强化矿山监督职能 做好煤矿年检工作

第一篇：强化矿山监督职能 做好煤矿年检工作

强化矿山监督职能

做好煤矿年检工作

为管好用好有限的煤炭资源，提高矿山企业合理开发，节约保护资源的自觉性，减少资源浪费，强化矿山监督，促进依法办矿、依法治矿，按照地矿部和省地矿厅的部署和要求，我局自1990年起，连续多年依法对辖区内煤炭资源开发利用情况认真地进行了年度检查工作。

一、年检的具体做法

在年检工作中，为保证检查的顺利进行和检查质量，以求真正取得实效，我们做到了精心组织实施、突出两个重点、搞好三个结合、把握四个环节。

我们在认真做好各项准备工作的基础上，始终做到加强领导，加大措施，抓好落实。在年检过程中主要抓了以下六点： 1.开好五个会，即局长办公会、局务会、年检组成员会、年检工作动员会、检查情况通报会。根据上级要求，针对煤矿的实际情况，在办公会上，对年检进行专题研究，制定检查计划和措施；在此基础上，召开局务会，要求各科室密切配合，协调作战，共同做好年检工作；在年检组成员会上，局领导组织大家学习有关文件和法规。提出工作要求，明确检查纪律；然后召开全市地矿部门负责人和矿管（科）长参加的年检工作动员会，对年检工作进行全面部署；在检查结果后，分片召开检查情况通报会，各矿山企业的法人代表、总工程师和地测科长参加，会上，通报年检情况和对矿山企业的检查结论，各矿与会人员针对反馈的意见进行认真研究，制定出切实可行的整改措施，同时组织经验交流。2.办好两个班，即地矿行政人员和矿山企业地测人员培训班，由局领导和业务骨干讲课。重点内容是：国情、矿情和地矿行政工作形势。矿产资源法规；矿山监督工作的原则和要求，“三率”指标的制定与考核；年检工作的内容和要求；行政处罚的程序和方法；统计年报工作等。在培训班上，讲的具体，学得认真，几年来累计参加培训的人员达480人次，不仅为年检工作培养了骨干，同时也为日常的矿山监督打下坚实坚实的基础。3.成立好年检班子。为加强对全公司年检工作的领导，每年都成立年检工作领导小组的专门的检查组。领导小组由公司经理任组长，分管经理人副组长，负责年检工作的督导；检查组的成员都是选配我公司的业务技术骨干和各矿储量管理人员，并做到检查组人员的相对稳定。4.组织好企业自查，为防止矿山企业自查走过场每年在年检工作开始前都正式向各矿山企业发出书面通知，对企业自查提出明确的要求；矿山企业的年检表和自查报告逐个进行检查；对自查不认真和不符合要求的矿山企业，限期重新自查自纠。几年来，每个矿山企业都能做到认真自查自纠，几年来，每个矿山企业都能做到认真自查自纠，依照矿产资源法规、煤炭法和煤炭工业技术政策肯定自己的成绩，找出差距，制定改进措施。

5、认真搞好现场检查。仅从矿山企业年检表和自查报告上一般看不出企业矿产资源合理开发利用深层次的问题。因此，我们在全面审阅企业自检材料的基础上，重点放在对企业的现场检查上。具体方法是采取听、查、看、算、议。听：首先听取其法人代表的汇报；查：检查生产现场和生产管理的关键环节；看：查看13种储量管理台账及有关图纸和规章制度，储量管理分析报告、开采设计及生产、销售统计资料等；算：按照《生产矿井储量管理规程》，检查组队年度的采区回采率进行计算核实；议：检查组进行综合评议，肯定被查单位的成绩，指出存在的问题和要求，形成年检意见，并把检查的综合意见和年检结论正式填入“年检登记表”；采取现场反馈或查后开会的形式、向矿山企业法人代表反馈意见。

6．跟踪督察限期整改。整个检查结束后，我们对企业限期整改的问题进行跟踪督察并适时进行复查。对存在一般问题的矿山企业、本着“掌握情况，找出问题，提出建议，限期整改”的原则，督促企业尽快解决；对问题突出、不想整改的个别矿山，进行通报批评、舆论曝光，甚至进行立案调查；对典型经验及时组织交流、推广。例如：组织推广了落陵煤矿采用挡煤板的经验，使北宿、太平等五个开采簿煤层的矿井不仅减少了浮煤损失，回采率明显提高，而且大大减轻了矿工的劳动强度、取得了显著的经济效益和社会效益。

（二）突出重点，注重实效

我矿煤矿开采规模大，管理水平高，且开采地质条件不同，采矿方法各异。全市20个生产煤矿中，隶属关系上有统配、省属、市属、县属；规模上有年产400万吨的特大型矿井，也有不足1米厚的十六、十七层煤；在采矿方法上，有综采、高档普采，也有炮采；在储量管理上，有国家特级单位，也有省级以上先进单位，还有储量未达标单位。为有效地开展年检工作，提高年检效果，达到年检目的，检查中除按照部、省规定的年检要求和检查内容进行全面检查外，我们做到了突出两个重点，即在检查对象和检查内容上做到了重点突出，年年有所侧重。我们每年对矿山企业先根据平时掌握的情况和矿山自查报告，确定4-6个重点检查矿山；根据对煤炭资源监督管理的进展情况，确定2-3个重点检查内容，再根据矿上的不同情况确定每个矿山重点检查的内容。做到了年检有针对性、目标明确，使年检工作逐年神人。如1990,1991年度，我们重点检查了各矿矿法的宣传实施情况，以“证、界、表、图”为主。1992、1993年度侧重点检查了地测结构的建设及其职能作用的发挥情况和“三率”指标的制订及执行情况。1994年以后我们主要从矿山企业的采矿设计、损失构成、管路制度这几个方面来检查分析矿山企业在采矿中存在的深层次问题，突出检查“三率”指标的考核情况。

（三）搞好三个结合，各项工作并进

年检中，我们始终坚持从实际出发，注重搞好“三个结合”，即年检与日常矿山督察工作相结合、年检与资源补偿费的征收相结合、解决重点问题与巩固面商成果相结合。

在年度检查与矿山督察工作的结合上，我们通过年检发现问题、跟踪督察解决问题。年检工作由于时间紧、内容多，不可能搞得太深，只能通过表面情况宏观了解，发现在资源利用上存在的主要问题

、、、把关，要从科学上、效用上评价环境保护措施，减轻开发矿产资源对环境造成的污染。

二、加强矿山企业监督，强化矿政管理

对矿山企业的开采活动，要按照国家制定的有关法规、严格管理，强化监督。矿山企业对井下巷道的布置、支护、井下通风，保安矿柱的留用，采空区的处理等要符合国家规定的要求。矿山企业在生产过程中应及时绘制井上、井下工程对照图，建立储量变动台账，绘制储量变动图件。定期进行“三率”考核，若达不到国家规定的要求，应及时调整开采方案，以提高资源利用率。地矿行政管理部门应加强督查、对出现的问题，及时提出整改意见，监督、指导矿山企业的采矿活动，规范采矿行为。

地矿行业管理工作，只有在地矿行政管理部门与广大矿山企业的共同努力下，树立起资源国家所有和资源优惠意识，、像珍惜粮食一样去珍惜矿产资源，在《矿产资源法》及其配套法规的监督下，使企业开发走向法制化、科学化的轨道，使合理开发、充分利用资源的目标得以实现。

第二篇：如何强化纪检监察工作的监督职能

如何强化纪检监察工作的监督职能

市纪委王丹

建立教育、制度、监督并重的惩治和预防腐败体系，这是新形势下加强纪检监察工作的纲领性文献，具有重大的现实意义和深远的历史意义。建立教育、制度、监督并重的惩治和预防腐败体系，是新时期赋予纪检监察工作的历史使命。在惩治和预防腐败体系中，惩治只是在情在法都迫不得已的情况下所采取的措施手段，预防才是实施纪检监察的真正目的。预防腐败，要加强教育，要完善制度，更要实施监督。教育的开展需要监督，制度的落实需要监督。监督是纪检监察工作的中心职责。因此，纪检监察工作实践中，应适应形势发展的需要，不断地强化监督职能。

下面，就如何强化纪检监察工作的监督职能呢,谈几点初浅的看法。

一、把好教育调控导向，并对教育活动过程和效果实施监督，使教育活动不流于形式。

各级纪检监察部门要牢牢把握思想政治建设的主动权，要采取多种形式，大力开展理想信念和廉洁从政教育，引导广大党员干部尤其是领导干部树立科学的发展观，正确对待权力、地位和自身利益，筑牢思想政治防线。当前要着重搞 1

好“三项教育”，提高党员干部的政治思想素质和廉洁勤政意识。一是大张旗鼓地做好正面典型的示范教育。要在全体党员干部尤其是各级领导干部中广泛开展学习英雄模范先进事迹活动，形成一种立党为公、勤政为民、团结拼搏、清正廉洁、无私奉献的浓厚氛围。二是利用典型案例深入开展警示教育。充分利用全国特别是各地发生的典型案例，采取观看电教片、组织干部到监狱参观、听犯罪人员现身说法等形式，广泛开展警示教育，使广大党员干部特别是各级领导班子、领导干部从中汲取教训，引以为戒，不断增强党性观念和拒腐防变能力。三是进一步抓好党纪政纪条规教育。组织广大党员干部特别领导干部认真学习习近平几年出台的党纪政纪条规，并进行党纪条规考试，促进遵纪守法良好风尚的形成。

在组织开展上述“三项教育”活动的同时，要避免教育活动流于形式，使之收到良好效果，有必要对各系统、各单位教育活动的开展情况进行监督。监督工作可以介入活动过程，也可以考察教育效果。考察教育效果的形式，可以要求参加教育的党员干部撰写学习感想、心得体会，也可以就相关内容组织进行考试。监督工作的开展，关键是纪检监察部门必须把工作做扎实，要切实制定出操作性强的监督标准，实施监督时要严格把关，一丝不苟，务求实效。

二、坚持制度优先原则，要注重建立和完善监督制度，更要注重监督制度的落实和执行。

在党风廉政建设工作中，就制度和人这两个因素来说，制度比人更可靠，制度对人的约束有巨大的制约作用。以法治国，强调的是法制，弱化的是人治。因此，要重视建立完善党风廉政规章制度，促使党风廉政建设工作向法制化发展。要建立和形成一个完整严密的制度关系，并且向社会公开，增强透明度，接受广泛的群众监督。通过严格的制度约束，加强对党员干部尤其是领导干部的管理。当前，要从以下四个方面搞好制度建设。一是建立健全目标责任制、责任追究制、服务承诺制等一系列限制和约束党政机关干部的行为制度，倡导清正廉洁、务实诚信的职业道德。二是建立苗头预防制度，针对新形势下党员干部中可能出现的苗头性、倾向性问题，订立严格的制度加以预防和约束。三是完善廉政监督制度，重点要完善党政领导干部任期责任审计制度、新任职领导干部、后备干部和初任公务员廉政谈话制度等。四是群众参与制度，要适应法制社会的要求，运用现代化手段完善信息公开制度，积极推行政务公开，扩大群众的知情权、参与权，为民主监督、社会监督提供条件。

建立和完善监督制度之后，各级纪检监察部门更重要的工作，是抓紧抓好各项监督制度的落实。这是强化监督职能的关键。落实工作主要抓好两个方面：一是督促各自职权范围内被监督单位，要根据党风廉政建设工作的总体要求和各

项制度的规定，切实制定出本部门、本单位、本职岗位的廉政建设责任制度，实行严格自律。二是对职权范围内各部门、各单位的执行党中央和党的各级纪律检查机关制定的党风廉政建设各项制度的落实情况进行监督，对各部门、各单位领导班子尤其是“一把手”执行风廉政建设各项制度和廉洁自律的情况进行监督。监督中要客观公正，不讲情面，确保各项制度的彻底落实和认真执行。

三、抓住监督的重点，关口前移，及早防范和纠正违法违纪现象发生。

《党内监督条例(试行)》（以下简称《条例》），以法规的形式确立党内监督的重点对象是党的各级领导机关和领导干部，特别是各级领导班子主要负责人。《条例》确立“一把手成为党内监督重点”，这是党中央根据客观形势作出的高瞻远瞩的决定，是对新时期纪检监察工作提出的新要求。我们应当正确领会其精神实质。随着社会形势的变化和政府职能的转变，党风廉政建设和反腐败斗争的重点也要随之改变。当前各级纪检监察部门工作的重点，是要加强对“一把手”的监督，并从以下几方面着手：

第一，必须坚持惩防并举、注重预防。对“一把手”的监督，既要坚决查办其以权谋私、侵害群众利益的案件，又要关口前移，着眼防范。在处理“惩”与“防”的关系中，要以“防”为重点；在“防”的时候，既要注重防止“一把

手”以权谋私的个人行为，又要注重防范“一把手”为片面追求政绩而在重大决策上侵害群众利益的集体行为。“防”的重点，在于纪检监察“关口前移”；做好了“关口前移”工作，对于及早防范和及时纠正重大案件的发生，有着重大的现实意义。

第二，建立和完善对“一把手”的教育防范机制。要针对“一把手”的思想实际，有针对性地开展理想信念、权力观、群众观和法纪观教育，使他们真正认识到权力是人民赋予的，只能用来为人民谋利益；要通过形式多样的教育，不断增强“一把手”自觉接受监督的意识，虚心地听取各方面的意见，接受监督；要对“一把手”在思想作风、学风、工作作风、领导作风和生活作风方面存在的突出问题，及时进行教育和提醒，做到早打招呼，早防范；要加强对“一把手”配偶、子女和身边工作人员的教育和管理，不准他们打着领导干部的旗号牟取私利，如果他们利用领导干部的影响严重违纪违法，要按有关规定追究该领导干部的责任；对于不履行党员义务、不符合党员领导干部条件、经教育仍不转变的“一把手”，必须依据党章和其他党内法规坚决开除出党。

第三，形成对“一把手”权力进行有效制约的机制。针对“一把手”权力过于集中的问题，必须对不同性质的权力进行适当的分解，使决策职能、执行职能和监督职能相对独立行使，在各种权力之间形成合理的制衡机制，防止滥用权

力的行为发生。规范“一把手”的决策权，要建立公众参与、专家论证、政府决定相结合的行政决策机制，完善科学化、民主化、规范化的行政决策程序，实行重大问题集体决策制度和决策跟踪反馈、决策责任追究制度，逐步实行行政决策公开。

第四，建立和完善对“一把手”的监督管理机制。领导班子成员之间的分工要科学、合理，属于互相制约的权力不能由一个人来承担。要坚决按照民主集中制的各项制度和规定办事，切实遵守少数服从多数的原则，决不能由个人或少数人说了算。要建立和完善重大问题集体讨论决定的具体制度，凡属重大决策、重要干部任免、重大项目安排和大额度资金的使用等，应由领导班子集体研究决定。要认真贯彻《中国共产党党内监督条例(试行)》，严格执行党内监督的十项制度；加强审计监督，完善领导干部经济责任审计工作制度，有计划、有重点地对负有经济责任的“一把手”进行任期内和离任前的经济责任审计。对于影响较大的审计查证及结果，可向社会公开，接受舆论监督；发挥社会公众对“一把手”的监督作用。综合运用党内监督、国家专门机关监督、群众监督和舆论监督等多种形式，有效防止权力失控、决策失误和行为失范，使“一把手”不犯错误或少犯错误。

第三篇：如何强化纪检监察工作的监督职能

胡锦涛同志在中央纪委第三次全会上的重要讲话，强调要建立起教育、制度、监督并重的惩治和预防腐败体系。这是新形势下加强纪检监察工作的纲领性文献，具有重大的现实意义和深远的历史意义。建立教育、制度、监督并重的惩治和预防腐败体系，是新时期赋予纪检监察工作的历史使命。在惩治和预防腐败体系中，惩治只是在情在法都迫不得已的情况下所采取的措施手段，预防才是实施纪检监察的真正目的。预防腐败，要加强教育，要完善制度，更要实施监督。教育的开展需要监督，制度的落实需要监督。监督是纪检监察工作的中心职责。因此，纪检监察工作实践中，应适应形势发展的需要，不断地强化监督职能。那么，如何强化纪检监察工作的监督职能呢？接下来，笔者就此谈几点初浅的看法。

一、把好教育调控导向，并对教育活动过程和效果实施监督，使教育活动不流于形式。

各级纪检监察部门要牢牢把握思想政治建设的主动权，要采取多种形式，大力开展理想信念和廉洁从政教育，引导广大党员干部尤其是领导干部树立马克思主义的世界观、人生观、价值观，正确对待权力、地位和自身利益，筑牢思想政治防线。当前要着重搞好“三项教育”，提高党员干部的政治思想素质和廉洁勤政意识。一是大张旗鼓地做好正面典型的示范教育。要在全体党员干部尤其是各级领导干部中广泛开展学习英雄模范先进事迹活动，形成一种立党为公、勤政为民、团结拼搏、清正廉洁、无私奉献的浓厚氛围。二是利用典型案例深入开展警示教育。充分利用全国特别是各地发生的典型案例，采取观看电教片、组织干部到监狱参观、听犯罪人员现身说法等形式，广泛开展警示教育，使广大党员干部特别是各级领导班子、领导干部从中汲取教训，引以为戒，不断增强党性观念和拒腐防变能力。三是进一步抓好党纪政纪条规教育。组织广大党员干部特别领导干部认真学习习近平几年出台的党纪政纪条规，并进行党纪条规考试，促进遵纪守法良好风尚的形成。

在组织开展上述“三项教育”活动的同时，要避免教育活动流于形式，使之收到良好效果，有必要对各系统、各单位教育活动的开展情况进行监督。监督工作可以介入活动过程，也可以考察教育效果。考察教育效果的形式，可以要求参加教育的党员干部撰写学习感想、心得体会，也可以就相关内容组织进行考试。监督工作的开展，关键是纪检监察部门必须把工作做扎实，要切实制定出操作性强的监督标准，实施监督时要严格把关，一丝不苟，务求实效。

二、坚持制度优先原则，要注重建立和完善监督制度，更要注重监督制度的落实和执行。

在党风廉政建设工作中，就制度和人这两个因素来说，制度比人更可靠，制度对人的约束有巨大的制约作用。以法治国，强调的是法制，弱化的是人治。因此，要重视建立完善党风廉政规章制度，促使党风廉政建设工作向法制化发展。要建立和形成一个完整严密的制度关系，并且向社会公开，增强透明度，接受广泛的群众监督。通过严格的制度约束，加强对党员干部尤其是领导干部的管理。当前，要从以下四个方面搞好制度建设。一是建立健全目标责任制、责任追究制、服务承诺制等一系列限制和约束党政机关干部的行为制度，倡导清正廉洁、务实诚信的职业道德。二是建立苗头预防制度，针对新形势下党员干部中可能出现的苗头性、倾向性问题，订立严格的制度加以预防和约束。三是完善廉政监督制度，重点要完善党政领导干部任期责任审计制度、新任职领导干部、后备干部和初任公务员廉政谈话制度等。四是群众参与制度，要适应法制社会的要求，运用现代化手段完善信息公开制度，积极推行政务公开，扩大群众的知情权、参与权，为民主监督、社会监督提供条件。

建立和完善监督制度之后，各级纪检监察部门更重要的工作，是抓紧抓好各项监督制度的落实。这是强化监督职能的关键。落实工作主要抓好两个方面：一是督促各自职权范围内被监督单位，要根据党风廉政建设工作的总体要求和各项制度的规定，切实制定出本部门、本单位、本职岗位的廉政建设责任制度，实行严格自律。二是对职权范围内各部门、各单位的执行党中央和党的各级纪律检查机关制定的党风廉政建设各项制度的落实情况进行监督，对各部门、各单位领导班子尤其是“一把手”执行风廉政建设各项制度和廉洁自律的情况进行监督。监督中要客观公正，不讲情面，确保各项制度的彻底落实和认真执行。

三、抓住监督的重点，关口前移，及早防范和纠正违法违纪现象发生。

最近，中共中央正式颁布了《党内监督条例(试行)》（以下简称《条例》），首次以法规的形式确立党内监督的重点对象是党的各级领导机关和领导干部，特别是各级领导班子主要负责人。《条例》确立“一把手成为党内监督重点”，这是党中央根据客观形势作出的高瞻远瞩的决定，是对新时期纪检监察工作提出的新要求。我们应当正确领会其精神实质。随着社会形势的变化和政府职能的转变，党风廉政建设和反腐败斗争的重点也要随之改变。笔者认为，当前各级纪检监察部门工

第四篇：强化委派会计监督职能

强化委派会计职能 防范柜面操作风险

随着金融产品的大量开发应用，综合业务操作系统的不断升级，大小额支付业务、实时汇兑、农信银电子汇兑业务、农信银汇票等业务的开办，对信用社柜面业务的操作风险防范提出了更高的要求。信用社委派会计处在基层网点各项业务处理的前沿，如何发挥委派会计的职能、防范柜面操作风险，实现对柜面业务的全方位监管，将各种可能的操作风险及时化解掉，本人认为应从以下几方面着手，强化委派会计的管理。

一、强化委派会计坐班监管，构筑防范操作风险第一道防线。委派会计坐班应坚持“内控优先，制度先行”的原则对各项业务进行直接管理，是减少业务处理差错，化解风险的最有效的措施，委派会计在日常工作中监管当天全部业务处理的全过程应着手抓住以下三个环节：（1）营业前重点检查：营业开始时柜员现金、重要空白凭证清点；（2）营业期间，实时授权监控：一是柜员间大额现金的收付是否换人复核；二是大额现金的取现转账、更换印鉴、挂失止付、业务查询、档案调阅等业务是否进行审批；三是柜员对凭证要素严格审查；四是柜员临时离柜是否做到“一退四锁”即退出业务操作系统，锁好现金、重要空白凭证、印章、柜员卡等重要物品；五是检查柜员卡是否混用，密码是否互知，确保操作的安全性。（3）营业终了重点检查：一是检查柜员尾箱的控制和现金的交接是否真实；二是将柜员的手工科目日结单、柜员轧账单与机构轧账单进行核对，当天凭证有无缺失。

二、关键环节和重点部位要密切关注。

1、给授权人设立独立的授权卡。授权制度的实行，有利于内控制度的相互监督与制约，大大规避了操作风险，但本人认为在授权方式和授权卡的设臵上有一定的弊端，目前信用社主任和风险管理员没有单独的授权卡，委派会计是授权卡的主要也是第一保管人，委派会计不在现场时，授权卡要做交接，其他授权人只是作为授权卡的临时保管人，授权的责任心不一定很强，有可能使授权成了“放权”，不利于风险的防控，建议能否给主任和风险管理员每人增设独立授权卡，减少授权卡反复交接手续，实现轻松授权，轻松管理，安全操作，防范风险。

2、完善单位公章的管理。目前，联社对印章的管理非常重视，建立了公章保管交接制度和公章使用登记审批制度，但公章的管理缺少必要的监督和相互制约机制，多数情况下不是加盖现场审批，而是事后签字，只是流于形式，出了问题，责任不明。本人认为公章的保管一是杜绝人情盖章，二是设立专门保管公章的保险柜，设正副两把钥匙由主任和委派会计双人保管，同样执行单线平行交接制度，盖章时必须双人在场相互监督，这样可以避免公章引发的风险。

3、加强账户管理。一是按银行账户管理的有关规定开立和使用账户，坚持由两名以上经办人员同时负责审查客户的开户条件、资金性质与账户类别；二是不同账户类型办理业务要符合规定，尤其是禁止一般账户取现；三是对长期不动户及时进行清理。

4、加强银企对账管理工作。对账工作既是银行内控管理中的重要环节，又是银行与企业需整体配合的连动性的重要工作，对有效规避防范资金营运的风险，保证银企账务的相符，确保资金安全起到了重要的把关作用。对账工作是一项繁琐，细致的工作，特别是在处理客户对账的回执过程中，大量的回执需要逐份核对，核对结果要记录在案。本人认为应从以下几方面着手：一是增强存贷款企业对账的主动性。二是对银企对账工作应实行“专人管理、定期对账”的管理模式，明确对账人员在对账单的收发等环节上的岗位责任，强调要在规定时间内完成银企对账工作，对未发出的对账单要进行说明。三是对大额存贷款企业的银企对账工作，应推行“上门对账、当面对账”的管理方式，即要与企业财务人员进行财务对账，还要同企业负责人进行管理对账，如果对账人员与企业管理人员不熟，可以请求主任或其他信贷人员协助对账。这样既可以约束银行员工挪用行为，还可以有效地防范企业财务人员挪用行为。四是委派会计亲自保管对账单粘贴簿，对每月应发出和收回的对账单数量作出详细的统计，并做到心中有数，同时亲自对未达账项进行勾对。

5、加强贷款发放环节的控制。风险的防范一方面是内控操作风险的防范，另一方面就是在贷款的发放环节上，除了要做好贷款的“三查”之外，把关好贷款的发放环节，可以堵截一些冒名及违规贷款的发生，为了确保借款人的真实性，本人认为委派会计可以与内勤人员以承诺书或会议记录的形式签署以下“四不准”条款：一是非本人拿身份证到柜面立据，不准发放贷款；二

是会办人员不齐，不准发放贷款；三是手续要素不齐全，不准发放贷款；四是重复、跨区贷款不准发放贷款。并且有本人签字承诺，违反以上“四不准”的柜员对该笔贷款负全责。

6、强化主任“五个一”制度。委派会计要坚持每旬不低于一次的查库同时提醒主任每月至少一次全面查库，建议委派会计与主任查库登记簿分开保管和登记并且主任的查库登记簿由主任亲自保管，联社制定主任对“五个一”执行情况每月至少一次的汇报制度，同时通过现场检查和其它方式对其汇报的真实情况进行跟踪检测，并反馈出结果进行责任追究，坚决杜绝委派会计代主任查库和“五个一”流于形式。

7、指定专人负责联行账务的处理。一方面委派会计可以用8627汇总凭证打印的贷方凭证掌握当天的来账情况，督促柜员进行打印和处理，另外每天两次（上下午各一次）进入联行监控系统用3731交易进行查询，这样当天的查询查复、来账打印和来账挂账能够得到及时处理，不会发生遗漏和延迟。

8、充分利用电视监控加强内部监督。比如通过事后调阅监控可以检查以下事项：员工劳动纪律的遵守情况有无迟到、早退、串岗、混岗现象，柜员离柜违规情况以及优质服务等情况。

三、防范道德风险，树立合规文化建设理念。

一是加强员工的思想和职业道德教育，培养柜员的风险管理文化和风险防范意识。一方面要正面引导和培训，培养员工诚信意识，教育内勤人员坚持“制度大于人情”，铭记 “十八项严禁” 使每位员

工都能做到：把风险防范贯穿于业务操作的全过程，做到遵章守纪的同时，还能同违规行为作斗争。另一方面，加大责任追究和违规处罚力度，使其违规成本增加，从而不愿也不敢违规。

二是加强对柜面操作人员的业务知识的学习和技能的培训，创造学习氛围，提高柜面操作人员防范风险的技能和业务素质。委派会计要采用传统的“师傅带徒弟”的办法培养新人，尽量将自己所掌握知识和技能传授给每个柜员，这样内勤人员人人都是业务能手，人人都能“挑大梁”，人人都是“准委派会计”。要求认真学习综合业务操作系统，熟练使用电子汇总的大小额支付、实时汇兑、农信银电子汇兑的各个模块，达到纯熟，准确无误地使用每个交易码，快速办理每笔业务，从而达到防范操作风险的目的，杜绝由于业务知识掌握不到位和技能不熟练引起的操作风险。

四、委派会计要完成角色转变，适当有效授权，提高工作效率 在联社、单位、职工三者之间，委派会计起到监督、管理、助手、桥梁纽带的作用，日常业务中，委派会计的工作非常琐碎和繁杂，通常是一兼多职，在履行好委派会计授权和管理职责的同时又身兼综合员、兼职安全员、贷款会办成员、身份证复印及审查和联网核查等工作，一个人的力量是有限的，不可能事事亲自办理，因此，委派会计首先面临的就是如何实现角色的转变，即不再是个人做得如何，而是一个团队做得如何。委派会计要学会有效的授权，当然，授权并不等于当甩手掌柜，也不是把一大堆自己不想做的事情往下丢，而是让所有内勤人员发挥主观能动性，提高整体的工作效率，而在这个过程中，委派会计要做的：

1、解释任务的重要性，要求明确的结果，制定整体框架和标准，并要求完成的时间。

2、及时调度和聆听反馈，确保受控，并对工作的完成质量进行考核。比方说对账问题，如果明确对账人员为主出纳，只需告之对账多少户，应发出和收回多少户，对账单要怎样粘贴，回收率要确保达到多少，在什么时间完成即可，至于如何去做，由他自己决定。而且要随时检查和落实完成情况，未达要求的要有说法。

五、加强委派会计的队伍建设，奠定防范风险的坚实基础。

1、重视委派会计队伍建设。真正把那些思想品质好、工作责任心强、业务精、善管理的优秀业务骨干选拨到委派会计岗位上来，开展多种形式的业务培训，使每一位委派会计都成为业务操作和内部管理的行家里手。联社要切实关心委派会计的工作生活提高他们的待遇，帮助解决各种实际困难，使他们安心本职工作，切实担负起内部管理的各项职责，把风险防范提高到一个新的水平。

2、强化对委派会计的再监督。委派会计作为基层网点级别最高的系统业务主管，拥有很大的系统操作权限，因此对委派会计自身的监督管理应引起高度重视，要健全委派会计岗位责任制度和业绩考核制度，对委派会计工作情况进行认真的考核，要坚决执行委派会计不能顶岗对外办理业务的规定，财务部要对委派会计工作职责履行情况进行经常性检查，督促委派会计及时纠正工作中存在的问题，提高内部管理水平。

邳州信用联社倪秀丽

第五篇：如何强化纪检监察工作的监督职能工作体会

hjt同志在中央纪委第三次全会上的重要讲话，强调要建立起教育、制度、监督并重的惩治和预防腐败体系。这是新形势下加强纪检监察工作的纲领性文献，具有重大的现实意义和深远的历史意义。建立教育、制度、监督并重的惩治和预防腐败体系，是新时期赋予纪检监察工作的历史使命。在惩治和预防腐败体系中，惩治只是在情在法都迫不得已的情况下所采取的措施手段，预防才是实施纪检监察的真正目的。预防腐败，要加强教育，要完善制度，更要实施监督。教育的开展需要监督，制度的落实需要监督。监督是纪检监察工作的中心职责。因此，纪检监察工作实践中，应适应形势发展的需要，不断地强化监督职能。那么，如何强化纪检监察工作的监督职能呢？接下来，笔者就此谈几点初浅的看法。

一、把好教育调控导向，并对教育活动过程和效果实施监督，使教育活动不流于形式。各级纪检监察部门要牢牢把握思想政治建设的主动权，要采取多种形式，大力开展理想信念和廉洁从政教育，引导广大党员干部尤其是领导干部树立马克思主义的世界观、人生观、价值观，正确对待权力、地位和自身利益，筑牢思想政治防线。当前要着重搞好“三项教育”，提高党员干部的政治思想素质和廉洁勤政意识。一是大张旗鼓地做好正面典型的示范教育。要在全体党员干部尤其是各级领导干部中广泛开展学习英雄模范先进事迹活动，形成一种立党为公、勤政为民、团结拼搏、清正廉洁、无私奉献的浓厚氛围。二是利用典型案例深入开展警示教育。充分利用全国特别是各地发生的典型案例，采取观看电教片、组织干部到监狱参观、听犯罪人员现身说法等形式，广泛开展警示教育，使广大党员干部特别是各级领导班子、领导干部从中汲取教训，引以为戒，不断增强党性观念和拒腐防变能力。三是进一步抓好党纪政纪条规教育。组织广大党员干部特别领导干部认真学习习近平几年出台的党纪政纪条规，并进行党纪条规考试，促进遵纪守法良好风尚的形成。在组织开展上述“三项教育”活动的同时，要避免教育活动流于形式，使之收到良好效果，有必要对各系统、各单位教育活动的开展情况进行监督。监督工作可以介入活动过程，也可以考察教育效果。考察教育效果的形式，可以要求参加教育的党员干部撰写学习感想、心得体会，也可以就相关内容组织进行考试。监督工作的开展，关键是纪检监察部门必须把工作做扎实，要切实制定出操作性强的监督标准，实施监督时要严格把关，一丝不苟，务求实效。

二、坚持制度优先原则，要注重建立和完善监督制度，更要注重监督制度的落实和执行。在党风廉政建设工作中，就制度和人这两个因素来说，制度比人更可靠，制度对人的约束有巨大的制约作用。以法治国，强调的是法制，弱化的是人治。因此，要重视建立完善党风廉政规章制度，促使党风廉政建设工作向法制化发展。要建立和形成一个完整严密的制度关系，并且向社会公开，增强透明度，接受广泛的群众监督。通过严格的制度约束，加强对党员干部尤其是领导干部的管理。当前，要从以下四个方面搞好制度建设。一是建立健全目标责任制、责任追究制、服务承诺制等一系列限制和约束党政机关干部的行为制度，倡导清正廉洁、务实诚信的职业道德。二是建立苗头预防制度，针对新形势下党员干部中可能出现的苗头性、倾向性问题，订立严格的制度加以预防和约束。三是完善廉政监督制度，重点要完善党政领导干部任期责任审计制度、新任职领导干部、后备干部和初任公务员廉政谈话制度等。四是群众参与制度，要适应法制社会的要求，运用现代化手段完善信息公开制度，积极推行政务公开，扩大群众的知情权、参与权，为民主监督、社会监督提供条件。建立和完善监督制度之后，各级纪检监察部门更重要的工作，是抓紧抓好各项监督制度的落实。这是强化监督职能的关键。落实工作主要抓好两个方面：一是督促各自职权范围内被监督单位，要根据党风廉政建设工作的总体要求和各项制度的规定，切实制定出本部门、本单位、本职岗位的廉政建设责任制度，实行严格自律。二是对职权范围内各部门、各单位的执行党中央和党的各级纪律检查机关制定的党风廉政建设各项制度的落实情况进行监督，对各部门、各单位领导班子尤其是“一把手”执行风廉政建设各项制度和廉洁自律的情况进行监督。监督中要客观公正，不讲情面，确保各项制度的彻底落实和认真执行。

三、抓住监督的重点，关口前移，及早防范和纠正违法违纪现象发生。最近，中共中央正式颁布了《党内监督条例(试行)》（以下简称《条例》），首次以法规的形式确立党内监督的重点对象是党的各级领导机关和领导干部，特别是各级领导班子主要负责人。《条例》确立“一把手成为党内监督重点”，这是党中央根据客观形势作出的高瞻远瞩的决定，是对新时期纪检监察工作提出的新要求。我们应当正确领会其精神实质。随着社会形势的变化和政府职能的转变，党风廉政建设和反腐败斗争的重点也要随之改变。笔者认为，当前各级纪检监察部门工作的重点，是要加强对“一把手”的监督，并从以下几方面着手： 第一，必须坚持惩防并举、注重预防。对“一把手”的监督，既要坚决查办其以权谋私、侵害群众利益的案件，又要关口前移，着眼防范。在处理“惩”与“防”的关系中，要以“防”为重点；在“防”的时候，既要注重防止“一把手”以权谋私的个人行为，又要注重防范“一把手”为片面追求政绩而在重大决策上侵害群众利益的集体行为。“防”的重点，在于纪检监察“关口前移”；做好了“关口前移”工作，对于及早防范和及时纠正重大案件的发生，有着重大的现实意义。比如今年发生在湖南省嘉禾县的违法违规拆迁事件。为开发建设嘉禾县珠泉商贸城，嘉禾县委、县政府作出决定，强行拆迁居民房屋，并在拆迁中实行“株连”政策，弄得整个县城群情激奋，怨声载道，严重破坏了政府形象，影响了党群关系。嘉禾县委、县政府主要领导人及相关责任人因此受到了严肃查处。导致这起案件发生的主要原因之一，是县委、县政府“一把手”，没有树立科学的发展观和正确的政绩观，在开发建设珠泉商贸城的决策过程中，没有正确处理好发展地方经济与维护群众利益的关系，没有拈量清楚发展经济的根本目的其实就是为了发展好、维护好群众的利益，因此导致了决策错误，严重侵害了广大群众的根本利益。我们不妨这样设想，如果上级纪检监察机关提前听取县委、县政府研究制定决策情况汇报，对其招商引资方案中涉及国家有关法律法规、群众利益的措施和优惠条件进行检查监督，相信嘉禾县委、县政府的这一重大错误以及由此招致的不良后果都是可以避免的。第二，建立和完善对“一把手”的教育防范机制。要针对“一把手”的思想实际，有针对性地开展理想信念、权力观、群众观和法纪观教育，使他们真正认识到权力是人民赋予的，只能用来为人民谋利益；要通过形式多样的教育，不断增强“一把手”自觉接受监督的意识，虚心地听取各方面的意见，接受监督；要对“一把手”在思想作风、学风、工作作风、领导作风和生活作风方面存在的突出问题，及时进行教育和提醒，做到早打招呼，早防范；要加强对“一把手”配偶、子女和身边工作人员的教育和管理，不准他们打着领导干部的旗号牟取私利，如果他们利用领导干部的影响严重违纪违法，要按有关规定追究该领导干部的责任；对于不履行党员义务、不符合党员领导干部条件、经教育仍不转变的“一把手”，必须依据党章和其他党内法规坚决开除出党。第三，形成对“一把手”权力进行有效制约的机制。针对“一把手”权力过于集中的问题，必须对不同性质的权力进行适当的分解，使决策职能、执行职能和监督职能相对独立行使，在各种权力之间形成合理的制衡机制，防止滥用权力的行为发生。规范“一把手”的决策权，要建立公众参与、专家论证、政府决定相结合的行政决策机制，完善科学化、民主化、规范化的行政决策程序，实行重大问题集体决策制度和决策跟踪反馈、决策责任追究制度，逐步实行行政决策公开。前述湖南省嘉禾县珠泉商贸城违法违规拆迁事件的发生的又一个重要原因，也就是没有建立科学的决策机制，没有完善科学化、民主化、规范化的决策程序。第四，建立和完善对“一把手”的监督管理机制。领导班子成员之间的分工要科学、合理，属于互相制约的权力不能由一个人来承担。要坚决按照民主集中制的各项制度和规定办事，切实遵守少数服从多数的原则，决不能由个人或少数人说了算。要建立和完善重大问题集体讨论决定的具体制度，凡属重大决策、重要干部任免、重大项目安排和大额度资金的使用等，应由领导班子集体研究决定。要认真贯彻《中国共产党党内监督条例(试行)》，严格执行党内监督的十项制度；加强审计监督，完善领导干部经济责任审计工作制度，有计划、有重点地对负有经济责任的“一把手”进行任期内和离任前的经济责任审计。对于影响较大的审计查证及结果，可向社会公开，接受舆论监督；发挥社会公众对“一把手”的监督作用。综合运用党内监督、国家专门机关监督、群众监督和舆论监督等多种形式，有效防止权力失控、决策失误和行为失范，使“一把手”不犯错误或少犯错误。