关于2011年级预算调整方案的报告-宿州财政局

第一篇：关于2011年级预算调整方案的报告-宿州财政局

关于宿州市本级2016年预算调整

方案（草案）的说明

2016年9月26日市四届人大常委会第三十次会议

市财政局局长 韩维礼

主任、副主任、秘书长，各位委员：

受市人民政府委托，现将《宿州市本级2016年财政预算调整方案（草案）》报告如下，请予审议。

一、预算调整原因

今年7月以来，省财政陆续安排新增债券、新增均衡性转移支付资金，加之个别项目预算安排资金需要调整收回，使市本级可用财力增加。根据《预算法》要求需对市本级2016年预算安排进行调整。

一是新增地方政府一般债券资金67843万元。经省政府批准，省财政转贷市本级2016年新增地方政府一般债务67843万元，年初预算已安排1亿元债券支出，待安排57843万元。

二是新增均衡性转移支付。2016年省对市本级新增均衡性转移支付资金4080万元。

三是新增地方政府专项债券资金。经省政府批准，转贷市本级2016年新增地方政府专项债券资金45230万元。

四是调入收回资金4000万元。2015年初预算安排淮水北调县区配套资金4000万元，2015年8月市政府专题会议研究决定

— 1 — 该项目按照“谁受益、谁投资”的原则，配套资金由受益县区自行分担，该笔资金不再有使用用途，现依规收回作为调入资金统筹使用。

二、预算调整方案

（一）一般公共预算调整

市本级一般公共预算收入增加65923万元，列入政府收支分类相应收入科目。其中，新增一般债务收入57843万元，相应调增“地方政府一般债务转贷收入”科目57843万元；新增均衡性转移支付收入4080万元，相应调增“税收返还及补助收入”科目4080万元；新增调入资金4000万元，相应调增“调入资金”科目4000万元。

市本级一般预算支出增加65923万元，列入政府收支分类相应支出科目。其中：定向拨付交通投资有限责任公司40890万元，用于交通基础设施建设，相应调增“交通运输支出”科目40890万元；用于战略性新兴产业基地建设支出4000万元，相应调增“科技支出”科目4000万元；其他项目21033万元，用于市政道路类、市政公用类等重点项目支出，相应调增“城乡社区支出”科目21033万元。

经上述预算调整后，市本级一般公共预算总收入546711万元，市本级一般公共预算总支出546711万元，收支平衡。

（二）政府性基金预算调整

1.市本级政府性基金预算收入新增专项债券收入45230万 — 2 —

元，相应调增政府性基金“地方政府专项债务转贷收入”科目45230万元。

2.市本级政府性基金预算支出增加45230万元，用于棚改项目建设支出45000万元，其他项目支出230万元，相应调增政府性基金“国有土地使用权出让收入及对应专项债务收入安排的支出”45230万元。

经上述预算调整后，市本级政府性基金预算总收入为177841万元，市本级政府性基金预算总支出177841万元，收支平衡。

以上说明连同预算调整方案，请一并审议。

第二篇：财政局决算报告及预算报告

各位代表：

我受县人民政府的委托，向会议作关于闻喜县XX年财政预算执行情况和XX年财政预算草案的报告，请予审议，并请列席会议的各位政协委员及各单位负责同志提出宝贵意见。

一、XX年财政预算圆满完成，执行情况良好

XX年是我县财政工作取得显著成绩的一年。一年来，在县委的正确领导下，在县人大、政协的监督支持下，按照“三个代表”重要思想的要求，以科学发展观为指导，认真贯彻党的十六大和十六届五中全会精神，积极落实县十三届人大三次会议通过的各项决议，紧紧围绕全面建设小康社会目标，服务全县经济发展大局，依法提高理财水平，各项目标任务圆满完成。全年财政收入达到了6.58亿元，比上年增长25%，财政收入总量和增幅继续稳居全市前列。

(一)全年预算变动情况

XX年，县十三届人大三次会议审查通过的全县财政预算为19940万元，在执行中，由于上级追加专款、上年结转支出和年底财政超收安排预算等因素，财政总支出调整为31995万元。其中，上年结转支出1433万元，上级下拨专款5894万元，农村税费改革专项补助1391万元，当年超收安排2056万元，当年新增转移支付1158万元(取消农业税专项补助857万元、一般性转移支付补助301万元)，调入资金123万元。对财政超收和新增转移支付增加的3214万元财力，经人大常委会议批准，除列收列支增收部分外，增加安排闻郭线(桐城镇至阳隅乡)道路建设300万元，郭家庄至柏林道路改建100万元，乡村道路建设156万元，神柏至阳隅道路绿化苗木款12万元，工业园区基础设施建设100万元，新兴工业产业区用电专线经费15万元，姚村11万伏变电站占地费用10万元，工程清欠支出443万元，牌楼街拆迁工程300万元，牌楼街硬化108万元，城市路灯改造60万元，县城巷道硬化60万元，街道标牌经费20万元，宰相村景区开发规划设计费用32万元，办案经费190万元，乡镇政府经费补助83万元，四大班子领导车辆补助65万元，农村党员先进性教育经费15万元，远程教育经费50万元，XX年春季贫困生“两免一补”经费61万元，公教人员炉火费80万元，住房公积金财政补贴部分安排40万元，城镇退役士兵自谋职业补助50万元。

(二)全年预算执行情况

XX年，全县财政总收入完成65850万元，占预算的113.5%，比上年增长25%，增收13180万元。其中：一般预算收入完成11708万元，占预算的128.6%。在财政总收入中，工商税收完成58453万元，占年预算的106.1%;耕地占用税和契税完成80万元，占年预算的160%;企业所得税完成4447万元，占年预算的330.6%;其他收入完成1641万元，占年预算的157%;专项收入完成1229万元，占年预算的270.1%。

XX年，财政支出执行30489万元，占预算的95.3%，其中：

基建支出2016万元，占年预算的100%;

企业挖潜改造资金支出340万元，占年预算的93.2%;

科技三项费用支出206万元，占年预算的100%;

农业支出1105万元，占年预算的100%;

林业支出1481万元，占年预算的100%;

水利和气象支出312万元，占年预算的99.4%;

工交事业费支出102万元，占年预算的100%;

文体广播事业费支出886万元，占年预算的96.4%;

教育事业费支出5630万元，占年预算的98.1%;

医疗卫生支出1005万元，占年预算的99%;

其他部门的事业费支出343万元，占年预算的97.8%;

抚恤和救济事业费支出1606万元，占年预算的94.9%;

行政事业单位离退休经费支出3049万元，占年预算的100%;

社会保障补助支出991万元，占年预算的97.4%;

行政管理费支出3742万元，占年预算的100%;

公检法司支出1540万元，占年预算的95.6%;

城市维护费支出1107万元，占年预算的100%;

政策性补助支出240万元，占年预算的98.8%;

支援不发达地区支出652万元，占年预算的100%;

专项支出1006万元，占年预算的74.8%;

其他支出3130万元，占年预算的80.6%。

需要说明的是,以上各项支出未能全部执行到位的原因主要是年终部分专款结转下年执行。

各位代表，XX年，全县人民在县委的领导下，团结一致，艰苦创业，发展生产，使财政收入持续快速增长，财力规模进一步扩大，财政支出结构继续优化，保障能力进一步增强，实现了财政收支平衡，当年结余78万元，圆满完成了“保工资、保稳定、促发展”的预期目标，有力地支持了全县经济及各项社会事业的持续健康协调发展。主要体现在以下几个方面：

——着力加强预算收支管理。一方面是积极协调税务部门坚持依法治税，加强征管力度，确保应收尽收;另一方面强化支出监管，对20个单位实施部门预算，并加强专项资金跟踪监督，实施绩效反馈制度，有力地促进了财政资金使用效益的提高。

——着力优化支出结构，确保社会稳定。一是确保工资性支出。一年来，我们积极履行自己的诺言，坚持优先发放公教人员工资的原则，千方百计调度资金，做到了每月20日，1100余万元的全县公教人员、离退休人员工资等刚性支出准时拨出。二是确保稳定性支出。我们从讲政治、讲稳定的高度，保证养老金、生活费、低保金、社会优抚等资金的足额按时发放，全年累计发放各项社保资金2597万元。三是确保法定性支出。我们尽力确保对教育、科技、普法、农业发展等方面的法定性支出，全年安排教育方面支出5630万元，比上年增长3.2%;安排农业发展支出100万元，安排普法、综合治理等经费13万元，并全部执行到位，向依法理财的目标迈出了坚实的一步。

——着力贯彻落实好惠农政策。全年我们在支持“三农”方面做了六项实质性的工作。一是增加乡镇经费。根据人大代表、政协委员提案的意见，在调研基础上，为13个乡镇增加了83.7万元的经费;二是直补资金到位。全年共发放粮食直补、退耕还林资金1190万元。同时又探索改进直补资金发放方式，对98.4万元的玉米补助款实行银行代发，凭卡领取;三是改善就医条件。利用国家开发银行资金和国债资金300万元，对全县10个乡镇卫生院门诊楼进行改造，现已全部竣工并投入使用;四是改善上学环境。按照政策，对1.4万名学生实行了“两免一补”，共拨付免杂费资金66.6万元和寄宿制补助款120.8万元，同时，安排235万元农村学校的危房改造补助资金，用于解决27个村1800平方米的农村中小学危房改造;五是实施村道硬化。全年财政补助660万元资金，支持村级巷道硬化工程。同时，拨付124万元，完成了13个城中村及社区的巷道硬化;六是加强农业基础设施。全年共拨付143万元小型农田水利建设资金，74万元的人畜饮水解困资金，475万元的扶贫移民建房补助资金，120万元的整村推进扶持资金，230万元的小麦良种补贴资金，61.3万元的农村劳动力转移培训资金，22万元的农副产品加工企业扶持资金，100万元的农业综合开发资金，285万元的病虫害防治、种草、养畜等资金。

——着力支持经济发展。一是争取银行资金。XX年我们拓宽与开行合作领域，为我县争取回资金6150万元;二是担保企业贷款。XX年，我们利用中小企业信用担保服务中心这一平台，拓展担保业务，与省担保公司合作，为两家企业贷款2050万元的业务提供了担保;同时，为4家企业牵线，初步拟定意向，解决1800万元的短期流资;三是鼓励申报专款。全县争取上级各项专款达5894万元，比XX年增加2254万元，两年时间专款增加一半还多;四是争取转移支付。XX年，通过努力，除争取回工资性转移支付资金3985万元外，首次争取回一般性转移支付资金301万元。

各位代表，在肯定成绩的同时，我们也清醒地认识到，当前我县财政经济运行中仍然存在一些不容忽视的矛盾和问题。主要表现是：财政体制调整影响县级财力增长;财源结构不尽合理，收入结构畸轻畸重，地方财力所占比例甚少;方方面面要求增加支出的呼声很高，财政支出压力进一步加大，收支矛盾依然突出;财政风险不断加剧等等。这些矛盾和问题都需要引起我们足够的重视，并采取切实有力的措施，努力加以解决。

二、XX年财政预算草案

XX年是实施“十一五”规划的起步之年。做好今年的财政工作，对实现“十一五”规划的顺利开局具有十分重要的意义。XX年全县财政工作总的指导思想是：以邓小平理论和“三个代表”重要思想为指导，认真贯彻党的十六大和十六届五中全会及省、市、县经济工作会议精神，坚持以科学发展观统领财政工作全局，按照加快科学发展、建设和谐闻喜、致力求真务实的总体要求，把握战略机遇，以加快“三化”进程、支持和谐社会建设和社会主义新农村建设为着力点，发挥财政宏观调控职能，支持经济结构调整，提高财政收入质量，优化财政支出结构，深化公共财政体制改革，提升依法理财水平，提高财政保障能力，促进我县经济社会又快又好发展，为顺利实施“十一五”规划开好局、起好步。

根据这一指导思想，XX年全县财政收支计划继续遵循“保吃饭、保运转、促发展”的原则，坚持量入为出，适度从紧，收支平衡，不列赤字。全年财政总收入预算为7.25亿元，比上年实际完成增加6650万元，增幅10.1%。财政总收入7.25亿元中，上划中央47209万元，上划省级7321万元，上划市级6447万元，一般预算收入(县级收入)11523万元。分征收系统为：国税系统61600万元，增长12.9%;地税系统9100万元，增长7.6%;财政系统1800万元。

根据上述收入计划和现行财政体制测算，XX年县级预算财力23126万元(含上级转移支付等)，比上年预算财力19940万元增加3186万元，比上年决算财力23012万元增加114万元。从今年财政收入安排的数字看，增长部分主要是增值税收入，县级财力仍然增加不多。由于上级的财政体制调整政策至今没有明确，给我县的财政支出安排带来了一定的困难。在这种情况下，县委、县政府坚持以人为本，本着要让改革开放的成果惠及全县人民的原则，优先安排个人部分的支出。为落实县政府三年人均170元补贴到位的承诺，从元月份起每人每月增加70元津贴，全年需增加840万元;按照上级预算安排要求，预留提高公务员工资标准经费600万元;安排XX年招录的352名教师工资支出350万元，全年工资性支出需安排16031万元，比上年增加2032万元，个人部分的增长远远超过了当年财力的增长。另外，为了确保各单位正常运转，全年公用经费支出安排1057万元，主要是公务费271万元，业务费664万元,车经费122万元。

总财力剔除工资、经费及列收列支部分后，可安排各项事业发展经费及基建支出4463万元。

——加大三农投入。为了支持社会主义新农村建设，今年在涉农方面的投入增加较多，除上年安排的农业发展基金100万元、农村低保30万元、农村公共卫生、农民健康普查、基层医疗等51万元以外，今年新增安排农民新型合作医疗补助经费163万元、农民专业技术培训经费10万元、农村文化建设8万元、农村劳动力转移培训经费10万元、农民

——增加教育投入。在上年首次预算安排学校生均办公经费的基础上，今年增列高考监控设施经费40万元、教师培训经费10万元、闻中扩建50万元、明德小学建设80万元。剔除个人工资增长部分，教育方面的专项支出比上年增加180万元，增长112.5%。

——消化历史债务，降低财政风险。今年安排基金会还款、世行还款、开发银行还款及利息550万元。

——支持社会各项事业协调发展。主要项目是：企业挖潜改造290万元，科技三项费230万元，城市低保资金及社区经费110万元，行政执法单位办案经费300万元，党建、知识分子管理、精神文明建设、农村先进性教育、宗教对台、文联、图书馆等37万元，普法、综合治理、法律援助、信访经费等安排36万元，住房公积金、公共食品卫生安全、预备役、武器代管、计划生育奖励等安排141万元。

——支持城市基础设施建设。基建方面支出安排2255万元(含城市维护费安排项目)，主要是环城路铺油1000万元，裴氏开发200万元，党政街200万元，神柏—阳隅路200万元，郭家庄—柏林路100万元，党校改建100万元，牌楼街改造100万元，木材公司至二级路段改造80万元以及历年工程清欠等。

分科目具体的安排意见是：

基本建设支出1620万元(不含城市维护费)，企业挖潜改造资金290万元，科技三项费用230万元，农业支出647.73万元，林业支出230.54万元，水利和气象支出150.95万元，工交事业费94.41万元，文体广播事业费448.8万元，教育事业费5936.04万元，医疗卫生支出1032.46万元，其他部门事业费253.88万元，抚恤和社会福利救济费364.23万元，行政事业单位离退休经费安排3412.9万元，社会保障补助支出安排179.52万元，行政管理费安排3905.92万元，公检法司支出安排977.9万元，城市维护费支出安排950万元，专项支出安排625万元，其他支出安排1275.72万元(主要包括办案费、基金会还款、发行贷款利息、世行还款等项目)，预备费安排500万元。

此外，按照县人大的要求，在今年的财政预算编制中我们继续积极组织实施部门预算的编制工作，在上年确定20个试点单位的基础上，今年实行部门预算的单位增加到30个。在具体编制过程中，我们坚持个人部分按实际、公用经费按标准、专项经费按需要的原则进行核定，尽量做到有利于规范管理、优化结构、强化约束。由于部门预算工作目前在我县尚处于起步阶段，在运行过程中，肯定还有一些考虑不周的情况，请各位代表及试点单位及时给我们反映运行中的问题，以便在以后全面推行中给予修订。

三、XX年财政工作任务

为了确保XX年财政预算任务的圆满完成，我们要认清形势，统一思想，开拓创新，重点做好以下几方面的工作：

(一)、继续壮大财源建设，确保任务全面完成XX年全县财政收入任务拟定为7.25亿元，同比增长10%。我们要充分发挥财政杠杆作用，积极推进我县经济结构战略性调整，落实好我县新型工业化的“四大战略”。重点支持钢铁、金属镁、装备制造等优势企业发展，全力打造以“海鑫公司”和“银光集团”为首的“四大方阵”，组成我县经济发展的主力舰队。要大力扶持商贸流通、餐饮、文化、娱乐、大型超市、连锁经营等第三产业，逐步提高第三产业收入占我县财政总收入的比重。与此同时，我们要积极协同税务部门，加强征管，依法理财，确保全年任务圆满完成。

(二)、加大“三农”扶持力度，全面实施“新农村”建设

按照“生产发展、生活富裕、乡风文明、村容整洁、管理民主”的要求，今年财政支出要加大向“三农”的倾斜力度。一要利用财政职能优势，积极争取支农发展资金，努力筹集县级配套资金，推进农业产业化进程。二要切实落实好对种粮农民各项补贴政策，保护农民种粮积极性，增强粮食集约化生产水平，提高粮食生产能力。三要列出专项资金，定期举办培训班，加大对农民技术培训和下岗工人再就业技能培训，为农村劳动力转移和下岗职工再就业创造条件。四要按照县委、政府要求，筹措资金，为“村通工程”提供财力支撑。五是加快公共财政覆盖农村的步伐，进一步落实新增教育、文化、卫生等支出主要用于农村的改革。

(三)、维护群众根本利益，促进社会和谐进步

我们要千方百计解决好与人民群众生产生活密切相关的各类社会问题，全力以赴发展好社会保障、文化教育、医疗卫生等各项社会事业。一要落实社保政策，确保企业离退休人员养老金、国有企业下岗职工基本生活费、机关事业单位离退休人员养老金、职工医疗和工伤保险金、农村参保人员养老金按时足额发放，切实做好城乡低保工作，做到应保尽保，完善社会救助体系，加大对困难群众的帮扶力度。二要加快推进农村公共卫生机构建设，落实好新型农村合作医疗改革，及时拨付财政补贴资金。三要积极支持政法机关建设，提高政法经费保障力度，切实保障人民群众的生命财产安全，维护社会稳定。四要全面贯彻执行省政府全部免除农村义务教育阶段学生学杂费等政策规定，积极将“两免一补”资金拨付到位。

(四)、深化财政体制改革，提升财政监管水平

我们要继续加大财政改革，擦亮财政服务窗口，提升财政服务质量，努力构建我县公共财政体制新框架。一要加大部门预算力度。要着力完善预算编制体系，编实、编细预算，提高预算管理水平。二要不断创新财政支付方式，对与人民生活直接相关的财政支出，全部实行直接发放，做到凡是惠及农户的资金，都必须通过“一卡通”来发放。三要加大投资评审力度，全年要完成3000万元评审任务，逐步建立健全公众参与、专家论证和财政部门审核相结合的财政决策机制，将财政资金支出过程科学化、民主化、规范化。四要加强专项资金管理，对财政资金使用情况进行全过程监管，严格执行财政法律法规，对专项资金追踪问效率要达到60%以上。五要严格“收支两条线”规定，进一步加强非税收入管理和专户资金管理，加强非税收入的票据管理，规范票据的使用。

各位代表，尽管近几年我县经济有了较快发展，综合实力明显增强，但财政收支矛盾依然十分突出，很多需要办的事情还得不到财力的支持，我们深感肩头责任重大。让我们在县委的正确领导下，以科学发展观统领财政工作全局，团结一心谋发展，奋勇争先创佳绩，为开创我县“十一五”时期经济社会发展新局面做出新的更大的贡献!

第三篇：预算调整管理办法

15．5．2 预算调整管理办法

为了规范预算调整的管理，加强企业预算控制的科学性，防范预算调整带来的风险，企业应制定预算调整管理办法。具体制度内容示范如下。

预算调整管理办法

第1章 总则

第1条 为规范企业预算调整的管理,加强企业预算控制的科学性,特制定本办法。第2条 本办法适用于企业总部及所属分(子)企业。

第2章 预算调整管理

第3条 进行预算调整必须遵循的原则

1.预算调整事项不能偏离企业发展战略和财务预算目标。2.预算调整方案应当在经济上能够实现最优化。

3.预算调整重点是指财务预算执行中出现的重要的、非正常的、不符合常规的关键性差异。第4条 预算调整方案应符合的要求

1.预算调整事项符合企业发展战略和现实生产经营状况。

2.预算调整重点放在预算执行中出现的重要的或非正常的关键性差异方面。3.预算调整方案客观、合理。第5条 预算调整条件 1.企业体制改革。2.大型自然灾害的影响。3.企业内部重大政策调整。

4.国家政治经济生活中发生的不可抗力事件。

5.国家宏观政策大幅调整,例如预料外的全国工资上涨等。6.市场经济形势发生重大变化,企业经营目标必须进行调整。7.业务经营范围变更。

8.其他,例如销售收入时间差异、新产品投放推迟、显著的现金速度变化、新的资本投资等。第6条 预算调整方式

预算调整分为预算事项的应急调整和调整。应急事项是指不及时进行调整就会影响生产和经营的事项,需每月调整一次;调整是指对重大事项的调整。

第7条 预算调整 预算需要做调整的,相关部门需于当年6月底前将调整预算申请上报预算委员会,预算委员会无法平衡解决的,报请企业董事会调整预算。预算的调整按原预算编报审批程序办理。

第8条 应急调整

若因特殊情况或应急任务需要发生预算外项目支出,而又无法等待调整预算,则须履行相应的报批程序,财务部依据有关签报或会议纪要等文件办理付款。财务部无法解决的,提请企业预算委员会特别审批。

第9条 预算调整程序

1.预算调整应当由预算执行单位向企业预算委员会提出书面报告,报告中应包括以下内容。(1)主要财务指标的调整情况。(2)调整原因。

(3)预计执行情况和保障措施。

(4)财务预算执行的具体情况、客观因素变化情况及其对财务预算执行造成的影响程度,提出财务预算的调整幅度。

2.预算委员会应当对预算执行单位的预算调整报告进行审核分析,编制企业财务预算调整方案,上报董事会进行审核。

3.董事会将审核通过后的预算调整方案提交股东大会审议, 通过后下发执行新的预算。

第3章 附则

第10条 本办法由预算委员会拟定并负责解释。

第11条 本办法经董事会审批后生效,修改、废止时亦同。

第四篇：预算指标调整

关于申请追加预算资金支出指标的请示

我校系纳入县财政部门预算单位，各项预算指标按政府统一标准由教育局会计核算中心进行核算，2012招待费指标为 万元，支出指标为 万元，租车费指标为 万元，支出指标为 万元，会议费指标为 万元，支出指标为 万元。由于今年各项学校建设工作的陆续开展，学校建设工作的力度不断加大，对外联络增加。相关指标的核定难以满足工作的需要，因此，特申请区政府批准追加预算外资金支出指标 万元，以保证学校教育教学工作的能够正常开展。我校将积极加大工作力度，严格控制各项支出，加强财务管理，保证创建工作的有序进行。

第五篇：顺德区2017年财政收支预算调整方案

顺德区2017年财政收支预算调整方案

根据《预算法》的要求，结合区级财政实际运行情况，拟在佛山市顺德区第十六届人民代表大会第二次会议通过的《佛山市顺德区2016年预算执行情况和2017年预算草案报告》、佛山市顺德区第十六届人大常委会第八次会议通过的《佛山市顺德区2017年财政收支预算调整方案》和佛山市顺德区第十六届人大常委会第十次会议通过的《佛山市顺德区2017年政府性基金收支预算调整方案》基础上，对2017年财政收支预算作如下调整： 一、一般公共预算收支的调整

（一）一般公共预算收支调整

1、一般公共预算收入2,228,444万元，比年中调整预算调增70,710万元，比上年增长12%（可比口径，下同）。

（1）税收收入1,593,431万元，比年中调整预算调增53,434万元，比上年增长12.73%。

（2）非税收入635,013万元，比年中调整预算调增17,276万元，比上年增长10.27%。

2、上级税收返还250,077万元。

3、上级专项补助107,768万元。

4、债券转贷收入535,878万元。

5、调入资金20,000万元，为年中调整预算政府性基金调入。

6、上年结余13,601万元。

7、调入预算稳定调节基金180,779万元，比年中调整预算调增90,710万元。其中超收收入调入70,710万元，根据《预算法》规定应补充预算稳定调节基金；从政府性基金调入20,000万元，根据《预算法》规定，从政府性基金预算调入资金应补充预算稳定调节基金。

8、上解支出521,634万元，比年中调整预算调增10,686万元，比上年增长5.87%。

9、补助下级支出2,822万元。

10、债务还本支出538,250万元。

11、安排预算稳定调节基金90,710万元。

12、由于财力的变化及部分支出项目的变化，一般公共预算支出拟由年中调整预算的2,085,014万元调整为2,174,726万元，调增89,712万元。主要增支事项为镇街各项经费40,682万元、重点产业振兴和技术改造项目贷款贴息17,757万元、广东顺控交通投资有限公司注资款13,715万元、养老改革经费10,000万元、广东顺控环保水务有限公司注资款6,000万元等。

根据以上收支调整计划，一般公共预算结余由年中调整预算的18,093万元调整为8,405万元。

（二）“三公”经费调整

“三公”经费支出由5,601万元调整为5,422万元，调减179万元。

1、因公出国（境）费710万元。

2、公务接待费1,764万元，调减73万元。

3、公务用车费2,948万元，调减106万元。

二、政府性基金预算收支的调整

（一）政府性基金预算收入拟由年中调整预算3,768,006万元调整为3,695,321万元，调减72,685万元。

1、国有土地使用权出让收入3,522,000万元，比年中调整预算调减105,000万元，主要是受土地政策及市场多重因素影响，我区12月土地出让节奏有所调整。

2、农业土地开发资金收入3,000万元。

3、国有土地收益基金收入65,000万元，比年中调整预算调增25,000万元。

4、城市公用事业附加收入5,421万元。

5、彩票公益金收入9,900万元。

6、城市基础设施配套费收入55,000万元，比年中调整预算调增10,815万元。

7、污水处理费收入35,000万元，比年中调整预算调减3,500万元。

（二）上级补助131,372万元，比年中调整预算调增130,000万元。其中主要包括佛山市下达的土地储备专项资金66,800万元、广佛城际轨道项目47,900万元、佛山地铁三号线项目15,300万元。

（三）地方债券转贷收入330,773万元。

（四）上年结余134,163万元。

（五）债务还本支出330,916万元，比年中调整预算调增143万元。

（六）调出资金20,000万元。

（七）由于财力的变化，政府性基金预算支出拟由年中调整预算3,856,529万元调整为3,832,829万元，调减23,700万元。调整支出情况如下：

1、上级补助支出调增130,000万元。主要是上级下达的土地储备专项资金66,800万元、广佛城际轨道项目47,900万元、佛山地铁三号线项目15,300万元。

2、镇街各项经费调增14,108万元。其中，调增部分主要有各项收费分成返还9,458万元、龙江特色小镇前期投入扶持补助资金 4,000万元、乐从特色小镇前期投入扶持补助资金 3,000万元。调减部分主要有重要经济指标增长激励补助减少2,350万元。

3、区统筹经费调增7,400万元，主要是新增安排公共租赁住房专项资金7,400万元。

4、土地出让金分成支出调减117,060万元。

5、部门专项支出调减58,148万元。其中，调增部分主要有区属学校建设工程（第一批）行政费用调增8,421万元、佛山市城市轨道交通三号线项目调增2,000万元、佛山城市轨道交通二

号线一期工程调增1,350万元等。调减部分主要有医院易地新建项目还本付息调减12,546万元、易地购买耕地储备指标经费调减7,500万元、广东（潭洲）国际会展中心首期工程PPP项目调减7,364万元、新村居建设专项资金调减6,000万元、区重点投资建设项目调减5,000万元、桂畔海水系和眉蕉河水系综合整治工程补贴资金调减2,324万元、外贸稳增长调结构专项资金调减2,000万元等。

根据以上收支调整计划，政府性基金预算结余由年中调整预算的27,012万元调整为107,884万元，增加80,872万元。

三、国有资本经营预算收支的调整

（一）国有资本经营预算收入由5,450万元调整为4,766万元，调减684万元。主要变动项目：利润收入3,225万元，调减684万元。

（二）上年结余700万元。

（三）国有资本经营预算支出5,000万元。

根据以上收支调整计划，国有资本经营预算结余由1,150万元调整为466万元。

四、社会保险基金预算收支的调整

（一）社会保险基金预算收入由139,094万元调整为168,777万元，调增29,683万元。其中：

1、城乡居民社会养老保险基金收入28,459万元。

2、完全被征地养老保险基金收入16,113万元，调增2,300

万元。

3、机关事业单位养老保险基金收入124,205万元，调增27,383万元。

（二）社会保险基金预算支出由107,850万元调整为110,150万元，调增2,300万元。其中：

1、城乡居民社会养老保险基金支出38,119万元。

2、完全被征地养老保险基金支出16,024万元，调增2,300万元。

3、机关事业单位养老保险基金支出56,007万元。

根据以上收支调整计划，社会保险基金预算本年结余由31,244万元调整为58,627万元。

五、2017年调整预算政府债务情况

预计我区2017年政府债务限额4,235,748万元，其中，一般债务限额1,778,428万元，专项债务限额2,457,320万元。预计我区2017年末政府债务余额4,161,583万元，其中，一般债务余额1,734,363万元（其中：一般债券1,692,547万元），专项债务余额2,427,220万元（其中：专项债券2,396,322万元）。

上级财政部门下达我区2017年置换债券额度共866,651万元（其中：一般债券535,878万元，专项债券330,773万元），用于置换清理甄别确定的存量债务。根据省财政厅部署，2017年置换债券按季度分批发行。其中，第二季度完成置换840,135万元，第四季度完成置换26,516万元。

预计我区2017年需支付置换债券相关费用包括发行费、发行服务登记费及2017年利息合计109,310万元，其中一般债券费用及利息合计43,476万元，专项债券费用及利息合计65,834万元。