2015-05-28+广西辖区证券机构报备事项工作指引(2015年7月)

第一篇：2015-05-28+广西辖区证券机构报备事项工作指引(2015年7月)

广西辖区证券机构报备事项工作指引

（2015年7月）

214、证券公司参与利率互换交易

六、证券公司风控与合规管理

15、证券公司压力测试情况

16、证券公司风控指标变动异常情况

17、证券公司合规情况报告。

七、证券投资咨询机构及证券投资咨询业务

18、证券投资咨询公司跨辖区迁址、变更公司名称、营业地址、法定代表人、注册资本、股东及出资比例等重大事项

八、报表报送

19、证券公司年报

20、证券公司月度监管报表

21、证券公司CISP系统信息

22、证券分支机构月度监管报表

23、证券投资咨询机构月报及年报

九、证券分支机构

24、证券分支机构负责人转任

25、证券分支机构开展期货中间介绍业务

26、证券公司分支机构A、B、C类型转换

十、其他

27、反洗钱情况

28、信息安全事故

29、重大、突发事项

十一、信息公示

30、证券机构信息公示要求

或者可能影响证券公司运作的。

上市证券公司持有5%以下股权的股东不适用上述规定。（2）证券公司股东存在虚假出资、出资不实、抽逃出资或者变相抽逃出资等违法违规行为的，证券公司应当在10个工作日内向我局报告，并要求有关股东在1个月内纠正。

（二）证券公司增加注册资本且股权结构未发生重大调整。

1、法规依据

〘证券法〙（2013年）

〘关于调整部分证券机构行政审批事项有关工作的通知〙（证监办发〔2014〕42号）

2、报备主体 证券公司

3、报备内容

（1）备案报告。应当至少包括以下内容：增资资金运用规划；增资定价原则；筛选增资股东的标准；增资扩股方案（包括增资股东及出资额、出资方式，增资扩股前、后各股东出资额（持股数量）及比例）；

（2）增资扩股有关文件。包括股东（大）会决议、增资协议、验资报告；

（3）变更后的证券公司营业执照副本复印件；

（4）增资股东背景材料。应当至少包括以下内容：营业执照副本复印件、股权结构图（逐层追溯至最终权益持有人）、最

证券公司

3、报备内容

（1）备案报告。应当至少包括以下内容：公司形式变更方案（净资产折股比例、剩余净资产会计处理等）；

（2）关于变更公司形式的股东会决议；

（3）证券公司截至会计基准日经审计的资产负债表及变更公司形式后的模拟资产负债表；

（4）发起人协议；

（5）证券公司变更后的营业执照副本复印件；（6）中国证监会要求的其他文件。

证券公司变更公司形式，应当在取得公司登记机关换发的营业执照之日起5个工作日内，报公司住所地派出机构备案。

二、组织机构调整

（四）新设、收购证券分支机构开业。

1、法规依据

〘证券公司分支机构监管规定〙（证监会公告〔2013〕17号）

2、报备主体 证券公司

3、报备内容

证券公司应当在分支机构新营业场所开业后5个工作日内，向我局报备以下材料：

（1）**证券公司**分支机构开业的报告（由分支机构所属

名称、办公地址、职责、负责人姓名、工作人员人数、联系方式等。

（六）证券公司境外参股证券经营机构相关事项。

1、法规依据 〘证券法〙第148条

〘证券公司监督管理条例〙（国务院令第522号）第67条

2、报备主体 证券公司

3、报备内容

（1）证券公司取得境外有关监管当局核准的证券期货业务许可；

（2）作出变更名称、组织形式、注册资本，分立、合并或者解散的决议；

（3）公司或者工作人员受到境外监管当局的处罚或者纪律处分；

（4）发生重大亏损或者遭受超过净资产10%的重大损失；（5）按规定向境外监管当局报告的其他重大事项。

三、融资

（七）证券公司偿还次级债务。

1、法规依据

〘证券公司监督管理条例〙（国务院令第522号）

〘证券公司次级债管理规定〙（证监会公告〔2012〕51号）

1号）

证监会公告〔2014〕40号

〘证券公司董事、监事和高级管理人员任职资格监管办法〙（证监会令第88号）

〘证券公司合规管理试行规定〙（证监会公告〔2008〕30号）〘证券公司内部控制指引〙（证监机构字〔2003〕260号）

2、报备主体 证券公司

3、报备内容：

（1）证券公司聘任已获相应任职资格的董事、监事和高级管理人员的，应当自作出决定之日起5日内，向我局报告，提交以下材料：①关于**同志担任**职务的报告；②任职、免职决定文件；③相关会议的决议；④相关人员的任职资格核准文件；⑤相关人员签署的诚信经营承诺书；⑥高管人员职责范围的说明。

（2）已经取得董事长、副董事长、监事会主席任职资格的人员，自离开原任职公司之日起12个月内到其他证券公司担任董事长、副董事长、监事会主席，拟任职公司应当向我局提交以下申请材料：①申请表；②原任职公司的离任审计报告；③中国证监会要求的其他材料。

（3）证券公司聘任合规总监的，拟任人除了要取得证券公司高级管理人员任职资格之外，还要具备〘证券公司合规管理试行办法〙第九条规定的条件。由公司向住所地证监局报送拟任人

311号）

〘证券公司治理准则〙（证监会公告〔2012〕41号）

2、报备主体 证券公司

3、报备内容：

（1）证券公司解聘董事、监事、高级管理人员和分支机构负责人的，证券公司应当自作出决定之日起5日内，向我局报告，提交以下材料：①免职决定文件；②相关会议的决议；③原任负责人的离任审计报告（自离任之日起2个月内报当地派出机构备案）；④中国证监会规定的其他材料。

（2）解聘合规总监的，应当自解聘之日起3个工作日内，将解聘的事实和理由书面报告我局。同时对上述离任人员进行离任审计，自其离任之日起3个月内将审计报告报我局备案。

（3）法定代表人、高级管理人员和分支机构负责人辞职，或被认定为不适当人选而被解除职务，或被撤销任职资格的，证券公司应当按照规定对其进行离任审计，并且自离任之日起2个月内将审计报告报我局备案。

（十）证券公司董事、监事、高级管理人员和分支机构负责人缺位。

1、法规依据

〘证券公司董事、监事和高级管理人员任职资格监管办法〙（证监会令第88号）

5司的经营管理情况及代为履行职务的相关情况。

（3）证券公司分支机构负责人强制离岗或因故缺位5个工作日以上的，证券公司应当指定专人代为履行职务，并在指定之日起3日内向我局报告。代为履行职务的时间不得超过3个月。证券公司应提交如下材料：①**证券公司关于指定**代为履行分支机构负责人职责的报告。报告内容至少包括证券公司分支机构负责人离岗原因和离岗时间，以及代行职责人员姓名、身份证号码、执业资格证书号码，是否熟悉相关监管规定、是否具备履行职责的能力、近3年内是否无不良行为记录的鉴定意见；②代行职责人员简历（注明联系方式）、身份证复印件，执业资格证书复印件。

（十一）证券公司经理层人员年检。

1、法规依据

〘证券公司董事、监事和高级管理人员任职资格监管办法〙（证监会令第88号）

〘关于证券公司经理层人员任职资格年检工作的通知〙（证监会公告〔2008〕3号）

2、报备主体 证券公司

3、报备内容

已取得经理层人员任职资格但未在证券公司担任经理层人员职务的人员，应当参加取得任职资格当年及以后年度的资格年

7证券公司在融资融券业务期间，确有必要修订业务方案有关内容的，应事前向我局报备拟修订方案的相关内容，我局在收到报备材料之日起10个工作日内未以书面文件提出问题、表示异议的，证券公司方可实施。

（十四）证券公司参与利率互换交易。

1、法规依据

〘关于修改<关于证券公司证券自营业务投资范围及有关事项的规定>的决定〙（证监会公告〔2012〕35号）

2、报备主体 证券公司

3、报备内容

证券公司以对冲风险为目的，申请通过参与银行间市场利率互换交易以对冲债券利率风险的，应参照〘证券公司参与股指期货市场交易指引〙（证监会公告〔2010〕14号）有关要求，充分做好制度、人员、系统、风险管理等方面的准备工作，并向我局报备。自报备之日起5个工作日内，我局没有提出书面异议的，证券公司即可向中国银行间市场交易商协会和全国银行间同业拆借中心申请开展业务。

六、证券公司风控与合规管理

（十五）证券公司压力测试情况。

1、法规依据

9证券公司的净资本等风险控制指标达到预警标准或者不符合规定标准的，应当分别在该情形发生之日起3个、1个工作日内，向我局书面报告，说明基本情况、问题成因以及解决问题的具体措施和期限。

（十七）证券公司合规情况报告。

1、法规依据

〘证券公司合规管理试行规定〙（证监会公告〔2008〕30号）

2、报备主体 证券公司

3、报备内容

（1）证券公司应当于每年8月31日前向我局报送中期合规报告；每年4月30日前报送上一年的年度合规报告。证券公司年度合规报告中，应当包括证券经纪业务合规情况、发现的主要问题及内部责任追究等有关内容；

（2）合规总监发现公司存在违法违规行为或合规风险隐患的，应当及时将有关情况和整改结果报告我局。

七、证券投资咨询机构及证券投资咨询业务

（十八）证券投资咨询公司跨辖区迁址、变更公司名称、营业地址、法定代表人、注册资本、股东及出资比例等重大事项。

1、法规依据

〘证券、期货投资咨询管理暂行办法〙（证委发〔1997〕96号）

12、报备主体 证券公司

3、报备内容

（1）证券公司应当指定一名高级管理人员及时协调并解决年报审计相关问题，指定董事会秘书办理年报信息报送、披露相关工作，并将人员名单及联系方式等情况向我局报备。

（2）证券公司应当自作出聘请会计师事务所决定之日起3个工作日内，向我局报送事务所名称、签字注册会计师、项目负责人名单及联系方式、事务所基本情况、审计进度初步安排等。对首次接受委托的事务所，还应当说明证券、期货业务资质取得时间、对证券公司的审计经历及执行本项目的人员配备情况等。证券公司中途解聘从事年报审计业务的事务所的，应当自作出决定之日起3个工作日内向我局备案并说明理由。

（3）证券公司应在每年4月30日之前，将按照〘证券公司年度报告内容与格式准则〙及相关要求编制的年度报告及其附件，书面一式两份，向我局报送。同时通过机构监管综合信息系统（CISP系统）报送书面文档的电子版。证券公司报送的年度报告，应当经公司董事长、总经理、财务负责人、合规负责人及有关人员签字确认，加盖公司公章，并附董事、主要股东签收确认证明文件及董事会审议决议。

（二十）证券公司月报。

1、法规依据

3织做好信息报送工作。

（2）证券公司发生自查自纠事项及后续处理情况，应自发生后2个工作日内及时向CISP系统报送。相关记录情况作为会机关和我局认定公司是否符合自查自纠情形的依据。

（二十二）证券分支机构月报。

1、法规依据

〘证券营业部监管报表〙编报指引第1、2号

2、报备主体 证券分支机构

3、报备内容

（1）证券营业部应指定专人，于每月报告期结束之日起5个工作日内通过CISP机构监管综合信息系统报送〘证券营业部监管报表〙，营业部负责人对报送信息的真实性、准确性和完整性承担直接责任。

（二十三）证券投资咨询机构月报及年报。

1、法规依据

〘证券、期货投资咨询管理暂行办法〙（证委发〔1997〕96号）

2、报备主体 证券投资咨询机构

3、报备内容

（1）证券投资咨询机构应当自每月结束之日起7个工作日

5（2）分支机构负责人任职、免职决定文件；（3）相关会议的决议；

（4）分支机构负责人签署的诚信经营承诺书；

（5）分支机构负责人的简历、学历、学位、证券从业资格证明文件；

（6）最近3年曾任职单位的鉴定意见；

（7）最近3年任职所在地监管部门的监管意见（仅限于从辖区外转任的负责人）；

（二十五）证券分支机构开展期货中间介绍业务。

1、法规依据

〘证券公司为期货公司提供中间介绍业务试行办法〙（证监发〔2007〕56号）

2、报备主体 证券公司

3、报备内容

证券分支机构在开展期货中间介绍业务前，证券公司、期货公司应当联合对证券分支机构从事介绍业务的准备情况进行自查，并将下列文件报我局备案：

（1）证券分支机构关于开展中间介绍业务有关情况的报告；（2）证券公司、期货公司对证券分支机构联合自查情况的报告；

（3）证券分支机构至少2名开展介绍业务人员的期货从业

7设完成情况、员工安臵方案、投资者教育工作安排等。

（2）公司内部决策文件。

分支机构转为B型的，要明确为现场客户提供现场交易的信息系统依托于公司总部还是其他分支机构（必须是A型），被B型分支机构依托的A型分支机构不得转为B型或C型。证券公司如需我局出具确认函的，需在备案材料中注明。

十、其他

（二十七）反洗钱工作情况。

1、法规依据

〘中华人民共和国反洗钱法〙

〘证券期货业反洗钱工作实施办法〙（证监会令第68号）〘关于贯彻落实〖反洗钱法〗有关事项的通知〙（证监办发〔2007〕11 号）

2、报备主体 证券公司

3、报备内容

（1）证券经营机构内部反洗钱工作部门设臵、负责人及专门负责反洗钱工作的人员的联系方式等相关信息如有变更的，应当自变更之日起10个工作日内向我局报送。

（2）证券公司应严格按照〘金融机构大额和可疑交易报告管理办法〙规定的报告标准、报告程序和报告时限，在大额交易发生后的5个工作日内、可疑交易发生后的10个工作日内以电

9（二十九）重大、突发事项。

1、法规依据

〘证券公司监督管理条例〙（国务院令〔2008〕522号）〘证券公司治理准则〙（证监会公告〔2012〕41号）〘证券公司分支机构监管规定〙（证监会公告〔2013〕17号）

2、报备主体

证券公司、证券分支机构、证券投资咨询机构

3、报备内容

证券公司、证券分支机构、证券投资咨询机构有下列情形之一的，应当立即向我局报告：

（1）公司或者其董事、监事、高级管理人员涉嫌重大违法违规或犯罪行为的；

（2）公司财务状况持续恶化，导致风险控制指标不符合中国证监会规定的标准；

（3）公司发生重大亏损；

（4）拟更换法定代表人、董事长、监事会主席、经营管理的主要负责人；

（5）发生影响或者可能影响公司、分支机构经营管理和客户权益的重大事件的；

（6）信访、投诉处理中可能出现的紧急、重大、异常情况，以及可能引发恶性案件或群体性事件的；

（7）其他可能影响公司持续经营的事项。

1理转、销户的相关手续及时限。开、转、销户操作时限应当符合相关业务规则和行业惯例。

（5）证券营业部显著位臵应公示向客户收取证券交易费用的项目、收费标准和依据。

第二篇：律师机构变更事项操作指引（模版）

律师机构变更事项操作指引

一、律师事务所入伙变更登记材料

1、填写《律师事务所律师加入合伙登记表》三份；

2、律师事务所报告（同意加入合伙）原件两份；

3、合伙人会议决议原件及复印件各一份（必须全体合伙人的签名）或入伙协议（入伙律师与全体合伙人签定的）原件及复印件各一份；

4、入伙人申请书原件两份；

5、身份证、户口薄、学历证、律师资格证、律师执业

证、（含号码页、内容页及注册页）、辞职证明、人事档案挂靠证明、人事档案挂靠合同复印件两份，并请提交原件核查。

6、保证书（保证专职从事律师工作）原件两份；

7、个人简历原件两份；

8、律师事务所出具的工作业绩及职业道德鉴定意见原

件两份；

9、对律师事务所章程及协议的承诺原件两份（内容为

同意律师事务所章程及协议中的全部条款）。

二、律师事务所合伙人退出变更登记申报材料

1、《律师事务所合伙人退伙登记表》三份

2、律师事务所报告原件两份；

3、个人申请原件两份；

4、合伙人决议（附退伙协议书、全体合伙人签名）原件与复印件各一份；

4、申请人在退出合伙前与律师事务所债权债务关系结清及业务办结证明原件与复印件各一份；

三、律师事务所负责人变更登记申报材料

1、填写《律师事务所负责人变更登记表》三份；

2、合伙人会议决议两份

四、律师事务所住所变更登记申报材料

1、填写《律师事务所住所变更登记表》三份

2、场地租赁合同（或购房合同）复印件两份，办公场

所的面积必须在100平方米以上；

3、办公场地权属证明复印件两份；

4、合伙人会议决议原件与复印件各一份。

五、律师事务所名称变更登记申报材料

1、填写《律师事务所名称变更登记表》三份

2、合伙人会议决议原件与复印件各一份。

六、律师事务所章程协议变更登记申报材料

1、填写《律师事务所章程变更登记表》三份；

2、合伙人会议决议（必须全体合伙签名）原件与复印

件各一份

3、律师事务所新的章程或协议原件两份

七、律师事务所注销登记的程序及申报材料

（一）程序

1、申请人提交《关于注销律师事务所的报告》；

2、申请人按要求提交注销申请材料；

3、律师管理部门对申请材料进行审查，对符合要求的上报省厅，对不符合要求的及时通知申请人

4、下达注销文件

5、办理被注销律师事务所的合伙人转所手续

（二）申报材料

1、关于注销律师事务所的报告（全体合伙人签名）并填写

《律师事务所注销登记》三份。分所注销序言提交总所决。总所在外省的还须所在省司法厅（局）加意见和公章。

2、聘请会计师事务所（或审计师事务所）对律师事务所进

行清算审计，并提交清算审计报告原件及复印件各一份；

3、提交资产处理意见原件复印件各一份，由全体合伙人签

名；

4、上交律师事务所的《律师事务所执业许可证》正、副本

各一本。

5、清算开始前上交所属律师的律师执业证原件；

6、上交律师事务所公章、财务专用章、业务印章等

7、成立清算小组进行清算，并提交清算报告原件两份，清

算报告应由主管司法局确认；

8、注销律师事务所的国地税登记，并提交相应的证明原件

与复印件各一份；

9、注销律师事务所的银行帐户，并提交相应的证明原件与

复印件各一份；

10、上交律师业务档案；上交财务帐簿

11、聘用人员的安排情况。

八、律师事务所分所派驻律师所需的材料

1、填写《律师事务所分所派驻律师登记表》三份

2、提交派驻律师的个人资料：

（1）个人简历原件两份；

（2）身份证、户籍复印件两份

（3）学历证复印件两份

（4）律师资格复印件两份

（5）律师执业证（含号码、内容页及注册页）复

印件两份；

（6）无受刑事处分证明（由户籍所在地公安派出

所出具）复印件两份；

（7）总所出局的过去三年内执业鉴定意见原件与

复印件各一份。

3、总所出具的派驻证明原件一份复印件两份，内容

为同意派驻律师到该所的分所从事律师工作。

律师事务所总做所在地的省级司法行政机关律师管理部门出局的同意派驻的证明

九、律师事务所分所撤回派驻律师所需的材料

1、填写《律师事务所分所撤回派驻律师登记表》三份

2、分所报告原件两份

3、总所同意申请人退出的决定原件与复印件各一份；

4、与分所已办理财产及案件清结手续的证明原件及复

印件各一份；

5、分所出具的鉴定意见及原件复印件各一份；

6、律师事务所总所所在地司法厅（局）出具的同意撤

回派驻证明；

第三篇：证券客户经理工作指引

客户经理工作指引

基本工作要点在遵守证券行业合规及“十不准”原则前提下，开展证券客户的开发和维护工作；遵守公司及驻点银行的管理规定、考勤办法、着装要求及行为规范；完成公司每月及各种营销活动下达的销售任务，每月至少达到60分的考核标准；服从区域经理的管理，及时按要求执行工作安排，及时汇报业务进展情况及困难； 5 不断提高自身投资分析能力、客户服务意识及营销技能；每日填写客户经理工作日志记录当日工作情况，每周例会上交区域经理例行检查，随时接受考勤专员抽查。

客户开发每日准时到银行网点报道，或者到户外营销网点进行工作；每天派发网点叫号量15%以上的宣传单页，收集3个以上的新客户联系方式；每天主动拨打打10个以上的准客户联络电话，争取约见，达成缔结；每天给所有有意向的潜在客户发送公司短信，及下午的夕会报告；每周至少与3位以上的客户约见，并介绍丰泰产品和服务；做好客户经理日志的记载，建立客户档案并每日更新；协助客户转户，引导客户到营业部完成开/转户；录入CRM客户预约流程。

客户服务每日主动拨打老客户打电话或发短信，保证每月3次以上的回访频率，客户有任何问题要及时妥当处理，每季度保证与客户见面1次以上；关注客户的股票及操作详情，需要时给予投资上的帮助（可寻求财富中心指导）；当出现行情波动时适当安抚客户情绪，与其建立信任的良好关系；多宣传丰泰，争取更多签约客户；对非有效户仍要定期做维护服务，争取2次开发；主动为老客户提供上门服务，将服务做到客户身边（单位、亲友、邻里），以服务促营销，通过老客户转介绍，争取更多新客户资源。

银行及相关渠道维护每日准时达到驻点、完成电话考勤，着正装遵守银行各种管理要求；协助银行完成迎送、分流客户，叫号，复印，接待客户等日常基础工作； 3 在网点工作态度积极、勤奋，与银行网点关键人物建立良好的合作关系； 4 与银行互利合作，必要时协助银行，缓解其相关的业绩压力。

专业技能提升参加公司各种类型的培训；生活中关注大盘行情，财经消息争取慢慢有自己的投资见解和营销话术。

其他配合营业部其他部门的日常工作；准时参加公司各种类型的会议及培训活动；积极参与区域活动，团队成员互助成长。

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第四篇：证券营业部财会工作指引

中国银河证券股份有限公司

证券营业部财会工作指引

第一章总则

第一条为进一步明确证券营业部财会管理职责，规范证券营业部财会工作，依据《中华人民共和国会计法》、《会计基础工作规范》等法律法规以及公司财会管理方面规章制度，特制定本指引。

第二条本指引适用于公司下属单独核算的证券营业部。公司下属其他单独核算的分支机构参照本指引执行。

第三条本指引中所称的证券营业部负责人是指证券营业部总经理或主持工作的副总经理。

第四条本指引中的财会人员是指担任证券营业部财务经理和从事证券营业部会计、出纳工作的人员。

第二章财会工作职责

第五条证券营业部负责人是其所在单位财会工作的第一责任人，对其所在单位财务会计工作和会计信息负责。证券营业部负责人应带头遵守国家财经纪律和公司财会制度，并履行以下财会管理职责：

（一）负责确保本单位各项财会工作的正常开展；

（二）负责确保本单位对内、对外各项财会信息报送的及时性、真实性、完整性；

（三）负责根据公司有关规定完成本单位财会人员的招聘、任免、考核、日常管理等工作；

（四）负责提供适当场所及设备保管本单位会计资料、财务印章印鉴、相关密码等，并确保其安全；

（五）负责在财会人员岗位发生变动时，按有关规定组织相关人员做好移交工作并履行报备手续，必要时可向公司人力资源部提出对财务经理进行离岗审计的要求；

（六）负责确保本单位财会工作的独立性，防止非财会人员干预财会工作或打击报复按规定履行职责的财会人员。

第六条证券营业部财会人员从事的财会工作具有一定的独立性，其履行日常财会工作职责应对证券营业部负责人负责。遇到涉及日常财会业务的专业性问题应向计划财务部分支机构财会管理岗咨询；遇到涉及财会业务的重大事项除向证券营业部负责人报告外，还应向经纪业务管理总部和计划财务部相关负责人报告。

第七条证券营业部财会人员应认真组织开展本单位会计核算和财务管理工作，及时、准确反映财务状况和经营成果，防范和控制财务风险，为本单位各项经营管理活动的顺利进行提供财务支持。

第八条证券营业部财会人员主要履行以下财会工作职责（具体岗位职责详见附件）：

（一）负责及时、准确完成会计核算及会计报表的编报工作；

（二）负责严格根据国家规定和公司制度要求审核费用支出的合法性、合规性、合理性，必要时向证券营业部负责人或计划财务部报告；

（三）负责监督、控制财务预算执行情况，必要时向证券营业部负责人或经纪业务管理总部和计划财务部报告；

（四）负责保障本单位所需资金及时申请、合规使用；

（五）负责妥善保管、合规使用会计档案及财务印章等；

（六）负责协调、办理各种涉税事项；

（七）负责配合有关机构和部门实施审计和监督检查，并就发现的财会问题积极进行整改；

（八）必须参加计划财务部组织的业务培训及测试活动；

（九）定期接受当地财政部门组织的会计从业人员继续教育。

第九条证券营业部会计负责审核出纳工作。会计工作的复核由证券营业部财务经理或通过公司内部稽核审计、内部合规检查和内部财务监督来完成。

第十条 证券营业部财会人员在保证履行财会工作职责的情况下，可以参与本单位其他经营管理活动，但遇可能存在不合规的情况时，应及时咨询本单位合规经理，必要时可向地区合规专员咨询。

第三章财会人员管理

第十一条证券营业部财会人员的数量原则上应视本单位业务需要由证券营业部负责人在公司规定的本单位编制内确定，但每家证券营业部至少要配备专职财务经理兼会计1人、兼职出纳1人。

第十二条证券营业部配备的财会人员应符合公司《员工招聘管理办法》（中银证股份字[2010]519号）规定的基本条件，同时还应具备以下任职条件：

（一）财务经理、会计应具备会计从业资格，尚不具备会计从业资格的出纳人员应积极取得；

（二）财务经理、会计原则上应具有助理会计师及以上职称；

（三）财务经理、会计应具有经济类相关专业全日制大学本科及以上学历，非直辖市及省会城市证券营业部、具有会计师及以上专业职称、具有注册会计师证书的财务经理、会计，其学历可放宽至财会类全日制大专；出纳人员的学历可放宽至财会类全日制中专；

（四）原则上应具有2年以上财会工作经验，出纳人员可放宽；

（五）熟悉金融企业财务管理、会计核算、经济法规等相关知识；

（六）熟练使用财务软件和OFFICE等办公软件。

第十三条证券营业部应严格按照公司《员工招聘管理办法》（中银证股份字[2010]519号）的相关规定实施财会人员的招聘工作。考虑到财会人员的专业性要求，招聘小组成员应包含至少1名财会人员。

第十四条拟聘的财会人员符合本办法第十二条要求的，证券营业部应将相关材料报公司人力资源部审核备案。审核备案的材料应包含但不限于拟聘人员个人简历、学历证书、学位证书、会计从业资格证书、证券从业资格证书、职称及其他相关证书的复印件以及笔试、面试成绩单、拟聘岗位、职级等。

第十五条 证券营业部财会人员岗位变化时，证券营业部应以正式文件上报说明人员变动原因，并参照本办法第十四条将接替人选的相关材料上报公司人力资源部审核备案。

第十六条 证券营业部在对财会人员进行绩效考核时，应按照公司双线考核的要求，按不低于40%的权重采用计划财务部对证券营业部财会工作质量评价的结果。

第十七条证券营业部财会人员不参加与营业部营销活动相关的各类考核。

第四章附则

第十八条本指引由公司总裁办公会负责解释。

第十九条本指引自下发之日起执行。公司原《证券营业部财务经理招聘指导意见（暂行）》同时废止。

附件：1.证券营业部财务经理和会计岗位说明书

2.证券营业部出纳岗位说明书

第五篇：2015年广西证券从业《证券市场》：证券市场监管机构考试题

2015年广西证券从业《证券市场》：证券市场监管机构考

试题

一、单项选择题（共 25题，每题2分，每题的备选项中，只有1个事最符合题意）

1、目前我国对__实行T+3交割、交收方式。A．B股 B．A股 C．基金券 D．债券

2、关于上海证券交易所质押式回购交易规则，下列表述正确的是（）。A．100元标准券为1手  B．最小报价变动单位为0.01元或其整数倍  C．单笔申报最大数量不超过10万手  D．计价单位为每百元资金到期年收益

3、上市公司非公开发行股票，其发行对象__的，可以由上市公司自行销售。A．均属于公司全体股东 B．为公司前5名股东 C．均属于原前10名股东 D．为原前50名股东

4、依照基金税收和税法的有关规定，对基金管理人、基金托管人从事基金管理活动取得的收入，__。

A．征收营业税，免征企业所得税 B．免征营业税，征收企业所得税 C．征收营业税，征收企业所得税 D．免征营业税，免征企业所得税

5、上海证券交易所实行全面指定交易后，证券登记结算公司在__闭市后向各证券公司营业部传送投资者配股明细数据库。A．配股登记日 B．配股实行日 C．配股公告日 D．配股发放日

6、证券公司将其所管理的客户资产投资于一家公司发行的证券，按证券面值计算，不得超过该__的10%。A．上市公司净资产 B．证券交易总量 C．证券流通市值 D．证券发行总量

7、按照__，在一个有效的市场中，市场投资组合(即整个市场)为每单位风险提供了最大的收益。A．CAPM B．组合管理理论 C．APT D．多因素模型

8、美国有世界上最多元化的基金销售渠道，其中占最大比重的是__。A．退休金计划 B．机构销售 C．投资顾问 D．直销

9、中国证监会的现场检查包括__。A．机构、体制与人员的检查 B．财务处理办法的检查 C．规章制度的检查

D．机构、制度、人员的检查和业务检查

10、在进行证券投资技术分析的假设中，最根本、最核心的条件是__。A．市场行为涵盖一切信息 B．证券价格沿趋势移动 C．历史会重演

D．投资者都是理性的

11、取消了禁止商业银行承销股票的规定的法律是__。A．《国民银行法》 B．《麦克法顿法》

C．《格拉斯·斯蒂格尔法》 D．《金融服务现代化法案》

12、如果一项潜在损失是可能的，且损失的数额是可以合理地估计出来的，则该项损失应在（）上反映。A．评估报告 B．附注

C．法律意见书 D．会计报表

13、买入并持有策略是__的长期再平衡方式，适用于长期计划水平并满足于战略性资产配置的投资者。A．稳健型 B．激进型 C．消极型 D．积极型

14、公司申请其股票上市应有__记录。A．最近3年连续盈利 B．3年盈利 C．5年盈利

D．最近5年连续盈利

15、保本基金将大部分资金投资于__。A．股票

B．货币市场工具 C．衍生金融工具 D．与基金到期日一致的债券

16、根据相关的规定的要求，单项资产管理计划转让佣金，不得超过转让金额的__。A．0.1% B．0.5% C．1% D．5%

17、根据我国政府对WTO的承诺，允许外国机构设立合营公司，从事国内证券投资基金管理业务，加入3年内外资比例不超过__。A．33% B．49% C．50% D．25%

18、根据我国《刑法》的规定，操纵证券、期货市场，情节严重的，处__年以下有期徒刑或者拘役，并处或者单处罚金。A．2 B．3 C．4 D．5

19、我国沪、深证券交易所目前采用的报价方式是__。A．口头报价 B．书面报价 C．电脑报价 D．人工报价

20、与公司型基金的股东大会相比，契约型基金持有人大会赋予基金持有者的权利（）。A．相对较大 B．相对较小 C．相同

D．无法比较

21、凭证式债券是__。

A．具有标准格式实物券面的债券 B．债权人认购债券的收款凭证

C．利用证券账户通过电脑系统完成发行、交易及兑付的债券 D．发行主体为银行或者非银行金融机构的债券

22、关于基金会计核算，下列说法错误的是__。A．会计主体是基金管理公司 B．会计分期细化到日

C．会计为公历每年1月日至12月31日

D．基金持有的金融资产和承担的金融负债通常归类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债

23、（）主要被用来判断证券是否被市场错误定价。A．单因素模型 B．CAPM模型 C．多因素模型 D．ATP模型

24、境外上市外资股以人民币标明面值，采取__形式。A．记名股票 B．不记名股票 C．优先股票 D．非流通股票 25、1999年11月4日，美国国会通过__标志着金融业分业经营制度的终结。A．《证券交易所法》 B．《格林斯潘法》

C．《金融服务现代化法案》 D．《格林斯—斯蒂格尔法案》

二、多项选择题（共25题，每题2分，每题的备选项中，有2个或2个以上符合题意，至少有1个错项。错选，本题不得分；少选，所选的每个选项得 0.5 分）

1、证券经纪业务包含的要素不包括__。A．委托人 B．证券经纪商 C．证券交易所

D．中国证券业协会

2、证券公司投资银行业务的内部控制应重点防范斟管理不善、权责不明、未勤勉尽责等原因导致的（）。A．法律风险 B．财务风险 C．汇率风险 D．道德风险

3、实际上大多数公司的清算价值总是（）账面价值。A．高于 B．低于 C．等于 D．无关

4、就我国的情况而言，__是三位数以上的通货膨胀。A．温和的通胀 B．严重的通胀 C．恶性的通胀 D．疯狂的通胀

5、下列说法中，不正确的是__。

A．市场增加值(MVA)是公司为债权人创造或毁坏了多少财富在资本市场上的体现

B．MVA是市场对公司未来获取经济增加值能力的预期反映

C．MVA是从基本面分析得出的企业在特定一段时间内创造的价值 D．MVA是企业内在价值与市场价值的差额

6、某结算参与人3月份买入证券总金额为200万元，3月份交易天数为12天，中国结算公司为其确定的最低结算备付金比例为20%。则4月份该结算参与人结算账户中的最低结算备付金应为__。A．400000元 B．18182元 C．13333元 D．2000000元

7、在持续督导期间，财务顾问解除委托协议的，委托人应当在（）内另行聘请财务顾问对其进行持续督导。A．15日 B．1个月 C．3个月 D．6个月

8、审计报告应由至少__名具有证券相关业务资格的注册会计师签名、盖章。A．2 B．3 C．4 D．5

9、基金分红的大小会受到下列__的影响。A．基金分红政策 B．已实现收益 C．留存收益

D．基金的贝塔值

10、公司不以任何资产作担保而发行的债券是__。A．信用公司债券 B．保证公司债券

C．不动产抵押公司债券 D．信托公司债券

11、中小企业板块的总体设计可以概括为“两个不变”和“四个独立”。下列属于“四个独立”的有__。A．运行独立 B．规则独立 C．代码独立 D．监察独立

12、证券投资分析师自律组织的功能主要包括__。A．进行会员资格认证

B．对会员进行职业道德、行为标准管理

C．当会员违反国家法律、法规时，由自律组织提起诉讼 D．为会员内部交流及国际交流提供支持 E．对证券投资分析师进行培训

13、以下属于基金首次募集披露的信息是（）。A．基金份额上市交易公告书 B．基金资产净值 C．基金报告 D．基金合同

14、我国现行的委托买卖指令有（）。A．市价委托 B．限价委托

C．停止损失委托

D．停止损失限价委托

15、在使用技术指标WMS的过程中，一些经验性的结论包括__。A．WMS在高位开始回头而股价还在继续上升，则是卖出的信号 B．WMS在盘整过程中具有较高的准确性 C．WMS是相对强弱指标的发展

D．使用WMS指标应从WMS取值的绝对数值以及WMS曲线的形状两方面考虑

E．WMS在盘整过程中准确性较低

16、发行费用主要包括__。A．承销费用

B．注册会计师费用 C．资产评估费用 D．财务顾问费

17、下列各项不属于财务顾问为收购公司提供的服务的是__。A．寻找目标公司 B．预警服务

C．提出收购建议 D．商议收购条款

18、根据规定，证券营业部在经营过程中发生的各项成本费用应当以__核算。A．实际发生数 B．平均发生数 C．计划发生数

D．实际发生数的一定比例

19、按照自身交易的方法及特点分类，金融衍生工具可分为__等。A．金融期货 B．金融远期合约 C．信用互换 D．金融互换

20、证券公司经营__，注册资本最低限额为人民币5000万元。A．证券经纪 B．证券投资咨询

C．与证券交易以及投资咨询活动有关的财务顾问业务 D．证券资产管理

21、__提出和建立的现代证券投资组合理论，其核心思想是要解决长期困扰证券投资活动的两个根本性问题。A．奥斯本 B．尤金·法玛 C．马柯威茨 D．威廉姆斯

22、关于荷兰式招标，下列说法错误的是（）。

A．标的为利率或利差时，全场最高中标利率或利差为当期国债票面利率或基本利差 B．标的为利率或利差时，各中标机构均按面值承销

C．标的为价格时，全场最高中标价格为当期国债发行价格 D．标的为价格时，各中标机构均按发行价格承销

23、影响认股权证价值的因素主要有__。A．普通股的市价 B．认股数量

C．剩余有效期间 D．换股比率

24、现代证券交易所的计算机化运作系统通常包括__。A．交易系统 B．结算系统 C．信息系统 D．监察系统

25、运用风险管理工具进行风险控制的方法之一就是通过多样化的投资组合降低乃至消除__。A．系统风险 B．非系统风险 C．金融风险 D．市场风险