关于做好二〇一〇年度年终评比工作的

第一篇：关于做好二〇一〇年度年终评比工作的

关于做好二〇一〇年度年终评比工作的

通 知

各分工会、科（室）、队：

二〇一〇年是“十一五”规划的收关之年，也是为“十二五”规划奠定坚实基础的关键之年，更是我矿抓住国内经济企稳向好的有利时机，实现企业持续稳定和谐发展的重要一年。一年来，全矿干部职工在矿政的正确领导下，全面贯彻落实科学发展观，紧紧围绕“15668”奋斗目标，齐心协力、奋勇争先，提前41天圆满完成了公司下达的180万吨原煤生产任务，谱写了一曲“合力向上，奋进不止”的赞歌。为了表彰一年来为企业的改革和发展做出突出贡献的先进集体和先进个人，弘扬先进、鼓舞士气，激励全体职工立足本职、学赶先进、争创一流、多做贡献。现决定开始进行二〇一〇年度年终评比工作，具体事宜如下：

一、评比范围

本次年终评比范围为矿属各单位及2010年11月底全矿在岗职工。

二、评比条件

（一）红旗单位

1、模范执行企业各项规章制度，本年度各项主要经济指标完成情况均居全矿领先水平；

2、本单位全年未发生安全事故。职工无违法、违纪现象，职工“三违”数较上年度有很大程度下降；

3、本单位“三项管理”、“三标一体化”、“6S管理”等工作均居全矿领先水平；

4、本单位成本管理、质量管理、精神文明及综合治理等项目全年考核平均分值达98分以上；

5、降本增效、节能降耗、小改小革以及合理化建议等活动取得明显成效；

6、单位团队精神强，党、工、团各项工作均居全矿领先水平。

（二）先进集体

1、模范执行企业各项规章制度，本年度各项主要经济指标完成情况居全矿前列；

2、本单位全年未发生安全事故。职工无违法、违纪现象，职工“三违”数较上年度有所下降；

3、本单位“三项管理”、“三标一体化”、“6S管理”等工作均居全矿前列；

4、本单位成本管理、质量管理、精神文明及综合治理等项目全年考核平均分值达96分以上；

5、降本增效、节能降耗、小改小革以及合理化建议等活动取得明显成效；

6、单位团队精神强，党、工、团各项工作均居全矿前列。

（三）红旗班组

1、红旗班组在各基层生产队先进班组中评选产生；

2、本年度各项主要目标任务完成情况居各基层生产队领先水平；

3、本班组全年未发生安全事故，职工无违法、违纪、“三违”等现象；

4、班组团队精神强，管理科学，“五型”基层班组创建活动成效显著；

5、本班组技术创新、精神文明建设等工作均居各基层生产队前列。

（四）先进班组

1、本年度各主要目标任务完成情况居本单位领先水平；

2、本班组全年未发生轻伤以上事故，职工“三违”现象明显少于其它班组。职工无违法、违纪等现象；

3、班组团队精神强，能积极参加我矿和本单位组织的各项活动；

4、管理科学，精神文明建设等各项工作均居本单位前列。

（五）劳动模范

1、模范遵守国家法律法规和企业各项规章制度，具有良好的思想品质和职业道德，与时俱进，开拓创新，爱岗敬业，勇于奉献，具有强烈的主人翁责任感和事业心，受到广大职工的普遍赞誉；

2、在本职岗位上钻研技术和业务，努力工作，甘于奉献，对工作精益求精，技术业务素质高、能力强，勇于改革和创新，为企业的改革和发展做出了突出贡献；

3、在技术革新和新技术（新设备）推广应用、管理创新等方面取得重大成果，为企业创造了较好的经济效益和社会效益，做出了突出成绩；

4、在企业两个文明建设以及安全生产等方面贡献突出。

（六）优秀工作者

1、遵守国家法律法规和企业各项规章制度，具有良好的思想品质和职业道德，爱岗敬业，勇于奉献，具有强烈的主人翁责任感和事业心，被广大职工所公认；

2、在本职工作岗位上钻研技术和业务，努力工作，甘于奉献，对工作精益求精，技术业务素质高、能力强，勇于改革和创新，为企业的改革和发展做出较大贡献；

3、在技术革新和新技术（新设备）推广应用、管理创新等方面取得优异成绩，为企业创造了一定的经济效益。

4、为企业的两个文明建设以及安全生产等工作做出较大贡献。

（七）白国周式优秀班组长

1、白国周式优秀班组长在各基层生产队班组长中评选产生；

2、模范遵守国家法律法规和企业各项规章制度，具有良好的思想品质和职业道德，爱岗敬业，勇于奉献，综合素质过硬，被广大职工所公认；

3、“五型”基层班组创建活动取得明显成效；

4、本班组全年未发生安全事故，职工无违法、违纪、“三违”等现象；

5、富有开拓创新精神，在技术革新、新技术（新设备）推广应用以及管理创新等方面取得优异成绩。

（八）先进员工

1、爱矿如家、爱岗敬业，具有强烈的主人翁责任感和事业心；

2、在本职岗位上兢兢业业、克己奉公，全心全意为矿山服务，工作成绩突出；

3、勤奋学习，刻苦钻研技术和业务，出满勤、干满点，对工作认真负责，技术业务素质高、能力强；

4、模范遵守国家有关法律法规及企业各项规章制度，无违法、违纪等现象；

5、安全业务素质好，安全技术水平高，安全责任心强，无安全事故（含未遂事故）责任，无严重违章行为，“三违”累计不超过2次。

三、评比程序及奖励

（一）集体奖项评比

1、“红旗单位”和“先进集体”的评比以各口为单位，按所分配的推荐指标及要求进行初评，评比结果经分管领导审核后，按审查表要求到相关职能部门进行审查盖章，报矿工会统一公示后提请矿党政联席会议最后评审确定。表彰名额为：“红旗单位”5个、“先进集体”15个。

2、“红旗班组”在各基层生产队推荐申报的先进班组中评选产生，评选由安全生产口牵头组织，党办、安全科、工会等部门积极参与，评选出的红旗班组报矿工会统一公示后提请矿党政联席会议最后审核确定，表彰名额为10个。

3、“先进班组”以分工会为单位按所分配的推荐名额进行初评，报矿工会审核后确定，表彰名额为40个。

推荐（评选）为以上荣誉的单位（班组）须认真填写申报表（登记表），用电脑打印。主要事迹要真实客观、文字精炼、数字准确，字数不少于500字。

对荣获以上先进集体荣誉的单位（班组）将颁发奖牌和奖金。被评为“红旗单位”的科（队），本单位先进员工在原奖励基础上每人加奖100元；

被评为“先进集体”的科（队），本单位先进员工在原奖励基础上每人加奖60元；

被评为“红旗班组”的班组，本班组先进员工在原奖励基础上每人加奖300元。

（二）个人奖项评比

1、“劳动模范”和“优秀工作者”的评选程序按照各口推荐、职能部门审查、统一公示、矿党政联席会议评审确定四个步骤进行。

各口先按照所分配的推荐指标及有关要求进行初评。各口分管领导对此次劳动模范、优秀工作者的评选工作负全责，劳动模范、优秀工作者的评选必须履行民主程序，认真广泛地听取广大职工群众的意见，真正做到公开、公平、公正，优中选优。矿领导不参与劳动模范和优秀工作者的评选，副科级以上干部不得超过各口劳动模范和优秀工作者推荐指标总数的半数。

各口劳动模范、优秀工作者推荐结果经分管领导审核后，按审查表要求到相关职能部门进行审查盖章，然后报矿工会统一公示后提请矿党政联席会议最后审核确定，表彰名额为：“劳动模范”10名、“优秀工作者”30名。

2、“白国周式优秀班组长”在各基层生产队班组长中评选产生，评选由安全生产口牵头组织，党办、安全科、工会等部门积极参与，评选出的白国周式优秀班组长报矿工会统一公示后提请矿党政联席会议最后审核确定，表彰名额为5名。

推荐（评选）为以上荣誉的个人须认真填写申报表（登记表），用电脑打印。主要事迹要典型真实，数字准确客观，字数不少于500字，并加贴2寸免冠彩照。

对荣获以上荣誉的个人将颁发奖牌和奖金。

（三）先进员工

1、先进员工的评选以各科、队为单位，严格按所确定的一、二等奖比例进行评比（各基层生产队在造表时要按班组进行分列），各基层分工会统一造表汇总后交矿工会办公室进行审核，同时报送年终评比奖金发放花名表电子版。

2、先进员工出勤标准（含婚、伤、产、探、丧）

综采、综掘、开拓、准备、安检等一线单位职工1—11月份出勤累计达185个；

其它二、三线单位职工1—11月份出勤累计达195个。

3、其它标准

无违法、违纪行为；

无安全事故（含未遂事故）责任，无严重违章行为，“三违”累计不超过2次；

1—11月份旷工累计不得超过10个；

4、评选比例

一等奖：占本单位符合先进员工评选条件总人数的30%。二等奖：占本单位符合先进员工评选条件总人数的70%。

四、时间安排 1、12月8日——12月15日为各基层分工会和各口初评阶段； 2、12月16日——12月20日为矿工会审核公示阶段； 3、12月20日提交矿党政联席会议予以审核确定。

各基层分工会、各口请于12月15日前将评比结果报矿工会办公室。

五、其它

1、为了确保此次年终评比工作的严肃性，凡12月31日前在工作中发生违法、违纪、安全等与本次评比相关问题的单位和个人，一律取消相应的评比资格。

2、本次年终评比工作，在矿党政的统一领导下，由工会办公室负责具体工作，劳资科、企管办、安全科、党办、保卫科等部门要积极配合，及时提供与本次年终评比有关材料。参与先进集体与先进个人审查的相关部门，要严格按照本次年终评比文件，对照评比条件，把好审查关，以确保此次年终评比工作的严肃性。

3、各基层分工会接通知后，要积极行动起来，做到早动手、早安排、缜密组织、严格把关，经过必要的民主评选程序，真正将有作为、贡献大、群众公认的集体和个人评选出来。

4、本次年终评比工作由各口分管领导全面负责，各党支部、分工会具体组织，要动员和组织广大职工群众积极参与，以激励全体职工在新的一年里同心同德、开拓创新、再攀高峰，为构建平安和谐矿山而不断努力奋斗！

附：

1、＃＃集团＃＃煤矿2010年度年终评比推荐指标分配表

2、＃＃集团＃＃煤矿2010年度年终评比奖金发放花名表 3、2010年度年终评比奖金发放花名表制表说明

二〇一〇年十二月七日

第二篇：关于做好二0一一年总结评比工作的通知

厂字„2011‟号

关于做好二O一一总结评比工作的

通 知

各科室、车间、部门：

2011年是“十二五”开局之年，在省盐务局、省集团公司的坚强领导下，我厂按照省局转方式调结构的重大决策，不断完善生产经营思路，以 “管理效益年”活动的开展为契机，紧紧围绕企业发展这一中心任务，以提高企业效益、促进和谐发展为总抓手，以实施节能改造、产品创新为工作重点，以打造品牌、提升形象为突破，以提升企业执行力水平为手段，精打细算降成本，千方百计促质量，想方设法提效益，确保了企业经济运行质量有较大提升。回顾2011年，各项工作稳步推进，展望2012年，面对全国盐业方兴未艾的发展大局，我们将面临更加严峻的挑战。因此，在新的一年里，我们必须以冷静的头脑，认真总结经验，深入查找不足，明确新的奋斗目标，理清工作思路，制定得力措施，鼓足干劲抓管理，集思广益降成本，大刀阔斧拓市场，进一步提升执行力水平，努力提高企业的综合实力，不断夯实企业发展的物质基础，以更高的工作效率、更快的发展速度、更优的运行质量，做好新一年的工作。为此，经企业研究决定，安排二O一一的工作总结和评比工作，现将有关事项通知如下：

一、总结评比的方法、步骤、时间安排

（一）总结评比按照先基层后企业、自下而上的方法和民主与集中相结合的原则进行。各车间、部门进行工作总结，必须向所辖范围内的职工报告工作，提出在新的一年里的工作目标和管理措施，并在企业安排的会议上进行汇报。

（二）为激发职工的工作积极性，发挥榜样的示范带动作用，达到激发干部职工学知识、钻业务、比安全、讲贡献的目的，形成学先进、赶先进、创先进的良好风尚，企业决定在以往的基础上增加评选内容及名额：

1、最佳个人评选：岗位、工种最佳个人的评选按照原方案进行，名额分配如下：

生产系统评出一名“最佳车间主任”和一名“最佳安全员”；制盐车间评出两名“最佳班长”、三名“最佳操作工”和一名“最佳维修工”（其中含小包装一名“最佳班长”和一名“最佳操作工”）；动力车间、原料车间、药用盐车间各评出一名“最佳班长”、“最佳操作工”、“最佳维修工”；质检科评出一名“最佳质检员”；销售科和多品种盐生产经营部各评出一名“最佳销售能手”；食堂评 出一名“最佳炊事员”。

2、先进个人的评选：按照各单位总人数的10%确定先进个人名额。

3、优秀共产党员的评选：按照各支部党员总人数的10%名额确定优秀党员名额。

（三）时间安排： 月 日— 月 日为宣传发动时间，月日—

日为召开内部总结会和开展评比时间，月— 日为筹备和召开总结表彰大会时间。

二、总结评比的要求

（一）总结要立足于客观公正，事实求是，重点突出2012年的工作措施和打算。

（二）评选标准

1、最佳、先进个人的评选，必须坚持以下标准：

一是个人素质要高。思想先进，政治进步，与企业管理和发展思路保持高度一致，有爱岗敬业和为企业奉献的态度和精神，遵章守纪。

二是业务能力要强。技术能力突出，积极学习业务，有较强的处理和解决生产经营中的难题的能力，并能在工作实践中发挥模范带头作用。

三是成绩要显著。任务指标完成效率高，材料费用消耗少，误产时间短，安全、环保、节能状况均较好。

2、优秀共产党员要达到“四优”标准：

一是政治素质优。加强政治学习，坚定理想信念，增强 党员意识，执行党的决定，遵守党的纪律，践行科学发展观，讲党性、重品行、作表率。

二是岗位技能优。积极学习现代科技、经营管理、法律法规等知识，刻苦钻研业务，熟练掌握岗位技能，不断提高能力素质，成为促进企业科学发展的骨干力量。

三是工作业绩优。爱岗敬业，勤奋工作，勇挑重担，带领群众攻坚克难，创造一流业绩，成为生产经营能手、创新创业的模范、提高效益的标兵。

四是群众评价优。立足本职，甘于奉献，廉洁从业，践行社会主义荣辱观，树立良好形象。牢记党的宗旨，联系服务群众，听取和反映职工群众意见，帮助解决实际困难。

三、奖励

坚持以精神奖励为主、物质奖励为辅的原则。对评出的最佳个人、先进个人和优秀共产党员，企业颁发荣誉证书，并适当给予一定的物质奖励。对一人受多项表彰的，按最高奖项计发，不重复计奖。

2011年12月31日

第三篇：关于认真做好二00四年评比工作的通知

关于认真做好二00四年评比工作的通知各科室、部：二00四年以来，我局在市局和县委、县政府的领导下，以党的十六大精神和邓小平理论为指针，以江泽民总书记“三个代表”重要思想为指导，以落实食盐专营为重点，较好地完成了市局和县委、县政府交给的各项工作任务。为了总结经验表彰先进，以利全面工作再上新台阶。经研究决定，现将二00四的评比工作有关事宜通知如下：

一、评比的指导思想：以党的十六大精神为指针，实事求是地全面衡量二00四年的工作，既要从正面总结经验，表扬先进，又要从反面找差距，制订措施，同时制订出二00五年的工作目标和规划。

二、先进集体、先进工作者评比条件：

（一）先进集体条件：１、团结协作，识大体，顾大局，工作扎实，成绩突出。２、能完成局或公司下达的各项任务指标，完成上级交给的临时中心工作。３、严格执行政策，遵纪守法，综合治理工作成绩显著，没有违法乱纪，没有重大刑事案件，无火灾，被盗事件。４、计划生育工作抓的扎实，按时组织妇检，无违犯计划生育人员。

（二）先进工作者条件：１、积极参加政治学习，拥护党的路线方针、政策，钻研业务，勤学上进。２、热爱本职工作，对工作积极主动认真负责，能够　较好地完成各项任务。３、廉洁奉公，勤于工作，能尽心尽力为顾客服务。４、团结同志，关心集体，自觉维护国家和集体利益，敢于向歪风邪气作斗争。５、遵纪守法，严格遵守各项规章制度。

（三）总评的时间、范围、比例：１、时间：二００五年元月二十日前结束。范围：局（公司）机关所属单位和在岗职工，全体党员。比例：先进工作者按在职工人数的25％；先进单位按30％；优秀共产党员按党员人数15％。２、总评的方法步骤：（１）先进集体、由局党总支研究决定。（２）先进工作者由科室组织评比。先个人总结全年工作，在此基础上采取无计名投票半数以上当选的方式，评出先进个人。不准领导指定，要充分发扬民主，评出团结。（３）优秀党员由支部在民主评议党员的基础上进行评比，报局总支审查。（４）局召开总结表彰会另行通知。（５）评选出的先进集体、先进个人，由局以文字形式通报表扬。

三、评比的奖励：对先进集体、先进个人表彰要以精神鼓励为主，对先进工作者给予适当物资奖励，对有突出贡献的先进集体和个人，可以研究给予特殊奖励。

四、评比的要求：１、对评比工作，领导要重视，亲自安排，不图形式，不走过场。２、评比要坚持“一分为二”，看主流，看发展，发扬民主，严格按条件进行评比。通过评比评出风格，评出团结，评出干劲。

3、评比先进要求半数以上人员参加，半数人员同意方有效，名额不准突破。４、凡有违反计划生育，发生重大治安事件和重大责任事故的不能被评为先进集体和个人。５、评比工作要求单位和个人均要写出书面总结，集中汇报，民主选评。评选结果要在二00五年元月二十日前报局办公室。

五、先进名额分配：办公室2财务科1科24优秀党员2先进集体3

第四篇：关于做好二〇一〇会计决算工作的通知

各部门、各分支机构：

会计决算工作是对公司一年经营管理成果的总结和体现。各部门、各分支机构应予以高度重视、精心组织，做好年终会计决算的各项工作。

根据•会计法‣、•企业财务会计报告条例‣、•财政部关于印发2010金融企业财务决算报表[保险类]的通知‣、•企业会计准则2006‣、•金融企业财务规则‣和•中国出口信用保险公司会计制度（2009）‣等有关规定，结合本具体情况，现就公司2010会计决算工作有关事项通知如下：

一、认真核实资产负债，真实反映公司财务状况

（一）核实货币资金

1.盘点库存现金，严格执行规定的库存现金限额，按规定处理现金长短款。

出纳盘点年末库存现金应由各建账单位会计主管现场监盘。SAP系统现金盘点表由出纳录入，打印后由会计主管签字。各建账单位出现现金长短款，应及时查明原因并按照公司•基本授权书‣规定履行审批手续。

2.银行存款账户余额与银行对账单、定期存单核对。

（1）各建账单位逐单核查2010年12月31日公司持有的定期存款证实书、存单代保管单或其他存款证明文件，并与会计账簿金额核对一致，填制“定期存款一览表”（附件1）和“定期存款确认函”（附件2）。将“定期存款确认函”送开户银行签章确认后同“定期存款一览表”一并作为决算材料单独装订备查。

（2）各建账单位逐笔核查2010年12月31日公司持有的大额协议存款，并与会计账簿金额核对一致，填制“大额协议存款一览表”（附件3）和 “大额协议存款确认函”（附件4）。将“大额协议存款确认函”送开户银行签章确认后同“大额协议存款一览表”一并作为决算材料单独装订备查。

（3）各建账单位逐单核查2010年12月31日公司持有的通知存款证实书或存单代保管单，并与会计账簿金额核对一致，填制“通知存款一览表”（附件5）和“通知存款确认函”（附件6）。将“通知存款确认函”送开户银行签章确认后同“通知存款一览表”一并作为决算材料单独装订备查。

（4）各建账单位活期存款账户年末原则上不得有未达账项，确有未达账项的，应在调节表上注明未达账项的形成原因。

各建账单位填制“活期存款一览表”（附件7），对所有活期存款账户（包括中小商贸企业保费补助资金和北京财政担保基金专户资金等）年末余额（银行对账单余额）向银行发出“活期存款确认函”（附件8）进行函证；核对银行对账单，清理未达账项，编制“银行存款余额调节表”。

各建账单位将各账户2010年12月31日的“银行对账 单”（复印件）、“银行存款余额调节表”经会计机构负责人和会计主管签字（手签）后，随决算报表报送计划财务部审核。

（5）确认、核对其他货币资金。

年末若发生在途资金，由汇款方根据汇款凭证复印件在收款方“其他货币资金—在途货币资金”科目中反映。收款方“其他货币资金—在途货币资金”科目存在余额的，应在决算说明书中加以说明，并填制“其他货币资金一览表”（附件9），一并作为决算材料单独装订备查。

年末，结算备付金有余额的，需填制“其他货币资金一览表”和“结算备付金确认函”（附件10）。将“结算备付金确认函”送相关证券营业机构签章确认后同“其他货币资金一览表”一并作为决算材料单独装订备查。

（6）上述各项中涉及到的托管投资资产，由资产管理部配合托管行比照上述要求进行核对。计划财务部根据由托管行填报经资产管理部复核后的•定期存款一览表‣、•大额协议存款一览表‣、•通知存款一览表‣、•活期存款一览表‣、•其他货币资金一览表‣向银行或相关证券营业机构进行函证。

（二）确认、核对和清理存出保证金

对于年末已到存出期限的存出保证金要及时收回。年末，各建账单位根据存出保证金余额，编制“存出保证金情况表”（附件11），并向存入单位发出“存出保证金确认函”（附件12），经确认后作为决算材料单独装订备查。对于逾期不能收回的保证金转入“其他应收款”并相应计提坏账准备。

（三）核实资金运用业务 1．核对交易性金融资产余额。

资产管理部根据年末公司持有的交易性金融资产的种类及余额填报“交易性金融资产一览表(债券、基金、次级债务)”（附件13）、“结构性存款一览表”（附件14）。托管行与会计账簿金额核对一致后，由计划财务部根据“交易性金融资产一览表(债券、基金、次级债务)”、“结构性存款一览表”向相关证券营业机构或托管机构发出“持有证券确认函”（附件15）、“结构性存款确认函”（附件16）。相关证券营业机构或托管机构对交易性金融资产进行确认后，计划财务部将“交易性金融资产一览表(债券、基金、次级债务)”、“结构性存款一览表”、“持有证券确认函”、“结构性存款确认函”回执交托管行作为年终决算材料装订。2.核对买入返售金融资产余额。

资产管理部编制年末“买入返售金融资产一览表”（附件17），托管行与会计账簿金额核对相一致后，由计划财务部根据“买入返售金融资产一览表”向相关证券机构寄发“买入返售金融资产确认函”（附件18）。证券机构对买入返售金融资产进行确认后，计划财务部将“买入返售金融资产一览 表”、“买入返售金融资产确认函”回执交托管行作为决算材料装订。

3．核对拆出资金余额。

资产管理部编制年末“拆出资金一览表”（附件19），托管行与会计账簿金额核对相一致后，由计划财务部根据“拆出资金一览表”向资金拆入机构寄发“拆出资金确认函”（附件20）。资金拆入机构对拆出资金进行确认后，计划财务部将“拆出资金一览表”、“拆出资金确认函”回执交托管行作为决算材料装订。

4．核对可供出售金融资产。

资产管理部根据年末公司持有的可供出售金融资产的种类及余额填报“可供出售金融资产一览表”（附件21），托管行与会计账簿金额核对一致后，由计划财务部根据“可供出售金融资产一览表”向相关证券营业机构或托管机构发出“持有证券确认函”。相关证券营业机构或托管机构对可供出售金融资产进行确认后，计划财务部将“可供出售金融资产一览表”、“持有证券确认函”回执交托管行作为年终决算材料装订。

5．核对持有至到期投资。

资产管理部根据年末公司持有的持有至到期投资的种类及余额填报“持有至到期投资一览表”（附件22），托管行与会计账簿金额核对一致后，由计划财务部根据“持有至到 期投资一览表”向相关证券营业机构或托管机构发出“持有证券确认函”。相关证券营业机构或托管机构对持有至到期投资进行确认后，计划财务部将“持有至到期投资一览表”、“持有证券确认函”回执交托管行作为年终决算材料装订。

（四）提取可供出售金融资产减值准备和持有至到期投资减值准备

资产管理部根据公司资产减值准备计提政策，判断是否计提可供出售金融资产减值准备和持有至到期投资减值准备以及应提取金额，经计划财务部审核后，于2010年12月31日交易结束后的第一个工作日前，书面通知托管行，托管行依据资产管理部的通知提取减值准备。

（五）做好应收保费（含应收担保费）的清理工作 各分支机构要高度重视应收保费的清收工作，年末账龄3个月以上的应收保费不应超过全年保费收入的1％。在计算应收保费账龄时，如合同有约定缴费时点且能够明确确定的，应收保费账龄从约定缴费时点开始计算，如约定缴费时点晚于资产负债表日，则账龄为零；如合同没有约定缴费时点或者合同有约定缴费期间但不能明确确定缴费时点的，应收保费账龄从入账时点开始计算。

各建账单位财务人员在2010年12月20日之前向业务有关部门提供应收保费清单，并积极配合业务部门对所有应收保费逐笔进行清理、催收。各建账单位财务人员对于已上线业务按照业务系统账龄统计表，对于未上线业务按照财务系统账面余额情况，将2010年12月31日应收保费余额按保户分账龄汇总填列“应收保费明细表”（信保会附表01），由业务部门予以确认。对于账龄在两年以上（含两年）或确认无法收回的应收保费在“应收保费明细表”中注明，并在决算说明书中予以说明。

（六）清理预付赔款

向被保险人支付预付赔款之前必须确保损失事件属于保单责任范围，保证预付赔款的准确性。预付赔款金额不得超过估损金额的50％。各营业机构应积极配合总公司理赔部门对预付赔款进行清理，具备结案条件的应抓紧结案，并纳入2010决算。不具备结案条件的预付赔款由业务部门提供书面说明。

（七）清理其他应收款项 1.清理各类应收款挂账。

（1）年末各类资产购臵和垫付的费用应当及时完成报销和入账手续，不允许费用挂账；经批准已购臵的固定资产年内要全额入账，不允许挂账。

对账龄超过一年的应收款，决算前应经相关经办部门书面确认并说明原因。

（2）清理职工借款和备用金。年末除出差未归、住院未结等特殊情况外，不允许有其他职工借款事项挂账。做好备用金的清理和核对工作。对年末有余额挂账的备用金，应办理备用金借款再确认手续。

（3）清理代垫担保费用挂账。财务部门在2010年12月20日前提供年底代垫担保费用挂账清单，并与业务部门进行逐笔确认、清理。

代垫的可能与债务人或反担保人分摊的担保代偿或追偿费用中如达到结案状态的，符合下列条件之一的均应由中间业务部门提供•担保代偿费用计算书‣或•担保追偿费用计算书‣，及时确认为担保赔偿支出：

a.担保合同没有约定应由被担保人承担的。

b.取得的抵债资产或抵质押物已不足以偿还债务本金及利息。

c.没有充分证据表明被担保人很可能偿还的。（4）清理应收担保代偿款。财务人员提供应收担保代偿款挂账清单，法律合规部、中间业务部对已确认的应收担保代偿款逐笔核实支持该笔挂账的各项抵质押物的所有权状况，按照参考市场同类资产价值、历史成本、第三方评估等办法评估其价值，向财务部门提供书面材料，估计应收担保代偿款的可收回金额，计划财务部区分以下情况进行处理：

a.抵质押物已取得所有权的，由法律合规部、中间业务部提供•抵债资产入账通知书‣，财务人员根据通知书中所列明的抵债资产价值确认抵债资产，同时冲减相等价值的应 收担保代偿款。

b.抵质押物尚未取得所有权的，由法律合规部、中间业务部对抵质押价值进行评估并确认很可能回收的金额，并提供•应收担保代偿款挂账说明书‣，财务人员据此对期末很可能收回部分继续做挂账处理。

c.抵债资产价值以及抵质押物经评估后很可能收回的金额二者数低于应收担保代偿款账面余额的部分，由法律合规部、中间业务部提供•应收担保代偿款挂账说明书‣，财务人员据此对预计无法收回部分计提应收担保代偿款坏账准备，并同时调整担保追偿收入。

（5）年末，法律合规部和相关业务部门需对在手诉讼案件及应付诉讼费用进行整理，将属于理赔业务的费用及时通知相关理赔部门纳入赔付支出。对于以前挂账的诉讼费用，财务部门在年底前提供年底诉讼费用清单，并与法律合规部和相关业务部门进行逐笔确认、清理。

（6）再保业务经办部门应及时催收应收分保账款，年底除四季度预估账单确认的应收分保账款外，原则上不应有以前季度的应收分保账款挂账。

2.各建账单位按2010年12月31日科目余额分别按客户或债务人、险种以及账龄汇总填制“应收代位追偿款明细表”（信保会附表02），随决算报表报备计划财务部。

各建账单位按2010年12月31日科目余额分别按账龄和 明细科目汇总填制“其他应收款明细表”（信保会附表03），随决算报表报备计划财务部。

3.各建账单位对于单笔折人民币金额在10万元以上的（含10万元）其他应收款，在相应附表的备注栏中逐笔说明。

（八）做好坏账准备提取工作

公司计提“坏账准备”的资产包括应收保费、应收担保费、应收股利、应收利息、应收票据、应收代位追偿款、应收担保代偿款、应收分保账款、其他应收款等。对于应收赎回款、应收申购款不计提坏账准备。年末坏账准备差额计提，根据资产类别分别计入“资产减值损失”、“追偿收入”、“担保追偿收入”科目。其中：

1．年末，财务部门应对应收保费（含应收担保费）按照“客户”明细分类，填制坏账准备计提表（附件23）。

（1）对于单笔折人民币100万元以上（含100万元）的应收保费，财务人员提供详细清单，业务部门对应收保费进行逐单评估，并提供应收保费逐单评估表（附件24），根据应收保费状况按照五级分类计提坏账准备：正常情况不计提坏账准备；关注情况按照应收保费金额的2%计提坏账准备；次级情况按照应收保费金额的25%计提坏账准备；可疑情况按照应收保费金额的50%计提坏账准备；损失情况按照应收保费金额的100%计提坏账准备。（2）对于单笔折人民币100万元以下的应收保费，按账龄分析法提取坏账准备。截至2010年12月31日，账龄1年以上的（2009年12月31日之前的，含12月31日），按应收保费金额的100%计提坏账准备；账龄大于6个月但不大于12个月的（含12个月），按应收保费金额的70%计提坏账准备；账龄大于3个月但不大于6个月的（含6个月），按应收保费金额的20%计提坏账准备；账龄不大于3个月（含3个月），不计提坏账准备。

2．逾期应收股利和应收利息需计提坏账准备，逾期股利和利息账龄划分及其坏账准备计提比例参照“应收保费”的相关规定执行。

3．超过票据指定付款日期尚未收回的应收票据，其账龄划分及其坏账准备计提比例参照“应收保费”的相关规定执行。

4．应收代位追偿款和应收担保代偿款按照业务部门的评估价值，由业务部门提供•应收代位追偿款挂账说明书‣或•应收担保代偿款挂账说明书‣，财务部门对其中无法收回的部分计提坏账准备。

5．应收分保账款的账龄，指从再保险合同约定的应收分保款项的结算日到资产负债表日经过的时间。再保险合同没有约定结算日的，以实际收到分保账单日作为结算日。

（1）与境内再保险公司之间形成的应收分保账款坏账准 备的计提标准为：分入人偿付能力充足率大于或等于100%，且账龄不大于6个月（含6个月）的应收分保账款不计提坏账准备；分入人偿付能力充足率在0－100%之间，且账龄不大于6个月（含6个月）的应收分保账款，按应收分保账款的20%计提坏账准备；分入人偿付能力充足率小于0或账龄大于6个月的应收分保账款，按应收分保账款金额的100%计提坏账准备。

（2）与境外再保险公司之间形成的应收分保账款坏账准备的计提标准为：分入人偿付能力满足所在地偿付能力监管要求，且账龄不大于6个月（含6个月）的应收分保账款，按应收分保账款的10%计提坏账准备；分入人偿付能力不满足所在地偿付能力监管要求或账龄大于6个月的应收分保账款，按照应收分保账款的100%计提坏账准备。

6.年末各建账单位应对“其他应收款”科目进行清理。对于与公司外部存在明确债权关系的逾期“其他应收款”挂账，按照“应收保费”坏账准备计提比例分析提取坏账准备。

（九）做好坏账核销工作

确认应收账款坏账的条件按•关于印发<金融企业呆账准备计提及呆账核销管理办法>的通知‣（财金[2001]127号）、•金融企业呆账损失税前扣除管理办法‣（国家税务总局令第 4号）和•企业财产损失所得税前扣除管理办法‣（国家税务总局令第13号）规定执行。各建账单位对需核销的 应收款项应取得确实无法收回的相关资料证明，并于2010年12月25日前连同正式核销申请文件一并上报计划财务部，按照公司•基本授权书‣规定履行报批手续后，报当地财政监察专员办事处或国税局审核，于决算前根据审批金额办理核销。

各建账单位要完善坏账核销管理制度，做到账销案存并继续催收，未经总公司同意一律不得擅自对外披露公司内部坏账管理政策和核销情况。

（十）全面盘点固定资产，做到账实相符

2010年以11月30日为时点，对固定资产进行全面盘点，各分支机构财务人员要配合固定资产管理部门做好盘点后续工作，对盘点过程中出现的固定资产盘盈、盘亏，应查明原因，提出处理意见，书面上报公司归口管理部门会商计划财务部审批，将固定资产盘亏净损失计入本年损益，盘盈调整以前损益，做到实物、卡片、账簿核对相符。对于固定资产盘点中需要调账的事项，由计划财务部于2010年12月20日前下发调账通知或批复。

各分支机构各类固定资产购臵均应按照总公司审批的固定规模审批单执行。各分支机构本购臵的固定资产规模不得自行占用报废的固定资产规模。

各建账单位固定资产管理部门均应填制“固定资产变动明细表”（信保会附表04）、“经营性租入固定资产明细表”（信保会附表05），随决算报表报备计划财务部。

（十一）无形资产

按照•关于印发<中国出口信用保险公司无形资产管理办法>的通知‣（信保发„2007‟275号）的规定，对计算机软件等有确定使用寿命的无形资产按期进行摊销。对使用寿命不确定的无形资产不进行摊销，如有明显迹象表明资产发生减值，则由公司无形资产管理部门进行价值评估和减值测试，财会部门据此计提资产减值损失。

（十二）清点、评估抵债资产等其他资产

年末，资产管理部、理赔追偿部门、中间业务部需对待处理追偿资产、抵债资产等其他取得所有权的资产进行清点和评估，并将资产清单提交计划财务部进行账务处理。

各建账单位均应填制“长期待摊费用明细表”（信保会附表06），随决算报表报备计划财务部。

（十三）清理预收保费

各建账单位按保户逐家清理、核对预收保费，已到保单规定期限的最低保费余额业务部门应提供单据由财务部门转入保费收入，不允许存在保单到期日在2010年12月31日及以前的最低保费余额。年末按客户汇总填制“最低保费明细表”（信保会附表07），随决算报表一并上报。

（十四）清理应付款项

1．及时清理应付赔付款。业务部门需逐笔核查已经结案 并有明确赔付责任但尚未支付赔款的案件。对有确定赔付责任和支付对象的，需及时通知财务部门支付赔款；对于账龄超过1个月以上的应付赔付款，业务部门需逐笔提供情况说明。

2．对于挂账的保险追偿业务款项、应收账款管理业务款项、通用业务款项和未确认款项以及应付职工代垫款项，应及时清理。其中：对不具备结案条件的追回款挂账，账龄在一年以上的，理赔追偿部门需逐笔予以说明；对于账龄在三个月以上的通用业务款项和未确认款项，业务部门需逐笔予以说明；对于经各业务部门认定确无支付对象的其他应付款，按照公司•基本授权书‣规定的权限履行报批手续后，转入“营业外收入”。

3.及时缴纳相关税金，清理应缴税金挂账。除无法于本内清缴的税金外，其他税金不得挂账。

4.再保业务经办部门应在年底前将三季度及以前的应付分保账款支付完毕。

5.各建账单位均应填制“应付职工薪酬明细表”（信保会附表08），随决算报表报备计划财务部。

对于账龄在1年以上的（含1年）或单笔折人民币金额在10万元以上的（含10万元）其他应付款,应填制“其他应付款说明表”（附件25），随决算报表报备计划财务部。

（十四）核对往来科目 委托资产往来余额由计划财务部与托管行进行核对。2010总分机构之间资金划付截止日期为12月30日，各分支机构应在12月25日之前合理预计元旦前后的资金需要量，并向计划财务部申请拨付。

（十五）确认递延所得税资产（负债）

年末，各建账单位提供“按期摊销类”资产的基础数据，计划财务部填制“暂时性差异计算表”（附件26）计算各类资产负债的暂时性差异，并据此计算、确认递延所得税资产和负债，填制“递延所得税资产（负债）明细表”（信保会附表09）。

资产、负债项目所产生的递延所得税资产（负债），均应按各项目年终折人民币后的折币余额计算。

递延所得税资产的确认，以未来期间很可能取得的用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，按照税法规定可以结转以后的可抵扣亏损和税款抵减视同可抵扣暂时性差异处理，由总公司根据未来应纳税所得额确认相应的递延所得税资产。

二、认真核实各项收支，准确反映经营成果

（一）保费收入要按规定准确、完整入账

各建账单位必须按照保费收入确认原则，确认2010的保费并保证全额入账，严禁保费收入确认条件成立不入账或利用过渡性科目调节保费收入以及保费收入确认条件 不成立确认收入等跨期情况。

（二）投资收益、公允价值变动收益、利息收入按规定入账

1.投资收益包括处臵交易性金融资产、可供出售金融资产实现的损益，以及持有至到期投资在本年内实现的投资收益和处臵损益。

2.公允价值变动收益包括交易性金融资产公允价值变动形成的应计入当期损益的利得或损失，以及交易性金融资产因汇率变动而形成的汇兑差额。

托管行应根据公司规定计算各项投资收益和公允价值变动收益。

3.产生利息收入的资产包括公司银行存款（不含结构性存款）、拆出资金、其他货币资金、结算备付金和买入返售金融资产。各建账单位和托管行应及时索取、核对银行存款计息单，将2010利息收入全部纳入损益。

年末未到期定期存款（不含七天通知存款）按2010内实际存期、票面利率计提应收利息，其利息收入计入2010损益。买入返售金融资产按照实际利率法计提利息收入。活期存款、其他货币资金和结算备付金产生的利息收入在报表“其他业务收入”和“其中：利息收入”项目反映，通知存款、定期存款、大额协议存款、拆出资金、买入返售金融资产等产生的利息收入在报表“投资收益”项目中反映。托管行应填制“损益类分类明细数据折币表”（附件27），随决算报表报备计划财务部。

（三）外汇汇率及汇兑损益

计划财务部将于2010年12月31日通知各建账单位决算外汇牌价，各建账单位依据计划财务部通知的外汇牌价计算汇兑损益。

（四）其他业务收入

其他业务收入包括资信报告收入、承保服务收入、应收账款管理业务收入等。各建账单位必须严格按规定将已实现的其他业务收入全额纳入2010损益。

（五）及时确认赔付支出

1.理赔追偿部门对具备结案条件的赔案要及时结案，严禁人为加快或放慢理赔进度、压低或调高未决估损、虚假结案、报损不立案、账外赔付等行为；财务人员应及时将赔付支出纳入本年损益。

2.理赔追偿部门发生的理赔查勘费以及向追账公司、经纪人公司支付的追账佣金和因追偿业务发生的各项费用，按规定计入“赔付支出—直接理赔费用”，纳入本年损益。

3.总公司理赔部门的专职理赔人员薪酬，由贸易险理赔部和项目险管理部分别险种以纸质形式提供案件个数作为分摊的基数，按照待处理和撤销案件标准案件系数为0.5、已决案件标准案件系数为1的比例，将专职理赔人员薪酬计 算分配到各险种，在总公司赔付成本中列支，不下划至分支机构。专职理赔人员薪酬包括理赔人员工资以及相应的工会经费和职工教育经费。各分支机构经人力资源部确认的专职理赔人员薪酬，按照总公司的分摊方法分摊到各险种。

（六）及时确认担保业务赔款支出和担保追偿收入 担保部门确定履行代偿义务时，财务部门依据•担保代偿通知以及损失计算书‣确认应收担保代偿款和担保赔偿支出。在履行代偿义务时，对于存在抵质押物或者预收款项等很可能收回的部分，由业务部门列明依据、评估金额，财务部门据此确认应收担保代偿款，代偿款项与应收担保代偿款的差额确认为担保赔付支出。

公司担保业务代偿后进行追偿取得的符合确认条件的资产，应在确认资产的同时冲减已经确认的应收担保代偿款，以应收担保代偿款冲减至零为限，差额调整担保追偿收入。

（七）追偿收入及时、准确入账

1．理赔追偿部门根据实际收到的追偿款资金以及待处理的追偿资产，对具备确认条件的要进行确认;财务人员应及时确认追偿收入和应摊佣金。如追回款属于公司已补亏历史项目的，调整转入出口信用保险风险基金。

2．对尚未收到资金的追偿款，如有确凿证据证明被保险人已收到追偿款项并取得保户的书面确认，则理赔追偿部 门应提供•应收代位追偿款计算书‣或•追回款摊回计算书‣确认追偿收入。

3．年末，公司追偿人员须对应收代位追偿款进行催收、清理。对于预计无法收回的款项计提坏账准备，并调整当期追偿收入或者出口信用保险风险基金。

（八）及时确认分保业务收支

与分保业务相关的“分出保费”、“摊回赔付支出”、“摊回分保费用”、“摊回未决赔款准备金”等应按照权责发生制原则和公司精算制度及时加以确认。年终第四季度分保业务，风险管理部应提供分保预估数据。财务部门依据预估数据进行账务处理。

（九）计提各项保险业务及担保业务准备金

风险管理部采用精算方法计算年末应提取的未到期责任准备金、未决赔款准备金、担保未到期责任准备金、担保赔偿准备、保费不足准备金、应收分保未到期责任准备金、应收分保未决赔款准备金、应收分保保费不足准备金。计划财务部依据风险管理部提供的准备金余额数据编制各准备金计提单，实行差额计提。

年末，风险管理部需出具各核算单位准备金余额数据正式文件。

（十）准确计提各项税金及附加

各单位应按照税务以及公司的有关规定，计提各项业务 应纳税金及相关附加，计入当年损益。

（十一）严格营业费用开支与核算

1.各项费用支出应严格依据公司有关财务规定按照权责发生制原则进行核算，不得通过预提费用或其他资产负债类过渡性科目人为调节费用支出；不得通过赔付支出、其他业务支出等科目转移列支与赔付和其他业务不直接相关的营业费用。

2.按规定期限分摊长期待摊费用。

受益期限在一年以上（不含一年）、金额较大（单笔金额超过15万元）且符合资本化条件的长期待摊费用，按实际发生额确认入账，按受益期限进行摊销，并将属于本年的费用开支全部计入本年损益。

3.各建账单位职工福利费的列支范围应严格按照人力资源部的相关规定执行，不允许出现年末职工福利费挂账情况。

4.各建账单位职工教育经费按照职工工资总额的2.5%计提，工会经费按职工工资总额的2%计提。各建账单位应将全年计提的职工教育经费的40%中未上划部分上划总公司。工会没有单独建账的分支机构将全年计提的工会经费全额上缴总公司工会，总公司工会将上缴金额扣除8%以后返回该分支机构。

5.经批准进行住房分配货币化改革的分公司在“住房公 积金”中列支的住房补贴，应严格按总公司批准的住房分配货币化改革方案执行。

（十二）其他业务支出

其他业务支出包括：资信报告支出、应收账款管理业务支出等。各建账单位必须严格按权责发生制原则将已发生的其他业务支出全额纳入2010损益。

对于2010实际发生的各项其他业务支出，符合付款条件的财务部门应及时予以付款，对确实无法在当年支付款项的，由业务部门提供业务账单或发票等单据，财务部门据此确认其他业务支出，并将应付未付的款项确认为其他应付款。

（十三）营业外收支 1.营业外收支范围

（1）营业外收入包括处臵固定资产收入、出售无形资产收入、处臵抵债资产收入、政府补助、盘盈利得、捐赠利得等。

（2）营业外支出包括处臵固定资产损失、出售无形资产、处臵抵债资产、对外捐赠、滞纳金、罚没支出、非常损失等。

2.营业外收支审批权限

各建账单位营业外收支按照公司•基本授权书‣规定的权限报批后，进行账务处理。3.各建账单位应将已实现的营业外收入、营业外支出全额纳入2010损益，并根据科目发生额逐笔分析填制“营业外收入明细表”（信保会附表10）、“营业外支出明细表”（信保会附表11）。

三、或有事项以及资产负债表日后事项

（一）如实反映公司或有事项

公司理赔追偿部门、法律合规部和中间业务部等相关业务部门应提供截至2010年12月31日的重大或有事项说明材料，包括重大未决诉讼、仲裁事项（标的金额前五位），公司除主营担保业务以外的其他对外担保和抵质押事项（担保或者抵质押金额前五位），以及重大资产遭司法机关冻结（冻结金额占2010年12月31日公司总资产5%或以上）等，于2011年3月22日前提交计划财务部，材料中应说明相关事项的形成时间、原因、性质、金额以及截至2011年3月20日的最新进展情况，无法准确估计准确金额的应全部提供并说明无法估计的具体原因。计划财务部按规定在决算说明书中予以披露。各营业机构应配合公司相关部门及时提供有关情况说明。

（二）资产负债表日后事项

1.公司理赔追偿部门、法律合规部、资产管理部和中间业务部等相关业务部门应提供2011年1月1日至3月20日期间发生的重大事项说明材料，包括发生的重大赔付（单一 保单赔付金额等值1000万美元或以上），提起的重大诉讼或者仲裁（标的金额前五位），发生的重大投资损失或者资产减值（金额占2010年12月31日公司净资产5%或以上），发生的重大资产遭司法机关冻结（冻结金额占2010年12月31日公司总资产5%或以上）等，于2011年3月22日前提交计划财务部，材料中应说明相关事项的形成时间、原因、性质、金额，无法准确估计准确金额的应全部提供并说明无法估计的具体原因。

2.风险管理部基于2011年3月20日可获取的相关信息（包括2011年1月1日及以后发生的重大赔付等）逐案对可损或索赔金额500万美元或以上的采取逐案评估法评估的2010年12月31日未决赔款准备金余额进行复核，如单个案件复核后应计提金额与原有计提金额的差额达到10%及以上的，风险管理部应提供差额调整表，计划财务部据此作为资产负债表日后调整事项进行账务处理。

四、财务业务数据核对

各建账单位应按照•关于加强财务数据和业务数据核对工作的通知‣的规定，认真核对各项财务数据和业务统计数据。财务和业务数据要具有一致性，财务、业务系统中数据状态需保持一致。对于存在差异的数据，须分析差异原因,确保各项业务收支核算准确、反映及时。

五、关于所得税汇算清缴 按照•中华人民共和国企业所得税法‣、•中华人民共和国企业所得税法实施条例‣、•财政部 国家税务总局 中国人民银行关于印发†跨省市总分机构企业所得税分配及预算管理暂行办法‡的通知‣（财预[2008]10号）和•国家税务总局关于印发†跨地区经营汇总纳税企业所得税征收管理暂行办法‡的通知‣（国税发[2008]28号）等法规规定，自2008年起，我公司作为跨省市总分机构企业，实行“统一计算、分级管理、就地预缴、汇总清算、财政调库”的企业所得税管理办法。终了后，由总公司负责统一进行汇算清缴工作，各分支机构不单独进行汇算清缴。

六、结转人民币利润和全额上划本年利润、货币兑换

年终，建账单位和托管行应将各币种“本年利润”科目余额通过“货币兑换”科目结转为人民币“本年利润”。

各建账单位的12月月报自行审核通过后，应将人民币“本年利润”科目余额全额上划（上划后“本年利润”余额为零），再生成最终决算报表，货币兑换余额不上划。

托管行的12月月报经过初审后，应通过“委托资产往来”科目将人民币“本年利润”科目余额全额上划（上划后“本年利润”余额为零），再生成最终决算报表，货币兑换余额不上划。

七、计提盈余公积和一般风险准备

公司本年实现累计盈利的，按照本年实现净利润抵减年 初累计亏损后余额的分别按10%提取法定盈余公积和一般风险准备。

八、北京财政担保基金

北京财政担保基金以2010年12月31日为时点进行会计决算，决算报表单独报送。

九、关于财政决算报表

2010报财政部表（附件30）包括：封面、资产负债表（保险01表）、利润表（保险02表）、现金流量表（保险03表）、所有者权益变动表（保险04表）、资产减值准备明细表（保险05表）、资产质量情况表（保险06表）、固定资产情况表（保险07表）、业务及管理费与营业外收支明细表（保险08表）、税金及社会保险费用缴纳情况表（保险09表）、基本情况表（保险10表）。其中所有者权益变动表（保险04表）由总公司汇总填写，其他报表由各核算单位分别填写。

十、公司决算会计报告

会计决算报表格式、种类、编制方法及其他有关事项按财政部、保监会、国家税务部门及总公司有关规定办理。

决算报表包括：12月月报、年报、附件（含相关附表）、财务报表说明及财务分析。

（一）12月月报：

12月月报包括4张折币表和4张原币表。折币表分别为资产负债表（折币月报）、利润表（折币月报）、费用表（折币月报）、现金流量表（折币月报）。

原币表分别为资产负债表（原币月报）、利润表（原币月报）、费用表（原币月报）、现金流量表（原币月报）。

（二）年报：

年报包括资产负债表（折币）、资产负债表（原币），为上划利润后的最终决算报表。

（三）附件：

附件包括：定期存款一览表（附件一）；定期存款确认函（附件二）；大额协议存款一览表（附件三）、大额协议存款确认函（附件四）、通知存款一览表（附件五）、通知存款确认函（附件六）、活期存款一览表（附件七）；活期存款确认函（附件八）；其他货币资金一览表（附件九）；结算备付金确认函（附件十）；存出保证金情况表（附件十一）；存出保证金确认函（附件十二）；交易性金融资产一览表（债券、基金、次级债务）（附件十三）；结构性存款一览表（附件十四）；持有证券确认函（附件十五）；结构性存款确认函（附件十六）；买入返售金融资产一览表（附件十七）；买入返售金融资产确认函（附件十八）；拆出资金一览表（附件十九）；拆出资金确认函（附件二十）；可供出售金融资产一览表（附件二十一）；持有至到期投资一览表（附件二十二）；坏账准备计提表（附件二十三）；应收保费逐单评估表（附件二十 四）；其它应付款说明表（附件二十五）；暂时性差异计算表（附件二十六）；损益类分类明细数据折币表（附件二十七）；现金及现金等价物构成表（附件二十八）；附表（附件二十九，共11张表）；二○一○报财政部表（附件三十，共10张）。

附表（附件二十九）包括：应收保费明细表（信保会附表01）；应收代位追偿款明细表（信保会附表02）；其他应收款明细表（信保会附表03）；固定资产变动明细表（信保会附表04）；经营性租入固定资产明细表（信保会附表05）；长期待摊费用明细表（信保会附表06）；最低保费明细表（信保会附表07）；应付职工薪酬明细表（信保会附表08）；递延所得税资产（负债）明细表（信保会附表09）；营业外收入明细表（信保会附表10）；营业外支出明细表（信保会附表11）等11张表。

（四）财务报表说明及财务分析

各会计机构报表说明及财务分析中应包括以下内容：

1.分险种保费收入（包括累计和本期间）同比情况，以及出现重大变化的原因；分险种保费计划完成情况，如未完成计划，说明原因；

2.分险种赔付支出和未决赔款准备金（包括累计和本期间）同比情况，以及出现重大变化的原因；

3.各险种承保利润同比情况，以及出现重大变化的原 因；

4.资产占用费、行政费用、业务费用、资信费、职工薪酬占比情况、同比情况以及出现重大变化的原因；业务和行政费用预算执行情况；

5.应收保费、其他应收款以及预收保费本年变化情况，以及出现重大变化的原因；

6.本机构发展中存在的问题，以及对公司财务政策的建议。

十一、财务报表编制、打印及装订

主表、附表、附件、报财政部表、•财务报表说明及财务分析‣等全部使用A4纸打印。

决算报表文件按以下顺序装订：财务报表说明及财务分析、银行存款一览表、银行存款确认函、银行存款余额调节表、其他决算文件附件（按附件顺序排序）、年报、月报、附表（按附表顺序排序）。报财政部表按表页顺序单独装订。

各会计机构负责人及会计主管在会计报表封面和报财政部表封面上签字（手签）并加盖本单位公章。会计报表内页由会计机构负责人和财务人员盖章并加盖公章，决算附件中有编制单位的都应加盖公章。

十二、会计决算报送安排

（一）福建、云南、河北、山西、四川、陕西分公司，哈尔滨、南宁、重庆、长沙、武汉、南昌营业管理部负责填 写决算报表、附表、附件和报财政部表，由计划财务部审核经各分支机构盖章确认后报计划财务部归档。

其他各机构决算报表、附表、附件和报财政部表等均由各机构自行填写后，报计划财务部归档。

（二）各分支机构在2011年1月25日前将纸质决算材料寄送计划财务部。

（三）托管行在2011年1月25日前将决算材料报计划财务部审核。

十三、会计决算质量考评

总公司将于2010决算终了，对各分支机构报送的会计报表、报表说明及财务分析的质量情况进行考评。

附件：

1.定期存款一览表 2.定期存款确认函 3.大额协议存款一览表 4.大额协议存款确认函 5.通知存款一览表 6.通知存款确认函

7.活期存款一览表 8.活期存款确认函

9.其他货币资金一览表 10.结算备付金确认函 11.存出保证金情况表 12.存出保证金确认函

13.交易性金融资产一览表（债券、基金、次级债务）14.结构性存款一览表 15.持有证券确认函 16.结构性存款确认函 17.买入返售金融资产一览表 18.买入返售金融资产确认函 19.拆出资金一览表 20.拆出资金确认函

21.可供出售金融资产一览表 22.持有至到期投资一览表 23.坏账准备计提表 24.应收保费逐单评估表 25．其他应付款说明表 26.暂时性差异计算表

27.损益类分类明细数据折币表 28.现金及现金等价物构成表 29.附表

30.二○一〇报财政部表

第五篇：关于做好2010年终总结评比工作的通知

江苏恒悦机械有限公司（通知）

苏恒机 [2011]2号

关于做好2010年终总结评比工作的通知

各部门、车间：

2010全公司的各项工作都取得了较好的成绩，为认真总结2010的各项工作，进一步激发全体员工大干2011年工作热情，经公司研究，在全公司扎实开展2010年终总结评比工作，现将有关事项通知如下：

一、总结的内容

主要围绕全公司各单位全年生产（工作）任务、质量控制、生产（机修）消耗控制、安全文明生产以及保障服务等五个方面进行总结，成绩以数据反映为主。

二、方法：

1、对上述需要总结的各个方面由各相关职能部门对涉评的各单位分别统计数据，做出评价，排列单项和综合名次。

2、对成绩突出的先进个人由所在部门、车间进行民主推荐。

三、奖项设置

（一）综合工作先进单位二个。

（二）集体单项奖四个

1、完成任务优胜集体一个。

2、质量控制优胜集体一个。

3、消耗控制优胜集体一个。

4、安全文明生产优胜集体一个。

（三）先进工作者13名。

1、优秀管理者（在中层以上人员中产生）2名。

2、优秀检验员5名。

3、服务保障先进个人3名。

4、优秀销售员1人。

5、新产品开发2人。

（四）先进生产者28名，名额如下：

1、金一车间5名

2、金二车间5名

3、金三车间5名

4、金四车间2名

5、金五车间3名

6、热处理车间1名

7、铸造车间5名

另外在金五车间和铸造车间各评选产生优秀新职工1名

四、总结和评比先进单位的要求和条件。

1、各职能部门对各车间一年来的各项工作要实事求是的进行评价，要以详实的数据说明问题，排列名次。

2、实行安全生产一票否决，内因人身伤害导致经济损失超过3000元的单位不得参与综合工作先进单位的评比，单位负责人不得参与先进个人评比。

3、优秀管理者由公司根据实绩统一评比产生。

4、优秀检验员、服务保障工作先进个人由所在车间（部门）推荐，各相应的职能部门初评，报公司审定。

5、先进生产者由所在车间民主推荐候选人上报公司，公司办公室分别将各车间推荐的候选人打印成选票到各车间进行投票选举确定。

6、先进个人原则上在进厂一年以上的职工中选举产生，不足一年工龄的人员，条件特别优秀的可参与优秀新职工评比，现有人员中已提出辞职的人不列入评选。

7、任务完成不突出、质量控制不好、安全生产有纰漏、工作态度不积极、劳动纪律遵守不好者不得参与评比。

8、所有先进个人都需要附先进事迹上报公司审定。希各部门、车间要认真搞好评比工作，切切实实把那些在工作中具有先进性、积极性、代表性的人员评选出来。

特此通知

办公室

2011.1.7

江苏恒悦机械有限公司（通知）

关于做好2013年终总结评比工作的通知

各部门、车间：

2013我公司在全球经济动荡的严峻形势下，各项经营业绩虽然比2011年有一定幅度的下降，但在大灾之年仍保持了企业的基本稳定。为认真总结2012各项工作的经验和教训，为做好2013的工作打下良好的基础。经研究决定，在全公司扎实开展2012年终总结评比工作，现将有关事项通知如下：

一、总结的内容

主要围绕全公司各单位全年生产（工作）任务、质量控制、生产（机修）消耗控制、安全文明生产以及保障服务等五个方面进行总结，总结的内容以数据反映为主。

二、评选的方法：

1、对上述需要总结的各个方面由各相关职能部门对涉评的各单位分别统计数据，做出评价，排列单项和综合名次。

2、对中成绩突出的先进个人由所在部门、车间进行民主推荐。

三、奖项设置

（一）集体综合奖

“优秀团队”一个。

（二）集体单项奖

1、“完成任务先进集体”一个。

2、“质量管理先进集体”一个。

3、“节能降本先进集体”一个。

4、“安全文明生产先进集体”一个。

（三）优秀管理者1名。

（四）优秀检验员1名。

（五）优秀服务者2名。

（六）优秀员工17名，名额如下：

1、金一车间3名。

2、金二车间2名。

3、金三车间3名。

4、金四车间1名

5、热处理车间1名。

6、金五车间3名。

7、铸造车间4名

苏恒机 [2013] 号

四、先进单位和先进个人评选条件份

（一）综合工作先进单位

1、公司将根据数据对各部门、车间一年来的各项工作进行评价，并根据名次的高低综合衡量。

2、安全生产一票否决，凡内因安全事故导致经济损失超过5000元的部门、单位不得参与综合工作先进单位的评比，单位负责人不得参与先进个人评比。

（二）、优秀管理者由公司根据中层以上管理人员全年工作的实绩统一评选，凡内有重大过失或本部门出现或发生过重大问题的负责人不得评先。

（三）、优秀检验员由各车间和全质办分别推荐后由公司审定。凡中没有独立开单（到财务部或相关部门能查到罚单为依据）处罚过质量过失行为，有重大质量问题而没有查出或所检的项目被客户发现有重要问题的；凡不能遵守劳动纪律，经常迟到早退的检验员不得参与优秀检验员评选。

（四）服务保障工作先进个人由设备、动力、生产部门分别推荐后由公司统一评定。设备、动力部机电维修人员在内没有独立开单（到财务部或相关部门能查到罚单为依据）处罚过违规操作；凡不能遵守劳动纪律，经常迟到早退的机电维修人员不得参与服务保障工作先进个人评选。

（五）、先进生产者由所在车间民主推荐报公司进行民意测评后确定。参选人员必须符合下列条件：

1、每月能圆满完成或超额完成本岗位的生产任务。

2、内没有发生明显的质量问题。

3、急车间所急，主动积极帮助其他岗位代班。

4、严格遵守操作规程，内没有发生任何安全事故。

5、注重设备的维护和保养，内没有因设备保养不合格而被处罚。

6、严格遵守劳动纪律，内无无故迟到早退旷工行为，累计请假不得超过10天。

7、全年实得工资必须是本车间中上游的水平。

8、思想稳定，内没有书面向公司提出过辞职。

五、评选要求

1、各部门、车间要对照条件认真搞好先进单位和先进个人的评选工作，本着宁缺勿烂的原则，切切实实把那些在工作中具有先进性、积极性、代表性的人员评选出来。

2、凡各单位推荐的人员不符合条件的，取消其名额，不得重新补选。

3、所有先进个人都需要附事迹材料上报公司。

4、各单位的评选结果必须于2013年元月25日晚上下班前报公司。逾期作自动放弃。特此通知

办公室

2013.1.16

关于做好2013年终总结工作的通知

各部门、车间：

为提前做好年终总结工作，现要求各部门各车间对2013的工作进行认真回顾，并形成文字总结报公司办公室。总结的内容包括：

一、生产保障部：

1、全公司全年生产任务完成情况，同比情况，各车间生产任务完成情况，同比情况。原因分析。

2、在制品管理及现场管理情况。

3、安全生产情况，重大事故原因分析。

4、设备的维修、保养、管理及保障情况，突出的停台情况，机修工队伍管理情况。

5、其他工作情况。

二、全质办

1、全年铸造毛坯质量、金加工质量情况统计分析，重大质量事故原因分析。

2、内、外部反馈情况。

3、质量创优活动开展及规范化管理执行情况。

4、其他工作情况。

三、技术部

1、全年技术改造、设备改造的成绩和问题。

2、技术管理及工艺纪律执行情况。

3、现场服务及其他工作情况。

四、动力部

1、动力部全年设备保障情况及原因分析

2、为生产一线服务情况。

3、全年用电用气消耗情况分析。

4、完成其他工作任务情况。

五、财务部

1、全公司全年生产经营实绩及情况分析。

2、全公司全年经济指标完成实绩。

3、财务部当公司领导参谋助手、为一线工人开展服务情况。

六、供应部

1、全年供应工作情况，如何掌控供应物资的及时性，把好质量和价格关。

2、开展降本增效情况。

3、开展合格供方评定情况。

七、销售部

1、全年各类曲轴销售量及同比情况。

2、资金回笼及货架回笼情况。

3、力保老客户、开拓新市场的实绩及经验。

4、对销售队伍管理情况。

八、办公室

1、全年职工队伍稳定情况。

2、劳动工资及社会保险情况。

3、开展培训教育情况。

4、为领导当参谋助手情况。

5、为职工提供服务情况。

九、各车间

1、本车间全年生产任完成实绩及同经情况。

2、质量控制情况、内外部投诉情况及原因分析。

3、消耗控制实绩及原因分析。

4、安全生产管理情况，全年安全事故起数、隐患起数及原因分析。

5、文明生产情况（包括在制品管理、现场管理、设备维护与保养）。

6、职工队伍管理（包括人员流失数、遵守劳动纪律、打架斗殴、思想素质）情况。

十、要求：

1、各部门、车间的总结报告要以真实数据为主线，既要把成绩讲够，更要把问题讲透，切忌假大空、也无需文字作秀。以1000~1500字为宜。

2、各部门、车间的总结报告必须在2014年元月6日前交公司办公室。

特此通知！

办公室

2013年12月9日