微政办发微山县中小企业还贷周转金管理暂行办法

第一篇：微政办发微山县中小企业还贷周转金管理暂行办法

微政办发〔〕号

微山县人民政府办公室

关于印发《微山县中小企业还贷周转金

管理暂行办法》的通知

各乡、镇人民政府，各街道办事处，微山经济开发区、微山岛旅游度假区、南阳古镇旅游管委会，县直各部门，各金融机构、有关企业：

县政府同意《微山县中小企业还贷周转金管理暂行办法》，现印发给你们，请认真贯彻实施。

微山县人民政府办公室

二〇一三年六月日

微山县中小企业还贷周转金管理暂行办法

第一章总则

第一条为有效应对国际金融危机带来的冲击与挑战，防止和化解中小企业资金链断裂风险，帮助资金周转暂时困难的中小企业按时归还到期贷款，以获得流动资金续贷支持，促进中小企业正常生产经营和健康发展，根据《山东省人民政府关于做好中小企业融资工作的意见》和《济宁市中小企业还贷周转金管理暂行办法》的规定，结合我县实际，制定本办法。

第二条本办法所称中小企业，是指本县行政区域内依法经营、照章纳税、项目符合国家产业政策和信贷政策扶持的企业。

第三条本办法所称还贷周转金，是指由政府主导设立，动员企业参与，共同组建“还贷周转资金池”专项用于为出现流动资金暂时周转困难、金融机构保证足额续贷的中小企业提供短期垫资服务的资金。

第四条企业所在地（乡镇、街道、开发区）、经信局（中小企业办）、金融办等部门按照各自职责做好还贷周转金审批、管理等有关工作。县财政局负责还贷周转金的筹集、支付、监督和管理工作。

第二章资金筹集与管理

第五条还贷周转金由县财政负责筹集3000万元，在此基础上按照“自愿出资，有偿使用，风险共担、共同受益”的原则动员企业参与。

“还贷周转资金池”规模不超过1亿元。企业最低可出资50万元加入“还贷周转资金池”，加入的资金按银行正常存款利率计息。

第六条还贷周转金实行财政专户管理，独立核算，封闭运行。

第三章申报条件与程序

第七条中小企业申请使用还贷周转金，经所属地（乡镇、街道、开发区）、企业家协会、县经信局、金融办审核同意，获得金融机构续贷保证并签订保证书，单笔申请还贷周转金额度控制在承贷金融机构承诺续贷额度内，一般不超过300万元，加入“还贷周转资金池”的企业，原则上放大不超过8倍，特殊情况经相关部门和金融机构同意后报县政府审定。

第八条中小企业申请使用的还贷周转金，必须用于为争取金融机构续贷资金支持、解决偿还到期贷款时出现的暂时流动资金周转困难。

中小企业因经营不善或其他原因导致的资金缺口，不

得申请使用还贷周转金。

第九条中小企业申请使用还贷周转金，必须如实提报生产经营状况、财务数据及到期贷款资料、承贷金融机构出具的续贷保证等资料，真实完整填制还贷周转金申报表。

申请企业应在贷款到期 15 日前，向所在地（乡镇、街道、开发区）和经信局、金融办提报还贷周转金申报表及相关资料，并经金融机构同意。

第四章资金使用与归还

第十条中小企业使用还贷周转金需支付高于银行贷款利率50%的费用，不得以出资或其他形式缴存保证金或提供抵押、质押。

第十一条县财政局可委托担保公司与中小企业签订还贷周转金使用协议，明确约定还贷周转金使用用途、额度、时限和归还等事项。

县财政局会同担保公司根据还贷周转金使用协议签发资金支付凭证，指令中小企业将借用的还贷周转金存入承贷金融机构还贷账户，同时通知承贷金融机构。承贷金融机构负责监督该项资金的专项使用，并协助中小企业办理到期还贷手续。

第十二条还贷周转金使用期限一般不超过 15 日，确因特殊原因在报经县财政局审核批准后最长不得超过

20日。

第十三条中小企业、担保公司续贷资金到位后，承贷金融机构应在当日告知县财政局和贷款企业。中小企业必须自续贷资金到位之日起2个工作日内，将借用的还贷周转金本息足额归还县财政部门。

第十四条 县金融办、经信局、财政局一起会商提供重点扶持企业名单，每季度对重点扶持企业名单进行一次重新审核，属于名单之列的中小企业申请使用还贷周转金，除按照本办法规定条件和程序审批外，必须出具所在地（乡镇、街道、开发区）的以乡镇、街道、开发区财力为质押的担保函，并会同承贷金融机构监督使用和归还还贷周转金。

第十五条对骗取、挪用、逾期不还或不足额归还还贷周转金的企业，列入企业信用黑名单，取消对其各类政策、项目和资金扶持，按照约定对未归还的还贷周转金每日加收1%的滞纳金，并依法追究其法律责任。对乡镇、街道、开发区担保的逾期未归还的还贷周转金，通过财政体制结算收回。对承贷金融机构提供虚假续贷保证或出具续贷保证后，未兑现续贷承诺的行为按有关法律法规予以处理，同时向其上级行通告，取消其当年享受县政府扶持及奖励资格，并转出在该金融机构的财政性存款。

第五章附则

第十六条建立金融机构贷款到期预报制度、风险企业融资状况报送制度、企业征信系统定期查询制度和政银企融资分析例会等制度，及时掌握中小企业生产经营和资金状况，及时识别、预警和控制企业信用风险，及时预测中小企业还贷周转金需求，科学调度和统筹安排资金周转。

第十七条本办法由县政府委托县经信局、财政局、金融办共同按有关程序具体实施。

第十八条本办法自发布之日起施行，有效期至2015年6月16日。

微山县人民政府办公室2013年6月17日印发

第二篇：济宁市中小企业还贷周转金管理暂行办法

济宁市中小企业还贷周转金管理暂行办法

济政办发〔2009〕11 号

第一章 总 则

第一条 为有效应对国际金融危机带来的冲击与挑战，防止和化解中小企业资金链断裂风险，帮助资金周转暂时困难的中小企业按时归还到期贷款，以获得流动资金续贷支持，促进中小企业正常生产经营和健康发展，结合我市实际，制定本办法。

第二条 本办法所称中小企业，是指本市行政区域内依法经营、照章纳税，项目符合国家产业政策和信贷政策，列入市人民政府确定的当年重点保扶名单，或上一纳税额过100万元的规模以上工业企业。

第三条 本办法所称还贷周转金，是指由政府主导设立，专项用于为出现流动资金暂时周转困难、金融机构保证足额续贷的中小企业提供短期垫资服务的资金。

第四条 市、县（市、区）财政部门负责还贷周转金的筹集、监督、管理工作。经贸、人行等部门按照各自职责做好还贷周转金管理的有关工作。第二章 资金筹集与管理

第五条 市级还贷周转金筹集规模为1 亿元。县级还贷周转金筹集规模不低于2000万元。

第六条 还贷周转金实行财政专户管理，独立核算，封闭运行。

还贷周转金存款利息比照活期存款计息方式，按与存款金融机构约定利率计算，计入还贷周转金。

第三章 申报条件与程序

第七条 中小企业申请使用还贷周转金，必须获得金融机构续贷保证，单笔申请还贷周转金额度控制在承贷金融机构承诺续贷额度内，一般不超过500万元，特殊情况报市人民政府审定。

第八条 中小企业申请使用的市级还贷周转金，必须用于为争取金融机构续贷资金支持、解决偿还到期贷款时出现的暂时流动资金周转困难。中小企业因经营不善或其他原因导致的资金缺口，不得申请使用还贷周转金。第九条 中小企业申请使用市级还贷周转金，必须如实提报生产经营状况、财务数据及到期贷款资料、承贷金融机构出具的续贷保证等资料，真实完整填制还贷周转金申报表。

申请企业应在贷款到期 15 日前，向市财政局提报还贷周转金申报表及相关资料，市财政局会同市经贸委、市人民银行审核，并自收到申请材料之日起5个工作日内报市人民政府审批。

第四章 资金使用与归还

第十条 中小企业使用市级还贷周转金不需支付利息或其他费用，不以出资或其他形式缴存保证金或提供抵押、质押。

第十一条 市财政局应根据市人民政府的批准意见，与中小企业签订还贷周转金使用协议，明确约定还贷周转金使用用途、额度、时限和归还等事项。市财政局根据还贷周转金使用协议签发资金支付凭证，指令中小企业将借用的还贷周转金存入承贷金融机构还贷账户，同时通知承贷金融机构。承贷金融机构负责监督该项资金的专项使用，并协助中小企业办理到期还贷手续。

第十二条 还贷周转金使用期限一般不超过 10 日，确因特殊原因在报经市财政局审核批准后最长不得超过15日。

第十三条 中小企业续贷资金到位后，承贷金融机构应在当日告知市财政局和贷款企业。中小企业必须自续贷资金到位之日起2个工作日内，将借用的还贷周转金足额归还市财政部门。

第十四条 列入市人民政府重点保扶名单的县（市、区）属中小企业申请使用市级还贷周转金，除按照本办法规定条件和程序审批外，必须出具所在地县（市、区）人民政府担保函，并由该县（市、区）财政局会同承贷金融机构监督使用和归还还贷周转金。

第十五条 对骗取、挪用、逾期不还或不足额归还还贷周转金的中小企业，列入企业信用黑名单，取消对其各类政策、项目和资金扶持，按照约定对未归还的还贷周转金每日加收 1%的滞纳金，并依法追究其法律责任。对县（市、区）人民政府担保的逾期未归还的还贷周转金，通过财政体制结算收回。对承贷金融机构提供虚假续贷保证或出具续贷保证后，未兑现续贷承诺的行为，在全市予以通报，同时向其上级行通告，取消其当年享受市人民政府扶持及奖励资格，并减少或转出在该金融机构的政府性存款。

第五章 附 则

第十六条 建立金融机构贷款到期预报制度、风险企业融资状况报送制度、企业征信系统定期查询制度和政银企融资分析例会等制度，及时掌握中小企业生产经营和资金状况，及时识别、预警和控制企业信用风险，及时预测中小企业还贷周转金需求，科学调度和统筹安排资金周转。

第十七条 县（市、区）人民政府、济宁高新区管委会、济宁北湖度假区管委会中小企业还贷周转金管理工作参照本办法执行。第十八条 本办法自发布之日起施行。

第三篇：陕西省救灾扶贫周转金管理暂行办法

【发布单位】82502 【发布文号】

【发布日期】1992-11-22 【生效日期】1992-11-22 【失效日期】 【所属类别】地方法规 【文件来源】中国法院网

陕西省救灾扶贫周转金管理暂行办法

（1992年11月22日）

第一条 第一条 为了加强对救灾扶贫周转金（以下简称“周转金”）的筹集使用和管理，认真做好救灾扶贫工作，根据民政部的有关规定，结合本省实际，制定本办法。

第二条 第二条 周转金是扶持受灾的贫困农民（包括受灾的尚未实现温饱的贫困户和因灾致贫的贫困户，下同）发展生产的专项资金，实行分级筹集、分级管理，按照专款专用、有借有还的原则，周转使用。

第三条 第三条 周转金通过多渠道筹集。其主要来源是：

（一）从一九九二年起，在一般年份，省级从国家安排的自然灾害救济款总额中提取百分之二十，地（市）级从省拨给的自然灾害救济款总额中提取百分之十。灾情较轻或较重年份，提取比例可适当增减。各个的具体比例，由省民政厅申报省政府批准后执行；

（二）历年下拨的救灾款有偿回收的部分，原规定由哪一级收回的，回收后就作为那一级的周转金；

（三）地方财政拨款中经省政府批准用作周转金的部分；

（四）社会捐赠的救灾资金中经省政府同意用作周转金的部分；

（五）国外有关组织或个人及港、澳、台同胞捐赠的救济资金中，经省政府同意用作周转金的部分；

（六）周转金存入银行或信用社所得的利息；

（七）其它允许用作周转金的资金。

第四条 第四条 在省、地（市）、县（市、区）、乡（镇）四级，分别建立周转金。周转金的使用范围是：

（一）受灾的贫困农民的生产发展扶持资金；

（二）直接为受灾的贫困农民的扶贫开发工作服务并具有偿还能力的扶贫经济实体的建设资金和流动资金；

（三）有偿还能力的民政福利企业的流动资金；

（四）大灾之年，经省人民政府批准，可一次性划出一定数额的周转金，作为自然灾害救济款使用。

第五条 第五条 省、地（市）、县、乡（镇）各级在民政部门设立救灾扶贫周转金管理委员会（以下简称“周转金管委会”），负责本级周转金的筹集、使用和管理。各级周转金管委会以民政部门为主，并吸收财政部门主管业务负责同志参加，共同组成。管委会下设办公室，负责办理日常工作。

省周转金管委会办公室同省民政厅农村救灾救济处合署办公，一套机构两块牌子，不另增加编制。地（市）、县、乡（镇）周转金管委会办公室的设置，由同级政府确定。

第六条 第六条 周转金管委会办公室的业务的经费，每年由办公室编制预算，经管委会审核批准后，从收取的周转金占用费中列支。

第七条 第七条 周转金管委会的职责是：

（一）负责周转金和筹集、承借、发放和回收、和结算业务；

（二）负责救灾扶贫经济开发的调查研究工作；

（三）追踪考核周转金使用情况和效果；

（四）周转金管委会的上一级组织对下一级组织负有业务指导责任。

第八条 第八条 周转金由其管委会在当地农业银行设立专户（无农业银行机构的在信用社设立专户），按对公存款计息。建立独立的会计核算制度，分设总帐的明细帐，及时记载和分析资金动态，定期进行财务会审，按时向上一级周转金管委会编报资金活动和效益情况报表，及时划转到期周转资金。

第九条 第九条 周转金的承借办法：

（一）省一级周转金主要投放给地（市）、由地（市）周转金管委会负责承借承还，也可以给省民政厅直属民政福利企业适当投放，由企业直接承借承还；

（二）地（市）一级的周转金主要投放给县（市、区），由县（市、区）周转金管委会负责承借承还；

（三）县一级的周转金主要投放给乡（镇），由乡（镇）周转金管委会承借承还；

（四）省投放给地（市）、地（市）投放给县（市、区）、县（市、区）投放给乡（镇）的周转金，投放单位分别按百分之七

十、百分之八

十、百分之九十回收。不予回收的部分，分别留作地（市）、县（市、区）、乡（镇）的周转金。

第十条 第十条 周转金的申报和审批，按以下程序办理：

（一）受灾贫困农民借用周转金，须由用户选择好生产项目，提出开发计划，基本掌握该项目的经营技能，落实担保人并出具担保书，即可提出用款申请，村委会同意后，转报乡（镇）周转金管委会审批，并抄报县周转金管委会备案；

（二）救灾扶贫经济实体和民政福利企业兴办项目借用周转金，须由项目建设单位将项目任务书连同还款计划一并上报县周转金管委会。县周转金管委会审查同意后，属本级审批权限之内的即行批准，签订合同，再行拨款。超出本级审批权限的，转报上一级周转金管委会审批。

第十一条 第十一条 各级周转金管委会审批投向具体项目的周转金的权限是：

项目借用周转金总额在三十万元以下的，由县周转金管委会审批；三十万元以上至五十万元以下的由地（市）周转金管委会审批；五十万元以上的由省周转金管委会审批。

本条数额，“以下”含本数，“以上”不含。

第十二条 第十二条 周转金借款期限，当年可以见效的种、养、加工、服务业为一年，当年不能见效的一般为二年，最长不超过三年。

第十三条 第十三条 企业和农户借用周转金，在合同到期时应主动还款。按期还款确有困难的，由借方向借出方提前一个月提出延期还款的书面申请，经审查批准并办理延期还款手续后，可在批准的顺延期限内归还借款，并加收延期资金占用费。延长期限最多不超过一年。对无故拖延还款者，除如数追收本金及占用费外。再按月计算加收本金5‰的罚金，同时停止其下一借款。

第十四条 第十四条 农户和实体借用周转金，按月收取资金占用费4‰，在放款时一次扣除。

第十五条 第十五条 周转金的使用和管理，接受同级民政、财政、审计部门的监督和检查。

第十六条 第十六条 对扶持受灾贫困农民经济开发工作做出显著成绩并能按期回收和归还借款的周转金管理单位和个人，给予表彰奖励。

第十七条 第十七条 对贪污浪费、徇私舞弊者，根据有关法律和规定处理。对挪用周转金的，除全部收回投放资金外，同时处以挪用资金总额百分之十的罚金，并追究当事人的责任。

第十八条 第十八条 本办法自公布之日起施行。

第十九条 第十九条 各地可根据本办法，结合实际情况，制定实施细则。

第二十条 第二十条 本办法由省民政厅负责解释。

本内容来源于政府官方网站，如需引用，请以正式文件为准。

第四篇：云南省外国政府贷款还贷准备金管理暂行办法

云南省外国政府贷款 还贷准备金管理暂行办法

第一条 为了进一步规范和加强外国政府贷款的债务管理工作,保证按期足额偿还贷款债务，根据《国际金融组织和外国政府贷款赠款管理办法》(财政部令第 38 号)和《财政部关于印发<国际金融组织和外国政府贷款还贷准备金管理暂行办法>的通知》（财际〔2008〕3号），结合本省实际，制定本办法。

第二条 使用外国政府贷款一、二类项目(以下简称贷款)的县级以上人民政府还贷准备金的管理工作适用本办法。

（一）本办法中的贷款是指外国政府贷款中由县级以上财政部门承担还款责任或者提供还款保证的贷款。

（二）一类项目是指各州（市）、县（市、区）财政部门或者省直有关部门作为债务人并承担还款责任的项目；

（三）二类项目是指项目单位作为债务人并承担还款责任，各州（市）、县（市、区）或者省直有关部门提供还款保证的项目。

第三条 使用贷款的县级以上人民政府应当建立还贷准备金。各级财政部门作为本级政府贷款的债权债务代表,负责设立并管理本地区贷款的还贷准备金。

第四条 外国政府贷款是指财政部经国务院批准代表国家向外国 政府、北欧投资银行及日本国际协力银行等统一筹借并形成政府外债的贷款,国务院批准的参照外国政府贷款管理的其他国外贷款,以及与上述贷款搭配使用的联合融资。

第五条 还贷准备金是指县级以上人民政府为确保按期足额偿还贷款债务而筹集、运用、存储和管理的专项资金。

第六条 还贷准备金可以包括以下资金来源 :(一)财政预算资金;(二)提前回收的贷款资金;(三)转贷利差收入;(四)专用账户利息收入;(五)还贷准备金的增值部分;

(六)利用金融工具开展债务风险管理的收益;(七)其他来源。

第七条 县级以上人民政府要多渠道筹集建立还贷准备金。

各级财政部门每年应视财力情况，从可用财力中适当安排还贷准备金。还贷准备金金额至少应当满足未来一年内本级到期贷款债务的周转垫付需要,其占本级当年贷款债务余额的比例一般不低于5％。

第八条 各级财政部门的还贷准备金应当专项用于贷款到期债务的周转性垫付。任何单位和个人不得以任何理由挪用、挤占还贷准备金。

第九条 在不影响还款垫付能力的前提下,各级财政部门报经本级人民政府批准后,可以使用还贷准备金核销或者减免因政策变动等特殊因素而无法回收的贷款债务。

第十条 各级财政部门在确保还贷准备金安全性和流动性的前提下,可以采取银行存款或者投资国债等措施实现其保值增值。

第十一条 各级财政部门可以按照国家有关部门的管理规定,根据还款及防范风险的需要优化还贷准备金的币种、期限等结构，并报省财政厅备案。

第十二条 选择还贷准备金存款银行应当遵循竞争、透明原则,考察其实力、信誉和服务水平,避免存款账户过多、过于分散。

第十三条 各级财政部门应当按照有关规定对还贷准备金进行会计核算，确保会计信息真实、完整、准确。并定期向省财政厅报送还贷准备金筹集和使用情况。

第十四条 省财政厅应当对还贷准备金的建立和使用情况进行监督和检查,并按照《财政违法行为处罚处分条例》(国务院令第 427 号)的有关规定对单位或者个人的违法行为进行处理。

第十五条 对于未按规定建立还贷准备金且不能按期足额还款的,省财政厅依据《国际金融组织和外国政府贷款赠款管理办法》(财政部令第38号)第五十四条的规定进行处理。

第十六条 各级财政部门可以根据本办法并结合本地区利用贷款的实际情况,制定本地区的还贷准备金管理办法,并报省财政厅备案。

第十七条 使用贷款的项目单位，可以参照本办法的规定制定本单位具体管理办法 , 并报省财政厅备案。

第十八条 本办法由省财政厅负责解释。

第十九条 本办法自2010 年3月10日起施行。

第五篇：中小企业支票授信业务管理暂行办法（推荐）

中小企业支票授信业务管理暂行办法

第一章 总则

第一条 为提高对中小企业的支付结算服务水平和业务创新，改善支票流通环境，降低存款人非恶意签发空头支票对其自身和持票人千万不良影响，根据《中华人民共和国票据法》、《中华人民共和国商业银行法》、《中国人民银行关于推广支票授信业务的指导意见》和《金融机构贷款业务管理暂行办法》等有关规定，制定本办法。

第二条 本办法所指的中小企业支票授信业务是指xxxxxx银行（以下简称贷款人）根据中小企业的申请，以专门弥补其票据结算过程中（无法兑付支票或商业承兑汇票）出现临时性存款账户余额不足，在一定期限、提供一定额度以满足企业垫付资金缺口，确保资金周转的一种授信支持。

第三条 支票授信业务，应立足实际，借贷双方应遵循诚实守信，自愿、平等、互利的原则，同时贷款人应遵循“安全性、流动性、效益性”的基本原则。

第二章授信对象、适用条件

第四条 授信对象

申请支票授信业务的客户主要为日常经营活动中支票使用较为频繁、资信状况良好、历史结算交易正常，但有临时性资金周转需求的中小企业。

第五条 适用条件

贷款人对客户的支票授信应纳入对该客户的统一授信额度

内，但对办理支票授信业务的账户个数不做限制。

支票授信的使用仅限于支票持票人提示付款时，存款人在其开户银行的存款余额不足以支付其签发的支票金额，且在退票截止时间内未能及时补足相应资金的情形。

第三章操作程序、授信额度、期限和利率

第六条 中小企业支票授信纳入本行社对其统一授信业务进行管理，操作流程参照相关管理办法。

第七条 授信额度每次预借现金不超过5万元。

第八条 给中小企业支票授信使用期次为一年4次，每季度1次，每次授信最长期限为10天，不得展期。

第九条 发生预借资金时，一般按短期贷款利率进行定价，具体的执行利率标准按各行社规定执行。

第四章其它

第十条 签订合同

《授信业务合同》作为其他主合同的从合同，并现场监督签字、盖章。

第十一条 贷后管理

授信业务是减少非恶意支票空头的补救措施，不是常规手段，要做好支票审核责任，防范伪造、变造支票的风险；按要求贷款人应将存款人的支票授信业务相关信息报送人民银行征信系统。

应加强对存款人财务状况的分析，支票授信使用是否合理，是否经常开立空头支票、滥用支票授信业务，进行恶意透支、占用银行资金等分析。

第十二条 贷款档案管理

组合担保贷款业务档案按《xxx金融机构信贷档案管理暂行办法》进行管理。

第五章 附则

第十三条 本办法由xxx负责解释和修改。

第十四条 本管理办法自印发之日起施行。

附件：支票授信业务合同