2016年永定区残联残疾人就业与扶贫资金支出

第一篇：2016年永定区残联残疾人就业与扶贫资金支出

2016年永定区残联残疾人就业与扶贫资金支出

绩效评价报告

一、项目概况

（一）项目单位基本情况

永定区残疾人联合会于1989年10月成立，主要职能是：代表残疾人共同利益，维护残疾人合法权益；开展各项业务和活动，直接为残疾人服务；承担政府委托的部分行政职能，发展和管理残疾人事业。我会内设办公室、康复中心、就业中心；编制9人，现有理事长1人，副理事长1人，在编在岗工作人员7人，退休3人；各乡（镇）成立了乡（镇）残联，配设了残联专职干部、乡（镇）残疾人联络员及村（居）联络员。

（二）项目基本情况

为进一步做好我区残疾人工作，推动残疾人事业的全面发展，根据闽财社[2007]22号福建省财政厅福建省残疾人联合会关于印发《福建省残疾人就业保障金使用管理办法》的通知、永委发[2010]18号《关于促进残疾人事业发展的实施意见》和永政综[2011]438号永定县人民政府关于批转《永定县残疾人事业“十二五”发展纲要》的通知精神，我会代表残疾人共同利益，维护残疾人合法权益；开展各项业务和活动，直接为残疾人服务；承担政府委托的部分行政职能，发展和管理残疾人事业，保证项目资金及时合理发放。

二、项目实施基本情况

财政预算补助残疾人就业与扶贫资金250万元。我会继续推进省级公办为民办实事项目“福乐家园”建设，去年底，我区省级公办“福乐家园”建设项目主体工程已正式封顶，并转入室内外装修阶段。加强残疾人扶贫与社会保障工作，推进贫困残疾人精准扶贫工作，目前，全区有建档立卡残疾人贫困户455户1085人，我会在残疾人康复、就业创业等项目和资金方面均给予重点倾斜和帮扶。加强农村残疾人种养基地建设，引导3家具有造血功能的区级“福乐种养基地”，按照市级示范基地的标准进行规范化建设，充分挖掘它们的示范、带动和辐射功能。其中由区残联重点扶持的区福乐养蜂合作社顺利通过市残联验收，带动了80多户残疾人家庭创业就业。

三、项目绩效分析

（一）项目绩效评价工作情况

1、评价方法。选用的评价指标和评价方法为比较法和公众评判法。

2、评价指标。结合残疾人就业与扶贫资金项目实际，制定了操作性较强的评价指标。评价的指标包括三项一级指标（投入、过程、产出与效益）、十项二级指标以及二十一项三级指标。

（1）投入：包括资金落实情况、实际支出情况。

（2）过程：包括目标管理、组织管理、资产管理、财务管理。

（3）产出与效益：包括产出质量、经济效益、社会效益、服务对象满意度。

（二）项目绩效目标完成情况

2016年度，残疾人就业与扶贫资金项目总支出250万元，通过统筹安排福乐家园区级配套资金、残疾人就业与培训、残疾人生活救助金等项目资金，我区已全面完成本年度项目资金的发放工作。“福乐家园”建设项目主体工程已正工封顶，残疾人就业与培训提高了残疾人就业率，残疾人生活救助金项目实施提高了残疾人的收入，共享经济发展成果，推进了残疾人社会保障体系和服务体系建设，促进残疾人事业和谐发展。

（三）项目绩效分析

1、投入：福乐家园及残疾人就业与培训资金全部落实到位，残疾人就业与扶贫资金严格按照立项规范性申请与支出，资金使用完全符合项目规定，项目资金实施月份稍晚于计划月份，扣1分，资金到位及时率扣1分。（权重：30分，自评得分：28分）

2、过程：残疾人就业与扶贫资金管理制度健全，资金使用完全符合财务制度的规定，在目标管理、组织管理、资产管理、财务管理方面制定了相关的文件和制度，严格按照各项规章制度实施，在项目质量可控性方面扣1分，在信息规范性方面扣1分。（权重：30分，自评得分：28分）

3、产出与效益：开展残疾人就业与培训，残疾人生活救助金的发放，一定程度上提高了改善了残疾人生活状况，减轻了残疾人家庭经济负担，促进残疾人事业健康发展和社会和谐发展。（权重：40分，自评得分：38分）

残疾人是社会中特殊而又困难的弱势群体，关心帮助残疾人，让残疾人和正常人一样平等参与社会生活，共享社会文明成果，是社会文明进步的重要标志，也是各级政府和全社会义不容辞的责任。

残疾人生活救助资金到位及时，资金发放准确性高，群众满意度高，达到了预定的目标，有效的改善了残疾人生活状况，减轻了残疾人家庭的经济负担，对我区残疾人事业发展产生了很好的社会效应，利于社会和谐稳定发展。

四、项目存在的问题和改进措施

我们清楚地认识到在工作过程中还存在一些问题和困难，主要表现在：个别乡（镇）联络员对本乡（镇）残疾人信息了解不清晰、掌握不及时，未及时了解残疾人的就业需求与就业能力，未使残联惠民政策得到充分宣传，发挥最大作用；对残疾人的生产发展情况了解不够，特别是偏远山区的残疾人，对残联惠民政策不了解。

针对存在的问题，我会要通过各种努力，调动乡（镇）联络员工作积极性，提高服务能力，确保乡（镇）残联工作的有效进展。进一步督促乡（镇）残联做好残疾人有关工作，充分发挥好乡（镇）、村级残疾人联络员的作用，提高乡镇残疾人信息上报的及时性、准确性及政策宣传的广泛性。

五、下一步改进工作的意见和建议

历年来，在区委、区政府的高度重视和正确领导下，在中央、省、市残联的具体指导和大力帮助下，我区残疾人工作得到了进一步的发展和壮大，残疾人事业和谐发展。

接下来，我会将夯实工作基础，坚持项目带动残疾人生活生产

发展；进一步健全工作机制，加强干部队伍的思想作风建设，恪守“人道、廉洁、服务、奉献”的职业道德，提高为残疾人服务办事的素质和能力；努力采取多形式、全方位的宣传方式，进一步加大残疾人政策的宣传力度，提高城乡重度残疾人二代证办证意识，积极引导城乡重度残疾人领取重度残疾人生活救助金；下大力气深入农村基层，据实了解掌握残疾人的基本生活状况、康复医疗需求等实情；完善乡（镇）、村（社区）残疾人联络员管理机制、考评机制，调动基层联络员工作积极性。

我会始终把倾听残疾人的呼声、解决残疾人的需求、维护残疾人的利益作为一切工作的出发点和落脚点，大力推进残疾人社会保障体系和服务体系建设，有力地促进我区残疾人工作的全面跟进，积极改善残疾人生活状况，促进残疾人群体在社会上的稳定发展，使我区残疾人事业得以全面推进。

龙岩市永定区残疾人联合会

2017年8月15日

第二篇：省残疾人专项扶贫资金项目

省残联副理事长李文宽在省残疾人专项扶贫资金项目

县工作会议上的讲话

2004-08-05

同志们：

经省残联与省财政厅协商运作，2004年辽宁省残疾人专项扶贫资金即将启动。为了使用好这笔专项资金，今天在这里召开2004年辽宁省残疾人专项扶贫资金项目县工作会议。刚才，曲达同志总结了去年专项扶贫资金的使用情况，玉新同志讲解了今年专项扶贫资金使用方案的具体要求。大家又看了去年残疾人专项扶贫资金使用情况的光盘，听了义县残联在资金使用方面的情况介绍。特别是省财政厅志文同志就残疾人专项扶贫资金使用提出了具体的办法和意见，大家听了以后，对残疾人专项扶贫资金的使用意义、目的，以及操作的方式、方法进一步明确。下面，我再讲几点意见，仅供参考。

一、要进一步提高对省残疾人专项扶贫资金使用目的和意义的认识

党的十六大提出全面建设小康社会的奋斗目标，把“三个代表”思想写入我们党的指导思想。胡锦涛总书记在西柏坡讲话中，重申两个务必的同时，要求领导干部必须做到权为民所用，情为民所系，利为民所谋。实际归结到一点，就是要求我们把党的全心全意为人民服务的宗旨落到实处。事实上，没有残疾人的小康就不是完整的小康。如果不解决好贫困残疾人的生产生活问题，就没有充分体现“三个代表”的要求。省残疾人专项扶贫资金是省政府设立的用于农村贫

困残疾人发展生产项目，帮助农村贫困残疾人改善生产条件、提高生活水平的专项资金。从去年一年的运作表明，这笔资金的投入给很多残疾人带来了福音，他们把这比资金视为救命钱，看得很重。这次省里筹备基层工作会议，我到喀左县去调研，感触很深。现在对有些残疾人来说，要改善最基本的生活条件都是很困难的，更不用说达到更高层次的小康之家了。虽然是二、三千块钱的实物投放，可给很多残疾人生产生活带来了一线生机，他们无不对此拍手称快，这不仅减轻了当地政府的负担，特别是对受益残困户生活状况的改善，起到了决定性作用。他们发自内心的感谢党、感谢政府，其影响是巨大的。从一定意义上说，这就是“三个代表”思想在基层的生动体现。在当前资金比较紧张的情况下，省财政今年又拿出500万专项资金用于残疾人扶贫是很不容易的。据我了解，省财政资金是非常困难的，缺口很多。那么在这种情况下，省里拿出500万资金，确实很不容易。今年资金下拨虽然晚了一点，但希望大家给予理解。这说明省委、省政府对农村贫困残疾人是非常关爱的。作为残疾人工作者，没有理由不把这比资金使用好，管理好，确保其发挥最大的效用。残疾人是特殊而困难的弱势群体，在我省的贫困人口中，残疾人占的比例较大，残疾人面临的实际问题较突出，困难也很多。只有解决好残疾人的生产、生活问题，让他们切身感受到党和政府的温暖，才能密切与广大残疾人之间的血肉联系，充分调动他们的积极性、主动性和创造性，加快脱贫致富的步伐，否则就是我们工作失职。从另一方面讲，扶贫资金的使用，不仅对残疾人是件好事，而且对加强基层残联建设、扩大影响，使其有为而有位也是一件大好事。

昨天，一个市的领导跟我说，这件事干的非常好，大家非常欢迎，而且是无偿的投入，我们压力不那么大，不像银行小额贷款。因此，我们必须站在讲大局、讲政治的高度，深刻认识省残疾人专项扶贫资金使用目的和意义。主要领导要亲自部署、亲自检查，分管领导要明确任务，明确责任，切实把工作抓细、抓实，抓出成效。

二、要进一步与财政等有关部门密切配合，加大资金使用的监管力度

残疾人专项扶贫资金项目执行人是县残联，但在资金的使用上涉及到方方面面。各地残联要严格按照《辽宁省残疾人专项扶贫资金使用方案》和《辽宁省残疾人专项扶贫资金管理办法》进行操作。要主动与财政等有关部门密切配合，充分沟通协商，从实际出发，制定好本地区实施方案。要加大对扶贫资金的监管力度，从帮扶户的确定到项目的选择，从资金额度的划定到实物采购，以及最终投放到户的每一个环节，都要保证公开、公正、透明，不要怕繁琐，要全程监控，重点抽查。杜绝各种不正之风，确保扶贫资金足额发放到残困户手中。我说这个意思就是，多几个部门参加好。任何组织和个人不得截留挪用，发现问题要严肃处理，并追究责任人和领导者的责任。要真正把项目做成老百姓拍手称赞的“阳光项目”、“放心项目”、“民心项目”，让广大残疾人满意，确保今年省残疾人专项扶贫资金任务高标准完成。市级残联在项目县残疾人专项扶贫资金使用过程中也要加强监管力度，充分发挥市残联的作用，鞍山市前期准备工作做得很好。志文刚才也强调了，要积极争取配套资金，能多争取一点是一点，要与项目县一道共同把工作做好。

三、要进一步完善基础性工作，扎扎实实做好扶贫项目

各地残联要进一步完善省残疾人专项扶贫资金使用基础性工作。去年虽然没有工作经费，绝大多数项目县基础工作仍然比较扎实，但按省残联的要求有些地方还没有达到，可能是我们要求的过高了。这里我解释一下，实际上去年一点工作经费都没有，这十几个县做起工作是非常困难的。我到彰武县很有感触。彰武县的地域面积很大，他们硬是把任务完成的很好，通过自己的工作感动了上帝，县长答应给配一台车。我过去不了解残联，现在看到各县残联理事长能在这种条件下，把工作做的有声有色，我真是感动不已！在筹备全省基层工作会议时，翠玉理事长提出，无论怎么困难我们也要帮助基层解决点实际问题，我看是再正确不过了。这次我们要求各县8月20日报方案，是急了点，但等米下锅呀！大家克服一下吧，无论如何把工作做好。我们要求今年所有项目县都要按照省残联统一要求，有宣传片（包括母带）、使用方案，协议、名册及实物发放表都装订成册。被扶持人扶持资金数额、项目等内容，在名单、登记表和协议书等归档资料中一定要一致，一定要全。有条件的争取逐步达到按户立档，从最初的资金投入到最终的效益显现，形成一个比较完整客观的记录。这些基础性工作做好了，手续完备了，不但是工作成果的体现，更重要的是经得起历史的检验。这笔资金虽然少，但却是救命钱，这个钱要把它花明白。花明白体现在哪呢？体现在什么时候把手续拿出来，都有受助人签字。这笔钱在这儿呢，财政再检查，我们也有理有据。这一点很重要，也便于我们从大量具体生动的事例中找出规律性的东西，更好地推进残疾人扶贫工作。这应该作为一项

很重要的制度，确定下来，不断地加以完善和补充。

四、要进一步加大宣传力度，扩大影响

宣传工作至关重要，各地在专项资金落实过程中要将政府和有关部门的领导尽量请出来，力争参加一些发放过程。领导一出来，新闻单位就跟上了，领导不出来，新闻单位也不出来。我体会到残联工作很重要的一条就是社会化工作。残联有几多：工程多，有十大工程；整和多，整和各种资源；协调多，其它部委办局听不到这词，但是残联有群团工作性质，有很多东西需要去协调各部门，那我们靠什么呢？就得靠舆论，靠轰动效应，靠舆论的力量，引起大家的关注，让大家知道还有很多残疾人。同时要加强与宣传部门的联系，通过广播、电视、报刊等各种新闻媒体，集中宣传省残疾人专项扶贫资金落实使用情况。可通过简报、照片、专题片等形式，及时反映项目实施的进展情况，总结典型事例和成功经验，为残疾人扶贫工作积累更多的成果素材。省里初步意向，准备在适当的时机，组织力量，投入必要的资金，拍摄这方面的专题片。加大宣传扶贫帮困残疾人的力度，以唤起社会的广泛帮助，争取多方面的支持。专题片内容起码应有以下几个方面：残困户扶持前后对比，资金投入整体效益的分析，各级政府、财政、残联所做的工作等。据说，国务院残工委初步定于10月15日召开扶持贫困残疾人的工作会议，我们要以此为契机，进一步宣传省委、省政府扶持残疾人的有关政策，确保省残疾人专项扶贫资金使用效果，把党和政府的关怀真正送到残疾人心坎上。

五、要进一步做好跟踪服务，确保资金使用效果

资金使用效果的好与坏与跟踪服务密切相关，确保扶贫

效果必须做好跟踪服务。各地要根据残疾人扶贫项目的实际，有针对性落实跟踪服务，要求扶贫工作发展规律之真，务残疾人扶贫事业之实。跟踪服务非常重要。首先，在最初选择扶贫项目的时候，要考虑到当地的产业布局、技术力量、服务水平。其次，要加强培训，保证受助人掌握基本技能，对所扶持项目的一些常识性知识必须掌握。再就是加强监管和帮扶。残疾人层次不一样，帮扶人就得经常问一问、看一看，只要这样做了，就可以使省残疾人专项扶贫资金成为一种“催化剂”，使它的成效多级放大，并通过当地贫困残疾人脱贫率显著提高来把这种成效体现出来，通过解决当地残疾人扶贫工作中的关键问题和主要矛盾来把这种成效突出出来，推动残疾人扶贫工作全面、协调、可持续发展。

同志们，此次部署的省残疾人专项扶贫资金体现了省委、省政府对弱势群体的关爱，对残疾人扶贫工作的重视，是落实“三个代表”重要思想和十六大以来确立的科学发展观的具体体现，是省政府扶贫解困工作的又一重要举措，也是省财政厅重视和关注残疾人根本利益的一项前瞻性决策。让我们在省委、省政府的正确领导下，认真学习贯彻“三个代表”重要思想，明确自己所肩负的历史责任，为残疾人诚心诚意办实事，尽心尽力解难事，坚持不懈做好事，把残疾人扶贫事业不断推向前进。谢谢大家。

第三篇：都安县残联残疾人扶贫调研报告

都安瑶族自治县残疾人联合会

扶贫开发调研情况报告

一、基本情况

都安瑶族自治县是一个以粮食、畜牧业为主的老、少、边、山、穷贫困山区县，2002年被确定为国家扶贫开发工作重点县。全县辖17个乡两个镇，9个社区238个行政村，总人口为67万多人，按第二次全国残疾人抽样调查结果比例，全县共有各类残疾人47840人，占总人口的7.15%，其中，农村残疾人38900人，占残疾人总数的79.6%。

二、残疾人扶贫工作开发情况

三年来，我县把农村残疾人扶贫开发工作摆在重要议事日程，按照“划分区域，分类扶持，整村推进，巩固提高，完善机制”的方针，并结合我县实际提出“以解决贫困残疾人口温饱为中心，以发展种养业特色经济为重点，走发展民族手工业、养殖业、农副产品加工致富之路”的扶贫战略，促进了农村残疾人扶贫工作的发展。

1、切实加强对扶贫工作的领导，狠抓落实

三年来，我县把农村残疾人扶贫开发工作摆在讲政治的高度，始终把解决贫困人口的温饱问题作为头等大事来抓，做到常抓不懈，并根据《国务院扶贫领导小组办公室等四部门〈关于开发农村残疾人扶贫开发计划〉》和《河池市残疾人事业发展纲要》中关于残疾人扶贫工作的总体安排部署，结合本地实际制定出我 1

县残疾人扶贫计划，确立了扶贫工作指导思想、基本方针、基本思路和奋斗目标。同时，认真贯彻落实国家扶贫办等部委《关于做好农村最低生活保障制度和扶贫开发政策有效衔接扩大试点工作的意见》，并要求各个乡镇在抓扶贫工作中，要做到安排扶贫工作时同时安排残疾人扶贫工作，极大地增强了各级领导干部的责任感、使命感，为全县残疾人扶贫工作的开展提供了坚实的组织保证，有效地促进了残疾人扶贫工作的开展。

2、明确目标，完善体系，狠抓帮扶工作

为了进一步完善帮扶工作体系，开展实施“帮扶工程”，坚持做到“四个落实”，即：时间、任务、目标、责任落实。依托科技部门大力开展实用技术培训，共培训残疾人528人次，投入培训经费127092元，使残疾人基本掌握了养猪、牛、羊、鸡、兔、蚕及甘蔗种植等实用技术，发放扶持经费15万元。积极帮助残疾人贫困户解决生产、生活中急需解决的问题。通过实施残疾人危房改造工程，几年来共投入危房改造资金84.2万元，解决了240多户残疾人贫困户的住房困难问题，同时发放残疾人机动轮椅车燃油补贴7.8万元，城镇个体工商户养老保险补贴2.4万元，解决了养分残疾人的后顾之忧。

3、建立残疾人扶贫就业基地，拓宽残疾人就业

根据自治区残联、自治区劳动和社会保障厅《关于促进残疾人扶贫就业基地建设的意见》，结合我县实际，根据市场需求，在地苏乡上江村建立草药种植基地，种植鱼毛藤草13亩，扶助

资金10万元，解决了10多户残疾人的就业问题。

三、农村残疾人扶贫开发工作存在的问题

1、农村残疾人扶贫开发工作任重道远。首先，残疾人文化

素质低，观念落后。残疾人由于受自身残疾的影响和外界条件的制约，他们的生产和生活到了极大的限制，大部分生活在边远及自然条件较差的山区，信息闭塞，交通不便。加之，受教育程度低，观念落后，安于现状，开拓阜新能力不强，贫困面较大，扶持难度非常大。其次，劳动能力较差，由于受生理功能的影响，大多缺乏劳动能力，需要政府救济，只能从事简单粗糙的生产劳动，一技之长，导致社会竞争力较弱，抵抗风险的能力不强。再次是康复需求得不到满足，功能无法得到补偿，农村残疾人康复机构十分匮乏，有康复需求的残疾人得不到就地就近的康复治疗和训练。

2、扶贫资金严重不足。我县几年来残疾人贴息贷款从未得

到解决，残疾人意见比较大。

3、残疾人就业难，且面窄。一是因为残疾人文化素质低又

有身体功能的障碍，无法适应现代企业技术含量较高的岗位需要，所以残疾人劳动就业难。二是由于社会偏见，部分单位宁可缴纳残疾人就业保障金，也不愿意安排残疾人就业。

4、残疾人技能培训严重不足。我县为国家贫困县，县域经

济发展滞后，县财政无力出资对残疾人开展技能培训，以提高残疾人就业技能，而我县每年征收的残疾人就业保障金非常有限，无力对残疾人开展职业技能培训。

四、农村残疾人扶贫开发工作的建议

1、坚持科学发展观，切实解决好残疾人扶贫中的新情况和

新问题。残疾人事业是社会主义事业重要组成部分，没有残疾人的小康，社会无法实现共同富裕，所以如何解决残疾人的温饱问题，已成为全县的社会经济发展的社会的政治问题。需要我们各级党政和相关部门要有高度的责任感。必须把残疾人扶贫工作作为议事日程。制定相应的扶贫措施，并抓好落实工作。

2、多渠道解决残疾人就业。就业是残疾人权利，也是残疾

人赖以生存的基础，实施好分散按比例安排残疾人就业，对未安排残疾人就业的单位，要依法收取残疾人就业保障金，对拒不交保障金的单位，要采取强有力的手段征收，现在还存在无法可依。要加大对贫困残疾人的扶持力度。开发适合残疾人就业的公益性岗位，吸纳残疾人就业。

3、加强残疾人社会保障体系建设。首先是建立健全残疾人

最低生活保障制度。要加强与民政、扶贫部门的沟通协调，让农村贫困残疾人享受低保，做到应保尽保，使贫困残疾人的基本生活得到有效保障。其次是依托“富民安居”，做好农村贫困残疾人危房改造，依托国家正在实施“富民安居”项目，争取把更多残疾人危房改造纳入其中，帮助农村残疾人在出行方便，利于生产劳动的地方建房，使他们安居乐业。再次是健全农村新型残疾人合作医疗保险制度，进一步完善医疗保险体系来解决残疾人家

庭因病致贫，因病返贫的问题，建立求助制度，通过设立求助基金，对特困残疾人的医疗康复进行补助，对残疾人子女无法交纳学杂费的给予救济补助。

残疾人扶贫工作，是一项复杂的系统工程，需要各级党政和民政、扶贫等相关部门大力配合才能实施开展并取得成效。我们相信在县委、政府高度重视下，在上级部门的支持下，通过社会各界的努力和残疾人的努力拼搏，全县残疾人迈入小康社会的目标就一定能够实现。

第四篇：残疾人教育就业扶贫“百千万”工程（模版）

残疾人教育就业扶贫“百千万”工程2014年省残联初步计划实施残疾人教育就业扶贫“百千万”工程，即：扶持百名残疾人专职委员学历教育、百名残疾人自强创业典型、建立200个有一定规模的残疾人扶贫基地，扶持1000户残疾人农业科技示范户、5000名残疾大中专学生和高中生接受教育，扶持1万名残疾人就业创业，辐射带动1万户残疾人家庭脱贫致富。

第五篇：资金支出与报销程序规定

浙江春晖智能控制股份有限公司 资金收支与费用报销审批程序规定

一、资金收支计划管理

各事业部、销售部门收回的所有销货款项（包括现金、票据）和资材部等其他部门收取的各种款项，均必须立即缴入公司财务部。财务部须按照公司财务管理与内部控制制度的规定管理公司资金。禁止任何部门和个人私设小金库、将公司资金游离于财务部门的监控之外。

各事业部、销售部门应按月编报资金回收计划，并于每月20日前随同用款计划一并报送财务部，由财务总监汇总平衡后报总经理。其他职能部门，凡涉及非经常性大额资金使用的，也应于每月20日前编报用款计划，报财务总监。

二、物资采购资金支付审批程序

1、部门自行采购的原辅材料、外购外协件等采购资金的支付。

根据公司与各事业部（或研发中心）签订的经营责任制规定，事业部须保证收、支平衡或将占用流动资金控制在一定额度之内。事业部应在每月20日前上报次月的用款计划，由公司财务部审核后，报总经理批准；在批准的用款计划额度内，采购资金的支付经事业部经理审批后，由财务部予以付款。审批程序如下：“经办人申请→车间或部门审核→事业部经理批准→考核办登记→财务付款。”

若当月事业部的付款申请额度超出总经理批准的计划数，则在考核办登记前须经财务总监同意、并报经总经理批准。

2、资材部统一采购的原辅材料、外购外协件等采购资金的支付。

四通阀事业部应在每月20日前将次月生产计划和物料供应计划送资材部等相关部门，资材部应在每月25日前上报次月用款计划，经公司财务部平衡后报总经理批准。在批准的用款额度内，采购资金的支付申请经事业部经理复核和资材部经理批准后，由财务部予以付款。审批程序如下：“经办人申请→事业部经理复核→资材部经理批准→考核办登记→财务付款。”

若当月资材部的付款申请额度超出总经理批准的计划数，则在考核办登记前须经财务总监同意、并报经总经理批准。

3、属于预付款性质的采购资金支付，在申请时必须附采购合同和相关文件。

4、属于“货到后付款”性质的采购资金支付，经办人在申请前，必须事先办

第1页 妥物资验收和入库手续，凭采购合同、进货发票、仓库入库单、检验验收单办理付款申请。

5、所有经总经理批准的资金支出计划，须报公司考核办备案。

三、工资性支出审批程序

1、公司所有员工的工资均按照公司制定的《工资管理制度》的规定执行。工资制度的修订批准权属公司董事会。定额（计件）工资标准由事业部与财务部共同制定，报总经理批准后由事业部执行；非定额人员的工资级别按照工资制度确定，因岗位、学历、职称、司龄和工作经验、工作任务等因素变动需要晋升工资时，部门副理以下干部和办事员的工资，由所在部门申请，经总经办审查同意后报总经理审批；部门副理及以上干部的工资，由总经办提出初步方案，在征求考核办和相关领导意见后，报总经理确定。因岗位、工作任务等因素变化，应当下调工资的，由部门经理提出方案，总经办复核后执行；若所在部门不主动提出的，总经办可直接提出调整方案，报总经理批准后执行。

2、生产工人定额工资（或计件工资）的工资发放单，由事业部编报，在每月15日之前送总经理办公室，总经办汇总后交由财务部统一发放。审批程序如下：“各车间工资单报事业部汇总→事业部经理批准→总经办汇总→财务付款。”

3、编制在事业部的非定额（非计件工资）人员的工资单，由各事业部编报（考勤单由总经办提供给事业部），每月15日前汇总至总经办，由人事主管复核后报总经理审批。审批程序如下：“事业部编报工资单→人事主管复核→总经理批准→考核办登记→财务付款。”

其他部门的非定额人员工资单，由总经办统一编报，经总经办主任审核、总经理批准后，交由财务部统一发放。审批程序如下：“人事主管编报工资单→总经办主任复核→总经理批准→考核办登记→财务付款。”

4、各事业部按照制度考核后，需要扣除定额或非定额人员工资的，应当在编报工资单时直接扣除，再报送总经办。各职能部门、公司考核办按照制度考核后，认为需要扣除非定额人员工资的，需在每月12日前将处罚结论送总经办人事主管，由总经办在编报工资单时扣除。

四、销售费用报销审批程序

1、销售费用是指：①销售主管和销售人员工资及附加；②办事处费用和运费；③差旅费用；④业务员佣金；⑤交际应酬费；⑥主管预提奖金。

2、工资及附加的支付。由总经办根据销售人员名单编报工资单，经财务总监核准后，由财务部统一发放。审批程序如下：“人事主管编报工资单→财务总监审

第2页 核→区域主管确认→考核办登记→财务付款。”

财务部、公司考核办和销售主管按照制度考核后，认为需要扣除销售人员（包括主管）工资的，需在每月12日前将处罚结论送总经办人事主管，由总经办在编报工资单时扣除。

3、通讯费、办事处费用和运输费报销。由办事员填写报销清单，经区域主管审核确认后，由财务部给予预报销。报销审批程序如下：“经办人申请→区域主管审核确认→考核办登记→财务付款。

考核办在登记前须先行审查，若发现销售员个人或区域累计报销金额超过年初指标时，还须在登记前先报总经理批准。

4、差旅费用报销程序，同第3点“办事处费用和运输费报销程序”。

5、业务员佣金结算。由业务员申请，经区域主管审核确认和财务总监核准后，由财务部给予支付。结算审批程序如下：“经办人申请→区域主管审核确认→财务总监核准→考核办登记→财务付款。”

6、交际应酬费报销。

各区域业务员的交际应酬费报销，由业务员申请，经区域主管审核同意后，由财务部给予报销。但当一次报销额度超过5000元时，考核办在登记前，须报经总经理批准。报销审批程序如下：“业务员申请→区域主管审核确认（→总经理批准）→考核办登记→财务付款。”

7、区域主管预提奖金的结算。年终时，由区域主管申请，财务总监复核和总经理批准后，由财务部给予支付。结算审批程序如下：“区域主管申请→财务总监审核确认→总经理批准→考核办登记→财务付款。”

8、燃气事业部、汽车膨胀阀事业部的销售费用，由事业部经理审批。报销审批程序如下：“业务员申请→销售主管审核确认→事业部经理批准→考核办登记→财务付款。” 但当一次报销额度超过5000元时，考核办在登记前，须报经总经理批准。

五、固定资产投资支出审批程序

1、固定资产投资计划按照《公司治理纲要和基本管理制度》规定的权限，分别由股东大会、董事会和总经理分级审批。

2、总经理在审批或报批固定资产投资计划前，应当履行内部可行性论证程序（单项投资金额在10000元及以下投资项目的可免予可行性论证）。程序如下：由提议人提出建议，经部门经理或总经理认可后进行技术、市场、价格等方面的初步调查，起草调查报告或可行性报告，说明该项投资的必要性、经济性和可操作性，第3页 然后由总经理召集相关人员和专家进行论证（论证与调查过程视情况可以反复进行），根据论证结果再由总经理作出决定。

2、投资计划（包括固定资产购置计划）经批准后，其资金支付的审批程序可以参照第二条“物资采购资金支付的审批程序”规定，由固定资产的申购或者使用部门参与付款申请的审核程序，最后由总经理批准。

六、上市相关经费支出审批程序

上市相关经费是指：会计师审计费、律师服务费、券商服务费、中介机构咨询服务费，以及上市公司协会会员费等与上市申报直接相关的费用（招待费除外）。

上市相关费用的支付，由总经办（上市办）证券干事申请，经总经办主任复核并报总经理批准后，由财务部给予支付。付款审批程序如下：“经办人申请→总经办主任审核确认→总经理批准→财务付款。”付款后发票进账时，可以免去总经理审批环节，经总经办主任签字确认、考核办登记后即可入账。

七、其他费用报销审批程序

1、办公经费（指：小型办公设备及零配件、消耗性办公用品、卫生清洁用品、公共电话费、通讯邮寄费、香烟水果等招待品和零星修缮修理工程等）报销。凡报销金额在1000元及以下的，由经办人申请，经总经办主任审核同意后，由财务部给予报销；超过1000元的，须报总经理批准。报销审批程序如下：“经办人申请→总经办主任审核同意（→总经理批准）→考核办登记→财务付款。”

2、除销售部门以外，包括各部门和各级领导的所有招待费（包括餐费、休闲娱乐、送礼、香烟、来客住宿费等）报销。由经办人申请，部门经理审核并报总经理批准后，由财务部给予报销。报销审批程序如下：“经办人申请→部门负责人审核同意→总经理批准→考核办登记→财务付款。”

3、除销售部门以外的所有差旅费报销。由经办人申请，部门经理审核、考核办复核后，由财务部给予报销。报销审批程序如下：“经办人申请→部门负责人审核同意→考核办登记→财务付款。”

特殊情况，超出公司政策规定的报销标准的，在登记前须报总经理批准。

4、除销售人员以外其他员工个人电话费、手机费和领导干部自备车费用的报销。凡个人电话费、手机费和自备车费用在公司规定的补贴范围之内，并且符合“因公、非因私支出”条件的，由个人申请（或出纳代为申请），经部门负责人审核、总经办主任核准后，由财务部给予报销。凡不符合公司补贴条件、超出补贴标准或者个人电话、手机、自备车未对公司发挥应有作用的，应当取消全部或部分补贴待

第4页 遇。报销审批程序如下：“经办人申请→部门负责人审核同意→总经办主任核准→考核办登记→财务付款。”

5、公司公用汽车运行费用报销。汽车运行费用包括油费、驾驶员里程补贴、修理费、保险费、年检年审费、过路过桥费等。由驾驶员或车辆主管申请，总经办主任审核后，由财务部给予报销。报销审批程序如下：“经办人申请→主管审核确认→总经办主任复核→考核办登记→财务付款。”

6、福利品、公共礼品费用报销。由采购经办人申请，经采购负责人审核、总经办主任复核，报总经理批准后，由财务部给予报销（付款）。报销审批程序如下：“经办人申请→采购主管审核确认→总经办主任复核→总经理批准→考核办登记→财务付款。”

7、各部门使用公司车辆、领用办公用品、领用礼品（纪念品）等，须按照内部管理费用考核办法进行计价、考核。

八、物流运输费用报销审批程序

1、物流运输费用，主要是指产成品出厂送往客户（或办事处）的运输装卸费用。

2、燃气事业部的物流运输费，由经办人申请、物流主管审核，经事业部经理核准后，由财务部给予报销（付款）。报销审批程序如下：“经办人申请→主管审核确认→事业部经理核准→考核办登记→财务付款。”

3、除燃气事业部外的物流运输费发票，由经办人申请、物流主管审核，经所属产品事业部经理复核后，由财务部给予入账。报销审批程序如下：“经办人申请→事业部经理审核确认→考核办登记→财务付款。”

4、物流费用的支付，物流部门要按月申报月度付款计划，经总经理批准后送财务部、考核办备案。在批准的付款计划额度内，资金支付申请经事业部经理核准，财务部予以付款。

5、经办人申请报销时，须同时提供运输合同、出库单报销联、运输发票、送货到达目的地的签收证明（对方回执）等凭证。

九、附 则

1、未明确的其他费用报销程序，可参照类似费用的报销程序执行。

2、本规定由总经理办公室负责解释。

3、本规定自2004年2月1日起执行。

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