级体系建设工作，包括调整和完善客户信用评级管理办法，研究、开发、组织实施客户信用评级模型，培训总行业务部门和一级分行评级人员，按季汇总分析汇报全行客户评级结果及变化情况，每年应至少两次向高级管理层提交客户评级分析报告。

第二十八条 风险管理部门应下设客户信用评级专门机构或职位，配备评级专业人员。原则上，在客户信用评级职位工作的人员，必须具备“xx银行评级专业人员”资格，该资格由总行统一认定。所有客户信用评级必须经过具备资格的评级专业人员审核后方可报送有权认定人终审认定。

第二十九条 除总行指定的特殊客户和区域外，本行客户信用评级认定权限全部上收至一级分行（含直属分行）和总行风险管理部。

第三十条 一级分行分管风险管理工作的行领导、总行风险管理部分管客户评级工作的部领导是本行客户信用评级的有权认定人。有权认定人经过正式程序可以转授权给本行相关风险管理人员，有权认定人及其受权人对评级结果负责。

第三十一条 总行风险管理部认定权限

（一）一级分行及其以下分支机构发起的存量客户批复授信总量或全口径授信余额达到1亿元以上（含）、新增客户拟申请授信总量达到1亿元以上（含），且初评结果达到BBB－级以上（含）的客户信用评级。

（二）总行业务部门发起的全部授信客户和担保客户的信用评级。

（三）全行所有申请评级向上推翻的客户信用评级。第三十二条 一级分行认定权限

（一）一级分行本部和辖内分支机构发起的、总行认定权限以外的授信客户的信用评级。

（二）一级分行本部和辖内分支机构发起的全部担保客户的信用评级。

（三）一级分行本部和辖内分支机构发起的仅叙作低风险业务的客户信用评级。

第三十三条 一级分行转授权规定

（一）对总行直属分行的转授权。对于直属分行业务部门及其辖内分支机构发起的、一级分行权限内的客户评级，一级分行可以根据实际情况，将客户评级认定权限全部或部分转授权给直属分行。

（二）对中小企业业务部门的转授权。对于中小企业业务部门管理的中小企业业务新模式下的中小企业客户评级，一级分行可根据授信管理专项规定，授权辖内中小企业业务部门认定。

（三）转授权方案由一级分行在遵循上述原则的前提下自行制定，报备总行。

第三十四条 一级分行权限内认定的授信客户，在评级有效期内发生批复授信总量金额或授信余额变动后，如超出一级分行认定权限，评级发起机构应在15个工作日内按权限和程序发起并报总行终审认定。

第八章 评级推翻

第三十五条 评级推翻包括评级人员对计量模型评级结果的推翻和评级认定人员对评级发起人员评级建议的否决。

第三十六条 无论何种形式的评级推翻，都必须依据充分理由，评级人员应在审批流程中明确阐述推翻依据。

第三十七条 向下推翻是指评级人员根据客户实际情况，对模 15 型输出等级在评级系统内进行等级下调。后手审核人员可对前手审核人员的向下调级进行回调，但调整后的信用等级不得高于模型输出等级。

第三十八条 向下推翻的原则。评级人员应本着审慎合理的原则，在有充分理由的基础上，合理确定客户信用等级的推翻幅度，确保推翻后的信用等级真实反映客户实际情况。

第三十九条 向下推翻的依据。

对于客户信用等级，可以在模型输出级别的基础上向下推翻，具体要求详见《xx银行国内机构公司客户信用评级推翻指引》。

第四十条 向上推翻是指评级发起部门根据客户实际情况，对模型输出等级有上调要求，发起向上推翻申请并按程序报批。

向上推翻仅适用于使用一般统计模型评级的授信客户，其他评级客户不得进行向上推翻。

第四十一条 向上推翻的原则。各机构应本着审慎合理的原则，在有充分理由的基础上，合理确定客户信用等级的推翻幅度，及时提出评级向上推翻申请。

各一级分行风险管理部应严格审核评级发起部门的申请，合理确定客户信用等级的推翻幅度，把握好推翻的客户数量和质量。

总行对各行向上推翻的总量和推翻幅度进行终审控制，其中对于推翻幅度超过两个等级的申请，总行风险管理部除进行业务审核 16 外，还进行技术测试。总行对推翻的结果进行跟踪和监控。

第四十二条 向上推翻的依据。

对于客户信用等级，可以在模型输出级别的基础上向上推翻，具体要求详见《xx银行国内机构公司客户信用评级推翻指引》。

第九章 评级更新

第四十三条 评级更新包括评级更新和动态评级更新。第四十四条 评级更新是根据客户最新财务报表及其他经营管理状况进行的评级，每年至少进行一次。

第四十五条 动态评级更新是指客户在评级更新后的有效期内，客户情况发生重大变化，评级发起部门及时进行的评级。

第四十六条 动态评级更新的原则。动态评级更新应遵循及时、主动、审慎、有效的原则。

第四十七条 在获得信息符合评级更新条件后，应在三个月内完成评级更新。

第四十八条 评级结果有效期内，担保客户转变为授信客户，应及时发起评级，并按授信客户评级认定权限报批。如客户情况未发生变化，信用等级应保持不变，只增加核定债务承受额；如客户情况发生变化，应根据实际情况调整信用等级，并核定债务承受额。

第十章 特殊类型评级

第四十九条 集团客户信用评级

（一）集团客户评级范围。本章所称“集团客户”指纳入《xx银行集团客户授信管理办法（2009年版）》管理范围的集团客户。原则上，应对集团客户、集团板块、集团成员分别进行信用评级。

（二）集团客户信用评级应基于集团合并报表。评级发起部门应尽量获取集团合并报表，如果由于集团客户尚未编制合并报表，或集团客户属本行管理意义上的集团而非实体集团、因而无法编制合并报表，则暂不对集团客户进行信用评级。

（三）集团客户评级职责分工

集团客户及板块牵头行负责组织集团客户及板块信用评级的发起、审核、权限内认定及超权限上报总行认定工作。

集团客户参与行负责所管辖集团成员的信用评级发起、审核、权限内认定及超权限上报总行认定工作。同时，各参与行有责任根据牵头行要求，配合实施集团客户信用评级各项工作。

（四）除以下情况外，集团客户评级的具体要求与单一客户相同：

1、集团客户履约情况、授信资产风险分类结果，按照集团母公司（本部）的情况掌握，如本部在本行无授信，可参考其他重要成员情况掌握。

2、集团客户的评级类型选择，以集团营业收入中占比最高的行业选择主行业进行评级。

3、当以集团母公司为评级对象时，应以母公司的审计报告和财务报表进行评级。如果确属无法获取母公司报表的，可用集团合并财务报表进行信用评级，但应将集团合并报表内“长期股权投资”、“少数股东权益”作为无效资产从“所有者权益”中扣除，并在此基础上酌情进行等级下调。各分行风险管理部应严格控制审核此类评级。

第五十条 中小企业信用评级

（一）适用范围。中小企业业务部门管理的中小企业业务新模式下的中小企业客户。

（二）评级权限。一级分行可将评级认定权限对中小企业业务部门转授权，转授权方案需报备总行。

（三）评级流程。执行与中小企业业务新模式管理相适应的简化流程，审核人员须具备“xx银行评级专业人员资格”。

（四）职责分工。根据转授权方案，评级认定机构需对评级结果的准确性负责。各级风险管理部门若转授权后不直接参与评级，仍要承担管理职责，应通过政策制定、指导培训、检查考核等方式，保证中小企业业务部门评级工作质量及评级结果的准确性。

第五十一条 异地客户信用评级

对于注册地在异地（跨一级分行管辖范围）的授信或担保客户，评级发起前应先查询该客户是否已存在评级，如果已存在授信客户评级，应以该评级为准；如果已存在担保客户评级，拟进行授信客户评级，应按本办法第四十七条执行。多家分支机构对同一客户授信时，原则上由主办行负责评级工作。

第十一章 评级系统与档案管理

第五十二条 本行客户信用评级使用公司信贷管理系统（CCMS）。

第五十三条 本行客户信用评级的档案为电子档案，具体包括评级审核要件影像资料和评级系统信息两部分。

第五十四条 评级审核要件影像资料由评级发起部门收集，在影像系统到位前，通过FTP方式传送；在影像系统投产后，通过影像系统传送。具体包括如下要件：

（一）xx银行客户信用评级基本信息表。

（二）经年检的营业执照（副本）、组织机构代码证（副本）扫描件。

（三）近两年全套经审计的财务报表扫描件，包括审计报告、资产负债表、损益表、现金流量表、会计报表附注。增资企业和新组建企业需同时提供验资报告扫描件。事业单位需同时提供决 20 算报告的文字说明部分。客户经理需在审核财务报表真实性后签字确认。

（四）中国人民银行企业征信系统查询的客户贷款卡信息资料，包括贷款卡有效页、信用报告详细版全部选项、不良负债查询（仅在信用报告中提示存在不良授信时提供）。

（五）存量客户授信总量批复发文扫描件；新增客户授信申请函扫描件。如果新增客户尚未正式提出授信申请，应在评级基本信息表中明确填写本行拟提供授信总量金额。

（六）因财务因素发起的评级更新，需提供新的财务报表及审计报告；因增资转制因素发起的评级更新，需提供新的财务报表及验资报告；因授信资产分类变化因素发起的评级更新，需提供资产分类系统页面扫描件；因企业重大案件、违约行为、重大经营问题及报表虚假事项等因素发起的评级更新，需提供相关证明材料。

（七）如为向上推翻，在（二）至

（五）项的基础上，需补充提供“评级向上推翻申请表”扫描件以及具体推翻理由涉及的证明文件。

（八）评级人员认为有必要提供的其它材料。第五十五条 评级系统信息具体包括如下资料：

（一）客户信息，包括客户基本资料、财务报表、定性指标、债务承受额匡算表等，由评级发起人员填写。

（二）审批流程信息，包括审批意见、推翻记录等，由评级发起人员和审核人员填写。

（三）本行客户信用等级和债务承受额通知书，由评级系统自动生成。

第五十六条 信用评级档案管理主体和对象。有权认定机构负责客户信用评级档案管理。客户信用评级档案应包括评级审核要件影像资料和评级系统信息的全部内容，涵盖本级机构终审和报上级机构终审的所有客户评级。

授信业务部门还须执行本行公司类授信档案管理办法中，有关评级信息归档的规定。

第五十七条 信用评级档案管理的介质和年限。评级审核要件影像资料，在本行影像系统到位前，通过专用硬盘或光盘保存，保存期限自评级认定当年算起十年；在影像系统到位后，保存在影像系统中。评级系统信息，在公司信贷管理系统中保存。

第十二章 评级工作检查

第五十八条 各级评级发起部门和风险管理部门应根据工作需要，定期或不定期开展自查；风险管理部门应定期或不定期对辖内机构开展非现场和现场检查。

第五十九条 总行风险管理部对一级分行的检查包括但不限 22 于以下内容：

（一）客户信用评级制度和组织机构建设情况，包括客户信用评级制度建设情况、客户信用评级机构和岗位设臵、评级专业人员资格及聘任情况、相关培训工作的开展情况等。

（二）客户信用评级政策流程执行情况，包括权限执行的合规性、审核流程的合规性、评级范围的全面性等。

（三）客户信用评级工作质量情况，包括评级结果的准确性、等级调整依据的充分性和评级结果的客观性、评级审核材料的完备性、评级系统信息的准确性、定性指标评分的科学性、审核意见的明确性、评级档案管理的规范性等。

（四）客户信用评级结果运用情况，包括相关系统评级信息更新的及时性等。

各级评级发起部门和风险管理部门根据实际情况，参照上述内容、有所侧重地开展自查和检查。

第六十条 检查的工作程序

各级部门在实施检查前，应制定检查方案、明确检查内容并提前通知被查部门。被查部门应根据通知要求，开展相关准备工作和检查过程中的配合工作。检查部门应以正式形式及时向被查部门反馈检查结果，并根据需要形成检查报告向行领导和上级部门汇报、向辖内机构通报。对于检查发现的问题，检查部门应督促被查部门 23 整改，并视情开展后续检查。

第六十一条 本行客户信用评级模型、评级材料、评级结果是本行内部管理信息，除以下特殊情况及法律法规另有规定外，本行任何机构或个人不得对外披露。

（一）客户由于公开招投标的需要，申请本行提供评级结果。业务部门应要求客户提供有关材料，包括申请书、招投标书及相关证明材料，审查通过后，由一级分行使用统一格式提供信用等级证明书。

（二）银行监管部门、国家审计部门在正常检查、审计过程中，依据正式文件，有权查阅客户信用评级资料。

第六十二条 检查结果的运用和奖罚原则

（一）总行对分行客户评级工作的检查和后评价情况纳入对分行风险管理能力评价；客户评级和等级调整的工作质量，是核定分行向上推翻客户数量和调整评级认定授权的重要决定因素。

一级分行风险管理部门对辖内机构评级工作的检查结果，也应纳入对辖内机构的考核和评价体系。对于实行评级认定权限转授权的一级分行，应结合检查结果，动态调整受权机构的评级审批权限。

（二）对于违反客户信用评级管理规定的机构、部门及个人，总行或上级行一经发现将限期整改；情节严重的或整改不力的，应给予通报批评并在绩效考核中扣分；对于蓄意提供虚假评级信息、24 蓄意高评信用等级或扩大债务承受额的，按《xx银行员工违规处理办法》及其他有关规定，追究有关责任人经济或政纪责任。

（三）对于违反规定，对外透露本行内部评级信息，给本行造成重大不利影响或直接、间接损失的，将按本行有关规定追究有关责任人经济或政纪责任。

第十三章 附 则

第六十三条 本办法由总行风险管理部负责解释。

第六十四条 本办法自发文之日起施行。

第四篇：银行(信用社)贷款重组管理办法

银行（信用社）贷款重组管理办法

第一章 总 则

第一条 为规范到期贷款管理，及时处臵和化解、降低信贷风险，根据中国银监会《关于调整部分信贷监管政策促进经济稳健发展的通知》(银监发［2009］3号)、《省农村信用社信贷管理基本制度》、《省农村信用社信贷业务基本操作规程》及有关法律法规，特制定本办法。

第二条 贷款重组是指为降低和化解贷款风险，对因借款人财务状况困难而不能按期全额归还的贷款，对借款主体、担保方式、还款期限、适用利率、还款方式等合同规定的还款条件进行调整的处理手段。

第三条 贷款重组应当遵循如下原则：

（一）有效重组原则：贷款重组应有效降低信贷风险和减少贷款损失，重组后的贷款风险必须低于原贷款风险；

（二）规范操作原则：贷款重组必须严格按照规定的条件和程序进行操作。

第四条 本办法适用于省农村信用社各级机构。

第二章 适用对象、条件及模式

第五条 贷款重组适用的对象包括企事业法人客户、农户、城镇自然人、个体工商户及农业经济组织等各类客户群体。

第六条 对下列具体情形，可以办理贷款重组：

（一）通过贷款重组，可收回部分贷款本金或利息，且贷款担保效力不低于原担保；

（二）贷款重组后有利于贷款安全和借款人落实还款计划，通过贷款重组能使原借款合同或担保合同存在的法律缺陷得到完善，或使信用贷款转化为担保贷款，或进一步增强担保的可靠性；

（三）贷款重组后担保、抵质押权不会丧失或削弱，而通过其他方式处臵将导致贷款担保或优先受偿权丧失。

（四）变更借款人后贷款风险明显降低；

（五）其他通过重组可以降低贷款风险的情况。

第七条 对上述情形需要办理贷款重组的，必须符合如下条件：

（一）投向符合国家产业政策要求和重点扶持的行业；

（二）借款人客户评级优良，且未发生实质性的、不可逆转的不利于贷款偿还的变化；

（三）借款人以往三年以上或注册经营以来一直有稳定正经营性现金流或危机过后预期收入仍可恢复至或超过正常水平，足以作为还款来源；

（四）借款人在所在行业和所面对的市场中有明显的技术、成本或人才优势，主业突出，需要转型或市场转向，但其相应潜在市场巨大；

（五）在原贷款期限内未发生恶意拖欠利息、挪用贷款等情况；

（六）重组后还贷期限内担保、抵质押权不会丧失或削弱，而通过其他方式处臵将导致贷款担保或优先受偿权丧失等。

（七）2005年6月30日以后发放的新增贷款办理重组至少收回贷款本金10%（含）以上；对通过贷款重组可以收回10%（含）以上贷款本金的，可继续办理贷款重组。

第八条 属于下列情况之一的，不得办理贷款重组：

（一）借款人逃废债务或恶意欠息；

（二）借款人已进入破产程序；

（三）借款人已严重资不抵债、濒临破产，且没有政府提供财政支持或新的投资者介入；

（四）处于诉讼或执行程序中的贷款；

（五）风险分类为损失类的贷款；

（六）其他法律法规和政策规定禁止办理贷款重组的情况。第九条 贷款重组的模式包括但不限于：

（一）更换借款主体，保留原担保方式；

（二）更换借款主体，更换担保方式；

（三）更换有代偿能力的和意愿的保证人或更换更有价值、更容易处臵的抵（质）押物；

（四）追加保证人或抵（质）押物。

第三章 期限及利率

第十条 确定贷款重组期限要考虑借款人综合还贷能力、借款人其他主要债务的构成及到期时间、抵（质）押物（权）价值及变现能力、保证人的代偿能力等因素，防止重组期内贷款风险加大。

第十一条 短期贷款重组期限最长不超过一年（含），中长期贷款重组期限最长不超过三年（含）。

第十二条 贷款利率。各县级联社根据人民银行有关利率规定执行并实行按月或按季结息。

第四章 调查、审查、审批/咨询与办理

第十三条 经办机构办理贷款重组业务除按照《省农村信用社信贷业务基本操作规程》要求进行调查外，还应重点调查以下内容：

（一）深入调查、分析权衡即时清收与贷款重组的利弊，最大限度化解风险和减少损失；

（二）详细说明原贷款相关情况、出现问题的原因、办理贷款重组的理由及风险控制措施等内容。

第十四条 经办机构信贷审查部门除按照《省农村信用社信贷业务基本操作规程》对贷款调查报告进行审查外，还应重点审查如下内容：

（一）借款人的还款意愿和落实还款计划的能力；

（二）保证人保证能力、抵（质）押物（权）的价值和变现能力，并着重分析贷款重组的必要性、合规性、预期风险变化情况，以便于科学决策。

第十五条 2005年6月30日以后发放的新增贷款办理重组按照省联社核定的各级机构信贷业务单户管理权限执行，但县级联社（含农商行、农合行，下同）不得将贷款重组权限转授给基层信用社。2005年6月30日以前发放的存量贷款办理贷款重组由各县级联社逐笔审批自主办理。

第十六条 贷款重组通过发放新贷款同时收回原贷款的方式进行操作。贷款重组后原则上实行按月或按季分期还款，第五章 风险控制与分类

第十七条

贷款重组只能涉及贷款本金，对原贷款利息不得重组，严禁以贷收息。原贷款利息一般应全部收回，如果重组时未能还清全部利息的，在签订本金重组合同时，必须对欠息进行书面确认，妥善安排还款计划并继续催收，同时落实有效担保并建立台帐规范管理。

第十八条 贷款重组必须重新签订借款合同。为确保重组贷款合法有效，在借款申请书、借款合同的“贷款用途”一栏应直接填明“本贷款用于偿还×××（合同编号）合同项下借款人所欠债务”。

第十九条 在借款合同“双方约定的其他事项”中必须增加但

不限于下列内容的保护性条款：

（一）借款人要定期向贷款人报送对外担保情况，并承诺向贷款人提供的信息和对外担保金额完整、真实、准确；

（二）借款人未经贷款人书面同意，不得以其有效资产向他人设定抵（质）押或对外提供保证。

（三）贷款期内如出现下列情况之一，贷款人有权宣布贷款提前到期，并要求借款人提前偿还部分或全部贷款，或要求借款人提供经贷款人认可的合法、有效、足值的担保：

1.贷款出现欠息、逾期等违约事项；

2.借款人未经贷款人书面同意，以其有效资产向他人设定抵（质）押或对外提供保证，致使贷款风险增加；

3.借款人的盈利水平、资产负债率、经营活动现金净流量等指标恶化，或其股权结构、生产经营、对外投资和财务状况发生重大变化，对贷款安全造成重大不利影响；

4.保证人生产经营和财务状况发生重大变化从而丧失保证能力，或抵（质）押物发生灭失、损毁等情况，对贷款安全造成重大不利影响。

第二十条 重组后的贷款为担保贷款的，必须重新签订担保合同:

（一）对更换保证人的，应当告知保证人贷款实际用途，并在保证合同补充条款中注明，或另外出具书面证明；

（二）对抵押合同，应当重新办理抵押登记手续；

（三）对存在两个或以上保证人的，所有保证人应承担共同

连带保证责任；

（四）存在两种或以上担保方式的，应当依法约定有利于保障和实现债权的受偿次序。

当担保方式为最高额保证或最高额抵押合同，且同时符合下列三个条件时，贷款重组无需重新签订担保合同：

（一）重组前后借款主体保持不变；

（二）重组贷款发放额及债务人其他债务金额在原最高额担保额之内；

（三）重组贷款的放款时间在原最高额担保的担保期限之内。第二十一条 注意控制不良贷款重组过程中的操作风险，确保发放的重组贷款用于归还原贷款，严防贷款挪作他用。

第二十二条 正常贷款重组后最高风险评级为关注类，不良贷款重组后最高风险评级为次级类。有两笔或以上的存量贷款参与贷款重组，重组后贷款的风险类别应当保留原贷款中的最低分类级别。重组后贷款不止一笔的，所有贷款的风险类别在观察期内不得高于原贷款中的最低分类级别。

第二十三条 贷款重组后必须保留6个月观察期限，观察期内不得调高贷款的风险类别，但对采用以足额保证金、国债、存单质押等符合省联社规定的低风险业务方式办理贷款重组的，可不受观察期限制。在观察期结束后，要严格按照五级分类核心定义重新进行贷款五级分类。重组贷款风险分类级别原则上只能逐级调高。

第二十四条 重组贷款到期后不得展期。

第二十五条 重组后贷款重新逾期、欠息或出现其他重大风险预警信号的，要调低风险分类级别，并根据情况及时采取催收、保全、诉讼等行动。

第二十六条 在重组贷款本息全部清偿之前，对借款人融资余额不得增加，但新增融资余额采用符合省联社规定的低风险业务方式或重组贷款风险分类级别在观察期后调整为正常类或关注类的除外。

第六章 监督检查与档案管理

第二十七条 信贷人员要加强对重组贷款的日常监控。在对重组贷款客户进行经常性查访的基础上，每月要对重组贷款至少进行一次贷后检查，形成贷后检查报告,必要时须向本级机构贷审会及上级机构报告。对出现风险的重组贷款，要加大监控力度和监控频率，并提前做好应对措施。

第二十八条 各级机构要通过非现场监测或现场检查的方式，加强对重组贷款的管理，建立重组贷款台帐，尤其要加强对大额重组贷款的风险监控，定期分析贷款风险和贷款质量情况，采取必要措施防范风险。对重组后仍不能按期还本付息的贷款，要积极运用法律及其他手段催收贷款本息。

第二十九条 各级稽核部门应加大对贷款重组执行情况和重组贷款风险状况检查力度，并将检查结果通报业务主办部门，切实保障贷款重组业务合规、有序开展。

第三十条 各经营机构要加强重组贷款档案管理，必须严格按照《省农村信用社信贷业务基本操作规程》（农信联［2005］42号））规定建立规范的信贷档案，同时对重组贷款档案及原贷款档案在该重组贷款全部收回前不得销毁，妥善保管，保持贷款连续性。

第七章 责任与处惩

第三十一条 重组贷款责任划分采取尊重历史、谁办理谁负责的原则。

第三十二条 贷款重组前后经办信贷人员未发生变化与调整的，仍由原贷款相关经办人员承担调查、审查、审批与经营管理等各环节相应责任。

第三十三条 贷款重组后经办信贷人员发生变化的，重组后的相关经办人员负责重组贷款日常管理工作。原贷款相关经办人员对重组后的贷款仍负有清收责任，同时原贷款相关经办人员在调查、审查、审批与经营管理等各环节有过失的对贷款的最终损失仍承担责任，并按照《省信用社信贷业务责任追究制度》及《省农村信用社新增不良贷款责任追究及处罚暂行办法》等有关规定进行责任追究。

第三十四条 重组后的相关经办人员，有下列情形之一者，亦将严格按照《省农村信用社员工违反规章制度处理暂行办法》《省、农村信用社信贷业务责任追究制度》及《省农村信用社新增不良

贷款责任追究及处罚暂行办法》等有关规定对有关责任人进行严肃处理，并酌情调减有关责任机构当年信贷业务管理权限：

（一）为掩盖资产损失、回避风险暴露，对不符合重组条件的贷款进行重组，导致风险增加的；

（二）违反本办法第七条规定，强行重组的；

（三）超越审批权限，擅自重组的；

（四）重组贷款发放后没有用于归还原贷款，形成新的风险的；

（五）对重组贷款未按规定进行跟踪管理，错失收贷时机，导致风险扩大并形成损失的；

（六）在观察期未满之前，不按规定随意调高重组贷款风险类别的；

（七）在不良贷款重组中以贷收息的；

（八）其他违反贷款重组管理规定的情况。

第八章 附 则

第三十五条

对社团贷款办理贷款重组，可参照本规定由原社团成员社协商办理。

第三十六条 省农村信用社各级机构制定关于贷款重组的有关制度及规定与本办法相抵触的，按本办法执行。

第三十七条 本办法由省联社负责解释与修订。第三十八条 本办法自下发之日起执行。

第五篇：农户评级授信贷款操作流程

第一章

总

则

第一条-为进一步规范农户贷款的操作程序，提高农村信用工程建设的精细化、流程化水平，根据省联社农户贷款管理办法、评级授信管理规定及各地实际操作经验，制定本操作流程。

“ 第二条农户贷款评级、授信应坚持的原则

一、集中评定原则。农户信用等级评定涉及面广、工作量大，必须集中一定的时间和人力统一开展，原则上要集中在每年的3—5月、8—10月份进行，并逐步形成制度，让广大群众逐渐认可集中评定模式，积极按时参与信用评定，逐步取消随时评定；

二、民主公开原则。对农户进行信用评定，要有规范的组织和公开的程序，必须做到民主评议、程序规范、结果公开，使得信用评定的结果能够经得起实践和历史的检验，真正通过信用评定把信用度高、经营能力强的农户评选出来；

’

三、便民利民原则。、通过开展信用评定，对评为信用户的农户核定贷款限额、发放贷款证，实行贷款上柜台，为农民提供贷款便利；同时，对信用等级较高的农户实行利率优惠，体现差别营销。

第三条 本操作流程将农户评级、授信贷款工作划分为；组织领导、宣传发动、信用等级评定、借款(授信)申请、贷款(授信)调查、贷款(授信)审查与审批、签订合同、核发贷款证、贷款发放、贷后管理、贷款收回、档案管理、检查督导等十三个环节。

第四条 本操作流程涉及信用社、分社(以下统称信用社)主任、分管信贷的副主任、客户经理、信贷专(兼)柜人员、会计人员(借据专管员），检查辅导员等岗位。

第二章组织领导

第五条 成立信用工程建设领导小组。县联社成立由理事长任组长、其他班子成员任副组长的信用工程建设领导小组，负责辖内信用工程建设工作的总体规划、进度、组织协调等工作，并实行班子成员包社制度。领导小组下设办公室，业务管理部经理兼任办公室主任。领导小组主要职责：一是确定全辖信用评定面、进展指标，并具体分解到各信用社；二是指导各信用社按规定程序和要求开展信用工程建设；三是对各信用社信用工程建设工作开展情况进行检查验收、评价考核。

第六条 成立信用评定小组。信用社成立由主任、分管信贷的副主任、客户经理等组成的3人以上的信用评定小组，负责组织开展信用等级评定工作。300户以上的村、街(以下统称村)，信用社主任必

须全程参与；300户以下的村，分管信贷的副主任必须全程参与。同时，要对辖内信用工程建设进行总体规划，设计出明确的配档表，具体到每个村都要明确责任人、具体参与人、评定开始时间、评定结束时间、评定面等。

第三章宣传发动

第七条 宣传分工

一、各社主任要积极向当地政府有关部门做好沟通和汇报工作，取得支持和配合，有条件的社可与当地司法部门、精神文明建设部门进行沟通协调，争取他们共同参与，以赋予信

用工程建设更丰富的内涵，进一步扩大影响面和参与面；

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二、信用社主任对辖内的宣传工作负总责，与分管信贷的副主任做好分工，分村包干，确保做到村村到。客户经理具体负责做好宣传工作，每个村都要有明确的客户经理负责。

第八条 宣传内容

一、信用社开展信用评定的目的、意义、方法和要求；

二、信用户评选条件；

三、评定信用户后办理贷款的流程；

四、享受的优惠措施等；

五、出现出租转借贷款证、转借贷款、不能按期偿还贷款本息等不良信用记录后，农户要承担的后果；

六、监督事项、监督电话等。

． 第九条 宣传方式

宣传方式可因地制宜、灵活多样，但以下措施必须实行：

一、必须在每个村的醒目位置设立固定的宣传栏，进行常年宣传；

二、初次信用评定时，客户经理与协理员会同村干部必须逐户上门发放宣传单，做到家喻户晓，一户不落(6 O岁以上老人户除外)

三、要充分利用当地电视台、电台、报纸等媒体大张旗鼓开展宣传，尤其在信用评定期间要连续宣传，保证时间，保证质量；

四、在信用评定现场要悬挂横幅。

第十条、宣传效果

通过宣传，达到以下效果：

一、使广大农户了解信用社的信贷政策以及开展信用评定的目的和程序，从而激发农户参与信用评定的积极性；

二、不参加信用评定、评不上信用户的原则上不能贷款；

三、贷款后必须按规定用途使用，必须按期偿还，不得转借他人使用；

四、转借贷款和贷款证要承担相应的法律责任，同时还要受到收回贷款证、取消信用户和贷款资格、加收罚息等信贷制裁；

五、诚实守信可以享受提高信用等级、降低贷款利率、优先办理贷款等优惠措施。

第四章信用等级评定

第十一条

成立信用等级评审小组。信用等级评审小组要逐村成立。小组一般由5一7人组成，其中：客户经理1人，协理员1人，村两委成员不超过人，专业户代表1—2人，党员代表、村民小组长、村民代表等若干名：除信用社客户经理和协理员外，其他成员可由信用社与村“两委’’协商指定产生，具备条件的可民主选举。小组成员要求诚实守信、为人正派、认真负责、敢于发表意见，具有广泛的代表性。小组成员名单和信用社监督电话在村内固定的宣传栏内公布，接受群众监督。第十二条 受理农户申请。信用社客户经理、协理员入户宣传发动后，指导农户填写《农户信用等级评定、授信申请审批书》中的农户信用等级评定申请表，能现场收回的要现场收回；不能现场收回的要约定日期收回。

第十三条 等级初评

一、召开会议。村级信用等级评审小组召开信用评审会议，信用社主任和分管信贷的副主任按照各自分工情况，亲自到场主持会议，介绍信用评定的目的、意义，村级信用等级评审小组的作用及职责、评级授信的程序等；

二、逐户评议。村级信用等级评审小组成员对农户的家庭财产情况、本人的经营能力、个人品行等逐户进行分析评议。民主评议主要对农户信用等级评定申请表的有关内容进行核实，对内容不实、有异议的要进行调整，客户经理负责将调整结果登记在相应栏内；

三、等级初评。根据调查及评议情况，编制《农户信用等级评定、授信申请审批书》中的农户信用等级评分表，由村级信用等级评审小组负责对农户信用等级进行初评，并签署意见。

第十四条 等级审定

一、信用社信用评定小组对初评结果进行审核，确定农户信用等级；

二、张榜公布。农户信用等级评定结果要在宣传栏内张榜公布，公开接受群众监督；

三、信用授牌。对评出的“信用户”，由信用社统一颁发“信用户’’牌匾。

农户信用等级的有效期限一般不超过三年。

第五章借款(授信)申请与贷款(授信)调查 第十五条 借款(授信)申请。农户填写《农户借款申请审批书》、《农户信用等级评定、授信申请审批书》中的农户授信申请审批表和《个人信用报告查询授权书》，向信用社提出借款(授信)申请。《农户借款申请审批书》主要内容包括申请借款的理由、金额、期限、用途、担保方式、还款来源、还款方式等。借款申请人要提供本人及配偶有效身份证原件(原 则上应为第二代身份证)及复印件；户口簿(常住人口登记卡索引表)、结婚证原件及复印件，属保证担保的还频提供保证人个人收入证明、身份证原件及复印件(或营业执照副本原件及复印件和其他有关

证明材料，如董事会决议等)；属抵、质押担保的还须提供抵、质押物权属证明、价值评估材料；属农户联保的，联保小组成员填写《农户联保小组成员借款申请审批书》，提供联保小组成员身份证原件及复印件。复印件上加盖“经核对与原件一致”戳记，经办人签字负责并注明核对日期。

信贷专(兼)柜受理申请，登记《贷款(授信)申请受理登记簿》，登录个人征信系统打印《个人信用报告》，提交分管业务的副主任或主任指定客户经理调查。

第十六条 贷款(授信)调查。客户经理对申请农户的信用状况、综合还款能力等进行全面调查和分析。

一、对借款申请人的调查

调查借款申请人是否具备还款能力，借款用途是否合规合法；调查借款申

请人家庭基本情况和生产经营状况。

二、对保证人和抵、质押物的调查(一)对保证担保人主要调查以下内容：

1、是否具备担保资格和代为清偿贷款本息的能力；

2、品行和信用状况；

3、其他需调查的内容。(二)对借款申请人提供的拟组建的农户联保小组进行调查。主要调查内容有：

1、联保小组是否由居住在信用社同一服务区域内的农户组成；

2、联保小组户数是否不低于5户，申请借款金额是否相同；

3、联保小组成员是否为信用户、具有足够的担保能力；

4、联保小组成员是否志愿加入联保小组，签订并遵守农户联保协议；

5、其他需调查的内容。农户联保小组组建后，客户经理填写《农户联保小组档案》。(三)对抵押物主要调查以下内容：

1、抵押物是否符合《担保法》的规定；

2、抵押物的权属证明是否真实、有效；

3、抵押物价值的评估情况；

4、以共同财产抵押的是否经由财产共有人签字同意；

5、抵押物是否易于

转让、变现；

6、其他需调查的内容。(四)对质押物主要调查以下内容：

1、出质人有效证件的真实性，出质人是否具有完全民事行为能力；

2、权利质押凭证的种类、名称、价值，所有权是否存在争议；

3、动产质押物品的种类、名称、评估价值，所有权是否有争议；

4、质押物是否符合《担保法》的规定；

5、其他需调查的内容。

”

三、提出贷款(授信)意见。调查分析结束后：客户经理填写《山东省农村信用社信贷与不良资产管理系统管理暂行办法》规定的数据资料采集表，将调查分析的数据信息资科交系统业务操作员录入系统，并在《农户借款申请审批书》《农户联保小组成员借款申请审批书》、《农户信用等级评定、授信申请审批书》)。“贷款调查人员意见”栏填写调查

意见后，将贷款(授信)资料提交信用社贷款审查小组审查。调查意见的主要内容包括：1．申请借款理由是否属实；2．贷款用途是否合法、合规；3．贷款担保是否符合规定；4．申请人收入情况及是否有还款能力；5．贷款(授信)金额、期限、利率的明确意见。

贷款(授信)额度5万元(含)以上的，应另外撰写书面调查报告，内容包括：申请人的基本情况、申请贷款的用途、担保情况、收入来源、还款来源、结论(对贷款金额、期限、利率提出明确意见)。，第六章贷款(授信)审查与审批

第十七条贷款(授信)审查

信用社成立由分管信贷的副主任、会计主管及客户经理等组成的5人以上(奇数)贷款审查小组，组长原则上由分管信贷的副主任担任(无分管信贷副主任的由会计主管担任)。定期召开贷款(授信)审查会议，对提交的农户贷款(授信)进行审查(信用社主任可列席审查会议，但不发表意见)。

一、贷款(授信)审查。贷款审查小组负责对客户经理提交贷款(授信)资料的完整性、合规合法性进行审查。客户经理将调查情况向贷款审查小组汇报，重点对借款申请人的偿还能力。担保人的担保资格和代偿能力及抵、质押物是否足值、有效进行说明。贷款审查小组根据客户经理汇报情况，重点审查以下内容(一)借款申请人是否符合贷款条件；(二)贷款(授信)金额、期限是否合理，贷款利率是否符合有关规定。(三)贷款用途是否合规合法，是否符合国家产业政策；

（四）担保人及抵、质押物是否符合要求。

对有疑问的，贷款审查小组成员可向客户经理提出质疑，由客户经理负责解释。不能当场解释清楚、明确答复的，要进行补充调查。房地产贷款抵押率不得高于评估价值的70％，机器设备等保值性较低的抵押物抵押率不高于评估价值的30％。

以汇票、支票、本票、债券、存款单质押的，质押率不得高于权利凭证面额的90％；其他动产或权利质押的．质押率不得高于质物价值的30％。

除质押贷款外，农户贷款最高额度不得超过50万元。

二、提出贷款(授信)审查意见。对提交贷款审查小组审查的贷款，(授信)，采取“一人一票’’的表决方式，经贷款审查小组成员三分之二以上同意通过后，提出明确的审查意见，包括贷款(授信)金额、期限、利率等。贷款(授信)意见及表决结果要如实登记《贷款审查(批)登记簿》，参加成员都要签

署意见，并由贷款审查小组组长签字。

对贷款审查小组审查通过的贷款(授信)，提交有权决策人决策；审查未通过的，贷款(授信)资料退客户经理。

第十八条贷款(授信)审批

一、对经贷款审查小组审查通过、信用社授权范围内的贷款(授信)，由信用社主任根据贷款审查小组审查通过的贷款(授信)额度、期限、利率进行决策，并在《农户借款申请审批书》(《农户联保小组成员借款申请审批书》、《农户信用等级评定、授信申请审批书》)上签署意见；

二、对超授权贷款(授信)，按规定程序上报审批。

第七章签订合同

第十九条 对审批同意的贷款，与借款人、担保人签订借款合同、担保合同。合同签订时，信贷专(兼)柜人员具体操作，借款人在合同等要件上签名摁手印(右手拇指)。

一、属保证担保贷款的，与借款人签订《借款合同》，与保证人签订《最高额保证合同》；

二、属农户联保贷款的，与借款人、联保人签订《农户、个体工商户最高额联合保证借款合同》；

三、属抵押担保贷款的，与借款人签订《借款合同》，与抵押人签订最高额抵押合同》，填制《房地产抵押清单》或《动产抵押清单》，并及时办理抵押登记手续；

四、属个人定期储蓄存单、凭证式国债质押担保贷款的，与借款人、出质人签订《质押借款合同》；属动产质押担保贷款的，与借款人、出质人签订《借款合同》和《动产质押合同》；属权利质押担保贷款的，与借款人、出质人签订《借款合同》和《权利质押合同》。并按规定办理出质登记手续；属个人定期储蓄存单、凭证式国债质押担保贷款的，客户经理必须与出质人一起到质押凭证核发机构办理止付手续，出质人、调查人、质押凭证核发机构均要在《质押凭证止付通知书》上签章确认，并填制《质押凭证清单》。

五、属小额信用贷款的，与借款人签订《借款合同》。

第二十条 合同编号登记。按照合同类别分进行编号，序时记载《合同登记簿》。

第二十一条、登录信贷与不良资产管理系统一、客户经理负责将《授信贷款登记数据资料采集表》填写齐全，由分管信贷的副主任或主任审核签字；

二、系统业务操作员根据《授信贷款登记数据资料采集表》及《农户信用等级评定、授信申请审批书》的内容，登录信贷与不良资产管理系统。

第八章核发贷款证

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第二十二条 贷款资料审核。借据专管员对信贷专(兼)柜提交的贷款资料进行审核(申请审批书、调查报告、合同)：

一、合同签章是否齐全，内容填写是否齐全、准确、规范；

二、有关借款合同、担保合同及贷款申请审批资料是否齐全、完整；

三、其它需审核的内容

第二十三条 打印贷款证。柜员根据借据专管员审核后的贷款资料，录入贷款证所需信息内容，打印贷款证及贷款证管理卡。借据专管员在规定位置粘贴照片，登记《贷款证签发登记簿》，贷款证管理卡及贷款资料由借据专管员留存保管。贷款证递交信贷专(兼)柜通知借款人领取(借款人领取贷款证时在贷款证管理卡上预留签名字模)。

第九章贷款发放

第二十四条 贷款发放。农户凭“两证’’(身份证、贷款证)由本人直接到信用社信贷专(兼)柜办理贷款手续，借款人填写《贷款证客户借款申请审(查)批书》。

一、审核、审查有关证件与资料

(一)将借款人身份证原件与复印件核对，核实是否为本人办理；(二)贷款证记载内容与信贷与不良资产管理系统信息是否一致；(三)《贷款证客户借款申请审(查)批书》要素填写是否规范完整，借款余额是否控制在贷款证记载的贷款额度内，借款期限是否在贷款证载明的有效期限内。(四)其它需要审查的内容。

二、制作借款凭证。审查无误后，在《贷款证客户借款申请审(查)批书》上签署审查意见，填写并打印借款凭证，借款人在借款凭证上签名 摁手印。

三、凭证传递。信贷专(兼)柜人员将借款凭证(“第三联信贷部门留存”交客户经理)、贷款证和《贷款证客户借款申请审(查)批书》交借据专管员。

四、付款。借据专管员认真审查凭证要素是否齐全，核对借款人预留签名字模、贷款证与贷款证管理卡记载的借款金额及有效期是否一致。审核无误后，在《贷款证客户借款申请审(查)批书》上签署审核意见，将借款凭证、贷款证与贷款证管理卡交柜员办理转账，款项划入借款人在信用社开立的结算账户，严禁直接支付现金。贷款证和回单联(借款凭证第五联)退借款人。

五、移交贷款管理凭证。每日营业终了，柜员将借款凭证第四联(“会 计部门留存”即：借据)、贷款证管理卡交借据专管员，借据由主任签章后妥善保管。

六、客户经理根据借款凭证第三联登记《贷款管理台账》。发放贷款时，系统业务操作员要及时将有关贷款信

息录入信贷与不良资产管理系统。

第十章贷后管理

第二十五条 贷后检查。客户经理要在贷款发放后1 5日内进行首次贷后检查，重点检查借款人生产经营情况是否正常，是否按约定的用途使用贷款，是否有挪用、转借他人现象，填制《首次贷后跟踪检查表》。以后至少每季度检查一次，并登记《贷款贷后检查表》。检查表要由借款人本人签名确认，相关人员签署意见后交借据专管员保管。系统业务操作员将贷后检查的结果及时录入系统。

对发现借款人有违反合同行为影响贷款安全的，客户经理要及时填写《信贷制裁审批书》，经主任签批后，填写《信贷制裁通知书》(一式四联)，一联客户经理留存，一联信贷专(兼)柜人员留存，一联交借据专管员，一联送达借款人。

第二十六条结息。按照合同约定定期结息。

第十一章

贷款收回

第二十七条-贷款收回。

一、催收。客户经理在贷款到期前10天签发《贷款到期通知书》（一式两份)。借款人签收后，一份借款人留存，一份交借据专管员随借据保管。

二、还款。借款人持贷款证直接到信用社营业柜台柜员窗口归还贷款，(现金或转帐)，柜员凭贷款证打印《收回贷款本息凭证》，办理收款、记账手续，同时登记贷款证及贷款证管理卡，贷款证及收回贷款本息收据联退借款人。通知客户经理登记《贷款管理台账》。

第二十八条贷款展期

“

农户贷款原则上不得办理展期，但借款人由于遭受自然灾害等不可抗力因素影响，不能按期归还贷款的，贷款展期必须符合《贷款通则》的规定，同时应满足贷款到期日不得超过合同(或贷款证)载明的有效日期，并按以下程序办理贷款展期：

一、提交展期申请。借款人应在贷款到期前 10天填制《借款展期申请、审(报)批表》向信用社提出展期申请，原贷款的保证人、抵押人或质押人应在《借款展期申请、审(报)批表》“担保人意见”栏签署“同意继续提供担保’’的意见并签字盖章。

二、贷款展期的调查、审查、审批。客户经理应对农户贷款展期的原因、金额、期限、还款措施和还款资金来源进行调查，写出调查报告，在((借款展期申请、审(报)批表》相应栏内签署明确意见后，将贷款展期材料送贷款审查小组审查，主任签批。

三、签订展期协议。贷款展期获得批准后信贷专(兼)

柜与借款人、担保人(保证人、抵押人或质押人)签订《借款展期协议》，并由主任签字盖章；展期申请未获批准的，到期收回贷款，到期不能收回的，按贷款逾期处理。

四、贷款展期账务处理。会计人员进行展期账务处理，登记贷款证及贷款证管理卡。

五、系统业务操作员在贷款展期当日适时将贷款展期信息录入信贷与不良资产管理系统。

第二十九条 贷款逾期催收

贷款到期后未能及时归还的，客户经理在到期次日起3日内，签发《贷款逾期催收通知书》和《担保人履行责任通知书))各式两份，送达借款人及担保人签收后，一份借款人、担保人留存一份交借据专管员保管。逾期3个月未收回的，收回贷款证，取消信用户资格，2年内不再受理评定信用户。

第十二章档案管理

第三十条 档案分为“评级授信资料’’和“贷款要件”两大类。评级授信资料档案由信贷专(兼)柜收集整理，按照“村一信用户一联保小组"的次序，一户一档建立档案，以村为单位保管；贷款要件档案分别会计科目，按照一笔一卷的原则，以客户经理服务辖区或行政村归集，由借据专管员整理保管。

第三十一条 评级授信资料包括：(一)村级信用等级评审小组成员名单；(二)每个村的基本情况及信用评定情况；(三)农户信用等级评定、授信’申请审批书；(四)夫妻双方身份证复印件、卢口簿(常住人口登记卡索引表)复印件；(五)结婚证复印件；(六)财产证明材料；(七)个人客户数据资料采集表；(八)授信贷款登记数据资料采集表；(九)个人信用报告查询授权书；(十)个人信用报告；

（十一）保证人身份复印件（或营业执照副本复印件及其他证明材料）；(十二)保证人收入证明；(十三)保证人及抵、质押物的相关材料；(十四)农户联保小组档案；

（十五）贷款（授信申请受理登记薄）；(十六)贷款审查(批)登记簿及投票表决表；(十七)合同登记簿；

(十八)其他需归档的资料。

第三十二条 贷款要件包括：

(一)借款凭证(借据)；(二)收回贷款本息凭证；(三)保险单；(四)贷款证客户借款申请审(查)批表；(五)农户借款申请审批书(或农户联保小组成员借款申请审批书)；(六)贷款调查报告；(七)借款合同及担保合同(或农户、个体工商户最高额联合保证借款合同)；(八)质押凭证清单(或动产、房地产抵押清单及他项权证等)；(九)质押凭证止付通知书；

(十)贷后检查表；

(十一)贷款到期通知书；(十二)贷款逾期催收通知书、担保人履行责任通知书；(十三)法律文书(支付令、起诉书、调解、判决书、执行申请)；(十四)贷款证管理卡；(十五)贷款证签发登记簿；

(十六)其他需归档的资料。

第十三章检查督导

第三十三条 县联社信用工程建设领导小组对辖内信用工程建设工作巡回督导，定期进行检查验收、评价考核。

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第十四章附则

第三十四条 本操作流程由费县农村信用合作联社制定，解释、修改亦同。

第三十五条 本操作流程自发布之日起施行。