金融体系反腐倡廉

第一篇：金融体系反腐倡廉

清风劲吹千帆竞

——2014年度上海金融反腐倡廉研究

邓小平曾经说过，金融作为现代经济的核心，在社会经济中有着特殊的地位和作用。实践证明，一个国家或地区如果金融出了问题，就会给经济建设和社会稳定带来灾难性的后果。2008年。全球经济危机就是由于美国金融机构和市场体系出现了问题所引起的，其影响之深．至今大家还记忆犹新。上海作为长三角甚至于全国金融中心，其重要程度不言而喻，上海金融系统的反腐倡廉研究更是不可缺少的。

金融腐败从广义上界定为金融企业机构或其行业人员在经营管理及相关活动中滥用经营金融业的权利进行谋求私利的行为，主要包括金融业的资金交易腐败和金融监管腐败两种类型。金融交易腐败是利用资金配置权利的稀缺性进行非规范融资交易行为，金融监管腐败则是利用行政权力的稀缺性进行的以权谋私，以权换利行为。我国金融行业腐败，是由经济转轨时期金融行业在体制改革中出现的制度缺陷和法律的不完备性而造成的。金融腐败的危害，不会只停留在金融领域，还会对整个经济社会构成侵害。它不仅沉重打击了市场的信心，影响整个金融系统的稳定性，甚至还可能在成严重的经济和政治危机。2008年。全球经济危机就是由于美国金融机构和市场体系出现了问题所引起的，其影响之深,至今大家还记忆犹新。金融系统能否安全、稳健运行和健康发展，关系到人民群众的切身利益和社会稳定。金融系统由于其特殊地位和行业特点。始终面临反腐蚀的严峻考验。上海金融发展需要反腐倡廉的保驾护航，制度的健全与法制的强化是不可或缺的组成部分。

第一，提炼“三重特征”：(1)制度建设作为廉政建设重心。无论是党的十八大报告，还是中纪委十七届五次、六次会议．制度建设都成为中国构建反腐倡廉体系的核心内容。不断地对现有制度体系进行完善，不断地从制度层面提高腐败的成本、强化惩治腐败的力度．不断地从制度层面抑制人的腐败动机、监督约束人的腐败行为，这些都是“制度加科技”源头防腐思想对制度预防理论核心内容的合理借鉴。

(2)执行力是衡量制度反腐的重要标准。坚持法贵科学、重在有效的精神，加强制度本身的科学合理、系统配套．提高制度执行的刚性约束和有效管用。一方面，要坚持系统配套，增强制度设计的科学性。另一方面，要坚持问题导向、需求导向，以科技增强制度建设的针对性和可操作性。

(3)以技术创新推进管理制度改革作为预防、控制腐败的重要举措。制度建设和创新固然是中国推进反腐倡廉建设的核心环节．但制度本身不是目的，只有让制度对规范对象具有权威性并得到切实有效的执行。才是制度建设的根本目的 而要实现这一目的，在制度设计中更多地增加科技含量、在制度运行中更多地借助科技手段，无疑是现实的最佳选择。基于此。使得优化廉政体系的内部相关性、内在依存度、整体有效性渐进显现。

第二，明确重点突破的五个结合。从电子监察、内控管理、专项监督、资讯服务、专业管理辅助对全国和上海“制度加科技”的探索实践进行了系统的梳理．并实现五个重点突破：

(1)制度与风险预警相结合，强化监督机制。运用信息统计和分析评估技术，将客户的意见、建议和行业监管部门的动态监督信息进行海量存储、拓展分析，从中发现腐败发生、发展的苗头性、倾向性问题，提高对廉政风险的预警能力。

(2)制度与实时监控相结合，聚焦重点环节。一方面通过强化制度约束查找各种风险点；另一方面通过科学的在线监控程序实现对服务资源和权力的合理配置、全程监控和实时预警，侧重重点部位、重点岗位、重点人员的聚焦扫描．科学设置监察点，完善联网电子监察系统，用科技手段进行“对位监督”。

(3)制度与信息管理相结合，强化有效管控。一是公共服务信息公开。对于公共服务领

域。将各个职能部门的管理和服务职能、审批权限和审批程序、办事人员和办事要求、投诉方式和评价办法等加以清理规范并全面公开，形成包括电子触摸屏、服务热线、官方网站等在内的“全媒体”公示平台。二是业务信息隔离。对于可能引发内部交易等腐败的业务信息，要坚持信息隔离．依靠制度和科技的复合手段进行严密监控。

(4)制度与技术研发相结合，革新管理流程。组织专家规划设计电子监督平台。对业务流程进行统一管理，对行政资源进行科学配置、系统研究开发。

(5)制度与网络平台相结合．提升服务品质。通过“制度加科技”．银行、证券、保险企业将部分柜面服务职能转移到网络上进行，构建网上平台，满足客户的多样化需求；将界定、分解后的各项权力、程序、职责和服务要求等加以“量化”，建立起可实时反馈客户满意度和服务质量的综合绩效管理机制。

第三，揭示上海“制度加科技”构建的五个方向：(1)深化金融体制改革，营造适宜“制度加科技”的金融生态环境。一是针对那些寻租性腐败高发多发的领域、部门和环节，以“制度加科技”大力推进金融市场化改革。二是以权力制约监督机制建设为抓手，加快各类金融机构的股份制改革，优化公司治理结构，完善银行等金融机构的内部管理制度。消除金融腐败的体制根源。三是要以打破国有金融机构的垄断地位为突破口．在消除行政干预的同时充分发挥地方政府推动作用，以建立健全社会信用体系为核心，重建一种均衡、优化、富有活力的金融生态环境。

(2)完善基础理论构建，推动实践创新。要深入地吸收和借鉴西方金融业发达国家、地区和城市源头防腐的宝贵实践经验和丰硕的理论成果。特别是．要针对上海金融业的特点，结合我国的金融生态环境．为“制度加科技”源头防腐体系的构建寻找基础理论支撑．努力在实践过程中将“创新思路”转化为“程序规则”．将“成功经验”转化为“制度规定”．积极构建具有中国特色、上海特点的金融源头防腐体系。

(3)克服制度与科技分离建设、各自为政的现状，实现“制度加科技”金融源头防腐体系的整体性推进。一是要对现有的制度进行科学梳理、整合，适当地加入科技的手段和内涵。二是要对现有的科技手段进行审查和更新．在制度执行有效性的前提下合理实现金融行业内部的科技内涵提升。三是要强化制度与科技相互融入、整体性推进的观念。四是制度的简约和科技的严谨还要融人在防腐成本的控制中，反对过度的制度建设和过快的科技更新，防止以防腐的成本取代腐败的成本。

(4)将反腐倡廉建设和具体金融业务的“两张皮”做成“连体衣”。一是要从思想教育的高度推动金融系统内部形成“制度加科技”源头反腐的整体观念。二是强化责任追究，深入贯彻落实廉政建设责任制。三是以“制度加科技”加强金融机构的内部控制与监督，完善金融市场、金融监管、行业协会、外部审计、社会监督等外部约束机制，通过内外合力共同推进反腐廉政建设和具体金融业务的共同发展。

(5)培养复合型的金融反腐人才队伍，健全金融人事制度，塑造“责任、审慎、合规、创新”的金融文化。一是要培养一支既熟悉金融行业制度规范体系、又能熟练运用现代金融信息系统和操作平台的复合型金融反腐才队伍。二是要改革金融监管部门现行的组织人事制度。实现金融监管官员的职业化，建立健全金融机构的法人治理结构和干部人事制度，培育金融职业经理人市场。三是要从党的十七届六中全会所提出的文化体制改革的高度去认知“制度加科技”对传统消极文化的消解作用，塑造一种“责任、审慎、合规、创新”的社会主义金融文化。

第四，建设社会主义政治文明，需要学习借鉴国外政治文明方面一切有益的成果，这其中包括国外反腐败倡廉的理论成果和成功经验。

（1）完善我国金融反腐倡廉建设的一个统一的法律规范体系。腐败现象困扰着每一个国家，各国都在进行着不懈地努力，试图遏制腐败发生，但在多数国家反腐效果差强人意。

研究发现，凡是清廉度比较高的国家和地区，往往有着完善的反腐倡廉法律机制，概括起来主要在于以下5个方面：

（一）健全反腐败的法律规制体系，强化“以法治腐”理念和原则．编织反腐倡廉法治化的天罗地网。例如，新加坡的《防止贪污法》、韩国的《反腐败法》，而美国等国家更是形成了反腐败的法律体系，包括《政府阳光法案》、《预算和会计法》、《政府行为道德法》、《监察长法》、《独立检察官法》等。

（二）以法开展政府改革运动．推动腐败程度逐步降低。政治体制改革是控制和惩治腐败现象的基础性法律措施。以美国为例，从建国到19世纪末20世纪初．其腐败程度经历了一个由低到高和由高到低的演变过程。其腐败程度的逐步降低．主要得益于持续的政府改革运动。在美国腐败程度降低的过程中．土地政策改革运动、文官制度改革运动、进步主义改革运动、政府道德革新运动等几次大的政府改革运动起到了关键性的作用。

（三）以法健全反腐倡廉的组织机构体系，改革反腐倡廉的组织协调机制，依法相互监督协作办案．增强金融领域反腐倡廉建设的系统协调性。在反腐败成效显著的国家和地区，一方面大多设立有的反腐败专门机构，如新加坡的贪污调查局、我国香港的廉政公署、法国的中央预防贪污局等；另一方面形成了反腐倡廉机构之间协调一致行动的法律机制．如韩国、俄罗斯等国家设立的直属于总统的反腐败委员会

（四）以法开展廉政文化建设．发挥道德规范的影响与约束作用．形成廉洁文化对反腐倡廉建设的长效机制；充分利用金融监管制度的发展，加强对金融从业人员行为监督。

（五）以法强化专业公民社团的作用机制．发挥新闻舆论监督的反腐倡廉作用，等等。

（2）借鉴国际经验 积极开展三个方面的金融监管改革。近年来，为应对次贷金融危机的影响。世界主要发达国家纷纷进行金融监管体制和法制改革，取得了有意经验。据此，我们认为，上海金融反腐倡廉建设中应该加强三个方面的改革措施：

（一）确立以金融消费者保护为核心的金融监管理念和目标，保护消费者和投资者不受不当金融行为损害。

（二）加强对高风险交易行为和业务活动的监管措施，并以“卖者有责”原则加强对金融市场中介机构的监管。

（三）坚持奉行“披露至上”原则．提高金融市场信息的透明度．强调金融监管的透明性与可预见性，加大信息公开程度。

（3）是上海金融系统反腐倡廉建设当前应该着力推进的5个方面。随着上海国际金融中心建设进程的加快，金融体系正在发生重大的结构性变化，金融机构、市场和产品的内在依赖性和关联性大大增强，金融市场的深度和广度、开放程度、创新程度、电子化程度等都将继续提高，这就使得上海金融系统的反腐倡廉工作。面临着更多的挑战，需要探讨应对新情况、解决新问题的思路、途径和方法。为此，从国际反腐倡廉的有益经验，以及金融改革对反腐倡廉的影响出发，结合我国国情和上海实际，提出上海加强金融系统反腐倡廉建设的以下四个方面建议：

（一）完善金融系统反腐倡廉信息共享机制，确保有关情报信息畅通，主要是建立情报分析系统、建立腐败案件的数据库、加强新闻媒体舆论监督等：

（二）强化金融企业内部反腐倡廉工作机制，形成金融企业内部反腐倡廉防控体系，主要在于：发挥金融企业纪检监察工作的综合监督优势；促进反腐倡廉制度与经营管理制度的融合；完善反腐倡廉制度规范权力设置运行：加强反腐倡廉制度与信息技术系统的融合。

（三）加强反腐倡廉文化建设，营造倡导金融廉洁文化的社会环境，内容包括：开展廉洁文化宣教活动，积极营造廉洁社会文化氛围：保护举报人，发动全社会参加反腐倡廉建设；加强对廉洁人物及其事迹的评选，大力宣传：开展针对公众参与的金融系统反腐倡廉建设的活动。

（四）加强金融反腐倡廉信息化建设，发挥IT与网络技术在反腐倡廉中的作用，包括：通过网络技术，广泛征集民意．收集腐败的线索；建立统一的网上投诉系统，解决腐败线索层层上报过程中信息流失甚至可能被截留的问题；完善纪检监察部门的电子政务系统。

上海金融作为中国经济的命脉，反腐倡廉工作应大力推广，使上海金融系统能廉洁，高效地运行是我们上海金融单位不可推卸之责任。

第二篇：第四章 金融体系

第四章

金融体系

第一节

金融体系概述

一、金融体系的概念

1、金融体系的含义

是指金融要素的安排及其动态观念系统。是一个国家以行政的、法律的形式和运用经济规律确定的金融系统结构，以及构成这个系统的各种类型的银行和非银行金融机构的职能作用和相互关系。

2、金融体系的类型

世界各国的金融体系基本上可以分为两种类型：

（1）多元复合金融体系。以中央银行为核心，以商业银行为主体，多种金融机构并存的金融体系。

（2）一元金融体系。将中央银行的职能和商业银行的职能集中于单一的国家银行的金融体系，在这一体系中，一般另外设立一些专业性的银行。

二、金融体系的产生和发展

金融体系的形成是与社会经济发展的历史动态过程紧密联系的。

（1）在自然经济状态中，金融体系是业务单

一、规模较小的货币经营组织，通称货币经营业。

（2）在自由资本主义时期，金融体系是银行与非银行金融机构并存，直接融资和间接融资相结合的金融体系。

（3）在垄断资本主义时期，金融体系是以大银行、大市场为主体，金融制度体系、组织体系、市场体系相融合的有机整体。

（4）在全球经济一体化时期，金融体系向金融国际化方向发展，形成了国际化的金融体系。

三、金融体系的基本内容

1、金融组织体系。

金融组织体系是现代金融活动的基本载体，金融组织体系分为两大类型：

（1）负债为“货币”的金融机构。包括中央银行和商业银行等金融机构。

（2）负债不是“货币”的金融机构。也称非货币发行机构，包括储蓄机构、保险机构、其他金融机构、二级金融中介机构。

2、金融市场体系

金融市场体系是依照特定规则形成的金融市场要素相互联系构成的有机整体，它包括以下类型：

直接金融市场

按交易中介划分

间接金融市场

货币市场

按交易期限划分

资本市场

发行城市（一级市场）

按交易程序划分

流通市场（二级市场）金融市场

有形市场

按交易地划分

无形市场

国际金融市场

按交易地域划分

全国金融市场

国内金融市场

现货市场

区域金融市场

按交割时间划分

期货市场

按金融资产形式划分：拆借、票据、证券、黄金、外汇、保险、存款单等市场。

传统业务

证券业务

创新业务

财产保险

海上保险

保险业务

人身保险

农业保险

责任保险

保证保险

3、金融业务体系

中央银行业务

银行业务

商业银行业务

金融信托业务

其他业务

金融租赁业务

金融咨询业务

4、金融监管体系

金融监管体系是一个国家或地区具有金融监管职能机构组成的有机整体。一般包括：金融监管机构、金融监管内容、金融监管方法。其中金融监管机构是金融监管体系的主要方面。在金融监管机构中，中央银行和其他金融监管当局居于核心的地位。

第二节 金融体系安排的总体原则

一、协调性原则

1、协调性原则的含义

金融体系的协调性是指金融体系各要素之间、金融体系与经济各要素、金融体系与社会各要素之间的协调性。

2、协调性原则的必要性

（1）金融体系的协调性原则是由人类、社会、经济所具有的系统性特征决定的。

（2）金融体系的协调性原则是由人类社会的结构性特征决定的。

（3）金融体系的协调性原则是由人类、社会、经济运行各要素、金融体系各要素之间的依存性特征决定的。

二、客观性原则

1、金融要素的客观性。是指构成金融要素的货币、资本、金融制度、金融商品等要素具有客观性。

2、金融运行环境的客观性。是指社会性要素，如经济、政治、文化、宗教、法律等要素的存在表现为相对稳定的常态，具有客观性，使不以人们的意志为转移的。

三、绩效性原则

金融体系的绩效性是指金融体系功能的发挥和效率的提升。金融体系的绩效性是市场经济的本源因素；是市场经济动力机制的核心；金融体系的绩效评价是金融要素有效配置的客观要求。

四、可持续发展原则

金融体系的可持续发展原则就是指决策者要树立可持续发展的观念，努力实现金融要素配置的可持续，避免金融决策负效应“后置”和“功能预期实效”现象的产生。第三节

金融体系的评价

一、金融体系国际竞争力理论

1、金融体系竞争力强弱的取决于在货币、资本两个市场的运行状况。

2、有竞争力的金融体系的表现：

（1）在资本市场上表现为:市场机制,特别是利率机制和汇率机制的有效运行;多层次的金融机构并存的有序竞争;金融体系的国际化和一体化程度较高等。

（2）在货币市场上表现为：银行金融活动是开放的、透明的；政府对金融活动的干预是适度和有效的。

3、健全的金融体系带来金融市场的高效率，促进经济发展，并进一步提升整个金融体系的国际竞争能力。

二、金融体系竞争力的指标体系

1、资本成本竞争力

资本成本是指使用资本所付出的代价，它反映了金融体系运行效率的高低。

资本成本竞争力指标体系反映金融体系对资本形成的支持程度，表明一个国家或地区金融体系的对经济增长的推动力的大小。资本成本竞争力指标体系包括三个指标：（1）短期实际利率。扣除通货膨胀率之后的年平均贴现率或银行利率。（2）企业资本成本的高低。企业筹资时所花费的成本的多少。

（3）国家信用评级。反映该国对外筹资的能力的高低和资本成本的大小。

二、金融体系竞争力的指标体系

2、资本市场效率竞争力

它反映了资本市场上企业筹资的途径及其难易程度。该指标体系由8个指标构成：（1）企业的财务状况。主要指企业的偿债能力和债权结构。（2）信贷。反映企业获取银行资本的难易程度。

（3）外国金融机构。国外金融机构进入本国的难易程度，即本国的对外开放程度。（4）外国公司进入本地资本市场的限制。（5）本国公司进入外国资本市场的限制。

（6）国际保理业务。国际保理业务占出口商品比重越大，表明对外贸易部门的资本效率越高。

（7）股票市场为企业提供资金。反映企业直接融资的难易程度。（8）风险资本。反映企业获取风险资本的难易程度。

3、股票市场活力竞争力

（1）股票市场筹资额。反映一级市场规模的大小，表明吸收直接资本的能力强弱。（2）股票市场人均交易额。反映二级市场规模的大小，是股票市场活力的直接表现。（3）国内上市公司数。反映股票市场对国内公司的支持程度。（4）股东的权利和义务。反映上市公司的规范程度。（5）内幕交易。反映股票市场的完善程度。

4、银行部门效率竞争力

银行部门效率是衡量在货币市场上银行部门的服务质量。包括下列指标：（1）中央银行政策。反映中央银行政策的制定和执行效率。

（2）银行规模。用资产列世界前500家银行的数目来反映一个国家或地区的银行规模。（3）银行部门资产占GDP的比重，反映一个国家或地区金融发展的程度。（4）利差。反映商业银行的经营效率。

（5）对金融机构的法律监管。反映中央银行的监管质量。

（6）对金融交易的信任。反映银行部门的的交易是否有可靠的保证。（7）金融机构透明度。反映银行部门是否能够提供他们活动的充分信息。（8）金融教育。反映一个国家或地区的金融教育是否普及。

（9）金融技术人才。反映一个国家或地区的劳动市场上金融人才的多少。（10）信用卡发卡量。（11）信用卡交易量。

第四节

金融体系的未来走势

一、建立以全能银行为基础的现代化金融体系。

世界各国的金融制度可以分为两种：全能银行制和专业银行制。全能银行制实行混业经营，专业银行制实行分业经营。

1999年，美国废除了CS法案，颁布了《金融服务现代化法》，准许商业银行、投资银行和保险公司混合经营，这标志着全能银行制为基础的现代金融制度确立了。

二、中国的分业经营体制

中国从1993年开始，实行了银行、证券、保险和信托分业经营，证监会、保监会、银监局分业监管的金融体系。

分业经营体制在我国现代金融发展中遇到了下列的问题：（1）沿海经济发达城市的银行纷纷开办电话银行和存折炒股。（2）银行和保险公司积极联合，银行代理了保险业务。（3）银行千方百计在国内拓展商人银行业务。

三、混业经营的风险权衡

混业经营是银行业务与证券、保险业务融合，这种融合充分利用了规模经济效应，整合了资源，降低了交易成本，对经济和金融的发展具有重大意义。但是，也有人提出：证券业务是高风险业务，不符合银行经营的安全性原则；其次，银行涉足证券业，还会带来垄断等。

四、21世纪的现代金融体系 1、21世纪经济的基本特征

21世纪经济最显著的特征是：经济全球化、金融全球化、市场一体化和资产证券化。

2、现代金融体系的基本作用

现代金融体系是维持全球经济持续增长的强大推动器，也是全球财富在国际间重新分配的重要机制。

3、传统金融体系与现代金融体系的区别（1）与实体经济的关联程度不同

传统金融体系与实体经济具有较高的关联度，实体经济的运行状况在传统金融体系中有比较明显的反应，金融的晴雨表功能非常显著；现代金融体系与实体经济的关联度则慢慢减弱，实体经济的运行状况并不显著地反映在现代金融商品价格的变化上。（2）在促进实体经济发展中所起的作用不同

传统金融体系为实体经济的正常运行提供润滑剂或者说血液；现代金融体系除了上述传统金融体系的功能外，它还为实体经济的成长提供强大的动力。因此，现代金融体系是21世纪经济运行的轴心。（3）作用原理不同

传统金融体系的作用原理是非杠杆化的，也就是资金运行的乘数效应很低；现代金融体系的作用原理是杠杆化的，也就是资金运行是建立在明显的乘数基础上的。因此，现代金融体系的运行速度要快得多，效率要高得多，风险要大得多。

五、金融监管体系的国际化

随着跨国银行业务和跨国金融机构的出现，金融全球化趋势加强，国际金融风险产生并对国别金融的健康发展带来了巨大压力。因此，建立国际金融监管体系，强化国际金融监管成为必然。金融监管的国际化趋势主要表现在以下几个方面：（1）扩大金融监管国际合作范围。（2）推广更具普遍性的监管原则。

（3）加强对金融联合企业集团的有效监管。（4）建立国际性金融危机救援系统。

第三篇：农村金融体系

年级:08级

系别:国际工商管理系

班级:工商0801

姓名:周梨梨

学号:08201141 国际企业管理作业-----农村金融体系

一、阅读文章

1、《农村金融体系》

2、《论我国农村金融体系的改革与重组》

3、《重塑农村金融体系的思考》

二、文章简述

（一）、《农村金融体系》

这篇文章将简要介绍下美国的农村金融体系的特点和我国农村金融体系的现状，以及美国农村金融体系对我国金融体系改革的启示。

（1）、农村金融体系现状

1、美国农村金融体系

随着农业的不断发展，农村金融的发展在各国金融体系中的分量也越来越重。为了适应本国农村经济的发展，欧美国家都从自己的国情出发建立了自己的农村金融体系，主要有“4+1”需求功能型的美国模式、“4+1”国家控制型的法国模式、“5+1”分类对口型的墨西哥模式等。

美国是世界上农业最发达的国家，农村金融组织是从需求的角度来构建的。该模式由“4+1”即商业银行、农村信用合作系统、政府农贷机构、政策性农村金融和保险机构等组成。美国的农村金融制度属于一种复合信用型模式，这种模式具有两个特点：一是在提供农业信贷资金的机构中，既有专业的农村金融机构，也有其他类型的金融机构；二是在金融组织体系上，一般是合作性金融机构、政策性金融机构及商业性金融机构并存。

2、我国农村金融体系

A、我国农村金融机构的构成

经过近30年的农村金融体制改革，我国已基本形成了“商业性金融、政策性金融、合作性金融三位一体的，以正规金融机构为主导、以农村信用社为核心的农村金融体系，即通常所说的农村正规金融组织。”此外，还有自然发育成长 的民间借贷组织，即所说的非正规金融组织，构筑了正规金融机构和民间非正规金融机构共存的局面。

B、现行中国农村金融体系的缺陷：

1基层金融网点数量较少，覆盖率较低 ○2金融产品和服务单一 ○3农业保险难以适应农业的快速发展 ○C、对我国的农村金融体系改革的启示 1构筑职责明确、分工协作的金融体系 ○2政府要提供强有力的财政支持和政策支持 ○3建立完善的农业保险体系 ○4转变政府职能，减少政府对农村金融的干预 ○5开放农村金融市场，放开对民间金融的过度管制 ○

（二）、《论我国农村金融体系的改革与重组》

这篇文章首先讲述了“三农”问题始终是中国至关重要的问题。而作为农村经济的核心---农村金融能否为此提供强有力的支持则成为全面建设小康的一个关键，当前在我国已经加入世界贸易组织的形势下，促进农业的可持续发展、农村地区的持续稳定和农民收入的可持续增长和是摆在我们面前的一项重要战略任务。同时也提出了我过现阶段城乡差距大的现实问题，强调了在我国进一步深化农村金融体制改革，大力解决“三农”问题的今天，必须以创新的观念和方法重构我国的农村金融体系，才能从根本上加强金融对“三农”的支持力度，推动我国全面建设小康的进程

1、文章从a.农村金融组织体系b.农村金融市场体系c.农村金融监管体系这三个方面描述了现阶段我国农村金融体系的基本概况

2、文章列述了a.农村金融组织体系b.农村金融市场体系c.农村金融监管体系这三个体系的不足与问题 A、农村金融组织体系的不足之处（1）整个金融组织体系尚待健全（2）现有机构组织的功能尚未充分发挥 1农业发展银行难当政策性金融的重任 ○2商业性金融在农村金融的主导地位趋于弱化 ○3农村信用社不能完全适应农村经济发展的需要 ○4邮政储蓄抽走农村资金，削弱了金融支农力度 ○（3）民间金融依然活跃，且缺乏必要的规范 B、农村金融市场体系的不足之处

（1）资金供求的市场价格形成机制未确立，影响资金的优化配置。（2）存在明显的供给短缺，局部形成寡头垄断的局面。

（3）金融产品供给不足，水平较低，不能适应农村经济发展的需要。农村金融市场体系发育不健全，同业拆借市场范围较小、农村信用社的上网拆借资格有限，跨区域性的网下拆借困难、民间自由借贷市场依然相当活跃并在相当大的程度上影响到正规金融体系对资金的筹集和运用。C、金融监管体系的问题

（1）对建立完善的农村金融体系缺乏长远规划。

（2）合作金融监管上的制度设计本身难以本能适应监管和发展的要求（3）农村金融监管力量有限，难以适应点多面广、情况复杂的监管要求

3、创新中重构农村金融体系

（1）统筹考虑，进一步创新农村金融组织体系。

（2）明确职能，合理分工，实现政策性金融与商业金融的分离。（3）充分发挥民间市场主体的积极性和主动性。

（4）进一步办好农村信用社，重点在产权制度改革和农村信用社组织管理体制的创新

（5））创新农村金融市场体系。

（6）加大对农村金融的扶植力度，主要应加大政策和资金的投入。

（7）创新农村金融监管体系，尽早实现对农村信用社金融监管和行业管理的分设。

（三）《重塑农村金融体系的思考》

1、文章首先讲述了金融制约新农村建设的主要表现形式以及原因，总共提到以下三点：

（1）商业性金融不愿涉足农村建设（1）政策性金融功能缺位（3）农村信用社支农乏力

（4）邮政储蓄分流 加剧了农村金融市场的资金供求失衡

2、农村金融体制改革缓慢的原因（1）农村金融供给与金融需求不对（2）农业投资风险管理滞后（3）国家扶持和优惠政策不到位

3、新农村建设中的金融体制的设想

金融支持新农村建设的有效途径就是重构农村金融体制，针对农村金融体制运行中存在的问题，应从统筹城乡发展和全面建设小康社会的角，对农村金融体制进行战略性重构.（1）调整农业发展银行的职能定位,强化其政策支农功能,弥补市场调节的缺陷是政策性银行产生和发展的基本依据,（2）规范农村信用社合作制性质, 进一步发挥农村金融主力军的作用（3）县域国有商业银行要担负一定的支农责任 增加农村信贷资金总量 要建立金融机构社区服务的机制 明确县域内各金融机构为新农村建设服务的义务(4)加大邮政储蓄资金管理体制的改革力度 从根本上改变农村资金外流局面(5)合理引导民间金融组织进入农村市场 在加快现行农村金融体制改革的同时 应打破垄断 允许民营性质的金融组织进入农村 形成一个竞争型 多样化的生机勃勃的农村金融市场

(6)构建风险管理和补偿机制 分散 转移支农贷款的风险和损失

第四篇：中国金融体系

中国金融体系

金融风暴、债务危机、房地产资金链断裂、财政赤字、个税„„这么多的金融术语，让非金融界人士有点犯晕。作为公司未来的管理者，基本的金融常识必须有所了 解。了解金融先从了解钱开始吧，你可以不了解宏观经济，可以不了解国际贸易，但是不了解钱还真说不过去——谁会和钱过不去呢?

下面这张图，概况了中国金融体系的主要参与者。花三分钟读懂这张图，就算是对中国的金融体系有初步了解了。为了方便大家理解，本文不用任何学术术语，只用日常语言和大家聊聊钱的事儿。

中国金融体系里有6个主要实体：人民银行、政府、商业银行、证券公司等金融投资机构、企业、个人。理解金融体系只不过需要了解这6个实体的功能，及相互之间的关系。

一、人民银行。百科上说，人民银行是国务院领导下的国家银行，又称“央行”。国家银行是啥概念，就是说投资人是国家。和其他银行不一样的地方在于国家银行 不已盈利为目地，如果以盈利为目的，国家银行开动印钞机，国家银行富了，大家口袋里的钱贬值了也就穷了。这当然不利于国家长期稳定发展。俗话说“藏富于 民”，民富才是国家昌盛的象征。

人民银行是“钱”的源头，可以被称作“lord of the money”。我们口袋里的钱，银行存款上的钱，房贷借的钱，公司付给我们的工资，源头都来自人民银行。通俗的说，人民银行是“印钞机”和“钞票粉丝 机”。人民银行在市场需要更多资金时，可以启动“印钞”功能，向市场注入货币。在市场上货币泛滥时，可以启动“钞票粉碎机”的功能，将货币回收。

人民银行往市场上投入钱的方法主要是对商业银行“再贴现”及“再贷款”，以及在公开市场上购买政府发行的国债。

二、政府。各级政府和公司一样，需要资金来维持日常运营，也需要投资建公路铁路等基础设施。政府的资金来源主要是税务、国企收入、政务收费及债务。税大家 都很熟悉了，企业要缴纳企业所得税等，个人要缴个税。国企占据各垄断行业，收入不错。政务是行政单位的各种收费如违章停车的罚款。还有一个重要来源是国债 和地方债。

三、商业银行。大家的钱都存在商业银行里吧(习惯把钞票塞棉鞋里的除外)，没人不了解商业银行。商业银行本质上也是公司，只不过运营的是钱而不是商品。大 家把自己积攒的钱存在银行里，银行把汇总的存款一批批贷款给各个企业，收利息，同时给存款人一点更少的利息，商业银行的主营业务其实就这么简单。前几年房 地产热时，银行一头给开发商提供贷款，一头给买房者提供贷款，生意好的不得了。

四、证券公司、基金公司等金融投资机构。银行利息这么低，甚至赶不上通货膨胀率，越来越多的人把钱投到预期回报率更高的产品上，例如股票、基金等。证券公 司(券商)、基金公司在此类投资活动中发挥巨大作用，而且业务越来越多元化。以证券公司为例，既帮客户下单买股票(经纪)，又帮公司上市(投行)、还自己 炒炒股票(自营)、再帮富人理理财(资产管理)，忙的不亦乐乎。

五、企业。前面说了半天，现在才真正说到经济的实体。我们说振兴民族经济，说促进市场繁荣，不是说让银行富起来、不是说让证券公司富起来，而是让企业富起 来让个人富起来。企业，特别是中小企业，是发达国家经济繁荣的象征和基矗中国的中小企业贡献了65%的GDP，解决了75%城市就业问题。

企业，特别是中小企业的发展离不开资金。获取资金的通常方式，是通过创始人的初始资本，和经营企业时产生的盈余利润获龋

运营中需要人手，因此需要招聘员工，这样就解决了城市人口就业问题，当然也需要支付员工薪酬。企业的税务压力很重，增值税、企业所得税、城建税、教育费附 加、车船税、各类社会保险费用。这样，企业结余的资金较为有限，想谋求大规模发展，往往需要通过融资的手段。融资时资金可来源于银行贷款、风险投资机构、股票市场等，方式可分为股权和债权。吸纳股权投资时，公司现有股东需要付出公司的股份，让投资者成为新股东。这样做的好处是不用还钱，没有还债压力。吸纳 债权投资说白了就是借钱，借了是要连本带利还的，好处是公司的股份不会外流。

六、个人。也就是人民，是你和我。我们通过辛勤劳动，赚点钱不容易。一部分钱用于消费，买房买车买菜都是消费。一部分存在银行里，回报率很低但起码没有风 险。一部分投资到股市、基金等投资产品里，风险高点，预期回报也高点。我们在消费、投资、存款的时候，钱又回到了金融体系中，在金融体系中循环流转。

第五篇：美国金融体系

美国金融体系

美国金融体系主要由三部分组成，即联邦储备银行系统，商业银行系统和非银行金融机构，由美国联邦储备银行主导。

美联储

美国联邦储备银行系统起中央银行作用。具有发行货币、代理国库及对私人银行进行管理监督职能，更为重要的是为美国政府制订和执行金融货币政策。联邦储备系统可以通过它所制订的政策直接影响货币的供应和信贷的增长，从而影响宏观经济的各个方面。

现在的联邦储备银行系统包括联邦储备总裁委员会；联邦公开市场委员会；12家区域性联邦储备银行以及数千家私营的会员银行。联邦储备总裁委员会是联邦储备银行系统的最高权力机构，它由7名委员组成、负责决定全国货币政策，并对联邦储备银行各区域性分行、会员银行和商业银行的活动及业务有广泛的监督和管理职责。

联邦公开市场委员会是联邦储备系统用以执行货币政策的主要机构，由联邦储备总裁委员会7名委员和5名区域联邦储备银行的行长(其中必须包括纽约联邦储备银行行长，其余各分行轮流参加)。区域性联邦储备银行是按照1913年国会通过的联邦储备法，在全国划分12个储备区，每区设立一个联邦储备银行分行。

每家区域性储备银行都是一个法人机构，拥有自己的董事会。会员银行是美国的私人银行，除国民银行必须是会员银行外，其余银行是否加入全凭自愿而定。加入联邦储备系统就由该系统为会员银行的私人存款提供担保，但必须缴纳一定数量的存款准备金，对这部分资金，联邦储备系统不付给利息。

美国商业银行

美国商业银行在美国金融体系中占有主要位置，1980年，美国共有商业银行15082家，总资产为21147亿美元，占金融界资产总额的30%左右。商业银行以存款和贷款为主，70年代以来各主要商业银行为扩大业务经营范围，增强生存能力，积极开展存贷款以外的业务。由于1933年制定的格拉斯—斯蒂格尔法禁止商业银行从事投资业务，也不能经营证券发行和买卖，故许多商业银行都设立信托部，参与证券经营活动。

1986年4月1日，美国完全取消对储蓄存款利率的上限，这样各种银行完全可以自己决定对存款付多高的利息，这大大增加了银行业的竞争。此外再加上80年代初出现的第三世界债务危机等因素，使美国商业银行的倒闭率不断上升。

1984年有79家商业银行倒闭，1985年为120家，1986年为150家，1990年高达200家。其中，1984年位列美国10大银行之一的大陆伊利诺斯银行破产，1991年初拥有230亿美元的新英格兰银行集团破产，给美国金融业带来的震动

是巨大的。1990年底，全美最大的225家银行的股票平均下降了17.53%，一些大银行的股价甚至不到其帐面价格的一半。

中美金融的比较

首先，中国金融和美国处在不同的发展阶段。美国出于金融市场的高度发展阶段，具体表现为市场规模大、金融工具多、产品链条长、资金能量强，这种“高度发展”在一定程度发展到“过度”，不但脱离了实体经济，而且会对实体经济产生负面作用。而中国处于金融市场发展的初步阶段，具体表现为市场规模小、结构不合理、金融工具少、主体实力差，这种“初步”难以满足实体经济发展的需要，甚至在一定程度上制约了经济的发展，如多年存在的企业融资难、投资渠道狭窄等

第二，中国金融和美国的运行机制不同。美国金融市场化程度极高，华尔街具有超级话语权，具体表现为金融机构的趋利化、金融活动的自由化和金融业务的杠杆化，虽然这些特征目前在一定程度上面临下降和逆转，华尔街的话语权也在下降通道之中，但其高度市场化的根本特征不会改变。反观中国，中国的金融市场化程度低，行政管制较强，金融压抑较为明显，具体表现在为，金融机构活力不足，例如金融创新严格审批、金融业务较为单

一、金融服务能力较弱，等等。当然，中国金融市场化程度低既有历史和客观原因，也有体制原因，我们需要的是正视这样的现实。

第三，中国金融和美国的开放程度不同。美国金融市场完全开放，是世界上最大的全球市场，表现在其金融机构全球发展、金融体系运用全球资源、金融市场有全球定价权和影响力。而中国金融市场相对封闭，表现在难以有效运用全球资源，缺乏全球定价权和影响力，金融机构尚未完全参与国际竞争，这和中国经济的开放程度不想符合。

中美金融体系的特点

当代金融体系主要有两种导向，即市场主导型和银行主导型。

中国是银行主导型，银行对企业交往密切，掌握一定客户信息，银行与企业建立起长期稳定的合作关系，从而减少相互之间的信息不对称，减少监督成本，有利于企业长期发展。

美国为市场主导型，是以市场为主导。

中美税负差异

（一）两国税收管辖权的差异

所谓税收管辖权,是指国家在税收领域上的主权,是一国政府行使主权征税所拥有的管理权力,它具有独立性和排他性。目前在国际税收领域,通行着三种税收管辖权,即所得来源管辖权、居民管辖权和公民管辖权。中国行使的是所得来源管辖权和居民管辖权,而美国则同时采用三种税收管辖权。美国税收管辖权的管辖对象具体包括两类：(1)美国公司的世界范围所得。(2)外国公司的美国源泉所得。而中国税收管辖权的管辖对象包括：(1)中国境内实行独立经济核算的企业或者组织(包括国有企业、集体企业、私营企业、股份制企业等)来源于中国境内、境外的生产经营所得和其他所得。(2)总机构设在中国境内的外商投资企业来源于中国境内、境外的生产经营所得和其他所得。(3)外国企业来源于中国境内的生产经营所得和其他所得。由上可知,美国注重注册所在地,而中国则强调实际经营管理地。

（二）两国税率差异

从国内情况看，银行业不论从事何种金融业务，原则上统一按照“金融保险业”税目征收营业税，并按照规定的营业税额附征城市维护建设税和教育费附加。从税收收入构成看，又以营业税为主，当前我国金融业的营业税税率为5%，明显高于实行3%税率的交通运输、建筑安装、邮电通信等行业。因此，其税率高低对我国金融机构税收负担影响很大。

（三）两国税基的差异

企业所得税中的税基就是企业应税所得。众所周知，从总所得到应税所得，要经过一系列的扣除，这在中美两国是一致的。但对于哪些项目可以扣除，具体到每一个项目该扣除多少，两国规定则不尽相同。相比而言,美国对折旧费用的提取实行放松管制,采用加速折旧法,因而实际税率大大低于名义税率。

中美外资金融机构监管方式比较

首先，中美两国之间在审慎监管的内容上存在着明显的不同。新《细则》对《外资金融机构管理条例》中所规定的审慎性条件作了进一步的明确，其内容包括合理的法人治理结构、良好的持续经营业绩、遵守审慎会计原则并取得会计事务所的无保留审计意见、无重大违法、违规记录，无不良信用记录、具有良好的行业声誉和社会形象、母国政治经济稳定且金融监管当局已与我方监管机构建立良好沟通机制以及法律法规对金融业投资人的其他相关要求等。

其次，中美两国外资金融机构市场准入标准的确定方式是完全不同的。中国对外资金融机构市场准入标准的确定方式是国际参照型的，而美国对外资金融机构市场准入标准的确定方式是美国参照型的。中国对外资金融机构市场准入的标准是依照国际先进水平确定的，如要求对方有合理的法人治理结构、良好的持续经营业绩、稳健的风险管理体系、健全的内部控制制度、管理层具有良好的专业素质和管理能力等。与中国不同的是，美国金融监管机构对外资金融机构市场准入标准的确定是美国参照型的。由于从1979年以来美国实行金融机构统一评级

系统（UFIRS），全美的金融机构都要按照CAMELS规定的六要素（资本充足性、资产质量、管理、盈利性、流动性和对市场风险的敏感性）进行五级分类评估，这样就在事实上为美国金融监管机构按照美国国内金融机构的状况确定市场准入标准提供了前提

第三，中美两国在外资金融机构监管措施上的差异也是明显的。除《银行业监督管理法》所规定的行政监督检查权外，新《细则》还增加了非行政性监管措施和特别监管措施。非行政性监管措施包括增加对外资金融机构授信集中度的监测要求、监测外资金融机构异常资金流出情况、对外国银行分行侵蚀营运资金等情况予以监控等要求。特别监管措施主要是针对外资金融机构的非审慎性经营行为采取的，包括约见外资金融机构有关负责人警诫谈话、要求定期就有关问题提交报告、对业务开展或资金流出入提出限制性措施等。

与中国不同的是，美国的金融监管机构不仅具有行政机关的属性而且还具有准司法机关的属性，这就决定了在监管措施方面，美国的金融监管机构不仅具有中国监管机关所具有的行政性的措施、非行政性的措施，而且还具有中国监管机关所没有的准司法性措施。这些准司法性措施包括禁止令、中止或终止联邦存款保险、提起民事诉讼和刑事诉讼等。当美国的监管机构发现已经、正在或将要从事有悖于经营安全性要求的行为，已经、正在或将要违反某项法令、规定或附加规定时，监管机构可以通过发出禁止令的形式要求外资金融机构停止其错误做法，并对其造成的损失进行修复。联邦存款保险公司可以暂停或终止外资金融机构的联邦存款保险资格，作为原告提起民事和刑事訴讼。

由此可见，虽然中美两国的外资金融机构监管在监管的基本原则方面存在着许多相似性，但在审慎监管的内容、市场准入标准的确定方式和监管措施三个方面还存在着明显的差异。其中前两个方面的差异反映了中美两国金融业发展水平的差异，也为我们丰富和完善外资金融机构审慎监管的内容和推动市场准入标准由国际参照型向本国参照型的转变提供了可资借鉴的经验；中美两国监管措施方面的差异反映了两国法治环境的差异，这方面的差异虽难以消除，但也可以为我们通过特别立法的形式赋予监管部门更多的监管权限提供参考。