加强基层人民银行会计管理的思考

第一篇：加强基层人民银行会计管理的思考

加强基层人民银行会计管理的思考

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目前，人民银行会计工作在管理体制和管理方法上还不适应改革的发展。应完善内控制度，规范会计行为，加强会计监督，改革会计管理体制和方法，提高会计人员素质。

一、会计工作存在的问题

人民银行的会计工作是加强金融管理、行使中央银行职能作用的重要基础工作，是银行全部业务活动的出发点和归宿。近年来，会计工作在加强内部管理、强化基础建设、完善内控制度、严肃结算纪律、加强财务管理等方面做了大量工作，取得了一定成绩。但随着改革的深入发展，人民银行的会计工作也遇到许多新情况、新问题，在管理体制和管理方法上还存在一些不适应的地方。主要表现在以下几个方面：一是内部管理不严，具有内部制约性质的基本规定未认真执行。二是财务支出随意性较大，行为不够规范。三是会计监督不到位。四是会计人员素质和会计分析水平有待提高。这些问题的存在，影响了人民银行会计职能作用的发挥，要认真研究分析并加以解决。

二、会计工作中存在问题的根源和成因分析

(一)内控制度落实的环境影响着会计内控制度落实的成效。

内部控制制度落实的环境包括很多方面，起主导作用的是单位管理者对会计工作的重视程度、对会计信息的使用程度及对会计核算和会计知识的掌握程度。基层行对会计管理存在着不同程度的软化，主要是个别县支行的领导对会计工作管理重要性在认识上存在着较大的差异，没有真正把会计工作纳入自己的管理范围，平时研究少，过问少。主要表现为：

第一，有的行领导局限于传统观念，认为会计工作实行双重管理，即上级会计主管部门和单位领导，对会计工作的管理局限于上级主管部门的意见，缺乏对本单位会计管理的主动性和积极性。表现在会计工作满足于账平表对，资金不出现问题，从而使会计反映、监管作用未能发挥出来。

第二，部分行常常抽调会计人员搞行里中心工作，使一些会计人员不能正常从事会计业务；把会计业务熟练的人员充实其他部门，使会计部门成为基层行基础知识培训基地。

第三，有的主管行长缺乏对会计知识、会计业务的了解，关心本行费用指标的多少、经费的松紧较多，对发生的经济业务事项了解不深不细，对会计信息缺乏认真分析，对自己是会计责任主体缺乏足够的认识。

(二)岗位设定与现有会计人员配置的矛盾。

按照内控制度的要求，县支行会计国库科承担着会计管理和会计核算双重职能，一般应设置接柜岗、记账岗、复核岗、联行岗、综合岗、系统维护岗、会计主管岗、事后监督岗、电子联行岗、票据交换岗、结算管理岗、会计档案管理岗等岗位。其中事后监督员、票据交换员、系统维护员、会计主管员不得参与日间账务处理，记账员、复核员必须交叉，联行来账、往账和联行对账与管理必须分离，印、押、证必须分开管理。但实际工作中存在人少岗位多的矛盾。要保证正常业务开展，必须一人多岗，一人多责，如遇培训、外出检查、正常休假等情况，兼岗和顶班就不可避免。人少岗位多的矛盾还体现在两个方面，一方面不按制度要求充实会计人员，就会不同程度出现混岗、兼岗现象，各个岗位之间的相互制约关系不复存在，风险隐患较大；另一方面，县支行人员较少，会计业务量较小，按制度要求充实会计人员，势必造成会计人员占全行人员比重较大，人力资源的浪费，不利于县支行其他工作的开展。

(三)实现重要岗位定期轮换制度与县市支行人员素质的矛盾。

按内控制度的要求，联行、记账、同城票据交换、财务等重要会计岗位人员原则上两年轮换一次，会计主管人员原则上三至五年轮换一次。强制性的定期轮岗或离岗审计，对防止会计人员利用职务之便盗用联行资金，减少会计资金风险，起到一定的积极作用，但县支行执行起来有一定的困难。

其一是县支行从事过会计工作的人员少，懂核算、懂会计管理的人员更少。据统计，某市9个支行中有会计从业资格的不足50人，具有中级会计师资格的不足20人，现有会计人员一半以上无会计证。在这样一个人员素质较低的情况下，搞岗位定期轮换条件不成熟。

其二是调整的新手较少接受过会计知识培训，对会计制度了解不多，对防范金融风险缺乏认识，特别是会计核算操作无从着手，需要一定时间培训、熟悉的过程。从该市各支行近两年调整的会计人员看，调整人员较多的行，出现的问题也较多。大范围地调整会计人员，势必影响会计基础工作水平的提高。

其三是联行、结算工作技术性较强，联行结算人员必须对《票据法》、《支付结算办法》等支付结算知识有一个全面的了解和掌握，才能适应人民银行结算管理的需要。外来的会计风险很大程度上是靠一线结算人员的工作经验来防范的，如果联行结算人员轮岗过勤，也会带来一定的会计风险。

(四)会计财务部门与营业部门、国库部门之间的业务管理有待于进一步协调。

在会计管理上，会计部门、营业部门之间时常出现不够协调的情况，这容易产生管理上的漏洞和重复。会计部门是辖内金融会计，也是人民银行会计工作的管理部门，营业部门和国库部门是具体业务操作部门。而县支行会计国库部门，既承担着营业具体业务，还要负责国库、会计财务业务，业务管理分别接受中心支行会计财务科、营业室、国库科三家的指导，由于具体工作布置和管理“政出多门”，县支行会计国库科无所适从。比如，在登记簿设立上，上级行三个部门合计要求设置登记簿有60种之多，近一半完全可以合并或撤消重复登记。如果三家在业务管理上统一要求，县支行会计国库部门能够节省一定的人力、物力，从事金融服务和结算监管，会使整个会计管理和监管有一个较好的发展。

三、加强会计管理工作的思路与对策

(一)提高对会计工作重要性的认识。

会计工作的好坏不仅关系到会计核算质量和金融风险的防范，而且关系到货币政策的实施和金融秩序的稳定。因此，要高度重视和支持会计工作，从观念上实现两个转变，从工作上处理好一个关系。

第一是会计人员思想观念的转变。中央银行会计是宏观金融管理的主要组成部分之一，会计人员在管理范围上，不仅要管好中央银行的基础货币，及时办理各金融机构的缴存款及其相互之间的资金清算，还要管理结算。在管理内容上，会计部门要利用其掌握的第一手资料，搞好会计分析，通过其固有的反映、监督职能，为宏观管理提供可靠信息，同时做好内部资金和财务的管理，提高资金使用效益。

第二是会计工作要实现由“核算型”到“管理型”观念转变，即以记账、算账、报表、费用核算为中心的会计核算体系转到以加强监督管理，保证资金安全为中心，以执行中央银行货币政策为主要任务的会计核算体系。中央银行会计工作范围也要逐步延伸拓宽，反映、控制、监督、管理、分析、预测都是中央银行会计的职能和任务。

第三是处理好会计改革和加强会计管理的关系。会计改革势在必行，任务繁重，社会主义市场经济运行中的金融活动需要更加严格的管理。作为金融管理职能部门之一的会计部门，管理与改革同等重要。因此，应当处理好改革与管理的关系。改革可以促进管理水平的提高，而管理水平的提高又为改革的顺利进行开辟道路。人民银行会计应加快改革步伐，尽早与国际会计准则接轨。

(二)夯实会计基础，规范会计行为。

银行会计工作是一项基础性、技术性和政策性很强的工作，会计风险具有隐蔽性、持续时间长、危害大的特点。为确保会计核算操作的合法性、规范性，必须从强化会计基础工作入手，狠抓会计制度和岗位责任制的落实，规范操作程序和会计行为。

首先是完善内控制度，强化制约措施。对现有不合适、不合理的会计制度及时进行补充、修订，使之更严密、更完善，通过建章立制，使内控制度的触角延伸到会计核算的每一个角落，保证有章可循，有章必循，违章必纠，堵塞漏洞。

其次是严密程序，强化管理。要按照相互分离、相互制约的原则，对所有岗位都要制订制约措施，避免管理失控、制度悬空。严格实行印、押、章使用与保管环节的相互分离，会计核算与事后监督相分离，做到相互牵制，相互监控。

再次是明确责任，奖罚分明。要对会计人员的职责权限和会计岗位责任制作出明确规定，把会计制度、任务和工作职责具体分解到会计部门的各个柜组和岗位，落实到具体经办人员；对主管行长、会计主管、复核员、经办员的责任应做出具体的规定，使各级人员各司其职；对会计核算中出现的问题要追究有关人员的责任。

最后是加强事后监督。长期以来，人民银行会计工作反复强调对核算过程的检查核对，但却忽视了对核对结果的监督，核算过程中的检查核对只在经办人员之间相互进行，起不到应有的防范作用。为此，要设置事后监督岗位，对发生的会计业务进行全面检查，建立会计核算的第二道防线。

(三)改革会计管理体制和管理方法。

解决基层人民银行会计人员配置不合理、会计监督不到位、会计人员不能正确履行职责等问题，只靠健全内控制度难以奏效，必须从改革会计管理体制人手，打破会计工作分级管理的体制，实行会计核算集中管理。集中管理主要体现“四集中”：

一是集中会计核算，就是改变现行人民银行四级会计核算管理体制。将会计核算主体由县支行提至中心支行，建立以中心支行为基本核算单位，各县支行为网点终端的集中式会计核算体系。

二是集中事后监督，即在中心支行建立事后监督中心，把各营业网点的会计凭证集中到监督中心，监督人员按照业务种类、凭证要素逐笔监督审查，对照核算中心数据处理过程中发现的各种差错，杜绝各类违章、违纪及违法行为，达到提高会计核算质量、防范会计风险的目的。

三是集中账务查询。即在核算中心设立查询专柜，专门负责各类查询查复，以检查发现查询中漏查、错查、迟查现象。

四是集中会计档案保管。即集中核算后营业网点的主要会计凭证，必须于次日传递到事后监督中心，由事后监督中心监督移交至核算中心。各营业网点可以不保管会计档案，会计档案由中心支行集中保管，专人负责。集中管理不仅有利于职能的转换，使基层人民银行摆脱大量繁琐的具体业务，集中力量，突出监管，而且也能很好地解决基层人民银行岗多人少的问题，既节约大量的人力和物力，也可解决会计监督“四个不到位”问题和会计、营业室、国库三家在业务管理方面的不统一、不协调现象。

(四)全面增强会计人员素质，提高会计分析和管理水平。

会计核算的性质和特点决定了会计人员必须具有较高的政策水平、良好的职业道德、全面的业务知识和技能。为此必须在强化会计队伍建设、提高会计人员素质上下功夫。

首先要稳定充实现有会计队伍，不断更新和掌握新的技能，使他们尽快适应业务发展变化的需要，自觉按照各项制度的要求履行职责；加强对会计人员进行职业道德教育和纪律教育，增强法律意识、纪律意识，提高自觉执行各项法律、法规和内部规定的自觉性。

其次，从领导到会计人员都要重视会计分析，充分发挥会计分析对加强金融宏观调控的重要作用；利用会计部门的自身优势，通过与统计等部门的信息交流，选择定点联系行等手段，详尽占有资料，充分利用电脑，建立对口的会计信息资料库，选用正确的方法，为决策和管理提供服务；建立会计分析和考核制度，将会计分析列为会计工作考评的项目，以促进会计分析的开展和分析水平的提高。

第二篇：提升基层人民银行科技信息工作水平的思考

提升基层人民银行科技信息工作水平的思考

一、基层央行科技人员的业务工作量情况

目前县级人民银行运行的重要业务系统包括：会计集中核算系统、国库会计核算系统、国库收支统计系统、同城票据清算系统、货币发行信息管理系统、金融统计系统、信贷登记咨询系统、办公自动化系统等8个。一般业务系统有固定资产管理系统、人事劳资管理系统、档案管理系统、现金管理系统、财务会计报表系统、账户管理系统。

这些业务系统几乎涵盖县级支行90%以上的业务工作量。由于近年来人行县支行人员调入受到很大的限制，人手十分紧张，硬件、软件、培训和安全管理等等工作往往是科技人员兼任，同时还要承担其他业务工作，因此，支行科技人员事情多且杂、压力大、工作难做。

二、基层央行信息安全管理中存在的问题

(一)基层行工作人员安全意识淡薄

一是县支行大部分员工对计算机安全认识不到位。一些业务人员对防范金融科技风险的意义认识不清，依然认为计算机安全管理是单位领导和科技人员的工作，与自己关系不大，安全意识淡薄。二是对计算机安全保密工作缺乏认识。部分县支行领导对计算机犯罪危害性没有引起足够重视和认真对待，对其安全控制、有效监管认识不足，忽略银行计算机工程安全保密设施等问题普遍存在.(二)科技力量不强，科技人才匮乏

一是科技人员配备少。基层央行科技人员每行平均1人，占其人员总数的3%左右，远远低于人总行规定的6%的标准。二是科技人员年龄偏大。基层行科技人员都是身兼多职，业务量大，科技工作与业务工作同时兼顾。且科技人员年龄偏大，知识老化，业务素质差。平均年龄在35岁左右，30岁以下的科技人员寥寥无几，知识结构单一，新知识和新技术掌握不多，科技人员疲于应付各种日常业务工作，无暇顾及较深层次的电子化应用学习。只能适应基层系统的推广和维护，业务素质跟不上金融电子化的发展。三是科技人才管理机制不健全。目前人民银行系统对支行科技人员的重视程度较低，虽然名称是科技专管员，但实际上是科技兼管员。科技人员每年的工作量要比其他员工多一倍.薪酬却与其他员工没有区别。四是在科技方面的培训少，培训只限于新系统上马和升级的安装培训.没有专门的计算机知识提高培训。支行缺乏有关电子化教育培训的环境和氛围.员工在信息安全知识方面获得的教育与培训机会少。造成支行科技后备人员匮乏。科技人员如果不在，大家都束手无策。五是科技人员干劲不足。县支行不单独设立科技部门，且工作兼职较多，工作干得多，责任大，提职机会少，干一段时间就要求换岗位的较多。六是关键技术个人化现象严重。由于人员的不足，日常技术维护和上级技术培训都由一人参与，所有技术只有一人掌握，一个人承担网络、业务系统和设备维护工作，并负责计算机日常管理和安全管理，工作任务重，很容易顾此失彼，科技人员一旦调动，技术衔接困难，直接影响科技工作。

(三)计算机硬件配置低，影响安全管理工作

1.硬件配置低与软件安装需求高之间存在矛盾。据调查，县支行业务用计算机软件安装情况为：所有计算机均安装有wIND0WSXP(或win2k)、Symantec、LANDesk、lotus notes、360安全卫士、Ofice2003。以上为必须安装软件。大部分计算机还安装有一到两种以上应用程序软件。以上软件在正常启动计算机后，在待机状态内存使用量在99.5M(包括必要的系统进程)左右。系统启动时间平均为l5分钟。在计算机使用状态下，内存占用平均在210M，内存为256M的计算机，占用率82%。当Symantec、LANDesk中某一软件工作时间，cpu使用率达90%以上。

2.硬件配置低导致能耗加大。

据调查.基层央行各项能耗中.用电量占比为15%。其中计算机及网络设备用电量占总用电量的85%。年费用为15000元左右。计算机设备耗电量大主要是由于硬件老化，运行速度慢，用电时间长所致。

3.硬件配置低加大了科技人员的维护难度。

近年来，人民银行对推进信息化建设高度重视，建立了较为完善的业务系统。目前在基层央行已建成、平稳运行着大大小小20多套计算机应用系统，这些系统基本覆盖了人民银行所有的业务，涉及到各个部门。管理维护好这些信息系统，确保其安全稳定运行，已经成为基层人民银行科技管理工作的核心。同时，随着信息系统的数据集中和应用整合，对信息系统的运行维护就不只是开机关机、维持系统正常运行这么简单.而是要对信息系统的运转提供支撑和综合保障，实现信息系统运转的预期目标。然而，由于县级人民银行使用的计算机大部分为2003年以前配置，硬件配置低，科技人员在维护计算机系统过程中要耗费大量的时间和精力，这样必然会影响科技人员的运维能力，进而对计算机信息系统的安全产生不良影响。

三、发挥科技人员安全保障作用的建议

(一)加强领导，完善制度建设

一是要加强领导。把科技工作渗透到人民银行系统各项工作的每个环节。要明确基层央行第一把手为支行信息安全管理的第一责任人，确保信息安全。同时，由上级行制定详细明确的绩效考核制度，严格执行。监督基层行因地制宜的建立、健全支行信息安全管理各项责任制。给支行以适当的压力，迫使支行领导重视计算机安全管理问题的重要性和紧迫性。二是要完善内控机制，把好制度关。每年要结合新业务、新形势的要求，本着“授权有限、相互牵制”的原则.以全面、具体、精炼、有针对性和时效性、便于操作为出发点，建立健全各项科技管理制度，做到“有法可依”，认真落实。三是要抓好基础建设，把好硬件关。硬件过关是计算机系统安全的前提和基础.基层央行应重视科技实体建设，科学合理投入资金，保证硬件设施安全。

(二)充实科技力量，重视人员选配

应转变观念，拓宽思路.把科技应用作为开展各项工作的基础和基本技能，实现科技工作方式由科技一人负责向领导挂帅、科技牵头、部门配合的转变.落实科技安全组织建设，成立以行领导为组长，由科技人员和各部门负责人为成员的计算机安全管理组织，认真履行确定金融信息化发展规划、部署安全检查和落实岗位安全责任制等职责，真正发挥计算机安全组织的领导作用。同时，要加强科技人员人数的配备，解决因科技人员休假、学习或公出等原因出现的科技工作缺岗问题。

在各部门设立计算机专管员.负责日常的简单维护和联系沟通，把科技人员从繁杂的简单维护工作中解放出来，使科技人员专心做好信息安全、网络和重要业务系统维护等关系全局的工作。

(三)大力提升科技人员业务水平县支行科技队伍单薄，技术力量弱小，而且存在人员老化现象。面对困难和新的发展趋势，我们要有过硬的业务技能，否则难以应付日益增长的科技需要.尤其在人民银行信息化电子进程飞速发展的今天.大量的数据集中，无所不在的计算机应用.各项业务对科技支持的依赖性也越来越强。当务之急是要开展多层次的业务培训，进一步提高县支行科技人员的技术水平

第三篇：浅谈基层人民银行廉政文化建设的几点思考和意见

浅谈基层人民银行廉政文化建设的几点思考

什么叫廉政文化？按照吴官正同志的话，廉政文化就是以建设社会主义先进文化的要求，进一步拓宽反腐倡廉教育的覆盖面，积极倡导与中华民族优秀文化相承接、与时代精神相统一的廉洁文化。就是要让廉洁的理念深入机关、社区、家庭、学校、企业、农村，充分发挥思想道德教育、社会公德教育、家庭美德教育的整体效能，营造一个有利于领导干部廉洁从政的道德环境和社会氛围。廉政文化作为我们党反腐倡廉教育的重要内容，在建立健全惩防腐败体系，加强源头治腐工作和构建和谐社会中起着至关重要的作用。

近些年来，基层人民银行纪检监察工作坚持围绕全行工作重心，按照党风廉政建设和反腐败工作的总体要求和部署，着力构建符合人民银行特点的教育、制度、监督和惩处并重的惩治和预防腐败体系，全方位、多层次、有重点地开展廉政文化建设活动，逐步在全系统形成了廉洁勤政的良好风尚，构建起与法律规范相协调、与社会主义市场经济发展相适应、与央行文化建设相统一的具有时代特色的廉政文化体系。所有这些，对保证和促进基层人民银行各项工作的开展无疑是发挥了积极的保驾护航作用。

一、当前基层人民银行廉政文化建设方面的认识和现状 随着金融监管体制改革和人民银行职能的调整，人民银行县级支行一度陷入了无位、无为、无奈的窘境。因而，对县支行廉政文化建设工作也一度产生了两种观点：

1、无用论。产生这种观念的主要原由：一是由于职能的转换。2003年金融监管职能分离后，人民银行县支行的行政执法权大大削弱，甚至几乎达到没有了的地步，人民银行在金融机构中的地位、权威性受到了前所未有的挑战，以致于找的人、请的人基本上很少了，甚至没有了，对内、对外已不存在腐败的温床和土壤；二是各种权力的削弱和上收。目前，为了加强对县支行的管理，一些州市中心支行对县支行费用采用了限额报账制，所有开 1 支必须经中支审核后，方可列支，对固定资产的添臵、维修和其它一些大额费用除了支行集体审批讨论外，还要先报批，再实施。对未经批准的大额费用和超支费用不予列账，这样一来，县支行在费用方面的自主权就大大削弱了，甚至没有了。另外，县支行又没有人事权，人、财、物方面有上级行的把关，设纪检监察部门作用不大。再者就是内审职能已统一上收州市中心支行。三是职责的淡化、减少。近几年，随着中央银行会计集中核算系统、大额支付系统、小额支付系统、账户管理系统、支票影像交换系统、货币金银系统等的上线运行，特别是一些支行发行库的撤销，支行所经管的资金主要就是国库资金了，资金管理风险将相应减轻，纪检监察部门的重要性将大大减弱。

2、无为论。产生这种观念的主要原因：一是同级监督作用难以充分发挥。目前，支行纪检监察工作在人、费用上受制于支行党组，上级行只对业务进行监督和指导，在这种管理体制下，要切实监督自己领导权力的使用是比较难的；二是人员力量不够。目前，大部分县支行由于人员偏少、年龄结构偏大、第一学历文化偏低等方面的原因，监察室一般只有主任1人，且很多是兼职的，纪检监督工作很多时候无奈时也只能图应付，难以按上级行要求履行好职责。另外，县支行的纪检组长一般是由副行长兼任，从领导配臵上就给人一种纪检监察工作不如以前重要了的感觉。

除了以上两种观点以外，笔者在纪检监察工作实际和调查中发现，基层人民银行在廉政文化建设方面都还或多或少地存在一些问题和薄弱环节。主要表现在以下方面。

（一）、廉政文化建设的气氛不够浓厚、环境不够理想。具体表现在：一是偏重对央行文化的建设，谈得多、做的工作也多，可以说是有声有色，然而对廉政文化建设却没能很好地与央行文化建设更好地结合起来，或者结合得很不够，在整个央行文化建设中对廉政文化建设的内容还不很突出，功能还没完全发挥出来；二是廉政文化建设的 2 覆盖面不够广、群众参与度还不高，突出表现为：针对领导干部的多，而针对普通党员干部和广大职工群众的少；三是对廉政文化的探索创新和总结工作还不够深入，甚至大部分县支行可以说是满足于被动应付上级行的多，真正积极探索和总结经验的少之又少。

（二）、廉政文化建设积极性不够高、力度不够大、推进的步伐不够快。具体表现为：一是认识上还没有完全到位，相当一部分人员（甚至个别领导干部）认为廉政文化面太窄，不太好总结，也不容易出成绩，因而忽视了这方面的工作；二是内容和形式上缺乏鲜明的时代特色，没有能够很好地结合当前人民银行中心工作来有针对性地开展廉政文化建设；三是保障机制还不完善，廉政文化建设的有关制度和配套措施也不适应上级行对廉政文化建设的要求。

对此，在今后的廉政文化建设工作中，应重点采取以下措施：

二、需要大力营造央行廉政文化建设的氛围、阵地

要在人民银行系统营造浓厚的廉政文化氛围，除了重视巩固现有的文化阵地外，还要不断拓宽廉政文化领域，继续创新廉政文化载体，以扩大覆盖面，增强感染力。

（一）、巩固廉政文化的阵地。应充分把握现代网络和传媒易于为大众所广泛接受的特点，努力把廉政文化渗透到各种现代网络和传媒，充分利用网络传媒手段全方位、多层次地开展廉政文化建设活动。主要传播渗透手段应做到以内联网、办公自动化系统为阵地，努力创办廉政建设网站；以移动通信为阵地，编发廉政短信；以黑板报为阵地，引导员工奉洁守廉；以电教录像为阵地，开展鲜活的警示教育；以“行风热线”为阵地，自觉接受金融系统和社会各界监督。要搞好廉政文化建设，首先要充分利用这些平台和阵地，从广大干部职工的实际出发，密切联系人民银行的党风廉政建设情况，大力开展宣传教育活动。现代网络传媒手段是传播廉政文化的主渠道，是开展廉政文化宣传的主阵地，也是传播廉政文化的根据地，要切实制订针对性的 3 措施和手段，为建设廉政文化提供有效的保障和空间；充分发挥这些根据地的作用，把对广大的干部职工灌输廉政知识和信息向广大干部职工积极主动获取更多的廉政知识和信息转变，从而在全系统形成浓厚的廉政文化舆论氛围，促进人民银行的行业风气不断好转。

（二）、拓宽领域，扩大廉政文化的覆盖面。作为社会主义政治文明建设的一个重要组成部分，廉政文化建设如果只是针对各级领导干部是远远不够的，还应该积极面向群众，自学接受群众的监督。只有面向全社会，走进千家万户，才能焕发其生机与活力。因此，在基层人民银行开展廉政文化建设，必须不断拓宽领域，扩大基层的涵盖面。当前，应借鉴先进地区、先进单位的经验，扩大廉政文化的覆盖面：空间领域上，开展廉政文化进社区、进单位、进小区、进家庭的活动，让廉政文化渗透到日常生活的每个角落；对象上，不仅要针对领导干部，也要针对一般干部，不仅是党员，而且还要面向普通职工，让所有的员工都能接受廉政文化的熏陶和感染；时间上，不只局限于八小时内，还要延伸到八小时外，特别是在节假日，更要加强廉政文化的宣传影响。

（三）、改革和创新宣传载体，增强廉政文化的感染力。内容丰富、功能强大的载体是弘扬廉政文化的基础。要使廉政文化活力四射，为广大干部职工所喜闻乐见，就必须进一步丰富活动内容，创新文化载体。在内容上，要坚持以人为本，把提高党员干部的政治理论素养作为抓好廉政文化建设的根本基础，把坚定理想信念、增强宗旨观念和树立社会主义荣辱观作为抓好廉政文化建设的核心，把提高党员干部的精神境界和自律意识作为抓好廉政文化建设的重点。内容上要力求新求变，系统完整。在形式上应丰富多彩，可采取“三个结合”：理论灌输与形象教育相结合，传统方法与现代手段相结合，阵地教育与调研考察相结合。要通过各种廉政文化活动的开展、廉政文化阵地的建设、廉政文化网络的创建，使廉政文化的内容在人民银行系统广 4 泛传播和渗透，营造出浓厚、富有人情味的廉政文化氛围，使广大干部职工在潜移默化中受到教育、得到启迪。

三、央行廉政文化建设的步伐需要加快推进

廉政文化建设是一项长期的、复杂的、艰巨的系统工程，构建长效机制，涉及到人民银行的上上下下、方方面面，需要各级行领导高度重视，各部门密切配合，围绕廉政文化建设的目标任务，齐抓共管，不断向前推进。

（一）、认识上要引起高度重视，强调继续深化。廉政文化是人们关于廉政的信仰、行为规范和社会评价的总和，是社会主义先进文化的重要组成部分，是社会主义政治文明和精神文明进步的集中体现，是党和人民意志的共同反映。它能通过知识体系、制度安排、言论评价、视听传播等方式发挥舆论和风气的导向作用，在全社会形成廉荣腐耻的价值判断，倡导尊廉崇廉的社会风尚，营造“以廉为荣、以贪为耻”的党风政风，从而逐步铲除滋生腐败现象的社会思想根源，推动党员干部廉洁从政，为反腐倡廉工作提供坚实的文化支撑。

从文化领域来看，腐败是一种政治现象，也是一种文化现象，有什么样的文化就会形成什么样的社会环境，而社会环境对人的影响更是不可忽视的，如“享乐主义”、“自由主义”、“极端个人主义”等，都会对社会文化形成冲击，给反腐败斗争带来严重挑战。众所周知，大多腐败分子走上腐败道路，都有一个对腐败现象、腐败行为从“深恶痛绝、不屑一顾”到“不以为然、熟视无睹”以至“津津乐道、不以为耻”最后“处心积虑、不择手段”这么一个过程。因此，正确的价值观需要引导，健康向上的文化需要建设，而廉政文化是廉政建设的基石。如果没有廉政文化的支撑，党和国家的反腐倡廉就失去了可持续发展的能力和方向。要充分认识廉政文化建设的重要意义，充分发挥廉政文化在党风廉政建设中的教育、示范、熏陶、导向作用，使干部职工更加牢固地树立正确的世界观、人生观和价值观。

（二）、内容上要与时俱进。廉政文化建设是一个大的范畴，我们应根据形势和任务的发展变化，根据反腐倡廉实践的发展变化，为廉政文化增添体现时代特点的新内容。一是挖掘和提炼传统的文化资源。可以通过组织“学习党章、遵守党章、维护党章”、“艰苦奋斗、廉洁奉公”主题教育等总结提炼廉政文化，紧扣时代主题，让廉政文化充满生机和活力。二是富有时代特色。胡锦涛总书记提出“八荣八耻”的社会主义荣辱观，为我们加强廉政文化建设赋予了更加丰富的内涵，注重把荣辱观教育渗透到廉政文化的方方面面。通过组织“识国情、知荣辱、讲奉献”教育实践活动；社会主义荣辱观教育活动月，组建廉政文化长廊、提炼廉政警句、格言、参与唱廉政歌曲比赛等，让廉政文化进社区、进机关、进小区、进家庭，引导广大员工树立社会主义荣辱观，增强反腐倡廉意识。三是加强廉政文化建设理论研讨。要注重加强廉政文化建设的理论研究，不断总结廉政文化建设的经验、做法，把握廉政文化建设的特点和规律，使之逐步完善和系统化，构建一个包括廉政观念、廉政意识、廉政思想、廉政理论、廉政精神、廉政风尚、廉政作风在内的廉政科学框架，引导廉政文化建设迈向更高更新的方向。

（三）、形式上要突出创先争优特色。正确的东西要不断地灌输，才能起到潜移默化的作用。要注重用新颖的形式来包装、推广廉政文化建设，使廉政文化在空间上覆盖面更广，在时间上持续性更长。一是与现代科技相结合。充分利用网络传播这一载体，设立“廉政论坛”、“廉政之窗”、“廉政监督台”等栏目，进一步发展和丰富廉政网络的宣传力度，提高廉政文化的影响力。二是与中心工作相结合。加强廉政文化建设，有利于增进人们之间的互相理解与沟通，理顺情绪，化解矛盾，为形成良好的人际关系创造条件；同时，提升人们对工作和生活环境的亲近感，增加融合度，促进主流文化、精神特质和心理认同的形式。把廉政文化与央行文化建设紧密结合起来，与文明单位创 6 建结合起来，与落实科学发展观、构建和谐社会结合起来，使廉政文化成为和谐社会的粘合剂、润滑剂。

（四）、措施上要强化求真务实。一是落实领导责任。加强廉政文化建设，关键在领导。各级党委（党组）要注重把廉政文化纳入党建工作的整体规划，与全面工作同安排、同部署、同考核、同落实，主要领导要高度重视，主动靠上抓，分管领导认真负责、组织具体抓，经常听取情况汇报，研究意见，制定措施，安排任务，部门负责人要经常抓、时时抓，具体负责。二是完善“大宣教”格局。坚持党委（党组）统一领导，纪委（纪检组）组织协调，宣传群工部门具体实施，相关部门密切配合，广大干部职工通过各种形式积极参与，形成整体合力。三是建立长效机制。加强廉政文化建设，不是一阵风，要坚持做到事事有人管，时时有人问，着力构建长效机制。要建立责任机制，把廉政文化建设的任务分解到相关部门，落实到有关人员，实行目标管理，一级抓一级，层层抓落实。要建立督查机制，完善工作汇报、任务督查、调研检查、情况交流等制度，全面掌握情况，及时发现和解决问题，不断总结推广经验。要建立评价激励机制，定期对廉政文化建设工作情况进行定性定量分析和考核，做出科学合理的评价，鼓励先进，帮助后进，推动廉政文化建设健康顺利地开展。

人民银行镇雄县支行监察室

二OO七年六月十八日

第四篇：改进基层人民银行反洗钱监管工作的思考

改进基层人民银行反洗钱监管工作的思考

摘要：《反洗钱法》实施两年来，基层人民银行反洗钱组织协调作用逐步发挥，监督管理职责逐渐加强，资金监测工作规范开展，有效打击和防范了洗钱犯罪活动。但随着被监管机构和业务范围的不断拓宽，基层人民银行反洗钱监管工作开展还面临一些问题，需要改进和进一步完善。

关键词：中央银行；反洗钱；资金监测；金融监管

一、当前基层人民银行反洗钱监管面临的主要问题

（一）反洗钱监管相关配套制度不完善

目前，《中华人民共和国反洗钱法》、《金融机构反洗钱规定》、《金融机构大额交易和可疑交易报告管理办法》、《金融机构报告涉嫌恐怖融资的可疑交易管理办法》和《金融机构客户身份识别和客户身份资料及交易记录保存管理办法》等中国人民银行令的出台，以及一系列反洗钱相关制度和办法的建立，为开展反洗钱工作提供了重要法律依据和制度规范。但随着经济快速发展和金融业务的不断创新，一些反洗钱监管配套制度显得不够完善，主要反映在：一是反洗钱大额现金管理依据缺失。1988年颁布的《现金管理暂行条例》及《实施细则》距今已20年，其有关规定早已不适应经济形势发展在反洗钱方面的要求，如当时现金管理对象仅仅是企事业单位，个人结算账户的管理未涵盖进去，而利用个人结算账户进行大量现金收付却为洗钱埋下了隐患；再如，目前的法规只对现金支取做了一些规定，没有从反洗钱的角度对现金存入进行规范。二是电子银行业务反洗钱监管制度不完善。随着经济和科学技术的快速发展，电子银行已成为重要的资金交易渠道。从有形的传统服务，到无形的网络服务，给电子银行业务反洗钱工作带来了难题。目前，由于针对该类业务的管理办法或操作指引缺失，致使具有交易方便、快捷隐秘、纸质凭证缺失等特性的电子银行给金融机构了解客户、开展反洗钱工作以及人民银行反洗钱监管带来了难度。

（二）反洗钱监管信息共享机制不健全

1.人民银行地市分支机构无法获取金融机构上报的大额和可疑交易信息。目前，金融机构大额和可疑交易上报采取“总对总”方式，金融机构通过总部直接报送至人民银行反洗钱监测分析中心，但反洗钱监测分析中心仅将可疑交易报告向省会中支以上机构进行了反馈，各市中心支行若需要可向分行或省会中心支行申请查询，不仅增加了环节，降低了效率，而且不利于基层行及时掌握辖内大额和可疑交易的总体情况，不利于核实金融机构报送非现场监管信息的真实情况。按照规定，金融机构只有在分析认为交易涉嫌洗钱或与违法犯罪活动有关的情况下，才向人民银行分支机构报送可疑交易报告，但从非现场监管情况来看，金融机构基层行向当地人民银行报送重大可疑交易报告的主动性并不高，如某市中心支行在2008年上半年仅接收到一份重大可疑交易报告，与现场检查的情况存在较大差距。

2.人民银行各部门间的反洗钱信息资源无法共享。反洗钱调查往往需要查询人民币账户管理系统中单位和个人在商业银行的开户情况、征信管理系统中的贷款信用情况、国际收支申报系统中企业和个人的外汇收付情况以及个人结售汇系统中境内居民的购汇结汇情况等，但这些系统在人民银行内部分属不同部门管理，系统之间不能互联，由于没有建立反洗钱相关信息共享平台，要查询相关数据只能进入不同的系统中，并且需要一定条件和程序才能办理，同时，由于商业银行将单位和个人的开户情况导入系统不及时，有时会发生查询不到和不全面的现象。人民银行内部反洗钱信息共享机制的缺失，致使人力资源和信息资源不能有效利用，降低了工作效率，不利于反洗钱工作的有效开展。

3.人民银行和被监管金融机构之间缺乏信息报送与发布平台。由于反洗钱工作保密性要求高，反洗钱工作信息不能通过互联网传递，而人民银行和金融机构之间反洗钱信息网络传输和信息交换平台缺失，致使日常工作交流只能依靠电话、邮件寄送、传真等传统方式，这一问题在非现场监管报表报送工作中表现的尤为突出。2007年下半年开始，反洗钱监管范围已由银行业金融机构扩大至非银行业金融机构。据郑州中心支行统计，截至2008年9月，河南省省级报数机构达100多家、各市报数机构达数十家，全省共计946家报数机构的非现场监管报表只能通过优盘导入，报送不成功时，还要来回往返修改报表，无形中降低了工作效率；同时，与人民银行计算机安全和保密管理规定要求不符，也给人民银行反洗钱计算机信息安全带来了隐患。

4.人民银行与基层金融监管机构间信息传导不顺畅

保险和证券期货行业基层金融监管机构不完善，反洗钱监管信息传导不畅。目前，大部分保险和证券机构在地市设有分支机构，并且呈较快扩张趋势，但保险和证券行业监管机构在地市及以下均未设立分支机构。由于基层保险和证券期货监管机构缺位，致使基层人民银行不能及时掌握保险证券期货机构的设立时间、设立情况（包括机构名称、数量、地址、联系方式等），无法及时要求其到人民银行报备反洗钱工作信息并开展反洗钱工作，更谈不上对其反洗钱工作进行监管。以郑州中心支行为例，虽然加强了与河南省保监局和证监局的联系沟通，采取了一些措施，如定期向地市人民银行反馈机构设立情况等，河南省保监局和证监局也对省级保险和证券期货机构提出系统内反洗钱工作指导和要求，但由于传导环节多，再加上这些金融机构追求效益第一和对反洗钱工作认识不足等原因，使传导效率和质量受到影响。省级以下反洗钱协调机制运行不畅，制约了基层人民银行反洗钱工作的开展。

（三）基层人民银行反洗钱力量薄弱

《反洗钱法》实施以来，对金融业反洗钱的要求越来越高，与急剧扩大的监管对象相比，人民银行反洗钱监管力量明显不足。据统计，河南省被监管金融机构达到11760个，而监管机构和人员方面却显得力不从心，人民银行市中支及以下支行对此反映强烈。组织机构建设方面，地市中心支行反洗钱工作归口会计财务部门管理，而会计部门承担了会计财务支付结算和反洗钱三项职能，对应郑州中支三个处室；县支行归口综合业务部门管理，而综合业务部承担了会计财务、支付结算、反洗钱、国库经理、现金管理等职能，对应市中支会计财务科、货币金银科、营业室、国库科等几个科室。人员队伍建设方面，仅郑州中支设置了专门机构，配备了专职人员，而地市和县级没有专门机构，工作人员都是专岗兼职（地市1-2名，县行1名），人员队伍力量薄弱，与日益繁重的反洗钱工作不相称，难以满足反洗钱工作的需要

（四）反洗钱监管手段相对落后

一是缺乏先进的反洗钱现场检查软件。在人民银行反洗钱工作检查中，对金融机构有关可疑数据的筛选基本上依靠人工判断和分析，由于数据量大业务品种和业务环节多，易出现遗漏，同时，也降低了现场监管的效率。如某中支在2008年对商业银行进行检查时，虽然规定的时间段是一年，但由于商业银行业务数据量太大，再加上检查时间紧、检查人员少，在科技手段不足的情况下，仅从一个季度中抽取了交易额在5万元以上的记录，由于判断可疑还需要其他标准，如关联企业情况、资金流向及频度等因此遗漏在所难免。二是监管方式雷同。保险公司与商业银行的行业特点明显不同，金融产品与运营方式差异较大，但目前的非现场监管指标是按照银行业务来设置的，相同的监管指标设计很难真实反映不同行业的反洗钱工作状况。如非现场监管“新客户”指标仅就商业银行作出了解释，即“按账户数统计”，保险和证券期货公司就无法填报；还有“一次性交易”、“跨境汇兑”、“通过代理行识别数”等指标也存在这些问题。指标设立的针对性不强，会使非银行业金融机构无所适从，致使数据不能真实反映非银行业金融机构反洗钱工作状况。

（五）缺乏必要的资金支持和激励机制

反洗钱是一项需要全社会参与的系统工程，开展反洗钱工作需要资金保障和激励措施，否则，就难以充分调动全社会参与的积极性。一是缺乏办案经费。反洗钱可疑案件移交公安部门后，反洗钱后续工作的顺利开展，很大程度上有赖于公检法等部门的通力协作。但事实上，由于基层公检法等部门因人员及经费的不足，基层行与其协调工作还存在较大困难。

二、改进和完善反洗钱监管工作的思考

（一）修订和完善反洗钱工作有关法规

一是从开展反洗钱工作的需要出发，尽快修订和完善《现金管理暂行条例》及其《实施细则》。应当将通过现金管理预防和遏制犯罪活动列入其立法目标，并制定相关的管理办法。二是完善电子银行业务反洗钱监管办法。主要从三个方面入手，首先，针对电子银行特点，采取措施严格识别客户身份，把好客户准入关；其次，加强系统建设，依靠科技手段对电子银行大额和可疑交易进行判别和监控；再次，制定电子银行业务交易记录保存制度及大额和可疑交易报告制度，堵塞电子银行业务洗钱漏洞。

（二）建立和完善反洗钱监管信息共享机制

1.建立基层人民银行对金融机构大额和可疑交易信息的查询制度。使基层人民银行反洗钱部门既可以查询到本地金融机构反洗钱数据报送情况，又可以查询到各类大额和可疑交易的具体信息，使信息真正服务于基层人民银行的反洗钱监管。

2.建立人民银行内部的信息共享平台。有效整合人民银行内部支付结算、征信管理、外汇管理等部门反洗钱监管信息资源。

3.建立人民银行和金融机构间信息传输和发布平台。

4.进一步畅通人民银行与基层金融监管机构间反洗钱协调和沟通机制。

（三）加强反洗钱队伍建设

1.完善机构，加强人员配备。建立完善基层反洗钱组织机构，把人民银行地市中心支行反洗钱工作从会计财务部门分离出来，考虑反洗钱业务与支付结算业务联系更为紧密，反洗钱工作和支付结算业务工作可合并成一个职能科室，既能保证人民银行地市级分支机构履行反洗钱监管职责，又能充分利用账户管理等信息系统，提高反洗钱监管效率。在人员配备上，根据目前和将来反洗钱监管范围和业务量，地市中支应配备相应数量和层次的人员；县级人民银行会计核算业务上收也为向反洗钱工作倾斜力量提供了条件，县支行至少应设一名反洗钱专职人员，以适应日益繁重的反洗钱监管工作。同时，因反洗钱工作检查、调查任务繁重，需要对涉及大量可疑交易线索分析和判断，应充实会计、支付结算、外汇管理等实践经验丰富的工作人员，以及法律、计算机等方面的专业人才。

2.加强培训，提高人员素质。一是加强人民银行系统反洗钱工作人员培训。反洗钱监管对象涉及银行、证券、期货、保险业等金融机构，以及即将开展的特定非金融机构如房地产、会计师事务所等行业，因此，应加强针对各行业反洗钱业务特点的培训，尤其要加强对保险证券期货业业务知识和流程的培训。二是要加强对金融机构从业人员的培训，要特别注重业务操作流程的培训，编制适合反洗钱一线人员使用的操作教材。不仅要让金融机构反洗钱从业人员知道“为什么要反洗钱”，更要让反洗钱人员清楚“如何反洗钱”。

（四）改进反洗钱监管手段

研究开发反洗钱现场检查程序，根据金融机构提供的业务数据，自动提取大额交易和可疑交易数据，提高反洗钱现场检查效率。在监管指标设置上，应根据监管对象的业务特点设置不同的监管指标，如银行业、期货业、证券业和保险业监管指标就应有所区别，以便于客观真实地反映不同金融机构反洗钱工作情况。

（五）制定激励机制，调动各方积极性

实施激励性监管，激发、引导金融机构积极、主动地开展反洗钱工作。激励方式应多样化，可采取精神鼓励如通报表扬等，对反洗钱工作积极并取得明显成效，以及提供有价值可疑线索的金融机构及其个人给予正向评价；或对工作成效显著的金融机构采取减少现场检查频率，甚至确定一定的免检期限，以提高金融机构反洗钱工作的积极性；也可采用物质奖励如设立奖励基金，对在反洗钱工作中作出贡献的金融机构及其个人、公检法等联席会议成员单位或对洗钱线索举报有功的企事业单位以及社会人员实行奖励，以激励全社会行动起来，履行“反洗钱—我们共同的责任”。

作者：中国人民银行郑州中心支行课题组（中国人民银行郑州中心支行,河南郑州450002）来源：2009年第2期(总第355期）金融理论与实践 参考文献：

[1]苏宁.反洗钱法规实用手册[M].北京:中国金融出版社,2007,(9).[2]屈文洲,许文彬.反洗钱监管:模式比较及对我国的启示[J].国际金融研究,2007,(7).[3]麻文奇.基层央行反洗钱工作面临的难点及建议[J].南方金融,2007,(6).[4]黄宪,张明,路铭.当前反洗钱工作新形势与央行反洗钱监管思路的调整[J].新疆金融,2008,(8).[5]胡颖.试析电子银行业务反洗钱监管难点及对策[J].金融与经济,2007,(7).来源：金融理论与实践2009年第2期(总第355期）

第五篇：浅谈基层人民银行的定密与管理

浅谈基层人民银行的定密与管理

摘要：随着2010年新保密法的实施，近几年来，随着各个单位、机构对于保密工作的宣传教育和工作力度逐渐加大，因此保密工作具体的管理水平和工作水平日益提高。但基层人民银行在保密工作上由于种种原因，依然存在许多难点和问题亟待解决，这必须引起基层人民银行工作人员和其上级的高度重视，从根本上加强银行员工强烈的防范意识，树立定密与管理工作的重要性思想，从工商上从严要求，充分改进定密和管理工作，有效做好基层人民银行的定密和管理工作。

关键词：基层人民银行；定密；管理

一、基层人民银行进行秘密定密工作的必要性和重要性

在加入世贸组织的背景下，对于我国的经济机构都提出了新的更高的要求，而对于我国的金融机构来说，在保密工作方面面临的最迫切的问题是在充分加强国家秘密保护的前提和基础上，认真最好保密工作的基础性工作——定密工作。

1.1基层商业银行进行秘密定密，是我国加人世界贸易组织、适应世界市场的客观要求 世界贸易组织在很大程度上，要求加入的国家具有很大的透明度、公开性和开放性，所以，我国加人世贸组织后，WTO的透明度、公开性、全面开放等规则，经济全球化等发展趋势等都对各个单位和机构的保密工作提出了崭新的要求。对于基层人民银行来说，在总体原则上，我们要树立保护国家利益的目标，主要以全面、综合的原则来进行相应的定密，这样才能做到定密工作的准确可靠。

在世贸组织《与贸易有关的知识产权协定》对“未披露的信息保护”进行了相应的明确的规定，这里所说的“未披露的信息”也就是商业秘密，按照相应规定，商业秘密包括金融机构在内的商业秘密保护条例，它受到WTO有关法则和规定的制约。因此，在入世的大环境下，我国金融机构对信息和秘密的保护必须提出与国际接轨的具体要求。这在很大程度上，要求我们认真了解国际公约当中要求哪些信息是公开的，哪些信息是保密的，如果我们未能及时对这个问题进行学习，采取相应的措施，便会陷入巨大的困境，会使本该保密的信息未能保密，不该保密的信息却进行了保密，失去了定密和保密工作的重要意义。

具体说来，作为一名金融工作者，需要摒弃和消除人世后“无密可保”、“有密难保”等错误思想，要以国家利益为纲，树立保密工作无小事的具体工作观念，认真解决好入世后的商业秘密定密工作问题。并进行相应的知识扩充和学习，在实际工作中树立强烈的定密工作意识。

1.2 进行基层人民银行的秘密定密和管理工作，是维护基层人民银行和国家利益的重

要武器

随着社会主义商品经济和市场经济的逐步完善和发展，市场竞争越来越激烈，金融业亦如此。而人民银行作为我国重要的金融机构，其功能集中在以下方面

（1）起草有关法律和行政法规；完善有关金融机构运行规则；发布与履行职责有关的命令和规章。

（2）依法制定和执行货币政策。

（3）监督管理银行间同业拆借市场和银行间债券市场、外汇市场、黄金市场。

（4）防范和化解系统性金融风险，维护国家金融稳定。

（5）确定人民币汇率政策；维护合理的人民币汇率水平；实施外汇管理；持有、管理和经营国家外汇储备和黄金储备。

（6）发行人民币，管理人民币流通。

（7）经理国库。

（8）会同有关部门制定支付结算规则，维护支付、清算系统的正常运行。

（9）制定和组织实施金融业综合统计制度，负责数据汇总和宏观经济分析与预测。

（10）组织协调国家反洗钱工作，指导、部署金融业反洗钱工作，承担反洗钱的资金监测职责。

（11）管理信贷征信业，推动建立社会信用体系。

（12）作为国家的中央银行，从事有关国际金融活动。

（13）按照有关规定从事金融业务活动。

（14）承办国务院交办的其他事项。

所以，不管是中央人民银行还是基层人民银行，若其保密工作做得不好，将使自己处于被动的境地，给国家造成无法想象的损失，若能做好保密工作，则能够有效帮助国家实行正确的经济政策，促进国家金融事业快速稳定发展。

1.3 基层人民银行进行定密，是金融机构有效加强自身内部管理的需要

基层人民银行进行相应的定密工作，是金融行业本质属性和职能所决定的。为了维护自身的根本利益，保护国家的金融机密不外泄，基层人民银行应该把保密管理工作贯穿到整个工作环节和流程当中，由上而下地进行，再根据自身情况制定相应的规章制度后，实施必要的定密管理工作，做好相应的防范工作。如果在日常工作中未能充分注意保密工作的系统性、有序性和严肃性，定密工作就会出现漏洞，因而必须对自身管理的各种工作信息进行定密保密声明，从而有效提高自身的定密管理工作的质量。

二、基层人民银行定密工作存在的问题

2.1工作人员对定密工作理解不够深刻，缺乏相应的规章制度，定密难

由于基层人民银行工作人员的水平限制，所以保密岗位人员既欠缺保密工作基本业务知识体系和知识了解，也缺乏规范统一的定密参考标准，更缺乏相应的规章制度的引导，导致在定密的实际工作中存在该定为秘密的未定秘密，不该定秘密的定了秘密；该低定密级却高定密级，该高定密级而低定密级；并且对定密期限警察出现把握不当的现象，要么过长，要么过短，这都是由于工作人员对定密工作未能进行正确全面的把握所造成的。

2.2相应的保密规章制度很难得到真正落实

在人民银行的工作职能当中，反洗钱、征信等方面很难进行定密工作的落实，一是反洗钱和征信管理两项职能的实施，使基层人民银行的保密工作范围已不能仅满足于密级文件和密码设备的管理。更需要针对如何有效履行《反洗钱法》规定的三项保密义务和为征信管理系统内容保密等问题上下功夫，除此之外，基层人民银行在实际工作中，还要针对人们银行的具体职能，相应采取有效措施。二是由于对业务和新技术设备了解不够深入，所以导致基层人民银行在各项移动存储设备和业务系统程序管理方面缺乏行之有效的保密和定密措施，存在很大的安全漏洞和安全问题。

2.3在实际的工作中有效提高基层人们银行员工和干部的保密和定密意识

随着金融行业电子化和信息化的程度日益提高，金融业对各类金融产品的依赖性越来越强，金融行业和各个金融机构所使用的电子产品层出不穷，越来越多，各类金融业务系统不断升级换代，加之金融宣传工作的需要，所以经常会出现失、泄密的情况，这在很大程度上需要基层人民银行不断加大对员工和干部保密和定密工作宣传教育的力度和深度，在帮助领导和员工充分了解保密和定密工作重要性的前提下，促进提高干部职工做好保密工作的自觉性和责任感。

三、基层人民银行进行定密工作的具体建议

3.1加强保密宣传教育，提高涉密人员素质。

一方面，基层人民银行要加强全员保密知识的教育培训，并在实际工作当中总结经验，探索建立保密教育和保密制度的长效机制，尤其是在教育培训中，进行相应的计算机网络知识培训，要加强计算机网络安全保密知识和反洗钱、征信管理等业务岗位的保密教育。而且，基层人民银行的涉密人员要通过各类教育和培训，加强自身学习，提高自己的学习能力，既要学习有关保密规定，也要学习相关法律知识，诸如《新保密法》等，更要学习人民银行各项系统业务知识，对日常工作中的涉密事项进行时间、密级等方面的准确设定，采取有效措

施进行风险防范。把保密工作放在事关社会经济和金融发展大局的高度来提高认识，促使干部职工牢固树立“保守秘密，慎之又慎”的思想，坚决做到“不该说的绝对不说，不该问的绝对不问，不该看的绝对不看”的基本保密准则。

3.2结合实际整章建制，提高定密保密规章制度的执行力度

做好保密工作的根本便是逐步根据实际工作建立建全人民银行保密工作制度，这也是保质保量完成各项工作任务的保证。应该把各项需要进行保密的事项进行同意的规划和部署，在明确食物保密范围和法律责任的前提下，制定切合实际的保密实施细则。对银行业务系统操作规程、会计所提供的报表、移动存储设备采取有效的监管措施，防止泄密事件的发生；对涉密岗位和人员要进行严格地检查考核工作，并派遣专人对其进行定期的保密教育；严格审核监控对外进行金融宣传、发表调研信息文章及各项业务系统程序升级，保证不在这些过程中秘密泄露。

3.3加大保密检查力度，促进保密管理规范化

目前在基层人民银行当中，保密检查以“三密件”管理和密码设备管理为主要检查任务，在很大程度上，检查的全面性不够，这就要求上级人民银行在进行检查前，首先抽调机要人员进行集中培训和教育，研究制定统一的保密工作操作规程，并在进行检查工作的过程当中，加强和促进工作的交流，在交流中提高保密工作的质量，最终提升保密工作走向规范化和系统化。

四、金融机构商业秘密的管理

基层商业银行在深入贯彻落实《保密法》的基础和前提下，要积极探索新时期下保密工作的新特点和新规律，在实际工作中不断加大依法治密工作的力度，坚持“积极防范，严格管理，突出重点，确保安全”的基本方针，在上级人民银行的领导下，整章建制，综合防范，尽力确保不发生严重的失、泄密事故。

4.1建立一个适应入世和对外开放形势要求的严密的保密管理体制

入世后，我国金融机构的保密管理体制也要随着不断改进和完善。一是要进一步建立健全保密组织，明确保密人员职责。要在保委会当中积极吸纳对人民银行主要业务和职能十分熟悉的人员，这在很大程度上能更加有效的发挥这些人对保密工作的指导和推动作用。还要明确分工，增强其责任感，按业务归口实行“条块”管理，把保密工作的任务纳入日常业务工作范畴。

4.2要进一步建立健全保密制度，严格按章办事

为了做好好人民银行的定密和保密工作，必须制定出与保护国家秘密相配套的切实可行

各项规章制度。各基层人民银行可根据自身的工作情况和定密情况，制订出相应的秘密管理办法、涉密岗位人员管理规定、领导干部保密工作责任制等规章制度，规范商业秘密管理工作，做到有章可循、违章必究。

4.3要加大科技投入和教育投入，努力实现保密检查现代化

随着科学技术的不断发展，对金融机构的保密管理和检查提出更高的要求，需要保密管理的方面也越来越多，包括经济、科技、通信、办公自动化等方面。因此，在新形势下保密工作检查要建立新的机制，一要依靠先进设备，加大科技投入，建立起现代化的保密检查监控体系;二要制定秘密事项全程跟踪检查，加强秘密事项每个环节的保护;三要建立起科学的检查方法，采取人力检查与技术手段检查相结合、事前检查与事后检查相结合等方法，确保秘密安全。

4.3.1加强对基层人民银行员工尤其是重点涉密人员的管理

随着外资金融机构的不断涌进，金融人才的争夺战不可避免。受外资金融机构工资高、福利待遇好的影响，中资金融机构工作人员“跳槽”现象会时有发生。构成金融机构商业秘密泄漏的隐患，因而，对人的管理至关重要。各金融机构要采取不同的方法加强对员工，尤其是重要涉秘人员的管理。首先在选人方面要把好入门关，除了考虑工作能力外，还要对其品行方面进行审查，特别是参与开发业务程序的电脑人员、掌握优质客户等重大信息的营销管理人员或其他重要涉密岗位的人员。其次要加强全员保密知识教育，使包括商业秘密在内的保密工作和泄密的危害性家喻户晓，人人皆知;再次要完善保密相关手续，要与保密人员签订有关保密协议，明确双方的保密责任和义务。要加强涉密人员脱密期的管理，对涉密人员的离岗、离职、出境等，要按有关规定进行稽核和保密检查后，方可办理相关手续。

4.3.2加强对商业秘密各种载体的管理

如今，商业秘密载体越来越广泛，主要包括纸质文件、光盘、计算机等。对这些载体的管理，各基层人民银行应根据各自不同的特点，分别对待。对于纸质的文件，要进一步建立健全保密文件管理责任制，全面规范文件的拟稿、复制、打印、标识、收发、借阅、保管、归档、销毁等过程;强调保密文件要锁入保密室或保险柜，由专人保管;明确文件的借阅范围，规定不同性质的文件应限于不同范围的借阅;文件的复制销毁要有可靠的方法，未经主管部门批准，不得以任何形式复制。对于光盘的管理，要与纸质文件一样加强管理，要做到明密分开，对秘密光盘必须定密、标密。在计算机管理方面，要全面记录计算机使用情况;设置进人计算机的秘密口令，对数据和软件加密;使用防毒软件和硬件，防止网络病毒对软件、数据的破坏等等。

参考文献：

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