论利率管理概念范文

第一篇：论利率管理概念范文

中央银行对利率管理的基本目标是：

1.调节和控制利率的总水平，使其既能反映社会资金的供求状况，又能引导社会资金供求变化；

2.调节和控制利率结构，优化社会资源的有效配置。

利率管理的内涵:

利率管理是指根据客观经济规律和国家的经济政策及利率政策的要求，按照一定的原则、程序和方法，对利率的水平、体系和管理方法进行调整、组织与控制，充分而有效地发挥利率调节经济的功能。

利率管理的原则:

利率作为借贷资金的价格，和税收、价格、信贷杠杆一样，都是调节经济的重要手段。与其他经济杠杆相比，利率杠杆具有灵活性、有偿性、间接性的特点，杠杆作用比较灵活，对经济的调节作用比较强，更适用于对市场经济的调节。因此，利率管理就是按照国家经济政策通过对利率杠杆的调节，来协调国民经济的发展。

1.确定科学合理的利率水平，强化资金使用成本对借款人的约束力，以加速资金周转，平衡社会总供求，促进国民经济健康地发展。

2.理顺各种利率之间的比例关系，合理引导和调整资金的流向和规模，以实现生产要素的最佳配置。

3.要完善利率体系和利率管理体制，疏通资金价格信息的传递渠道，保证信号传递的及时性和真实准确性，以提高宏观金融的实施效果。

4.对利率政策落实执行情况进行检查、监督，确保利率政策上通下达，顺利运行。

中央银行在利率管理和调节过程中，应坚持以下原则：

1.要有利于既定的货币政策目标；

2.要有利于实现处理宏观经济效益与微观经济效益的关系；

3.要有利于调节国家、集体和个人三者的利益，为国家积累资金。

人民银行总行的职责

中国人民银行总行的职责包括：根据国家利率政策，拟订有关利率管理的法规草案，制定利率管理的基本规章；根据国务院的或授权确定、调整存贷款、同业拆借和各种债券的利率及其浮动幅度，确定、调整利率的种类和档次；领导人民银行分支机构的利率管理工作；监督金融机构执行国家利率政策、法规和各种利率的实施情况，协调、仲裁、处理金融机构的利率纠纷和违反国家利率管理规定的行为；宣传、解释国家利率政策、法规和中国人民银行制定的利率规章。

人民银行分支行的职责

中国人民银行分支行的职责包括：根据人民银行总行制定的利率管理基本规章，制定适用于本区域的实施细则、规定和办法；监督本区内金融机构的利率执行情况；协调、仲裁本区内金融机构的利率纠纷，查处本区内违反国家利率管理规定的行为；指导本辖区金融同业公会有关利率的协调工做。

第二篇：利率管理暂行规定

利率管理暂行规定

第一章

总

则

第一条

为了加强利率管理，维护正常的金融秩序，根据《中华人民共和国银行管理暂行条例》制定本规定。

第二条

金融机构的存款、贷款利率，金融机构之间的同业拆借利率，以及合法发行的各种债券利率的确定、调整、执行、管理和监督，都应当遵守本规定。

第三条

中国人民银行是利率管理的主管机关，代表国家统一行使利率管理权，其他任何单位和个人不得干预中国人民银行的利率管理工作。

第二章

利率的制定

第四条

____批准和____授权中国人民银行制定的各种利率，为法定利率，其他任何单位和个人均无权变动。法定利率的公布、实施由中国人民银行总行负责。

第五条

金融机构在中国人民银行总行规定的浮动幅度内、以法定利率为基础自行确定的利率为浮动利率。金融机构确定浮动利率后，要报辖区中国人民银行备案。

第六条

中国人民银行对专业银行和其他金融机构的存、贷款利率为基准利率。基准利率由中国人民银行总行确定。

第七条

金融机构之间为弥补头寸不足、相互借贷的短期资金利率为同业拆借利率。同业拆借利率在不超过中国人民银行总行规定的最高幅度内，由借贷双方协商确定。

第八条

金融机构以及企业发行的债券的利率，由中国人民银行按照管辖范围负责审批和管理。

国家债券的利率，由中国人民银行总行商有关部门共同确定。

第九条

金融机构可以对逾期贷款和被挤占挪用的贷款，在原借款合同规定的利率基础上加收利息。加收利息的幅度、范围和条件，由中国人民银行总行确定。

第三章

利率管理职责

第十条

中国人民银行总行履行下列利率管理职责：

一、根据国家利率政策，拟订有关利率管理的法规草案，制定利率管理基本规章;

二、根据____的决定或授权，确定、调整存款、贷款、同业拆借和各种债券的利率及其浮动幅度，确定、调整利率的种类和档次;

三、领导中国人民银行分支机构的利率管理工作;

四、监督金融机构执行国家利率政策、法规和各项利率的实施情况;

五、协调、仲裁、处理金融机构的利率纠纷和违反国家利率管理规定的行为;

六、宣传、解释国家的利率政策、法规和中国人民银行制定的利率管理规章;

第十一条

中国人民银行分支机构履行下列利率管理职责：

一、根据中国人民银行总行制定的利率管理基本规章，制定适用于本辖区的实施细则、规定、办法;

二、监督本辖区内金融机构的利率执行情况;

三、协调、仲裁本辖区内金融机构的利率纠纷;

四、查处本辖区内违反国家利率管理规定的行为;

五、指导本辖区内金融同业公会有关利率的协调工作。

第十二条

利率管理工作人员应当坚持原则，依法办事，不得徇私舞弊，泄露机密，玩忽职守。

第十三条

金融机构要严格执行国家的利率政策、法规和中国人民银行制定的利率管理规章，加强内部的利率管理工作。

第十四条

金融机构以及与本规定有关的单位，应当接受中国人民银行对利率的管理、监督，有义务如实按中国人民银行的要求提供文件、帐簿、统计资料和有关情况，不得隐匿、拒绝或提供虚假情况。

第十五条

中国人民银行各级机构负责本辖区的利率管理工作，中国人民银行实行利率管理监督责任制，上级行负责考核下级行的利率管理工作。

第十六条

中国人民银行省级分行应当在每季度初月___日前将本辖区上季度的利率浮动情况、贷款加收利息的情况、同业拆借利率变化情况、违反利率政策、规定的查处情况，以及其他有关利率的情况和问题，书面上报中国人民银行总行。

第四章

结息规则

第十七条

活期存款半年结息一次，每年的___月___日和___月___日为结息日。定期存款的存款提取日或利息提取日为结息日。

第十八条

金融机构对企业的流动资金贷款和技术改造贷款，按季结息，每季度末月的___日为结息日;对不能支付的利息，可计收复利。基本建设贷款，按年结息。每年___月___日为结息日;对不能支付的利息，不计收复利。

中国人民银行对金融机构的贷款，按季结息，每季度末月的___日为结息日;对不能支付的利息，可计收复利。

第十九条

金融机构不得采用发放新贷款的方式向借款人收取利息。

第五章

罚

则

第二十条

对擅自降低、提高或以变相形式降低、提高存款和债券利率的金融机构，辖区内中国人民银行按其少付或多付利息数额处以同额罚款。对少付利息的，责令其向存款方如数补付;对多付利息的，责令其将非法吸收的存款，专户、无息存入中国人民银行直至该存款到期。

第二十一条

对擅自降低、提高或以变相形式降低、提高贷款利率的金融机构，辖区内中国人民银行按其少收或多收的利息处以同额罚款。对多收利息的，责令其向借款方如数退还。

第二十二条

对拒不接受中国人民银行的处罚，或者拒不纠正违反利率管理规定行为的，中国人民银行可以从其帐户上扣款，同时通报给当事人的上级机构。情节特别严重的，中国人民银行可以责令其停业，直至吊销其经营金融业务许可证。

第二十三条

违反利率管理规定的当事人，对中国人民银行作出的处罚不服的，要先执行处罚决定，然后在___日内向上一级人民银行申请复议，上一级人民银行在收到复议申请之日起___日内做出复议决定。对上一级人民银行的复议决定仍然不服的，可以在收到复议决定之日起___日内向人民法院起诉。

第二十四条

中国人民银行及金融机构工作人员违反本规定，徇私舞弊，玩忽职守，泄露机密的，应当根据情节轻重，给予经济处罚和行政处分;构成犯罪的由司法机关依法追究刑事责任。

第六章

附

则

第二十五条

外币存、贷款利率不适用于本规定，由中国人民银行另行规定。

第二十六条

本规定由中国人民银行总行负责解释和修改。

第二十七条

本规定自___年___月___日起实行。中国人民银行___年___月___日印发的《关于加强利率管理工作的暂行规定》以及与本规定相抵触的其他有关规定，同时废止。

第三篇：2014天津银行招聘考试利率的概念

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2014天津银行招聘考试：利率的概念

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利率的概念

利息率，是指借贷期内所形成的利息额与所贷资金额的比率，日常简称为利率。

经济学家在谈及的利率及利率理论，通常是就种类繁多的利率综合而言的。如“市场平均利率”：这是一个理论概念而不是指哪一种具体的统计意义上的数量概念;“基准利率”：是指在多种利率并存的条件下起决定作用的利率。所谓起决定作用的意思是：这种利率变动，其他利率也相应变动。因而，了解这种关键性利率水平的变化趋势，也就可以了解全部利率体系的变化趋势。别。以下对几种主要利率类别进行介绍。

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第四篇：人民币利率管理规定

人民币利率管理规定

【颁布单位】 中国人民银行

【颁布日期】 19990302

【实施日期】 19990401

第一章 总则

第一条 为有效发挥利率杠杆对国民经济的调节作用，加强利率管理，维护正常的金融秩序，创造公平有序的竞争环境，根据《中华人民共和国中国人民银行法》、《中华人民共和国商业银行法》及其它相关法律、法规制定本规定。

第二条 凡在中华人民共和国境内（不含香港、澳门、台湾）经营人民币存、贷款业务的金融机构，邮政储蓄部门，其他法人、自然人和其他组织，均遵守本规定。

第三条 中国人民银行是经国务院授权的利率主管机关，代表国家依法行使利率管理权，其他任何单位和个人不得干预。

第四条 中国人民银行制定的各种利率是法定利率。法定利率具有法律效力，其他任何单位和个人均无权变动。

第二章 利率的制定与管理

第五条 中国人民银行制定、调整以下利率：

（一）中国人民银行对金融机构存、贷款利率和再贴现利率；

（二）金融机构存、贷款利率；

（三）优惠贷款利率；

（四）罚息利率；

（五）同业存款利率；

（六）利率浮动幅度；

（七）其它。

第六条 金融机构根据中国人民银行的有关规定确定以下利率：

（一）浮动利率；

（二）内部资金往来利率；

（三）同业拆借利率；

（四）贴现利率和转贴现利率；

（五）中国人民银行允许确定的其它利率。

第七条 中国人民银行总行履行下列利率管理职责：

（一）根据国民经济发展的需要和货币政策要求，制定利率政策和利率管理法规并组织实施；

（二）领导中国人民银行分支机构的利率管理工作；

（三）监督、检查金融机构执行国家利率政策、法规的情况；

（四）协调、处理金融机构的利率纠纷和利率违规行为；

（五）宣传、解释国家的利率政策及相关法规；

（六）研究、制定、实施国家的利率改革规划；

（七）监测、调控金融市场利率；

（八）其他利率管理工作。

第八条 中国人民银行分支机构在中国人民银行总行授权的范围内履行下列利率管理职责：

（一）实施对辖区内金融机构的利率管理，指导下级行的利率管理工作；

（二）及时转发中国人民银行总行的有关文件，对有关利率调整等内容的重 要文件，应在生效日之前传送到辖区内金融机构，并严守机密；

（三）监督、检查辖区内金融机构执行利率政策的情况，处理利率违规行为，并及时向上级行报告本辖区内利率政策执行情况；

（四）建立和完善利率违规举报制度，加强社会监督；

（五）宣传、解释国家的利率政策及相关法规；

（六）组织有关利率政策的调查研究；

（七）完成上级行安排的其他利率管理工作。

第九条 金融机构履行下列职责：

（一）协助和配合中国人民银行进行利率管理工作，宣传、贯彻、执行国家利率政策；

（二）系统内发布的有关利率的文件必须抄送辖区内中国人民银行，凡与中国人民银行有关规定不一致的内容，以中国人民银行的规定为准；

（三）严格执行国家的利率政策和相关法规，加强自身及所辖分支机构的利率管理，发现问题应主动处理；

（四）自觉接受并主动配合中国人民银行的利率管理和检查，提供真实的相关资料；

（五）在营业场所挂牌公告法定利率水平；

（六）对利率政策执行过程中出现的问题及时向中国人民银行报告。

第十条 利率管理人员应当坚持原则，依法办事，不得徇私舞弊，泄露机密，玩忽职守。

第三章 存款的结息

第十一条 城乡居民储蓄存款的计息和结息按《储蓄管理条例》有关条款办 理。

活期储蓄存款每年结息一次，六月三十日为结息日，结息后的利息并入本金起息，元以下尾数不计息。未到结息日清户时，按清户日挂牌公告的利率计息到清户前一日止。

定期储蓄存款按存入日挂牌公告的利率计息，利随本清，遇利率调整不分段计息。

定活两便储蓄存款按支取日挂牌公告的一年期以内（含一年）相应档次的定期整存整取存款利率打折计息，打折后低于活期存款利率时，按活期存款利率计息。

通知存款的计息和结息按《通知存款管理办法》执行。

大额可转让定期存单在存期内按照存单开户日银行挂牌公告的利率计息，利随本清，遇利率调整不分段计息，逾期期间不计息。

第十二条 单位存款的计息和结息按《人民币单位存款管理办法》的有关条款办理。

活期存款按季结息，每季末月的二十日为结息日。

单位通知存款计息和结息按《通知存款管理办法》执行。

单位协定存款按结息日或清户日挂牌公告的利率计息，按季结息。

第十三条 金融机构经中国人民银行批准收取的保证金，按照单位存款计息、结息。

第十四条 职工个人住房公积金存款，当年归集的按结息日挂牌公告的活期存款利率计息，结息后转入上年结转户；上年结转的按结息日挂牌公告的三个月定期整存整取存款利率计息。公积金存款的结息日为每年的六月三十日。

第十五条 金融机构的准备金存款按季结息，每季度末月的二十日为结息日，按结息日的利率计息，遇利率调整不分段计息。

对欠交准备金的金融机构，从欠交之日起按罚息利率计收罚息，直至交足准备金止，遇罚息利率调整分段计息。

第十六条 邮政储蓄转存款，按季结息，每季度末月的二十日为结息日，遇利率调整分段计息。

第十七条 保险公司在中国人民银行的保证金存款按金融机构准备金存款利率计息，在其他金融机构的存款按单位存款利率计息。

第十八条 金融机构按规定全额划缴中国人民银行的财政存款一律不计息，不划缴的部分按单位存款利率计息。

第十九条 金融机构同业存款利率，最高不得超过准备金存款利率，计息和结息同第十五条。

第四章 贷款的结息

第二十条 短期贷款（期限在一年以下，含一年），按贷款合同签定日的相应档次的法定贷款利率计息。贷款合同期内，遇利率调整不分段计息。

短期贷款按季结息的，每季度末月的二十日为结息日；按月结息的，每月的二十日为结息日。具体结息方式由借贷双方协商确定。对贷款期内不能按期支付的利息按贷款合同利率按季或按月计收复利，贷款逾期后改按罚息利率计收复利。最后一笔贷款清偿时，利随本清。

第二十一条 中长期贷款（期限在一年以上）利率实行一年一定。贷款（包括贷款合同生效日起一年内应分笔拨付的所有资金）根据贷款合同确定的期限，按贷款合同生效日相应档次的法定贷款利率计息，每满一年后（分笔拨付的以第 一笔贷款的发放日为准），再按当时相应档次的法定贷款利率确定下一利率。中长期贷款按季结息，每季度末月二十日为结息日。对贷款期内不能按期支付的利息按合同利率按季计收复利，贷款逾期后改按罚息利率计收复利。

第二十二条 贴现按贴现日确定的贴现利率一次性收取利息。

第二十三条 信托贷款利率由委托双方在不超过同期同档次法定贷款利率水平（含浮动）的范围内协商确定；租赁贷款利率按同期同档次法定贷款利率（含浮动）执行。

第二十四条 贷款展期，期限累计计算，累计期限达到新的利率期限档次时，自展期之日起，按展期日挂牌的同档次利率计息；达不到新的期限档次时，按展期日的原档次利率计息。

第二十五条 逾期贷款或挤占挪用贷款，从逾期或挤占挪用之日起，按罚息利率计收罚息，直到清偿本息为止，遇罚息利率调整分段计息。对贷款逾期或挪用期间不能按期支付的利息按罚息利率按季（短期贷款也可按月）计收复利。如同一笔贷款既逾期又挤占挪用，应择其重，不能并处。

第二十六条 借款人在借款合同到期日之前归还借款时，贷款人有权按原贷款合同向借款人收取利息。

第二十七条 个人住房贷款利率及其计结息办法按《个人住房贷款管理办法》有关规定执行，贷款逾期按本规定第二十五条办理。

第二十八条 中国人民银行对金融机构再贷款按合同利率计息，遇利率调整不分段计息。按季结息，每季度末月二十日为结息日。对贷款期内不能按期支付的利息按合同利率计收复利。

再贷款展期，贷款期限不累计计算，按展期日相应档次的再贷款利率计息。再贷款逾期，按逾期日的罚息利率计收罚息，直到归还本息，遇罚息利率调整分段计息。对逾期期间不能按期支付的利息按罚息利率按季计收复利。

第二十九条 再贴现按再贴现日的再贴现利率一次性收取利息。

第五章 罚则

第三十条 有下列行为之一的，属于利率违规行为：

（一）擅自提高或降低存、贷款利率的；

（二）变相提高或降低存、贷款利率的；

（三）擅自或变相以高利率发行债券的；

（四）其它违反本规定和国家利率政策的。

第三十一条 对存在上述利率违规行为的金融机构，中国人民银行将视其情节及所致后果轻重，依照有关法律法规给予相应处罚。

第三十二条 金融机构违反国家法律法规和利率政策而多收的贷款利息或少付的存款利息，以及个人、法人及其他组织因金融机构违规而多收的存款利息或少付的贷款利息，不受法律保护。

第三十三条 金融机构因非不可抗力拖延或拒绝支付存款人已到期合法存款的，未付期间按该笔存款原存单利率对存款人支付利息。

第三十四条 对违反《企业债券管理条例》，擅自或变相以高利率发行债券的企业，辖区内中国人民银行有权制止，并会同有关部门依照《企业债券管理条例》等有关法规进行处罚。

第三十五条 对违反本规定的金融机构的主要负责人、业务部门负责人及直接业务人员，视情节轻重和造成危害的程度，按照中国人民银行《关于对金融机构违法违规经营责任人的行政处分规定》给予相应处分。

第三十六条 违反利率管理规定的当事人，对中国人民银行做出的处罚不服的，可以按《行政复议条例》有关规定向上一级人民银行申请复议。

第六章 附则

第三十七条 本规定由中国人民银行总行负责解释、说明和修改。

第三十八条 本规定自一九九九年四月一日起实行。此前凡与本规定相抵触的，皆以本规定为准。

第五篇：贷款利率管理规定

贷款利率管理规定

第一章　总则

第一条　为正确执行国家的利率政策，规范和加强国家开发银行(以下简称开发银行)利率管理，根据国家有关金融政策法规和中国人民银行《人民币利率管理规定》，制定本办法。

第二条　本办法所称人民币存贷款利率(以下简称利率)管理指开发银行人民币存款、贷款利率的确定、执行、调整和监督检查。

第三条　本办法所称法定利率指人民银行发布的存贷款利率。

第二章　利率管理的职责、分工

第四条　开发银行总行综合计划局是开发银行主管人民币存贷款利率工作的职能部门，履行下列利率管理职责：(1)根据国家利率政策、法规，制定本行利率管理的制度和办法。(2)根据中国人民银行制定的法定利率和有关利率规定，提出开发银行存贷款利率种类、档次、水平和浮动幅度以及计结息规定的执行意见;根据人民银行有关利率调整文件或政策，及时提出开发银行利率调整方案。(3)宣传、贯彻、执行国家利率政策，及时转发人民银行的利率文件，负责开发银行利率管理工作的组织实施，协调、处理利率执行中的有关事项及问题。(4)监督、检查分支机构执行国家利率政策及本行利率管理规定情况，指导分支机构的利率管理工作。对利率执行过程中出现的情况和问题负责向人民银行报告、反映。

第五条　分行计划部门是分行主管利率工作的职能部门，负责按总行的要求履行下列利率管理职责：(1)在分行辖区内，组织实施国家利率政策和总行有关利率管理规定。(2)宣传国家利率政策，及时发送总行的利率文件，负责辖区内利率执行中有关事项的协调工作。(3)监督、检查辖区内执行利率政策情况。对利率执行过程中出现的情况和问题及时向总行报告、反映。

第六条　总行财会局负责根据人民银行和开发银行有关利率文件，制定开发银行计息、结息的会计核算规定，并组织实施。

第七条　总行法律事务局负责根据开发银行利率文件规定，确定开发银行有关合同文本的利率条款。

第八条　总行信贷管理局负责根据开发银行利率文件规定，审核开发银行借款合同文本中借款利率、展期利率、罚息等条款是否合规、正确;审批分行上报的有关利率下浮和提前还款的项目。

第九条　分行信贷部门具体执行开发银行有关利率政策，负责按开发银行利率文件规定的利率与借款人签订借款合同，合同中要按有关规定列明贷款种类、利率档次以及逾期、挪用贷款等罚息条款;对需要计收的罚息或贷款展期，应及时通知财会部门;在利率调整后负责将本行新的利率表送达各借款人;在每次贷款执行新利率后，负责通知相应借款人。

第十条　总行财会局、法律事务局、信贷管理局在系统内下发有关利率文件和规定，需会签综合计划局。

第十一条　开发银行存贷款利率问题由综合计划局负责解释;总行财会局、法律事务局、信贷管理局在管理工作中制定的相关利率规定由各部门负责解释。

第十二条　总行综合计划局设专职利率管理人员，各分行计划部门要指定专人管理利率。

第三章　存款利率及结息

第十三条　开发银行单位存款按活期存款和定期存款实行两种利率。定期存款利率的期限档次执行人民银行的《人民币单位存款管理办法》的有关规定。

第十四条　开发银行单位活期存款实行按季结息，每季度末月的___日为结息日。

第十五条　单位活期存款按结息日或清户日挂牌公告的利率计息，遇利率调整不分段计息。

第十六条　单位定期存款按存入日挂牌公告的利率计息，利随本清，遇利率调整，不分段计息。单位定期存款全部提前支取的，按支取日挂牌公告的活期存款利率计息和结息;部分提前支取的，提前支取的部分按支取日挂牌公告的活期存款利率计息，其余部分按原利率计息。单位定期存款到期不取，逾期部分按支取日挂牌公告的活期存款利率计息。

第十七条　保证金存款按单位活期存款利率计息。

第十八条　划缴人民银行的财政存款一律不计息;不划缴的部分按单位活期存款利率计息。

第四章　贷款利率及结息

第十九条　开发银行贷款按短期贷款(期限在___年以下，含___年)和中长期贷款(期限在___年以上)分别执行不同利率水平。

第二十条　短期贷款(包括设备储备贷款及其他短期贷款)按借款合同生效日相应档次的法定贷款利率计息。借款合同期内，遇利率调整不分段计息。短期贷款按季结息，结息日为每季度末月的___日。对贷款期内不能按期支付的利息，按借款合同利率计收复利;贷款逾期后，改按罚息利率计收复利。最后一笔贷款清偿时，利随本清。

第二十一条　中长期贷款(包括固定资产软贷款、硬贷款及专项贷款)利率实行一年一定。贷款(含贷款合同生效日起___年内分笔拨付的所有资金)根据借款合同确定的期限，按借款合同生效日相应档次的法定贷款利率计息，每满___年后(分笔拨付的以第一笔贷款的发放日为准)，再按当时相应档次的法定贷款利率确定下一利率。

第二十二条　专项贷款利率按人民银行规定的法定贷款利率执行。

第二十三条　软贷款利率根据需要分行业设立不同档次。软贷款利率水平由开发银行提出建议，报人民银行批准后发布执行。

第二十四条　中长期贷款按季结息，每季度末月___日为结息日。对贷款期内不能按期支付的利息，按借款合同利率计收复利;贷款逾期后，改按罚息利率计收复利。

第二十五条　贷款展期，期限累计计算，累计期限达到新的利率期限档次时，自展期日起，按展期日挂牌的同档次利率计息;达不到新的期限档次时，按展期日的原档次利率计息。

第二十六条　逾期贷款或挤占挪用贷款，从逾期或挤占挪用之日起，按罚息利率计收罚息，直到清偿本息为止，遇罚息利率调整分段计息。对贷款逾期或挪用期间不能按期支付的利息按罚息利率按季计收复利。如同一笔贷款既逾期又挤占挪用，应择其重，不能并处。

第二十七条　贷款利率浮动的管理。根据人民银行有关规定，开发银行中长期贷款利率不得上浮，但可以下浮，下浮最大幅度按人民银行的规定执行。开发银行对有关行业和借款企业下浮贷款利率的标准由总行另行规定。中长期贷款和总行审批的设备储备贷款利率下浮的项目和水平由总行负责审批，审批程序与贷款项目评审和批准过程同时进行;分行授权额度内的设备储备贷款利率下浮的项目和水平由分行提出申请，报总行信贷局会签综合计划局审批。

第二十八条　贷款提前还款的收息规定。对违反借款合同有关规定，开发银行要求借款人提前归还贷款的，贷款利息按借款合同利率计算到提前还款日止。对借款人主动要求提前归还贷款的，经开发银行同意后，除支付按借款合同利率计算到提前还款日的利息外，借款人还应补偿因提前还款对开发银行造成的损失。

第五章　附则

第二十九条　总行定期对利率执行情况进行检查。对违反国家利率政策，擅自提高或降低存贷款利率，违反本办法，造成不良影响及损失的机构和责任人，总行将视情节轻重，给予经济处罚和行政处分。

第三十条　本办法未作规定，而人民银行有相应规定的，按人民银行的规定办理。

第三十一条　本办法由总行综合计划局负责解释。

第三十二条　本办法自发布之日起实行，原《国家开发银行利率管理暂行规定》(开行综计〔___〕___号)相应废止。