山西将对小额贷款公司展开大规模现场检查

第一篇：山西将对小额贷款公司展开大规模现场检查

为进一步加强全省小额贷款公司的监督管理，促进行业健康和可持续发展，3月23日，从我省召开的全省小额贷款公司现场检查工作会上获悉，按照我省对小额贷款公司规范发展、金融风险防范和查处非法集资等工作的要求，我省将从4月9日至5月底，对全省小额贷款公司开展一次大规模的现场检查，对于不规范的小额贷款公司，一律剔除。严格筛选

“在前期各市小额贷款公司合规性检查的基础上，根据筛选指标，并结合地区分布筛选出具有不同代表性的150家小额贷款公司，进行现场检查。”省金融办主任郭保民介绍。

据介绍，我省小额贷款公司发展迅猛，由2005年的两家发展到目前的533家，占到全国4224家的12.4%。此次150家的确定有12项筛选指标，具体来看，去年11月8日前审批的所有小额贷款公司，在批复之日起半年未开展业务的；存在吸收公众存款或变相吸收公众存款的、非法集资的、资本抽逃等现象行为的；违反贷款利率政策，扰乱金融秩序的，存在高利贷行为的；贷款集中度高，存在有向房地产或国家产业政策明令禁止、限制发展的行业或面临淘汰的产品生产企业发放贷款现象的；超比例放贷现象严重的，或超过其资本净额5%以上的贷款；有无跨区域经营业务的现象；涉嫌洗钱、暴力催债等违法行为的；融入资金方式，特别是从非金融机构融入资金的，或者从银行业机构融入资金余额超过注册资本总额一半的；存在不良贷款的；检查高管人员任职资格审核程序，无违法犯罪和不良信用记录的；审核各类中介有无资质、且出具的法律或会计财务等意见是否合规、真实有效；报送主管部门等资料是否及时且真实。齐抓共管

“此次检查采取由省小额贷款公司联席会议成员单位负责人带队，各市主管部门参加，律师事务所、评级机构等外部机构具体检查的现场检查方式。”省金融办副主任竟晖强调。

此次，由省金融办牵头省公安厅、省工商局、人行太原中心支行、山西银监局等部门组成的省小额贷款公司联席会议，又专门成立省小额贷款公司现场检查工作领导组。会议要求，联席会议成员单位要依法履职，综合执法，共同防范和化解小额贷款公司的经营风险。各市小额贷款公司主管部门要根据前期自查情况，充分掌握本辖区风险状况，收集整理小额贷款公司规范的规章、制度、办法等与检查有关的材料，备检查组调阅。同时，委托山西中略律师事务所、联合信用管理有限公司山西分公司作为第三方独立专业机构，聘用有资质的律师及注册会计师，客观、公正的对小额贷款公司合规经营和风险管控情况进行专业评价。中介检查人员要充分发挥专业水平，高效专业的完成，为检查定性提供有力依据和法律支持。防范风险

“通过大规模检查，摸清底数，掌握全省小额贷款公司发展状况；扶优汰劣，打击非法经营活动，消除地方金融风险；规范全省小额贷款公司从业行为，进行电子化备案管理，提升非现场监管水平。”郭保民强调。

此次检查内容为五大类：资本结构，主要检查股东资格、股权结构的合理性、出资及稳定性情况；公司治理，主要检查股东、董事、监事和经理等任职资格、权责分工及议事、决策机制等情况；经营决策，主要检查公司经营管理模式、风险控制、决策程序、内控制度等情况；贷款情况，主要检查贷款状况和贷款质量情况；财务状况，主要检查小额贷款公司财务会计的规范性、合规性等情况。检查中，将严肃检查纪律，严格按照检查程序，严格按照检查权限处理检查结果。（

第二篇：安宿州市华融小额贷款公司现场检查报告

宿州市华融小额贷款有限公司

现场检查报告

宿州市金融办：

我们接受委托，对宿州市华融小额贷款有限公司（以下简称“华融公司”）2013依法合规经营情况进行了现场检查。建立健全内部控制制度，保护资产的安全和完整，保证会计资料、档案资料及其他相关资料的真实、合法、准确、完整是华融公司管理当局的责任。我们的责任是根据《安徽省人民政府金融工作办公室文件》皖金[2014]20号文件、《2014全省小额贷款公司现场检查方案》及相关文件的要求，对华融公司2013依法合规经营情况进行现场检查并出具现场检查报告。现将检查情况汇报如下：

(一)机构、高管人员情况 1.机构情况

华融公司的设立已经过宿州市人民政府金融工作办公室的批准（宿金 [2012]11号文件），并且取得34***68号企业法人营业执照；营业场所内醒目位置已公开悬挂开业批复文件、营业执照，并悬挂本机构不吸收公众存款、诚实守信等公开承诺标牌，已悬挂全省小额贷款公司统一标识。

2.高级管理人员情况

该公司董事长、总经理经过任职资格核准，具备任职资格；履职

期间无违法、违规经营行为。

3.业务范围情况

华融公司业务范围为小额贷款发放，不存在其他未经省政府金融办批准的业务。

（二）资产方面

1.库存现金及结算账户方面

华融公司开户银行为徽商银行股份有限公司宿州淮河路支行，账号：***7339，2013年末余额为94638.01元；一般户有：①中国银行宿州开发区支行，账号：***8，2013年末余额为252261.38元；②中国工商银行，账号：***22351952，2013年末余额为16649.11元；③安徽宿州淮海村镇银行股份有限公司宿州金海支行，2013年末余额为11656.46元。该公司用于发放贷款、收回贷款均使用银行存款结算。2013年末库存现金余额为628.1元，用于公司日常零星支出。

2.资本方面

截止2013年底，华融公司注册资本金为5000万元，其中：个人股4000万元，法人股1000万元。已经过安徽淮海会计师事务所有限公司验资（皖淮会师验字（2012）336号文件）。

3.贷款质量及信贷管理情况（1）贷款合规性

①贷款对象：华融公司贷款对象分为个体工商户、“三农”、小企业三类，借款人具备借款资格，具有承担完全民事行为的能力，不存

在违规跨地区贷款。②贷款用途：多为购原料等经营周转资金，符合国家产业政策和信贷政策，用途合法。③贷款额度：所有借款人贷款余额均未超过该公司资本净额的5%。④贷款方式：该公司贷款方式有保证人担保贷款、抵押贷款及信用贷款。⑤贷款利率：该公司最低贷款月利率为0.72%，最高贷款月利率为1.2%，未超过司法部门规定的上限或低于同期人民银行公布的贷款基准利率的0.9倍。

（2）贷款情况

截止2013年12月31日，华融公司贷款情况如下：①贷款余额5151万元，其中：“三农”贷款450万元（比重为8.74%），个体工商户贷款2901万元（比重为56.32%），小企业贷款1800万元（比重为34.94%）；②不良贷款余额175万元，其中：对个体工商户（胡继宇）贷款额150万元，为房地产抵押贷款，本金自2013.12.7到期之日起又展期1年，但利息已超过90日未支付；对个体工商户（梅自强）贷款额25万元，本金自2013.7.15到期之日起又展期1年，但利息已超过90日未支付；③计提的贷款损失准备余额为109.61万元，系2013年初贷款损失准备余额49.61万元，2013又计提60万元（系根据对胡继宇贷款额150万元的40%计提），资产损失准备充足率为100%；④该公司2013年核销贷款180万元，系对安徽宿州市易通达物资贸易有限责任公司贷款180万元，华融公司已对其提起诉讼，但至今仍未收回，华融公司将该笔坏账计入当期资产减损失，账面已核销，转入备查簿登记。

（三）资金来源方面

该公司用于发放贷款的资金来源全部为注册资本金以及历年经营实现结余。该公司未从银行业金融机构融入资金，且不存在吸收或变相吸收社会存款及任何形式的非法集资活动。

（四）财务及非信贷资产方面

从华融公司提供的财务资料来看，该公司除了2013年核销的一笔贷款180万元，未报税务机关批准，可能存在税务风险之外，该公司其他各项收入、支出真实，无虚增收入、虚减成本以虚增虚减利润行为。

（五）法人治理和内控制度方面

公司向检查组进行了运营情况汇报，并提供了财务报表、业务明细、银行对账单、公司章程及各项内部制度等相关资料。各项资料显示，该公司内部机构较为完善、管理制度较为健全、业务流程较为规范、档案管理较为严谨、经营较为稳健。检查中发现的问题有：

1、该公司并未建立贷款五级分类管理制度，对相关风险的控制可能有些不足，没有对不同等级风险的贷款进行相应的贷后管理；

2、根据业务档案来看，保证贷款的保证人保证能力证明不足。请华融公司在以后的经营过程中严格遵守相关规定，进一步整改完善，确保公司稳健经营，防范金融风险。

宿州同信会计师事务所

2014年4月18日

第三篇：担保公司现场检查自查报告

宜聚融保„2011‟15号

关于宜宾聚能融资性担保公司

现场检查自查情况的报告

宜宾市金融办：

根据宜宾市政府金融办《关于对小额贷款公司融资性担保公司开展现场检查的通知》（宜府金检通„2011‟1号）和省政府金融办《关于开展全省融资性担保公司全面现场检查的通知》（川府金发„2011‟271号）文件的要求，现将我公司2011年1月—9月的自查情况报告如下:

一、内部控制情况

1、公司治理机制。为响应监管部门及银行对担保公司的要求，进一步拓宽业务经营范围，我公司按金融办、银监局有关文件要求，健全了公司组织架构及内部治理机制：一是，将原筠连县聚能担保有限责任公司更名为宜宾聚能融资担保有限责任公司并迁址宜宾，该项工作已完成；二是，完善公司组织架构，内设：业务部、风控部、法律顾问部、财务部、综合部及担保业务审查委员会；三是，增资扩股，引进2位有实力的新股东，将注册资本金由1000万元扩大到3000万元，目前正在向监管部门申请报批过程中；四是，按融资性担保公司高管人员的任职资格，引进有3年以上银行、担保公司工作经验的管理人员4名、银行从业人员3名、中级会计师1名，以提高员工整体素质，目前共有担保从业人员12名。

2、内部控制制度。在公司治理机制完善的基础上，强化内部风险控制，制定了担保业务议事规则、担保决策流程、担保调查评估、担保风险审查、贷后担保管理及担保追偿和处臵等管理制度。

3、财务制度执行。公司严格按照金融企业财务规则和企业会计准则等要求，建立健全财务会计制度，每会计报告经会计师事务所审计。按照市、区二级金融办要求，提供真实、准确的月报、季报、年报及年终总结分析报告。

二、合规经营情况

1、主体资格及重大变更事项报批情况。我公司注册及更名、迁址均按规定报经省市政府金融办批准备案，系独立的企业法人机构，营业执照注册号为：51***42。

2、资本金来源、托管及运用情况。原注册资本金1000万元及增资扩股的2000万元均已足额到位，不存在以借贷资金或以他人委托资金入股等违规情况；不存在吸收存款和集资等违规组织资金情况；不存在抽逃注册资本的行为。资本金托管协议内容符合监管政策要求，因历史原因，以前的注册资本金没有全额托管，现托管资金692.03万元、保证金77.82万元，共计769.85万元，注册资本金差额列入应收账款。

3、保证金的收取、托管和运用情况。客户保证金按12.5%的比例收取，并全额入账、全额托管，不存在被挪用等情况。

4、业务经营情况。公司目前只与筠连县农村信用合作联社签订了合作协议，截至2011年9月末，公司融资在保客户10户，在保余额497万元，其中今年办理担保客户4户、担保金额为200万元。我公司严格按照省金融办审批的业务范围从事经营活动；严格按照监管要求，按期足额提取未到期责任准备金和担保赔偿准备金；未发生突破担保放大倍数、单一客户限制比例办理业务的情况；未向母公司、子公司提供担保或互保；不存在从事不正当竞争、发放贷款、对外融资、受托投资、受托发放贷款等违规情况；也不存在除固定收益类金融产品外的对外投资超过净资产20%的情况。

三、风险状况

1、担保业务的五级分类情况。公司融资在保客户10户，按五级分类均为正常，与筠连县农村信用合作社五级分类一致。

2、累计代偿、累计损失情况。公司托管资金暂担保代偿一笔：

詹兵，担保代偿本金49万元，我公司已对詹兵提起诉讼，法院裁定公司胜诉，目前正在执行过程中，损失尚不确定，因此暂未列入担保损失。

3、重大风险事件报告制度执行情况。我公司暂未出现“现场检查文件”所例的8种重大风险事件。

综上，从2011年1-9月公司运行情况看，主要是受注册地变更迁址及增资扩股的影响，业务发展较为缓慢，待公司增资扩股工作完成后，业务发展区域会得到进一步扩展，经营规模将进一步放大，亏损的现状将得到根本性扭转。目前公司已与宜宾市商业银行、宜宾市翠屏区农商行、宜宾兴宜村镇银行等金融机构达成初步合作意向，我公司将为破解中小企业融资难题和促进地方经济平稳发展起到积极的作用。

特此报告

二〇一一年十一月十五日

附：四川省融资性担保公司全面现场检查情况汇总表（1-3）

主题词：现场检查自查报告

抄送: 董事长

联系人: 贺 丹电话：0831-2364227（共印5份）宜宾聚能融资担保有限责任公司2011年11月15印发

第四篇：关于公司办公现场检查通报

关于公司办公现场5S工作检查情况通报

公司各部全体员工：

公司行政综合部于2013年7月3日早8时，对公司办公现场5S工作情况进行检查。通过这次检查，看到公司办公现场台面整洁干净的一面，同时也发现了不统一、不一致的一面。现将检查结果通报如下：

此次检查情况较好的个人和部门有：

1、垃圾篓下班清理比较干净的个人有：

2、办公桌面物品摆放比较少而整洁的有：

3、办公桌显示器、主机摆放方向比较统一的部门是：

检查发现的问题有：

1、办公桌面摆放物品较乱，有洗洁精瓶子、饮料瓶及水杯等。

2、桌面显示器的位置、文件筐摆放不统一，有的显示器在桌面左侧，有的在右侧，主机摆放位置同样不统一。

3、下班后的座椅方向位置横七竖八，比较零乱。

4、垃圾篓杂物下班没有清理干净等。

通过这次检查，公司要求如下：

1、桌面。从行政这一排起，显示器、主机在桌面左侧和桌下左侧，文件盒在桌面上右侧。第二排，显示器在桌面右侧，主机在桌下右侧。第三、四、五、六排，按各自情况统一方向。

2、座椅。人离开桌子，将座椅靠在桌下。

3、垃圾篓下班清理干净后放在桌下。

4、桌面其他物品一律放在抽屉里，小花盆、小玩具动物等可放在桌面一侧。为了公司办公环境的优美，统一各部门按照5S工作标准、公司要求，立即落实。本周五下午6时前，公司检查各部门落实情况。

特此通知

行政综合部2013.7.3

第五篇：关于开展全省小额贷款公司现场执法检查的通知

xxx金融证券办公室

关于开展全省小额贷款公司现场执法检查的通知

各小额贷款公司：

为加强对我省小额贷款公司监督管理，切实防范和化解风险，促进小额贷款公司和经济社会健康发展，根据《中华人民共和国公司法》和《关于小额贷款公司试点指导意见》、《xxx小额贷款公司试点实施意见》、《xxx小额贷款公司监督管理办法（试行）》等有关规定要求，我办近期将组织开展小额贷款公司现场执法检查，现将有关事项通知如下：

一、检查目的

全面掌握我省小额贷款公司合规经营和风险管控情况，推动小额贷款公司强化责任意识，加强内部管理，促进小额贷款公司健康持续发展，为缓解中小企业融资难，支持“三农”和中小企业做出新的更大贡献。

二、检查范围

经省政府金融办批准的全市范围内125家小额贷款公司，重点是开业3个月以上的公司。

三、检查内容

（一）机构、高管人员情况

1、机构情况。机构设立、变更等事项是否经过审批，手续是否齐全。是否在营业场所内醒目位臵公开悬挂省金融 办开业批复文件、营业执照，悬挂不参与非法集资、吸收公众存款、违规经营，严格遵守《公司法》等公开承诺牌。

2．高级管理人员情况。小额贷款公司董事长、高级管理人员是否经过任职资格核准；履职期间有无违法、违规经营行为；接受监管和落实监管意见的情况。

（二）资产方面情况

1、资本情况。主要检查入股资金来源真实合法性，是否存在违规增资扩股、借贷资金和他人委托资金入股、股份违规转让质押、股东抽逃或变相抽逃资本金等问题。

2、贷款情况。一是从银行业融资资金余额是否超过资本净额的50%，是否存在委托贷款行为。二是贷款业务是否坚持“小额、分散”的原则，主要包括同一借款人的贷款余额不得超过注册资本的5%且不得超过250万元，单笔贷款不得超过注册资本的1%。三是贷款是否主要面向“三农”和微小型企业，累计发放的贷款是否达到公司注册资本的70%以上。四是贷款利率是否在即期人民银行公布的同类同期贷款基准利率的0.9倍与4倍之间，抽查借据与合同利率是否一致。五是公司不良贷款比例是否控制在2%以下，开业以来至2011年5月底发生不良贷款余额及原因。

（三）违规经营情况

1、有无非法集资、暴力摧债、洗钱等非法活动；有无“帐外帐”或从事其他未经批准的业务等违规违法经营行 为；是否向公司股东和董事、监事、经理层等高管人员发放贷款；是否存在跨区经营问题。

2、资产负债表是否存在大额的不涉及交易行为的其他应收款、其他应付款。利润表各项收入、支出是否真实，有无增减收入成本以虚增虚减利润行为，有无变相吸存和委托发贷行为。

3、拨备提取情况。是否按照国家有关规定建立审慎、规范的资产分类制度，并准确划分资产质量；资产损失准备充足率是否持续保持在100%以上。

（四）法人治理和内控制度方面

1、公司法人治理的建立及完善情况。重点检查股东、董事、监事和经理的权责及其分工协作关系，是否建立和实施对风险进行事前防范、事中控制、事后监督的各项制度和程序。

2、内控制度及执行情况。重点检查信贷管理制度、风险控制制度、贷款五级分类制度、已核销呆账贷款清收制度、会计管理制度、贷款档案管理制度是否建立及执行情况。

（五）三方监管和监管履职情况

1、重点检查试点政府（监管部门）、开户银行和小贷公司“三方”是否认真履行“三方合作框架协议”，重检查开户银行是否按月及时向监管部门报送小额贷款公司专用帐户内资金流向情况。

2、监管部门履职情况。检查试点政府（监管部门）是否依法依规履行日常监管职责，从严监管，是否按照省政府金融工作办公室《关于加强小额贷款公司日常监管的通知》文件要求，定期开展了现场检查和非现场检查，实适持续动态监管，重点检查是否按规定提交了现场检查分析报告。

四、时间安排

（一）工作部署阶段。

市政府金融办印发检查通知，组织试点县市区政府（监管部门）、小额贷款公司现场检查工作部署会议，进行宣传和部署。

（二）自查整改阶段。

各试点县市区政府（监管部门）组织对辖区内小额贷款公司自查自纠，一是成立工作小组；二是制定具体自查整改方案,按照现场执法检查检查的要求,对照国家和xxx有关规定认真开展自查工作，对自查中发现的问题,制定整改措施,并立即整改达到政策的要求。各试点县市区小额贷款公司及其监管部门6月15日前向我办提交自查总结报告。

（三）现场检查阶段。

市金融证券办组织现场执法工作组，根据试点县市区小额贷款公司及监管部门的自查整改情况报告，对小额贷款公司进行现场执法检查，对有违规经营现象而且尚未及时整改到位的公司现场指导整改，对问题较大的公司责令停业整 顿。对存在重大风险隐患和严重违规违法行为的公司，将委托审计机构对其进行独立审计，审计结果作为查处其违规行为的基本依据，将检查情况报试点县市区政府、市政府和省政府金融办，并建议工商行政部门吊销其营业执照或移交司法部门进行查处。

五、工作要求

1、高度重视。各试点县市区金融办（监管部门）要高度此次检查，要组织专门力量，配备精干业务人员，保证检查力量，防止走过场。

2、落实责任。按照“谁试点、谁负责”的原则，借此次现场执法检查的机会，建立“政府牵头、部门配合、上下联动、依法管理”监督管理的长效机制。监管部门要承当起第一责任人的职责，进一步明确监管责任，分工明确，责任到人，监管到位。

3、检查结束后，参加检查人员要根据现场检查工作底稿，撰写现场检查材料，并及时反馈给被查单位。对检查中发现的问题，逐条提出处理建议，督促落实整改，依法处理，形成检查报告报省金融办。

二〇一一年 月 日