浅析我国在海南开展离岸金融业务试点（小编整理）

第一篇：浅析我国在海南开展离岸金融业务试点

浅析我国在海南开展离岸金融业务试点

浅析我国在海南开展离岸金融业务试点

摘要

国际金融一体化是当今世界国际金融发展的必然趋势。以监管宽松、自由为特征的离岸金融市场满足了其对外部环境的需求，得以迅速发展，极大地推动了国际金融一体化的进程。而我国也开始了对离岸金融业务的探索，近日更有消息称将在海南开展跨境贸易人民币结算试点，开展离岸金融业务试点。

本文通过分析离岸金融市场的概念、特点以及建立离岸金融市场的现实意义等方面，浅析我国在海南开展离岸金融业务试点需要解决的问题。

关键词：离岸金融市场 风险 监管

Abstract

The international financial integration in today's world is an inevitable trend in the development of international finance.To regulate the loose and free of offshore financial markets for its external environment satisfy demand, develop rapidly, which greatly promoted the international financial integration process.China also began to offshore financial business exploration, more recently reports will carry on hainan cross-border trade RMB off-shore financial business pilot, carry out pilot.Through analysis of offshore financial market concept, characteristics and significance of offshore financial market in China, etc in offshore financial business in hainan pilot needs to solve the problem

Key words: Off-shore Market;risk;supervise

一、离岸金融市场的概念以及特点

（一）离岸金融市场的概念

离岸金融市场（Off-shore Market），又称境外市场，是相对在岸金融市场而言的，指经营可自由兑换货币，交易在货币发行国境外或境内，在非居民之间进行，基本不受市场所在国法规和税制限制，同时享受一定优惠待遇的独立的自由交易市场。

（二）离岸金融市场的特点

1.金融交易的离岸性。

离岸金融是相对于在岸金融而言的，是有关货币游离于货币发行国之外而形成的各种交易。货币的离岸性及其运行方式的独特性使离岸金融从交易对象、交易界限、交易的清算方法等方面与离岸市场所在国和离岸货币发行国的在岸金融区别开来。

2.监管方面的优惠待遇性。

离岸市场为了将国际金融机构及大量的国际资金吸引到离岸市场，离岸市场所在国通常在存款准备金、存款保险、利率、税收、外汇管制等方面给予离岸金融业务以优惠待遇。

3.离岸金融具有“两头在外”的特点。

“两头在外”，即离岸金融交易必须是在非居民之间进行，资金的提供者与资金的使用者都是外国的。也就是说，在离岸市场上，资金的需求者不是来自市场所在地国，而是众多的国际组织、机构、各国政府以及来自各国的金融机构、跨国公司等；资金的供给者来源于全世界。这一特点使离岸金融与市场所在地的在岸金融在资金来源和资金出路方面存在区别。

二、我国建立离岸金融市场的现实意义

离岸金融是全球金融一体化和金融自由化的产物，是完全意义上的国际金融市场。它对全球经济贸易的发展和资本国际化起到了重要作用；它为世界各国提供了资金融通的便利，加速了境外资金的流通，推动了国际金融市场一体化的发展。

由此，建立适合我国国情的离岸金融市场具有非常重要的现实意义。

1.有利于加快开放金融业，促进金融的国际化。离岸金融市场的建立，可以进一步密切我国金融市场与国际市场的联系，加快开放我国金融业的步伐，为未来我国金融市场完全与国际市场接轨在管理制度和操作规程上积累经验。

2.有利于我国金融业水平跃上新台阶。离岸金融市场的建立，使中外金融机构都处于平等的竞争环境，有利于国内金融机构向外资金融机构学习先进技术和管理经验，提高经营效率，从而提高我国金融业水平。

3.有利于在更高层次上扩大利用外资的规模。离岸金融市场的建立，使大量国际资金流入，将有利于我国利用外资，政府和企业也可以有更多更灵活的融资方式和渠道来筹集资金，为经济发展储备财政实力。

三、我国对建立离岸金融市场的选择

（一）模式选择

随着资本国际化和国际金融多元化的发展，当今世界已形成各种形式的离岸金融中心。以伦敦和香港为代表的内外一体型离岸金融市场，其资金流入流出不

受限制，入境资金不需交纳存款准备金，其运营收益也不纳税，还允许非居民经营在岸业务和国内业务；以日本和新加坡为典型的绝对的内外分离型离岸金融市场，虽在税收、利率和存款准备金等方面没有限制，但它必须与国内金融市场严格分离；以曼谷、雅加达等为代表的内外渗透型离岸金融市场，以分离型为基础，将居民与非居民业务分开，但允许资金在一定限额内互相渗透，或者开辟一个资金单向进出通道；而以巴哈马和开曼为代表的典型离岸金融市场则是避税港型的，即在不需纳税的某一城市虚设一机构，在其账户上处理对外交易，实际上只是起一个记账中心的作用。

对照四种不同模式的离岸金融市场，我国曾在1989年试办离岸银行业务，当时选择的模式是有限渗透的内外分离型，最后失败了。实践证明，这种模式并不适用于我国国情，而且，当时还缺乏有效的风险规避手段以及相关的政策法规。有了这一次的失败教训，结合我国银行业的经营能力尚属有限、国内还存在外汇管制、资本项目没有完全开放、国内外经济金融形势不明确以及不同离岸金融市场的特点，严格的内外分离型模式是目前的选择。

（二）区位选择

离岸金融市场对所在地区的经济基础、社会条件和地理环境等方面的总体水平要求较高。一般而言，应该从城市的经济金融竞争力、金融服务业发展情况以及经济区位的角度来分析一个地区能否适合离岸金融业务的发展。

而以旅游业为主的海南，在国家大力推进海南发展成为国际旅游岛建设的政策支持下，在原有的21国免签证的基础上，增加芬兰、丹麦、挪威、乌克兰、哈萨克斯坦五国为入境免签证国家；对俄罗斯、韩国、德国三国旅游团组团人数放宽至2人以上（含2人），入境停留时间延长至21天；鼓励金融机构调整和优化网点布局，完善服务设施；完善外汇支付环境，开展居民个人本外币兑换特许业务试点。此外，推动建设农村商业银行等地方性金融机构；支持符合条件的旅游企业上市融资；鼓励保险机构创新旅游保险产品。

这些政策优惠措施与举措，加上海南自身的地理环境优势、旅游海岛的特点，旅游业的发达促进了海南第三产业的发展，也在一定程度上为海南成为离岸金融市场试点提供了良好的经济基础和社会条件。

四、我国建立离岸金融市场需要解决的问题

（一）风险问题

在发展离岸金融业务时，风险问题不容忽略。政策失当和管理不善可能会诱发经济危机，造成金融市场混乱。

1.外债规模失控，影响国内经济运行。离岸市场资金贷向国内且数额不断增加时，所在国外债数额趋于增长。一旦到期偿还本息额超出其外汇收入和国际储备所能承受的水平，可能会引发债务危机、本币贬值甚至系统性的金融危机。

2.影响国内货币政策。离岸存款与在岸存款的利率之争必然会导致国内存款基数的扩大和货币供应量的减少，迫使国内利率上升。而且，当银行从离岸市场筹资向国内企业贷放外币，而企业又将其转成本币时，国内货币供应扩张的压力就会增大。

3.对银行体系的冲击。银行举借外债超过其资本的一定比例时，外汇敝口过大，汇率风险就会加大。

4.利用离岸账户套、逃汇的问题。离岸账户资金进出自由会导致一些境内外汇从在岸账户转至离岸账户进行套、逃汇。

（二）监管问题

1.离岸银行业务业务法律法规不健全。税率的设置、税前扣除等税收政策不够明确，尚未以法律形式固定下来，致使离岸金融业务的税收核算在实践中随意性较强，一些法律法规仍不落实，如保密制度等。

2.经营管理不够严格规范。目前离岸金融市场所提供的业务品种与在岸外汇业务品种基本相同，只是服务对象不同。交易手段、硬件设备也相对落后；在资金运用与账户处理上，离岸账户与在岸账户资金存在相互渗透的行为，特别是套、逃汇行为。

3.管理体制不够完善，监管机制不健全。

（三）对策

1.营造一个有利于中心快速成长的法律环境和制度框架。这要求完善我国离岸金融市场立法。离岸金融业务法律框架的完善和细化，是创建我国离岸金融监管政策有效实施的外部环境的一个重要方面。

2.加强离岸金融监管中心的信息披露等制度建设，加强监管和风险控制。需要披露的信息主要有：经营业绩、风险暴露、资本情况、风险管理战略与实践、会计政策与实践等。建议成立专门的信息披露中心，专门负责离岸金融信息披露法规建设，与国际金融监管部门协调，彼此合作交流，以实现信息披露的动态性和一致性。建立行之有效的监管制度，避免国际游资的投机活动带来的金融风险，切实做到“内外分离，两头在外”的经营模式，并引入风险管理的概念，对离岸银行的信用风险、市场风险、利率风险、流动性风险、操作风险、法律风险等实施全面风险管理。

3.完善离岸金融市场内部控制制度。内部控制制度是指为防范、发现、纠正决策及执行过程中的偏差，对决策、经营、管理全过程进行管制而采取的制约、监督、评价、反馈措施。把内部控制状况作为监管的重点，加大对内控问题较多的分支机构现场检查频率，增加现场检查的深度和力度。

4.制定并实施优惠政策及保密政策。离岸金融发展史证明，税率优惠是离岸金融市场形成和发展的重要条件。所以，我国该制定对离岸业务的专门税收规定。信用保密是各国原则上都支持的金融交易的一般原则，可是，哪些需要保密，哪些需要公开，是一个需要商讨的问题。

5.发展有特色的、专业化的离岸金融市场。

一个离岸金融市场的建立常常是因为历史机遇、适宜法规、创新想法或者单纯模仿等原因作用下形成某种程度的专业化。而我国在海南开展离岸金融业务试点，要形成自己的竞争优势，就不能跟别人一样，出同样的牌，而是要抓住机遇勇于创新，开展有特色的专业化的离岸金融业务。

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第二篇：上海自贸区的离岸金融业务

【摘要】上海自贸区是中国政府在上海设立的区域性自由贸易园区，也是我国大陆境内的第一个自由贸易区。自上海自贸区挂牌成立以来，其离岸金融业务的发展是人们关注的焦点。建立上海自贸区离岸金融中心不仅有助于上海自贸区和国际金融中心的建设，而且对我国的改革和发展有重大的意义。本文着重探讨发展离岸金融业务的原因、建立离岸金融中心的政策和离岸金融风险的防范。

【关键词】上海 自贸区 离岸金融业务

一、离岸金融业务的概念

开办离岸金融业务的银行在本国地域上注册成立，但基本上不受本国金融法规的约束，这种银行被称为离岸银行，从而它所办理的业务就叫做离岸金融业务。通俗的来说就是，开办该种业务的银行吸收国外居民的资金，并且为国外居民服务的一种金融活动。比如，我国的一家证券公司将总部设立在山东，它经营的活动却是从非中国居民那里吸收的资金，并且把这些资金投放在非我国居民那里，则这家公司就是进行的离岸金融业务。

离岸金融业务的种类：同业外汇拆借，国际结算，咨询、见证业务，发行大额可转让存款证，外汇贷款，外汇担保，国家外汇管理局批准的其它业务等。

二、上海自贸区为何要着重发展离岸金融业务

上海自贸区的建立规划方案中，包括了许多自由贸易实验区服务业务，但其中着重提出了离岸金融业务。当时离岸金融业务在我们国家的金融业务领域中还是相对陌生的一个词汇。到底是何原因推动上海自贸区大力发展我国的离岸金融业务？接下来我们从三方面来分析。一是建立离岸金融业务的原因；二是自贸区建立离岸金融中心的意义。

（一）、建立离岸金融业务的原因

在上海自贸区的建立中，有很多内容涉及到了离岸金融业务，与之相关的还有汇率自由兑换、利率市场化等。上海自贸区的建立促进了离岸金融业务的发展；离岸金融业务的发展也可以促进国内相关业务向自贸区发展，有利于与国际接轨，进一步促进自贸区的建设。建立离岸金融业务的原因总结如下：

（1）、离岸金融市场是一个无国籍的的市场，它不受任何一个国家的法令的管制。离岸金融业务几乎不用遵守国内金融的法律法规。在办理相关手续方面比较简便，有时可以享受免税的待遇。从而会缩短业务办理的周期，提高金融交易的效率。

（2）、在离岸金融业务中进行交易的国币为国外货币，在进行借贷的时候，借款人可以自由选择货币的种类。并且借款人与贷款人均为非国内居民，他们之间进行借贷的资金为进外资金。

（二）、自贸区建立离岸金融中心的意义

上海自贸区是开放促进改革的又一次尝试，会把中国的改革推向另一个新的阶段。离岸金融中心的建立对我国金融业的发展可以起到促进作用。上海自贸区离岸金融中心的构建不仅有助于上海自贸区更好的建设，而且会对我国未来的发展和改革产生深远的意义。

首先，离岸金融可以为上海自贸区的建立阻挡一些风险。由于上海自贸区将为企业提供与境外市场合作的机会，到时企业法人可以在自贸区内完成货币自由兑换，这就扩大了人民币自由流动的规模，建立离岸金融中心可以起到防范国际资本流动的冲击；在金融中心内更加市场化的利率与汇率水平也可以阻挡国际邮资套利的机会。

然后，上海自贸区的建立涉及到了很多离岸金融服务的需求。由于国内的金融机构提供的金融服务有限，然而大部分自贸区内的企业在经营中有频繁的跨境收付款业务，上海自贸区的建立就为这些企业走出去提供了便利的条件，因此这些企业就迫切需要离岸金融服务。

最后，上海自贸区金融中心的建立为上海国际金融中心建立的前提条件。在国际上，许多重要的国际金融中心已经形成了一定规模的离岸金融市场。为了跟上国际发展的步伐，建立离岸金融市场是上海建立国际金融中心的重要环节。

三、自贸区建立离岸金融中心的政策

上海自贸区是我国未来重大改革的实验田，离岸金融中心的建立是一个重点。在政策方面，将建立内外分离型的离岸金融市场，采取逐渐开放的模式；从开放渠道上，扩大人民币业务；在产品创新上，推进利率和汇率的市场化。

（一）、离岸金融账户的设立是建设离岸金融中心的前提，但是离岸银行账户和非居民账户的业务比较狭窄，不能满足企业的离岸业务需求；离岸银行账户只允许吸收外币存款和发放贷款，却不经营人民币业务，这些都严重阻碍了离岸银行账户的发展，就对现有的离岸金融账户做到借助优势回避弊端。

（二）、上海自贸区离岸金融中心的建立可通过投资等方法吸收国际资本，为了满足自贸区内企业对融资的需求，就需要扩大人民币离岸金融服务。概括可以从以下几个方面来进行：在自贸区离岸金融市场中心试着建立境外企业人民币股票的发行和交易的市场；离岸债券市场可以为境内外企业提供跨境融资服务，可以有效降低境内企业的融资成本，则应建立离岸债券市场；为了更好的为自贸区服务，引入金融衍生品和投资工具为投资者提供跨境金融衍生品的交易平台，则应建立离岸金融衍生品市场。

四、上海自贸区的离岸金融风险防范

离岸金融市场对市场所在国的经济以及全球经济都有重大的意义，但离岸金融市场也隐藏着巨大的风险。在微观层面上，放大了金融市场上的利率、汇率的风险、市场风险等风险；在宏观层面上会影响各国推行的货币政策的效果、增大了国际金融市场的脆弱性，加大了金融管理当局的监管难度。为了防范金融风险，可采取以下措施：严格市场准入和离岸业务的监管、采取恰当的管理模式、加强国际间离岸金融机构的合作。

第三篇：我国开展试点建设低碳社区

我国开展试点建设低碳社区

国家发改委网站发布通知,决定组织开展低碳社区试点工作,争取到“十二五”末,全国开展的低碳社区试点达1000个左右,择优建设一批国家级低碳示范社区。

通知要求,低碳社区建设主要围绕六个方面开展活动:以低碳理念统领社区建设全过程,将社区碳排放指标纳入社区规划和建设指标体系;培育低碳文化和低碳生活方式,推介低碳知识,引导居民树立生态文明理念;探索推行低碳化运营管理模式,使试点社区公交分担率达60%以上,非传统水源利用率达40%以上,垃圾分类收集率达30%以上、资源化利用率达到50%以上;电企烟气脱硫除尘、脱硝；推广节能建筑和绿色建筑,新建住房应全部达到绿色建筑标准,既有建筑也要进行低碳化改造;建设高效低碳的基础设施,大力发展低碳公共交通工具等;营造优美宜居的社区环境,建设适合本地气候特色的自然生态系统。

国家发改委将把低碳社区试点开展情况纳入对各省(区、市)碳强度下降目标责任考核体系,并将选择一批示范效果特别突出的社区,授予“国家低碳示范社区”称号。

第四篇：我国商业银行小微金融业务的创新

我国商业银行小微金融业务的创新

【摘要】在利率市场化背景下金融脱媒加剧和政府支持小微企业发展的背景下，发展小微金融已成为商业银行发展的重大契机。文章首先分析了我国小微企业所面临的市场环境、融资困难成因，然后从对商业银行如何发展小微金融业务提出了创新性的对策和建议。

【关键词】小微金融；小微企业；商业银行

一、小微企业界定及市场分析

小微企业通常指比中小企业规模更小的小型或微型企业，是小型民营企业、个人合伙企业、家庭作坊式企业和个体工商户等的统称，其融资要求大多在500万元以内。当前，我国小微企业数量非常多，成为国民经济活力的重要支撑，是国家税收的主要来源，其发展也愈发受到国家的重视。而在当前中国市场中生存的小微企业，绝大多数缺乏企业优势，很难受到风险投资和科技基金的青睐，而仅仅依靠政府的扶持，不能从根本上解决融资问题。

对商业银行而言，随着经济、金融市场的飞速发展和逐步放开，我国的银行业外部市场竞争日益剧烈，加之利率市场化环境下银行存贷利差缩小，银行业已经不再像过去那样能轻松盈利了。在此背景之下，银行业要想得到更多的潜在市场与客户，给中小企业提供融资不失为一个新的利润增长点。只有通过商业银行的参与，在充分了解小微企业客户特点和需求的基础上，为小微企业设计个性化的产品，提供优质高效的金融服务，才能有效化解小微企业融资难的问题。

二、商业银行拓展小微金融存在的问题

目前，国内商业银行小微金融业务的发展模式还不够完善，经营理念与系统支持不够到位，风险管理水平相对较低，大多数银行在小微金融业务的发展上仍处于探索阶段，未实现规模效益，还面临着运营机制、资源配置、风险控制、人才培养等一系列的难题。一方面，商业银行当前能提供的服务难以满足小微企业日益多层次、多样化的需求，且所提供的业务多数处于摸索阶段，缺乏系统性规划和整体流程设计，风险评估体系等的建设也很不完善，且部分商业银行对小微金融业务营销和产品创新工作的重视力度不够，仅将之作为传统业务的附属；另一方面，由于我国小微企业财务报表缺乏透明度，且大量企业存在偷税漏税、真实销售情况难以核实等情况，导致商业银行难以对客户的资金实力、偿债能力等进行客观评价，可能会使得银行对小微企业融资过于谨慎。

三、商业银行开展小微金融业务创新的建议

（一）了解客户需求，量身定做产品

各类商业银行应遵循“可行、便捷、实用”的原则，以市场为导向加深产品创新力度，开发针对不同发展阶段小微企业的“定制”服务，应对其多层次的融资需求。针对成长初期的小微企业，商业银行应控制信贷规模和贷款的期限，为其提供短期信贷产品，并对资金实时监控，避免挪用，加强风险控制。针对成熟期的小微企业，商业银行可适当选择业绩优良、成长较快的小微企业作为客户对象，尽量满足其合理的融资需求，适当提供中长期信贷业务，并关注资金使用情况。同时，银行还可以开发固定资产抵押贷款、法人按揭贷款等各类质押产品。针对于衰退期的小微企业，商业银行要压缩贷款，杜绝中长期信贷业务，并且有步骤的将已发放的信贷资产从企业退出。

（二）优化贷款流程，提高审批效率

要想提高小微企业融资效率，商业银行就必须优化服务流程，建立门槛低、覆盖广、可持续发展的小微企业贷款投放机制。一方面，商业银行内部各部门间可将小微企业贷款环节“流水化”，建立与小微企业无缝对接、零距离服务的贷款流程；另一方面，商业银行还可提快小微贷款审批的信息系统的建设进程，在该系统建成之后可自动区分高风险、中风险和低风险三种类型，分别进入自动拒绝、转入人工、自动接受的审批流程，缩短贷款等待时间。

（三）开放担保方式，创新融资路径

对于小微企业来说，提供担保品特别是不动产抵押物是很难的，这直接影响了其从商业银行获得融资的机会，所以商业银行需要创新担保方式。首先，创新质押担保。在保证银行风险管理的前提下，丰富推广诸如应收账款质押贷款、专利质押贷款、商标质押贷款、贵金属质押贷款等各类非固定资产抵押贷款品种，满足小微企业客户融资需求。其次，拓展信用担保。商业银行可开发、使用以小微企业为客户群的信用体系，开发许多如组合贷、小额信用贷、电销网贷、POS贷等信用贷款类产品。最后，加强银保合作。商业银行与保险公司共同确定双方承担风险比例，并将风险审查进行分工，确认抵押担保物范围，保险产品费率等，将融资成本控制在合理水平。

（四）设置专业机构，提升激励机制

对于开展小微金融业务的商业银行来说，合理的机构组织架构对推动业务水平至关重要。第一，在总行管理层面，设立专门掌管小微金融的机构，单独管理、单独考核、单独核算，做好相关业务推动、产品管理和人员培训工作。第二，成立一支专门经营小微金融业务的团队，促成财务、管理、投融资、法律等专业化金融服务人才的聚集，立足于本地特色经济和特色产业，为小微企业提供具有针对性的金融服务，积极培育客户群体。第三，明确激励机制。将小微企业贷款业务的规模、资产质量和贡献度等多项指标量化，并与信贷职员的收入、提示、业绩量等挂钩，充分调动信贷专业人员营销小微金融的积极性，推动小微金融业务的全覆盖。

（五）强化服务理念，提升服务质量

商业银行应强化服务理念和服务意识，创新服务的模式，将服务整体打造成全方位、一条龙服务产业链模式，为小微企业提供专门化、专业化的服务，培养长期的合作关系。一方面，商业银行各分行可将目光聚集在本区域内小微企业的集中地，利用信息集中的优势，研发专门针对该区域小微企业的信贷产品，根据每个企业的实际情况，提供针对性的个性化服务，为小微企业的发展需求提供策略指导；另一方面，商业银行还可为小微企业供应包括融资、结算、财务顾问、财富管理、私人银行、投资银行、企业并购重组等种种类型的综合型金融咨询服务，以及技术培训、市场推广等业务指导。

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第五篇：我国商业银行个人金融业务创新策略研究2

山东理工大学毕业论文

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山东理工大学毕业论文

致谢

首先，衷心的感谢谭霞老师对本文的精心指导，在本文的写作过程中我不仅

掌握了论文的有关写作知识，同时深深体会到老师严谨的治学态度更值得我学习。

四年的大学时光马上就要结束，感谢山东理工大学为我们创造了如此优越的学习环境，感谢所有帮助过我的人！再一次向你们致以深深的谢意！谢谢你们！！