2012071国家税务局信访管理工作机制

第一篇：2012071国家税务局信访管理工作机制

**县国家税务局信访管理工作机制

为切实落实《信访条例》、《全国税务机关信访工作规则》，扎实做好来信来访工作，保障信访人权利，为群众排忧解难，尽可能将群众反映的问题解决在基层，尽可能从源头上杜绝非正常上访事件的发生，特制定以下信访工作机制：

一、基本工作原则

信访工作应当在县局机关领导下，遵循方便信访人原则、“属地管理、分级负责，谁主管谁负责”原则、“依法、及时、就是解决问题与疏导教育相结合”原则、治标与治本相结合原则、责任原则，确保各类信访事宜件件及时受理、认真办理、迅速反馈。

二、信访工作职责

（一）领导职责。县局党组书记、局长是全局信访工作第一责任人，对全系统信访工作负总责；分管信访工作的领导负直接责任，负责分管工作具体信访事项的落实；其他领导成员“一岗双责”，按照分工抓好分管方面信访工作的落实。

（二）责任单位职责。县局机关办公室是信访工作的管理机构，负责信访工作的综合协调和管理；人事教育科、监察室、政策法规科、稽查局为信访工作责任单位。各责任单位按照各自的工作职责，认真处理分管工作方面的人民来信、来访和接

-1-待工作，按期办结信访事项，定期分析、报告本部门信访工作办理情况；其他各单位在各自的工作范围内，配合信访部门做好工作。

1.办公室职责：

（1）负责全局和本科室信访工作综合协调和管理，督促各单位适时开展信访知识学习，扎实办理信访事宜；负责根据工作需要，对全局和本科室信访工作开展情况进行分析、总结，制定或完善相关制度和措施。

（2）负责来信来访事项的组织接待、直接受理信访件的登记、报批、承办、交办、转办，负责对需要以县局名义对外（信访人或相关管理部门）反馈办理情况的结果整理反馈。

（3）负责全局和本科室重点信访件、上级督办、领导批办等信访件的督办、按时按要求反馈工作；对发现到市赴省上京进行上访等重大情况和动态，逐件及时向局领导报告，并及时报告相关办理工作动态。

2.人事教育科、监察室、政策法规科、稽查局等责任单位职责

（1）负责本部门职责范围内，来信来访的接待（上访的，由主办部门与上访人主谈，办公室信访管理人员参加）、登记、办理（办结后负责向信访人反馈结果）。

-2-（2）负责主办信访事项的协调、沟通和办理。认真处理单位职责范围内的信访事宜，在职责范围内按规定受理、办理信访事项，作出信访处理意见，答复信访人，并做好说服解释工作。需要向办公室反馈结果的，按期限、按要求向办公室报送办结情况报告；局领导有明确批示意见的，按局领导意见办理。

（3）负责及时向办公室反馈受理群众来信来访情况，第一时间向分管领导或办公室反馈本单位接受或发生的重大信访事项。

（4）负责建立完善本单位职责范围内信访工作相关制度和措施。

三、具体工作要求

（1）做好信访工作政务公开。通过县信访管理部门等途径，向社会公布县局信访工作机构的通讯地址、投诉电话、信访接待的时间和地点、查询信访事项处理进展及结果的方式等相关事项。

（2）落实负责人信访接待日制度。每月第一个工作日为信访接待日，接待室设在局长办公室，受理群众来访工作，协调处理重大信访事宜。

（3）依法受理信访事宜。对群众采用多人走访形式提出共同的信访事项的，积极开展情绪疏导，要求群众推选不得超过5人代表，依法维护信访秩序，防范集群性事件发生，对扰乱公

-3-共秩序、妨害公共安全的违法行为，及时向治安管理部门反馈，维护本单位或内部人员合法权益。

（4）热情接待群众来访。对群众来信来访要有专人负责记录，能够当场答复是否受理的，应当当场书面答复；不能当场答复的，应当自收到信访事项之日起15日内书面告知信访人；对不属于县局职权范围的信访事项，应当告知信访人向有权的机关提出;对依照法定职责属于县局处理决定的信访事项，按照“属地管理、分级负责，谁主管、谁负责”的原则，直接转送有权处理的机关处理。对情况紧急、涉及面广、影响重大的信访事宜，应当及时报请县局领导研究后，稳妥办理。

（5）维护好信访人权利。信访工作人员及相关办理人员，不得将信访人的检举、揭发材料及有关情况透露或者转给被检举、揭发的人员或者单位。

（6）做好信访应急管理工作。各单位对重大、紧急信访事项和信访信息不得隐瞒、谎报、缓报，或者授意他人隐瞒、谎报、缓报。对于可能造成社会影响的重大、紧急、突发信访事项，各单位应在职责范围内依法及时采取措施，及时进行情况反馈，防止不良影响的产生、扩大。

（7）做好信访办结工作。对群众信访事宜及时向当事人反馈办理结果，对上级部门、地方党委、政府、信访管理部门等交办的信访事项，按要求期限内办理，并提交办结报告。

第二篇：国家税务局内控机制工作信息

武威市国家税务局内控机制全面运行

经过市、县两级国税机关近半年的有效工作，内控机制建设的各项工作基本完成，工作目标基本实现，截止10月中旬，全市国税系统内控机制已全面运行。

一、推行内控机制建设的基本做法

（一）党组高度重视，深入宣传发动。市局党组把推行内控机制建设做为新形势下全面提升全系统税收执法和行政管理水平，积极应对税收执法和行政管理权力运行中的各类风险，保证权力的正确行使的一项极为重要的、具有战略意义的工作提上党组工作日程，进行了专门研究部署；市局党组主要领导撰写了题为《推行内控机制建设 保证“两权”正确运行”》专题调研文章，主抓内控机制建设工作的领导撰写了题为《对构建风险管理导向型税收执法体制的思考》专题调研文章，以指导全系统内控机制建设工作的开展；市、县（区）两级国税机关分别召开中层干部会议和职工大会，认真传达学习总局领导、省局领导关于推行内控机制建设的讲话精神和调研文章，深入宣传动员，广泛开展了以“熟悉内控、理解内控、掌握内控”为主题的宣传动员活动，统一思想认识，增强了干部职工参与内控机制建设的积极性和主动性。

（二）理清工作思路，明确工作责任。在认真学习、广泛动员的基础上，市、县（区）两级制定了《内控机制建设实施意见》，市局排出了《内控机制建设工作推进日程表》，明确了推行内控机制建设的指导思想、工作定位、工作内容、目标任务、方法步骤和时间要求；市、县（区）两级成立了主要领导任组长、党组成员任副组长、机关部门负责人为成员的“内控机制建设工作领导小组”，下设由监察室、法规科、人事科、办公室有关人员组成的办公室，并签订了内控机制建设责任书，通过领导机制和工作机制的建立，明确了领导层、各职能部门和下属单位在内控机制建设工作中的职责和任务，使内控机制建设延伸到各个层次、岗位和业务环节，确保工作的有序开展。

（三）梳理权力事项，优化运行流程。内控机制建设工作推开以后，市局、县（区）机关各部门、各单位、各基层分局对各类权力事项进行了一次系统的清理、确认，尤其是对税收执法权的关键环节、重点部位、重点岗位以及内部行政管理的人、财、物各环节的权力进行了进一步的科学界定，明确权力行使的依据、权力运行的规则和范围。在此基础上形成了《武威市国家税务局部门岗位职权职责一览表》和《武威市国家税务局机关部门工作流程图》两个内控文本，通过对岗位职责的规范和完善，对部门权力运行轨迹进行了全面系统的规范和明晰，明确各岗位在处理有关业务时所具有的

权力和责任，实现权力、岗位、责任的有机结合，形成完备的权责体系。

（四）排查运行风险，完善制度体系。在梳理权力事项、优化运行流程的基础上，市局、县（区）从领导班子权力运行、部门权力权力运行、岗位权力运行、基层分局权力运行四个层面，认真排查确定了每一项权力运行中存在的制度机制风险、决策制定风险、税源监管风险、岗位职责风险、业务操作风险、纪律廉政风险等各方面的隐患和风险点，形成了《武威市国税局权力运行内部控制风险源点及防范控措施一览表

（一）》、《武威市国家税务局重点内控职位廉政风险及防控措施一览表

（二）》、《武威市国家税务局重点内控项目责任风险及防控措施一览表

（三）》三个内控文本，从每个岗位、重点职位、重点项目三个方面各有侧重地进行了风险排查，并有针对性地制定出防范措施。在进行全面排查风险的基础上，对本系统税收规范性文件和相关制度进行了一次系统地清理、审定、规范、修订。

二、内控机制建设的主要特点

我局内控机制建设工作始终坚持学习借鉴、立足实际、体现特点、注重实效、推进管理的原则进行。

（一）三级机关同步推进。市局党组确定了推行内控机制建设以“预警在先，防范在前”为首要工作理念和以“最大限度地减少权力不规范运行及权力运行中监督制约缺失的

可能和条件”为主要出发点的总体指导思想，全系统全面动员，共同参与，市局机关、县（区）局机关、基层分局同步推进，以达到内控机制建设延伸到各个层次、岗位和业务环节，预控风险覆盖权力运行全过程、各个环节、全方位的目标。各区县局在推行工作中，各有特点。民勤县国税局采取自己找、互相帮、领导提、集中评、组织审等方法认真排查风险，注重构建前期预防防线、中期监控防线、后期管理防线，并将风险点逐级签字确认，明确防控责任，形成岗位有风险，风险有人控，人人内控，人人受控的内控预防体系；天祝县国税局以《工作流程图》为基本内容，制作了《科室（分局）工作轨迹图》、《岗位风险提示卡》、形成“一册一图一卡三单”为特色的内控文本。

（二）抓实两个基础环节。一是抓实优化运行程序这一基础环节。在内部行政管理权运行流程上，侧重体现出下一道程序对上一道程序的控制，每道程序之间互相制衡；在税收执法权运行流程上，全市国税系统从为纳税人减负，提升运行效率的原则出发，按照“简化流程、减少环节、精减资料、缩短时间、统一表单”的要求，共清理兼并各类业务流程41个，减少审批环节24个，减少报送资料79份，缩短办理时限的业务18种，统一表证单书85种，形成严密高效的权力运行流程。二是抓实风险排查这一基础环节。引入风险管理是内控机制建设的核心理念之一。因此，我们在推行工

作中，贯彻全面排查、突出重点的原则。首先从领导班子、职能部门、履职岗位、权力事项四个方位进行廉政风险和责任风险的基础性排查，形成《武威市国税局权力运行内部控制风险源点及防范控措施一览表

（一）》；完成基础性排查后，把党组成员、中层领导、分局长做为重点职位进行重点排查，形成表

（二）文本；再围绕对决策权、自由裁量权、行政审批权、人事权、财务管理权、税收管理权和税收稽查权等方面确定出27个重点内控项目进行重点排查，形成表

（三）文本，体现出按部门、分岗位、按职位、分项目全面排查、突出重点的原则。全系统共排查确定“两权”运行风险点583个，其中：税收执法风险点398个，行政管理风险点185个；市局机关排查确定一级风险点55个，二级风险点50个；县区局排查确定一级风险点139个，二级风险点166个；三级风险点173个。

（三）突出一个核心环节。良好的内控机制最终要通过科学的制度体系表现出来。因此，我们在推行工作中，党组高度重视，突出了制度建设这个核心环节。按照促生内在的制约力的要求，市局机关对本系统税收规范性文件和相关制度进行了一次系统地清理、审定、规范、修订，经过对口科室修订、有关部门审核、分管领导把关、有关会议讨论、局长办公会议审定的程序运行后，将原来95项制度审定为44项，提高了制度文本的规范性、可行性，以提高制度的执行

力，形成了新的内控制度体系。三县一区国税局也高度重视，对本级制定的规章制度进行了系统地清理修定。

（四）凸现一个重点领域。市局党组清醒地认识到，内控的根本目的是最大限度地减少权力不规范运行及权力运行中监督制约缺失的可能和条件，而国税系统“两权”运行的重点主体是两级领导班子和领导干部。因此，我们在推行内控机制建设工作时，把领导班子和领导干部的权力运行做为重点领域进行控制，一是在排查风险时，把市、县两级领导班子权力运行做为一个重点对象进行排查，从行政决策、税收执法、行政管理、廉政自律4个大类18个项目进行排查，做为一级防控风险，并确定直接防控责任人员和协助防控部门。二是把把党组成员、中层领导、分局长做为重点职位进行重点排查和重点防控。三是把决策、审批、处罚、人事、财务、资产等权力事项做为关键节点凸现出来。

二、内控机制建设取得的主要成效

（一）更新了管理理念。内控机制建设工作的推行，首先使全市国税系统的领导层认识到，推行内控机制建设是全面提升国税系统税收执法和行政管理水平的重要举措，并确定了实行风险导向型管理的重要理念。其次，全系统干部职工认识风险、防范风险的意识大大提高，广大干部职工清楚地意识到风险就在身边，防范风险就是对自己最好的保护，干部职工主动认识风险、认真排查风险、积极规避化解风险 的意识和能力明显增强。

（二）新建了一个管理机制。内控机制建设工作中，针对排查确定的风险源点，对国税系统“两权”运行实行风险预警管理机制。市局制定印发了《武威市国家税务局税收执法权和行政管理权监督制约预警报告办法》，对“两权”运行中4类事项实行预警上报，37种事项实行预警告知，明确风险防控的主体和责任，建立起了有效的风险防御和化解机制；区、县国税局建立了以预警信息员定期采集上报预警信息为主要特征的风险预警管理机制。通过对风险预警信息的上报和告知，建立起日常的风险发现、处置、化解机制，体现出以风险导向型管理机制为目标的管理理念的重大转变。

（三）健全了三个机制。一是健全了对权力运行的控制机制。通过优化运行流程、重建制度体系，使每一项权力的运行轨迹都按照“决策—执行—监督”、“审批—办理—监管”的要求运行，确保每项权力不重复、不交叉，环环相扣，过程控制。二是健全加强了权力运行的监督制约机制。市局党组注重把合理分权、超前防范、监控制约、相互监督，制度之间相互衔接、相互配套的内控要求体现在制度构建上，把监督制约首先落实在制度上；在此基础上，市局党组着力营造领导班子重视监督、欢迎监督、接受监督，干部群众敢于监督、愿意监督的监督氛围，建立了畅通的信息反馈收集机制，改进政务公开和监督的方式渠道，在内部网站设立“政

务公开栏”，改进了“局长信箱”的运行流程，开展了“我为税收建言献策”活动，广开言路，畅通渠道，确保让干部职工的意见和建议随时直达决策层，充分保障干部职工的知情权、建议权、监督权，切实保护群众参与政务、参与监督的积极性，着力改变单纯的上级监督下级、少数人监督多数人的局面；在税收执法权监督上，通过建立《武威市国税局税收执法回访工作制度》等措施的落实，拓宽外部监督渠道，实施税收执法权监督主体的重心外移。三是建立了良好的执行力保障机制。通过制定《武威市国税局机关内控机制运行考核评价办法（试行）》、《武威市国家税务局绩效考核管理办法》、《执法责任考核办法》、《执法过错责任追究办法》、《武威市国家税务局纪检监察案件调查处理工作规程》，加大评价考核和问责问效，增强机关各部门、各单位防控“两权”运行风险的责任心，以切实提高全系统“两权”运行内控机制的执行力。

四、需不断完善之处

由于内控机制建设工作是一项复杂系统的工作，没有固定的模式，没有成熟的经验，仍需要在实践中不断完善，探索创新。

（一）需要不断进行动态校正。特别是查找风险源点、风险描述、预警指标设置、预警信息的发现、处置等是一个动态的过程，不是一成不变的，尚需根据税收工作环境的不

断变化尤其是各方面工作考核评价要求的变化定期或不定期地进行动态校正，以保证准确性和可行性。

（二）必须着力构建内控的长效机制。内控机制建设的目的在于形成具有内生制约力的管理机制，这是一项长期的、系统的、复杂的工作过程，不可能一蹴而就，需要把制度、资源、执行力等各方面统一整合，不断优化，经过前期、中期、后期的持续改进，才能真正形成配置科学、程序严密、运行高效、制约有力的权力运行机制，才能真正为提升管理水平发挥效能和作用。

（三）重在抓好机制运行。内控机制，制度体系是支撑，实时监控是核心，关联制约是重点，风险管理是抓手，执行力是手段。因此，如何制定更为科学的、切实可行的内控机制运行考核评价办法，提高执行力，确保内控机制的长效运行是一个难点，需要不断探索研究，加以完善。

二〇一〇年十月九日

第三篇：信访接待工作机制1

司法所信访接待工作制度

信访工作关系到人民群众的切身利益，也关系到一个地方的稳定和发展，是基层工作始终不能放松的一根弦。乡镇司法所通过开展法制宣传和法律服务等有效手段，积极排查调处各种矛盾和群众信访案件，有力维护了基层社会的稳定和经济的顺利发展。

一、建立以镇政法副书记为总负责、司法所长为组长、各村委会调解组织为成员的信访工作领导机构。

主要工作职责是突出思想认识到位，站在实践“三个代表”重要思想的高度来认识做好基层信访工作的重要性，切实增强“保一方平安”的事业心和责任感;做到“三坚持”，即坚持亲自接待群众来访、坚持亲自处理群众信访案件、坚持亲自依法查办重要案件；切实落实信访工作的目标管理责任制，把办理信访案件作为检查和目标考核的重要标准。

二、机构设置

信访工作接待办公室设置在镇司法所。

1、接受法律咨询，实施司法行政工作职能。

2、接受法律援助，直接接待和受理法律援助案件。

三、主要工作制度

1、提供法律咨询服务。为信访人解答相关的法律、法规和有关条款，引导群众依靠法律、法规解决问题；

2、提供法律宣传服务。向信访人宣传国家有关法律、法规，有针对性地做好信访人的思想工作，依法维护其合法权益，规范其信访行为；

3、提供依法疏导和分流服务。对信访人的信访案件，需要通过调解复议、仲裁、诉讼程序解决的，要积极引导信访人依法处理；

4、提供法律援助服务。对符合法律援助条件的信访人，要认真做好接待登记和审查工作。

5、提供相关法律服务。律师对有诉讼要求、符合律师收案条件的信访人要告知其到律师事务所，依法办理委托手续；基层法律服务工作者依据《乡镇法律服务业务工作细则》的相关规定，比照律师的操作程序代理参加民事、经济、行政诉讼活动，代理非诉讼法律事务。

四、办公室职能

1、承担信访对象的法律咨询工作，负责对值日的律师、基层法律服务工作者、人民调解员的日常考核、评价及管理工作；定期向司法行政部门汇报相关工作；对律师、基层法律服务工作者、人民调解员介入信访工作提出意见和建议；探索律师、基层法律服务工作者、人民调解员介入信访工作的有效途径和办法等。

2、依法接待信访人上访，提供法律咨询、法律宣传和法律服务，依法为信访人提供切实可行的司法建议；做到热情接待，周到服务，准确解答；严格遵守信访纪律和司法行政机关制订的各项制度。

3、为信访与法律服务结合中律师、法律服务工作者、人民调解员提供必要的办公条件；指派专人负责此项工作，并做好辅助性工作；根据律师、法律工作者、人民调解员提供的法律咨询意见和建议，及时分流、疏导和处理相关信访事项。

第四篇：银行信访处置机制

XXX银行信访处置机制

一、总则

第一条 为切实提高XX银行（以下简称“本行”）服务质量，加强和规范本行信访处理工作,维护信访人的合法权益,建立健全信访工作机制,提高信访工作制度执行力,根据相关信访工作要求，结合实际,制定本信访处置机制。本机制分预排预查机制、处置息访机制和管理惩戒机制。

第二条 本行信访工作是指信访人(公民、法人或者其他组织)采用书信、电子邮件、传真、电话、走访等形式,向本行反映情况,提出建议、意见或者投诉请求，依法应由本行处理的活动。

第三条 本行信访处置工作遵循下列原则:(一)依照宪法、法律、规章和政策办事；(二)属地管理、分级负责,谁主管、谁负责；(三)依法、及时、就地解决问题与疏导教育相结合；(四)实事求是、有错必纠,维护信访人的合法权益；(五)保守国家秘密和信访工作秘密,为信访人保守相关秘密。

第四条 综合管理部负责管理本行信访工作, 组织处理信访事项；联系、协调与有关机关、单位和辖内各金融机构及本行各部门之间的信访工作；参与解决疑难信访问题。第五条 信访干部应具有较高的政治素质、相应的业务水平、熟悉有关法律、法规及金融业务规章,应当做到坚持原则、依法受理,忠于职守、文明接待,廉洁奉公、勤政高效。

第六条 本行在条件允许的情况下,应设立专门用于接待走访人员的场所并配备相关设施；应当以适当形式向社会公布与信访工作有关的法律法规、信访事项的处理程序、信访工作机构的通信地址、电子信箱、投诉电话、信访接待的时间和地点、查询信访事项处理进展及结果的方式等相关事项。

第七条 本行信访工作部门履行下列职责:(一)受理、交办、转送信访人提出的信访事项；(二)承办领导和上级单位交办的信访事项；

(三)组织、协调本单位各部门具体办理的信访事项,并负责督促；

(四)研究、分析信访工作形式，开展信访工作调研，及时向上级部门和本单位领导报送重要信访信息,反映问题并提出完善政策和改进工作的建议。

第八条 本行信访工作部门应当加强与本地党、政机关信访主管部门的联系和工作配合,及时沟通情况,交流信息。第三章 信访事项的受理

第九条 本行受理下列信访事项：

(一)对本行制定和实施的银行业监督管理的规章、制度和办法的建议、意见和批评；(二)对本行工作提出的建议、意见和批评；

(三)检举、揭发本行工作人员违规违纪、以权谋私、失职渎职等行为；

(四)检举、揭发本行所经营金融机构的违法违规行为；(五)本行干部员工要求维护自己合法权益的信访事项；(六)其他属于本行职责范围内应当受理的信访事项。第十条 本行信访工作部门在接待信访人走访时按照以下规定处理：

(一)信访人到本行走访,信访工作部门应在专门的接待场所接待,如涉及有关职能部门,应联系有关职能部门派人向信访人答复；

(二)本行工作人员在接待信访人走访时要态度热情、文明礼貌,要认真记录信访人的基本情况和所反映的主要问题，了解问题的实质和信访人的基本要求；

(三)负责接待信访人的工作人员应按照有关政策法规解答信访人提出的问题,或指明解决问题的方法和途径并做好宣传解释工作；

(四)对信访人擅闯办公场所、在机关门外滞留等情况，信访工作人员和保卫工作人员应及时劝阻、劝离, 对无理取闹、严重影响办公秩序和社会稳定的,由本单位负责保卫工作的部门商请当地公安机关依法处理；

(五)信访人多人采用走访形式提出共同的信访事项的，应当责承其推选代表，代表人数不得超过5人；(六)遇有5人以上信访人集体来访或反映的问题有可能给社会安定造成严重后果的,应及时向本单位领导和上一级单位报告,必要时有关领导应亲自接待信访人；

(七)本行应制定处理群体事件的预案，在发生群体上访事件时根据预案进行妥善处理。

第十一条 本行信访工作部门收到信访事项应当予以登记,并区分情况,在15日内分别按下列方式处理：

(一)本行领导同志批转本行核查的群众来信,经行领导审阅批示后,由办公室转本行有关部门或有关金融机构办理；

(二)本行领导同志批示需要核查的群众来信,由办公室转本行有关部门办理；

(三)其他信访事项具体办理规定：

1、举报属于本行工作人员违法违纪问题的,转给本行纪检监察部门办理；

2、反映属于本行经营的金融机构违反有关法律、法规和规定经营的,按经营职责由本行有关部门办理；

3、举报属于本行经营的金融机构负责人违法违纪问题的, 应当按照干部管理权限，转给管理该机构的地方党委或所属机构的上级纪检监察部门办理；

4、属于本行经营的金融机构职工要求解决个人待遇、人事用工等问题的, 本行转本人所在单位处理;

5、属于政策咨询和工作建议类的,涉及本行规章等规范性文件的解释,应请示本行管理部后予以答复,其他问题由受理单位负责解答和处理；

6、属于其他单位或机构处理的信访事项,应告知信访人向其他单位或机构提出。

(四)对已经受理或正在办理的信访事项,信访人在规定期限内向受理、办理单位的上级单位再提出同一信访事项的,该上级单位不予受理;对已经或者依法应当通过诉讼、仲裁行政复议等法定途径解决的信访事项,不予受理,但应当告知信访人依照有关法律、行政法规规定程序向有关机关提出。第四章 信访事项的办理

第十二条 本行工作人员办理信访事项应当恪尽职守、秉公办事, 查明事实、分清责任,宣传法制、教育疏导,及时妥善处理,不得推诿、敷衍、拖延。

第十三条 本行工作人员与信访事项或者信访人有直接利害关系的,应当回避。

第十四条 本行有权处理信访事项的部门办理信访事项,应当听取信访人陈述事实和理由；必要时可以要求信访人、有关组织和人员说明情况；需要进一步核实有关情况的,可以向其他组织和人员调查对重大、复杂、疑难的信访事项,可以举行听证。听证应当公开举行,通过质询、辩论、评议、合议等方式,查明事实,分清责任。听证范围、主持人、参加人、程序等按照国家有关规定自行确定。

第十五条 本行对信访人提出的属于本单位职责范围内的信访事项,应当依照有关法律、法规、规章或者其他有关规定分别作出以下处理,并书面答复信访人,但信访人姓名(名称)、地址不清的除外。

(一)对信访人提出的建议、意见,合理的应当予以采纳；(二)对信访人提出的申诉和请求,符合法律、法规、规章或者其他有关规定的,应当及时予以支持；合理但缺乏法律依据的或不符合法律、法规规章或者其他有关规定的,不予以支持,但应当予以解释和说明。

第十六条 对本行核查的信访件,由信访工作部门负责督促检查办理情况,有关承办部门、单位要保证核查质量和时效,并按要求写出核查报告。

第十七条 本行受理的信访事项,应当自受理之日起60日内办结。情况复杂的,经本单位负责人批准可以适当延长,但延长时限不得超过30日,并应告知信访人延期理由。法律、行政法规另有规定的,从新规定。

承办信访事项的部门,应按交办、转办部门的时限要求办结；没有时限要求的,应自接到信访件之日起60日内办结。交办部门认为对交办的信访事项处理不当的,可以要求办理单位重新处理。

第十八条 信访人对信访事项处理意见不服，应在收到书面答复之日起30日内向上一级机关请求复查。

第十九条 最终办结的部门应当负责对所办理的信访事项予以答复, 答复意见须以书面形式,并加盖群众来信来访专用章。但是,信访人的姓名(名称)、住址不清的除外。第二十条 本行信访工作部门发现本行有关部门在处理信访事项有下列情形之一的,应当及时督办,并提出改进建议：

(一)无正当理由未按规定的办理期限办结信访事项的；(二)未按规定反馈信访事项办理结果的；(三)未按规定程序办理信访事项的；(四)办理信访事项推诿、敷衍、拖延的；(五)不执行信访处理意见的；(六)其他需要督办的情形。

收到改进建议的部门应当在30日内书面反馈情况；未采纳改进建议的,应当说明理由。

五、附则

第二十一条 信访部门对信访事件处置完毕后，要及时形成相关处置报告，由分管领导签批后，相关条线部门做分析报告，以指导相关部门日后工作。

第二十二条 信访工作同业务工作同管理、同考核。年终，总行依据《银行2017年信访工作考核办法》，对各支行信访稳定工作执行情况进行整体评价。对信访多发并处置不力的一级支行，将严格评估一级支行行长的履职水平和能力，视情况给予相应处理。

第二十三条 本机制XX银行负责解释。第二十四条 本机制自下达之日起生效。

第五篇：宜昌市国家税务局内控机制建设工作方案

瑞丽市地方税务局内控机制建设工作方案

为了进一步加强惩防体系建设，实现权力规范、透明、高效运行，根据德宏州地方税务系统党风廉政建设工作会议精神，州局决定在我局推行内控机制建设试点，并从明年元月1日起在全州地税系统推行。为此，特制定本方案。

一、指导思想

以党的十七大和十七届四中全会精神为指导，全面贯彻落实科学发展观，紧紧围绕税收工作中心，按照注重治本、注重预防、注重制度建设的要求，以加强权力制约为主线，以严格风险防控为抓手，以明确权责分配为基础，以优化工作流程为重点，以完善制度规定为保障，构建分权合理、责任明晰、流程规范、制度完备、制约有力的内控机制，促进权力正确行使，从源头上有效预防和减少腐败风险，保证权力行使安全、资金使用安全、项目建设安全、干部成长安全。

二、主要任务

（一）健全部门岗责体系。依照法律、法规、“三定”方案和相关文件精神，按照不相融岗位分离、分权制衡的原则，准确界定各部门的行政管理、税收执法和人财物管理权限和职责，科学设置部门岗位，细化明确部门岗位职责，编制部门岗责手册，建立分权合理、责任明晰、权责统一的部门岗责体系。

（二）科学实施风险管理。采取组织干部自查自找、管理相对人和服务对象评议、征求相关部门的意见、领导班子集体讨论的方式，查找干部任用、资金分配、项目决定、资产处置、许可权、审批权、征收权、处罚权、强制权等权力运行中可能滋生腐败的风险点；对查找出的风险点按照权力运行频率高低、人为因素大小、自由裁量幅度、制度机制漏洞、危害损失程度等因素进行评估，明确风险级别；按照“以权力制约权力、以道德制约权力、以权利制约权力”的要求，针对权力运行风险点制定风险预警防控制度，建立防控措施。

（三）优化部门工作流程。按照“严密、精简、协调、制约、高效”的原则，针对不同部门的权力事项和用权方式，明确具体权力事项的业务操作程序，优化运行程序，制定作业标准，建立权力运行的过程制约、程序控制等内控措施，并据此编制权力运行流程图，对权力事项的运行程序、行使依据、承办岗位、职责要求、监督制约环节、相对人的权利、投诉举报途径和方式等内容，以图形的方式予以表达和固化。

（四）推进权力网上运行。将权力行使过程变为信息处理过程，强化程序的严密性，弱化人为因素，遏制随意性，形成机器控权的制约机制。依托“CTAIS2.0”征管信息系统，将以审批事项为重点的各类权力运行纳入信息化管理，实现实时监督、控制和综合分析，做到全程可查可控；整合行政管理、人事管理、教育培训管理、财务管理、基建管理、固定资产管理等信息管理系统，使各类信息互融互通；运用现有的监控决策、执法考核、执法监察等信息系统，掌握各类事项的受理、承办、审核、批准、办结等信息，实时监控，全程制约。

（五）完善权力运行制度规范。对部门现有的制度规定进行清理、修订和补充，消除制度盲区，堵塞制度漏洞，建立用制度管人、用权、办事的部门管理机制，形成科学、完备、管用、有效的部门制度体系；按照“以公开为原则、以不公开为例外”的要求，建立政务公开平台，明确公开的时限、范围、方式，实行权力在阳光运行，提高权力运行的透明度和公信力；建立监制度执行监督查检制度，加大督办考核和责任追究力度，提高制度执行力。

三、方法步骤

按照省局明确今年内全系统全面实施内控机制的工作目标要求，全市国税系统内控机制建设采取采取边试点边推行的方式进行，市局机关和试点单位枝江市国税局７月底以前进行准备，８月实施。其他单位８月底前进行准备，９月起实施。各单位推行内控机制要按照以下步骤进行：

（一）准备阶段。制定内控机制建设工作方案，建立工作领导机构和工作机构，明确工作职责；采取专题讲座、集中学习、会议动员等形式，深入开展内控机制建设宣传动员，明确内控机制建设的重要意义，统一思想认识；开展调查研究、学习借鉴深刻领会内控机制的内涵、内容、目标、任务和要求，建立内控机制建设的制度办法。

（二）实施阶段。运行内控机制的制度办法，并注重运行中存在的问题。

（三）提高阶段。总结经验，分析运行中存在的问题并加以完善，提高机制建设的质量。

四、工作要求

（一）统一思想，提高认识。内控机制建设是深入推进惩治和预防腐败体系建设的重要载体，是全面落实党风廉政建设责任制的重要措施，是深化“两权”监督制约的重要抓手，是加强政风行风建设的有效途径。近年来发生的国税干部违纪违法案件，内控机制缺失导致的权力失控是重要原因，内控机制建设已成为当前国税机关面临的一项紧迫任务。建立内控机制是省局的统一部门，也是市委推进反腐倡廉建设“十个全覆盖”的重点内容，要内控机制建设作为今年反腐倡廉建设的重点工作，摆在十分突出位置抓紧、抓好、抓出成效。

（二）加强领导，强化责任。市局成立许泽新同志为组长，其他局领导为副组长，各科室负责人为成员的领导小组，加强工作的组织协调和指导督促。各单位要成立由主要负责人任组长，其他班子成员任副组长，各职能部门负责人为成员的试点工作领导小组，切实加强本单位试点工作领导，一把手要亲自抓、负总责，其他班子成员要分工负责，各职能部门负责人要直接负责，形成齐抓共管的工作格局，切实抓好本单位各项试点工作任务的落实。

（三）精心组织，积极创新。各地要把内控机制建设贯穿于税收工作的全过程，科学制定工作方案，明确具体的阶段性要求和工作目标，强化落实措施，使工作有序推进，确保取得实实在在的效果。要在充分学习理解内控五要素（内部环境、风险评估、控制措施、信息与沟通、内部监督）的基础上，综合运用合理分权、流程管理、风险管理等内控方法，有针对性地对权力进行科学合理配置权，围绕关键风险点规范程序，融入信息化运行的要求，并针对具体权力事项采取有效的补充措施，切实保证内部控制效果。

（四）及时反馈，加强督导。各单位要积极与市局沟通，对取得的成绩、遇到的问题和探索出的有效经验做法等，要及时向市局反馈。对内控机制建设推进不力的单位，市局将严格问责，保证内控机制建设真正落到实处。