银行外汇业务管理规定--(97)汇政发字第06号

第一篇：银行外汇业务管理规定--(97)汇政发字第06号

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【颁布日期】1997.09.24 【时 效 性】有效 【实施日期】1998.01.01 【分 类 号】4*** 【失效日期】 【内容分类】金融机构外汇管理类 【颁布单位】国家外汇管理局

【文

号】（９７）汇政发字第０６号

银行外汇业务管理规定

第一章 总则

第一条 为了加强对银行外汇业务的管理，保证外汇业务健康发展，保持金融秩序的稳定，根据《中华人民共和国商业银行法》和《中华人民共和国外汇管理条例》，特制定本规定。

第二条 本规定所称“银行”是指经中国人民银行批准在中华人民共和国境内设立的中资银行及其分支机构，包括政策性银行、国有独资商业银行、股份制商业银行和城市合作银行等银行及其分支机构。

第三条 银行经营外汇业务应当遵守本规定。

第四条 银行可以经营下列部分或者全部外汇业务：

（一）外汇存款；

（二）外汇贷款；

（三）外汇汇款；

（四）外币兑换；

（五）国际结算；

（六）同业外汇拆借；

（七）外汇票据的承兑和贴现；

（八）外汇借款；

（九）外汇担保；

（十）结汇、售汇；

（十一）发行或者代理发行股票以外的外币有价证券；

（十二）买卖或者代理买卖股票以外的外币有价证券；

（十三）自营外汇买卖或者代客外汇买卖；

（十四）外汇信用卡的发行和代理国外信用卡的发行及付款；

（十五）资信调查、咨询、见证业务；

（十六）国家外汇管理局批准的其他外汇业务。

上述外汇业务由国家外汇管理局界定。

第五条 国家外汇管理局及其分、支局（以下简称“外汇局”）是银行经营外汇业务的管理机关，负责银行外汇业务的审批、管理、监督和检查。

第六条 国家外汇管理局对银行经营外汇业务的审核和批准实行分级管理。

银行总行经营外汇业务由国家外汇管理局审核批准。

银行县级以上分支行（不含县级支行）经营外汇业务由省级分局负责考核初审，报国家外汇管理局批准。

银行县级以下分支机构（含县级支行、办事处和储蓄所等）经营外汇业务由省级分局审核和批准。

第七条 银行分支机构的业务范围不得超过其上级机构的业务范围。

第八条 银行经营外汇业务应当经外汇局批准，并在批准的业务范围内经营。不得擅自经营外汇业务或者超范围经营外汇业务。

第二章 外汇业务的申请

第九条 银行开办、扩大、停办外汇业务应当向外汇局提出申请。

第十条 符合下列条件的银行可以申请开办外汇业务：

（一）遵守法律、行政法规、金融规章的有关规定，没有损害国家利益、社会公共利益的行为，未发生任何重大违规事项及经济损失的；

（二）具有规定数额的外汇实收资本金或者营运资金。

政策性银行总行、国有独资商业银行总行和股份制商业银行总行在资本总额中应当含有不少于５０００万美元或者其他等值自由兑换货币的实收外汇资本金；城市合作银行总行在资本总额中应当含有不少于２０００万美元或者其他等值自由兑换货币的实收外汇资本金。

银行的一级分行应当具有不少于５００万美元或者其他等值自由兑换货币的营运资金；银行的二级分行应当具有不少于２００万美元或者其他等值自由兑换货币的营运资金；银行的支行应当具有不少于１００万美元或者其他等值自由兑换货币的营运资金；

（三）具有经外汇局确认资格的、与申报外汇业务相应数量的外汇业务人员。

５０％的外汇业务人员应当具有２年以上从事外汇工作经历。外汇业务主管人员应当具有大专以上学历、５年以上从事金融工作经历或者３年以上外汇业务工作经历且经营业绩良好，无不宜从事金融工作的不良行为和较大工作失误；

（四）具有适合开展外汇业务的场所和设备；

（五）国家外汇管理局要求的其他条件。

第十一条 银行申请开办外汇业务应当提交下列文件和资料：

（一）经营外汇业务的申请报告；

（二）经营外汇业务的可行性报告；

（三）中国人民银行颁发的经营许可证正本和付本的复印件；

（四）中国人民银行批准的章程；

（五）外汇局认可的注册会计师事务所对其实收外汇资本金或者外汇营运资金的验资报告（正本），或者总行对其外汇营运资金的承诺文件；

（六）银行的外汇业务人员的名单、履历、外汇局核发的外汇从业人员资格证书；

（七）与申请外汇业务相应的规章制度和内部控制制度；

（八）经营外汇业务的场所和设施情况简介；

（九）国家外汇管理局要求的其他文件和资料。

银行分支机构除提交上述文件和资料外，还应当提交其总行同意其开办外汇业务的批准文件和筹备外汇业务的验收报告。

第十二条 银行可以根据业务发展的需要和自身经营情况申请扩大、停办外汇业务。

第十三条 银行申请扩大外汇业务范围时，应当向外汇局提交下列文件和资料：

（一）扩大外汇业务范围的申请报告及可行性报告；

（二）拟扩大外汇业务的操作规程和内部控制制度；

（三）经营外汇业务的情况报告；

（四）新增外汇业务主管人员和操作人员的名单、履历、外汇局核发的外汇从业人员资格证书；

（五）扩大外汇业务范围所需场所、设施情况；

（六）前一年的资产负债表和损益表（外币合并表、本外币合并表）；

（七）原经营许可证正、付本复印件和外汇局核发的开办外汇业务批准文件的复印件；

（八）对扩大外汇业务，按照规定需增加外汇资本金或者外汇营运资金的，须提交由外汇局认可的注册会计师事务所出具的实收外汇资本金或者外汇营运资金的验资报告或者总行对其外汇营运资金的承诺文件。

（九）外汇局近期对其外汇业务的检查或者考核报告，或者近期的外汇业务自查报告；

（十）国家外汇管理局要求的其他文件和资料。

银行的分支机构除提交上述文件和资料外，还应当提交其总行同意其扩大外汇业务范围的批准文件。

第十四条 银行申请停办外汇业务，应当向外汇局提交下列文件和资料：

（一）停办外汇业务的申请报告；

（二）停办外汇业务的详细说明（包括申请停办外汇业务的原因和停办外汇业务后拟采取的处理措施、步骤）；

（三）由外汇局认可的注册会计师事务所签章的银行近期资产负债表和损益表（外币合并表、本外币合并表）；

（四）董事会或者总行同意其停办外汇业务的文件；

（五）国家外汇管理局要求提交的其他文件和资料。

第十五条 未经外汇局批准，银行不得擅自停办外汇业务。

停办外汇业务的银行，应当经批准后依法进行外汇债权和债务清理。第十六条 外汇局收到银行按照本规定第十一条、第十三条、第十四条提交的文件和资料后，应当自收到申请之日起４个月内予以批复。对于不符合要求的银行，外汇局可以将其申请退回。自申请退回之日起，６个月内该银行不得就同一内容再次提出申请。

第十七条 外汇局核发的外汇业务批准文件有效期为３年。

银行应当在外汇业务批准文件有效期期满前４个月向外汇局申请重新核准外汇业务经营资格。

第十八条 银行申请到期重新核准外汇业务经营资格应当提交下列文件和资料：

（一）申请报告；

（二）外汇业务经营情况总结报告；

（三）由外汇局认可的注册会计师事务所出具的外汇资本金或者外汇营运资金验资报告或总行对其外汇营运资金的承诺文件；

（四）近期资产负债表和损益表（外币合并表，本外币合并表）；

（五）外汇局近期对其外汇业务的检查或者考评报告，或者近期的外汇业务自查报告；

（六）国家外汇管理局要求提交的其他文件和资料。

第十九条 银行应当自收到外汇局同意其开办、扩大、停办外汇业务或者到期重新核准资格的批准文件后３０日内，持外汇局的批准文件到中国人民银行领取或者换领经营许可证。逾期不办理的，批准文件自动失效。

第二十条 银行分支机构的外汇营运资金，可以由其总行从外汇资本金中拨付或者承诺，但银行总行拨付或者承诺给其分支机构外汇营运资金的总额，不得超过自身外汇资本金总额的６０％。

第三章 外汇业务经营的基本规则

第二十一条 银行经营外汇业务以效益性、安全性、流动性为经营原则，实行自主经营、自担风险、自负盈亏、自我约束的自律机制。

第二十二条 银行总行经营外汇业务应当遵守下列比例或者指标管理的规定：

（一）外汇负债总额与外汇担保余额之和不得超过其自有外汇资金（包括实收外汇资本金、各项外汇准备金、未分配外汇利润）的２０倍；

（二）外汇流动资产占外汇流动负债的比例不得低于百分之六十；

（三）外汇存贷款比例不得高于百分之八十五；

（四）外汇逾期贷款余额与各项外汇贷款余额的比例不得高于百分之八；

（五）外汇呆滞贷款余额与各项外汇贷款余额的比例不得高于百分之五；

（六）外汇呆帐贷款余额与各项外汇贷款余额的比例不得高于百分之二；

（七）存放同业外汇款项和库存外币现金之和与各项外汇存款余额比例（备付金比例）不得低于百分之五；

（八）境外外汇资金运用比例（境外贷款、境外投资、存放境外等资金运用期末余额与外汇资产期末余额之比）不得高于百分之三十；

（九）国际商业借款指标〔自借国际商业借款（含出口信贷）和境外发行债券（不含地方、部门委托）与资本净额之比〕不得高于百分之五十；

（十）中长期外汇贷款比例〔余期一年以上（不含一年期）中长期外汇贷款期末余额与各项外汇贷款期末余额之比〕不得高于百分之六十；

（十一）国家外汇管理局规定的其他比例或者指标。

第二十三条 银行总行应当加强对其分支机构的资产负债比例的管理，可以根据各分支机构的经营状况和风险控制能力，将前条规定的各项比例分解，规定和调整各分支机构的资产负债比例，并报外汇局备案。

第二十四条 银行不得以人民币资本金或者营运资金抵作外汇资本金或者外汇营运资金。

第二十五条 银行将外汇资本金或者营运资金转换成人民币以及用人民币购买外汇资本金或者营运资金的，应当经国家外汇管理局批准。

第二十六条 银行外汇资本金或者外汇营运资金的增加或者减少，应当经国家外汇管理局批准。

第二十七条 银行应当根据国家外汇管理有关规定为客户办理各项外汇业务。

第二十八条 银行在境内不得向非银行金融机构、企业进行直接外汇投资，不得投资于非自用不动产项目。

第二十九条 银行可以与境内外银行建立代理行关系。

银行总行负责统一管理本系统代理行。

第三十条 银行总行应当统一管理本系统的境外帐户，制定境外帐户管理办法，并报国家外汇管理局备案。

银行分支机构应当按照总行的境外帐户管理办法开立、使用境外帐户。

第三十一条 银行向同业存、拆外汇资金，必须建立信用额度控制制度，并将核定信用额度的管理原则报国家外汇管理局备案。

第三十二条 银行应当严格遵守中国人民银行的汇价管理规定、存款准备金管理规定、同业拆借管理规定和利率管理规定。

第四章 监督和管理

第三十三条 国家外汇管理局对银行外汇业务实行风险监控。

国家外汇管理局可以根据实际需要对第二十二条的比例或者指标进行调整。第三十四条 银行在按照第十九条规定领取或者换领经营许可证后，６个月内或者连续６个月不经营外汇业务的，应当在６个月后的５个工作日内，主动向外汇局报告。无正当理由的，外汇局可以取消其经营外汇业务资格。

第三十五条 银行向外汇局提交的所有文件和资料必须真实、完整。

第三十六条 外汇局认为必要时，可以要求银行办理某些外汇业务时逐笔报批、事前通知或者事后备案。

需逐笔报批、事前通知或者事后备案的外汇业务，由国家外汇管理局规定和调整。

第三十七条 外汇局在批准外汇业务范围时，可以对单项外汇业务的适用对象、适用范围等作出特别限定。

第三十八条 外汇局可以根据需要对已经批准外汇业务的适用对象、适用范围等进行重新限定，也可以要求银行停办某项外汇业务。

第三十九条 外汇局认为必要时，可以对银行在境外建立代理行和开立境外帐户进行特别限制。

第四十条 外汇局对银行的外汇业务主管负责人和其他外汇业务人员实行从业资格认证制度。

第四十一条 外汇局对银行开办、扩大、停办、取消外汇业务和到期重新核准其经营外汇业务资格予以公告。

第四十二条 外汇局可以自行或者指定会计师事务所对银行外汇业务进行现场专项检查和非现场检查。外汇局可以根据需要确定检查内容和时间。被检查银行应当接受并配合检查。

第四十三条 外汇局对银行经营外汇业务状况实行年度考核制度。考核合格的，由外汇局出具文件。银行凭此文件到中国人民银行办理经营许可证外汇业务年检登记。具体办法由国家外汇管理局另行制定。

第五章 财务和统计报表

第四十四条 银行应当按照国家有关规定，真实记录并全面反映其外汇业务活动和财务状况，及时向外汇局报送外汇业务和财务统计报表，并保证报表的完整、准确和真实。

第四十五条 银行应当按照有关规定建立健全外汇财务、会计制度，实行外币分帐制。

第四十六条 银行设在境外的全资附属机构的外汇资产负债和外汇业务损益情况应当反映在总行的报表中。

第四十七条 银行境外帐户资金收付情况应当在境内的会计帐簿中真实反映，按照规定进行并帐，并定期对帐。

第六章 法律责任

第四十八条 银行未经批准擅自经营外汇业务的，由外汇局责令改正，没收违法所得，并取消外汇业务经营资格；构成犯罪的，依法追究刑事责任。

第四十九条 银行擅自扩大外汇业务范围的，或者外汇局已经取消其部分外汇业务后仍继续经营被取消的外汇业务的，由外汇局责令改正，有违法所得的，没收违法所得，并处以违法所得１倍以上５倍以下的罚款；没有违法所得的，处以人民币１０万元以上５０万元以下的罚款；情节严重或者逾期不改正的，由外汇局责令整顿或者取消经营外汇业务资格；构成犯罪的，依法追究刑事责任。

第五十条 对违反本规定第二十、二十四、二十五、二十六条的银行，由外汇局责令改正，通报批评，有违法所得的，没收违法所得，并处以违法所得１倍以上３倍以下的罚款；没有违法所得的，处以人民币５万元以上３０万元以下的罚款。

第五十一条 对违反本规定第二十七条的银行，由外汇局根据《中华人民共和国外汇管理条例》及有关规定从重处罚。

第五十二条 对违反本规定第二十八条的银行，由外汇局责令改正，有违法所得的，没收违法所得，并处以违法所得１倍以上５倍以下的罚款；没有违法所得的，处以１０万元以上５０万元以下的罚款；情节严重或者逾期不改正的，由外汇局责令整顿或者取消经营外汇业务资格；构成犯罪的，依法追究刑事责任。

第五十三条 对违反本规定第二十九、三十条的银行，由外汇局责令改正，撤销外汇帐户，通报批评，并处以人民币５万元以上３０万元以下的罚款。对通过境外帐户逃汇或者不按照规定使用境外帐户，造成资金损失的，还应当追究有关当事人的责任。

第五十四条 对违反本规定第三十二条的银行，由外汇局责令改正，通报批评，有违法所得的，没收违法所得，并处以违法所得１倍以上５倍以下的罚款；没有违法所得的，处以１０万元以上５０万元以下的罚款；情节严重的，由外汇局责令整顿或者取消经营外汇业务资格。

第五十五条 对违反本规定第二十二、二十三条的银行，由外汇局责令改正，通报批评，有违法所得的，没收违法所得，并处以违法所得１倍以上３倍以下的罚款；没有违法所得的，处以人民币５万元以上３０万元以下的罚款。

第五十六条 对违反本规定第三十八条的银行，由外汇局责令改正，通报批评，并可以根据其它有关法规、规章予以处罚。

第五十七条 银行不按照规定报送报表的，由外汇局责令改正，并可以区别情况给予处罚。对年内１次不按期报送报表的，给予警告；对年内２次不按期报送报表的，给予通报批评；对年内３次不按期报送报表的，处以３万元以下的罚款；对不按要求填报报表或报表不全的，给予警告，并处以人民币１万元以下的罚款；对故意作假帐或者不作帐导致报表虚假或有重大遗漏的，给予通报批评，并处以人民币５万元以上３０万元以下的罚款。

第五十八条 对不按照规定提交有关文件和资料的银行，由外汇局责令改正，通报批评。逾期不改正的，处以人民币１万元以上１０万元以下的罚款。

第五十九条 银行对外汇局的检查、考核不配合，致使检查、考核无法进行的，由外汇局责令改正，通报批评，并处以人民币５万元以上３０万元以下的罚款。

第七章 附 则

第六十条 国家外汇管理局可以根据本规定制定银行外汇业务管理的具体办法。

第六十一条 银行的离岸业务管理办法，由国家外汇管理局另行制定。

第六十二条 本规定由国家外汇管理局负责解释。

第六十三条 本规定自１９９８年１月１日起施行。国家外汇管理局１９９３年１月１日发布的《银行外汇业务管理规定》、１９９３年４月１５日发布的《关于各级银行外汇业务范围的规定》及《关于银行外汇资产负债比例管理的规定》同时废止。

第二篇：国家外汇管理局关于印发等规章的通知《银行外汇业务管理规定》 [97]汇政发字第06号（精选）

国家外汇管理局

关于印发《银行外汇业务管理规定》等规章的 通知

1997年9月24日(1997)汇政发字第06号

国家外汇管理局各省、自治区、直辖市分局，深圳分局；国家开发银行、中国进出口银行、中国农业发展银行、中国工商银行、中国农业银行、中国银行、中国建设银行、交通银行、中国投资银行、中信实业银行、中国光大银行、福建兴业银行、招商银行、广东发展银行、深圳发展银行、华夏银行、上海浦东发展银行、海南发展银行、中国民生银行：

我局制定的《银行外汇业务管理规定》、《境内机构借用国际商业贷款管理办法》、《境内机构发行外币债券管理办法》、《外债统计监测实施细则》于1997年9月8日已经中国人民银行批准，现印发给你们，于1998年1月1日起正式施行，请遵照执行。并请各分局尽快转发所辖分支局、经营外汇业务的金融机构和其他相关单位，各中资外汇指定银行尽快转发各分支行。

执行中遇到问题，请及时反馈我局。

国家外汇管理局

一九九七年九月二十四日

银行外汇业务管理规定

第一章 总则

第一条 为了加强对银行外汇业务的管理，保证外汇业务健康发展，保持金融秩序的稳定，根据《中华人民共和国商业银行法》和《中华人民共和国外汇管理条例》，特制定本规定。

第二条 本规定所称“银行”是指经中国人民银行批准在中华人民共和国境内设立的中资银行及其分支机构，包括政策性银行、国有独资商业银行、股份制商业银行和城市合作银行等银行及其分支机构。

第三条 银行经营外汇业务应当遵守本规定。

第四条 银行可以经营下列部分或者全部外汇业务：

（一）外汇存款；

（二）外汇贷款；

（三）外汇汇款；

（四）外币兑换；

（五）国际结算；

（六）同业外汇拆借；

（七）外汇票据的承兑和贴现；

（八）外汇借款；

（九）外汇担保；

（十）结汇、售汇；

（十一）发行或者代理发行股票以外的外币有价证券，（十二）买卖或者代理买卖股票以外的外币有价证券；

（十三）自营外汇买卖或者代客外汇买卖；

（十四）外汇信用卡的发行和代理国外信用卡的发行及付款；

（十五）资信调查、咨询、见证业务；

（十六）国家外汇管理局批准的其他外汇业务。

上述外汇业务由国家外汇管理局界定。

第五条 国家外汇管理局及其分、支局（以下简称“外汇局”）是银行经营外汇业务的管理机关，负责银行外汇业务的审批、管理、监督和检查。

第六条 国家外汇管理局对银行经营外汇业务的审核和批准实行分级管理。

银行总行经营外汇业务由国家外汇管理局审核批准。

银行县级以上分支行（不含县级支行）经营外汇业务由省级分局负责考核初审，报国家外汇管理局批准。

银行县级以下分支机构（含县级支行、办事处和储蓄所等）经营外汇业务由省级分局审核和批准。

第七条 银行分支机构的业务范围不得超过其上级机构的业务范围。

第八条 银行经营外汇业务应当经外汇局批准，并在批准的业务范围内经营。不得擅自经营外汇业务或者超范围经营外汇业务。

第二章 外汇业务的申请

第九条 银行开办、扩大、停办外汇业务应当向外汇局提出申请。

第十条 符合下列条件的银行可以申请开办外汇业务：

（一）遵守法律、行政法规、金融规章的有关规定，没有损害国家利益、社会公共利益的行为，未发生任何重大违规事项及经济损失的；

（二）具有规定数额的外汇实收资本金或者营运资金。

政策性银行总行、国有独资商业银行总行和股份制商业银行总行在资本总额中应当含有不少于5000万美元或者其他等值自由兑换货币的实收外汇资本金；城市合作银行总行在资本总额中应当含有不少于2000万美元或者其他等值自由兑换货币的实收外汇资本金。

银行的一级分行应当具有不少于500万美元或者其他等值自由兑换货币的营运资金；银行的二级分行应当具有不少于200万美元或者其他等值自由兑换货币的营运资金；银行的支行应当具有不少于100万美元或者其他等值自由兑换货币的营运资金；

（三）具有经外汇局确认资格的、与申报外汇业务相应数量的外汇业务人员。

50％的外汇业务人员应当具有2年以上从事外汇工作经历。外汇业务主管人员应当具有大专以上学历、5年以上从事金融工作经历或者3年以上外汇业务工作经历且经营业绩良好，无不宜从事金融工作的不良行为和较大工作失误；

（四）具有适合开展外汇业务的场所和设备；

（五）国家外汇管理局要求的其他条件。

第十一条 银行申请开办外汇业务应当提交下列文件和资料：

（一）经营外汇业务的申请报告；

（二）经营外汇业务的可行性报告；

（三）中国人民银行颁发的经营许可证正本和副本的复印件；

（四）中国人民银行批准的章程；

（五）外汇局认可的注册会计师事务所对其实收外汇资本金或者外汇营运资金的验资报告（正本），或者总行对其外汇营运资金的承诺文件；

（六）银行的外汇业务人员的名单、履历、外汇局核发的外汇从业人员资格证书；

（七）与申请外汇业务相应的规章制度和内部控制制度；

（八）经营外汇业务的场所和设施情况简介；

（九）国家外汇管理局要求的其他文件和资料。

银行分支机构除提交上述文件和资料外，还应当提交其总行同意其开办外汇业务的批准文件和筹备外汇业务的验收报告。

第十二条 银行可以根据业务发展的需要和自身经营情况申请扩大、停办外汇业务。

第十三条 银行申请扩大外汇业务范围时，应当向外汇局提交下列文件和资料：

（一）扩大外汇业务范围的申请报告及可行性报告；

（二）拟扩大外汇业务的操作规程和内部控制制度；

（三）经营外汇业务的情况报告；

（四）新增外汇业务主管人员和操作人员的名单、履历、外汇局核发的外汇从业人员资格证书；

（五）扩大外汇业务范围所需场所、设施情况；

（六）前一年的资产负债表和损益表（外币合并表、本外币合并表）；

（七）原经营许可证正、副本复印件和外汇局核发的开办外汇业务批准文件的复印件；

（八）对扩大外汇业务，按照规定需增加外汇资本金或者外汇营运资金的，须提交由外汇局认可的注册会计师事务所出具的实权外汇资本金或者外汇营运资金的验资报告或者总行对其外汇营运资金的承诺文件。

（九）外汇局近期对其外汇业务的检查或者考核报告，或者近期的外汇业务自查报告；

（十）国家外汇管理局要求的其他文件和资料。

银行的分支机构除提交上述文件和资料外，还应当提交其总行同意其扩大外汇业务范围的批准文件。

第十四条 银行申请停办外汇业务，应当向外汇局提交下列文件和资料：

（一）停办外汇业务的申请报告；

（二）停办外汇业务的详细说明（包括申请停办外汇业务的原因和停办外汇业务后拟采取的处理措施、步骤）；

（三）由外汇局认可的注册会计师事务所签章的银行近期资产负债表和损益表（外币合并表、本外币合并表）；

（四）董事会或者总行同意其停办外汇业务的文件；

（五）国家外汇管理局要求提交的其他文件和资料。

第十五条 未经外汇局批准，银行不得擅自停办外汇业务。

停办外汇业务的银行，应当经批准后依法进行外汇债权和债务清理。

第十六条 外汇局收到银行按照本规定第十一条、第十三条、第十四条提交的文件和资料后，应当自收到申请之日起4个月内予以批复。对于不符合要求的银行，外汇局可以将其申请退回。自申请退回之日起，6个月内该银行不得就同一内容再次提出申请。

第十七条 外汇局核发的外汇业务批准文件有效期为3年。

银行应当在外汇业务批准文件有效期期满前4个月向外汇局申请重新核准外汇业务经营资格。

第十八条 银行申请到期重新核准外汇业务经营资格应当提交下列文件和资料：

（一）申请报告；

（二）外汇业务经营情况总结报告；

（三）由外汇局认可的注册会计师事务所出具的外汇资本金或者外汇营运资金验资报告或总行对其外汇营运资金的承诺文件；

（四）近期资产负债表和损益表（外币合并表，本外币合并表）；

（五）外汇局近期对其外汇业务的检查或者考评报告，或者近期的外汇业务自查报告；

（六）国家外汇管理局要求提交的其他文件和资料。

第十九条 银行应当自收到外汇局同意其开办、扩大、停办外汇业务或者到期重新核准资格的批准文件后30日内，持外汇局的批准文件到中国人民银行领取或者换领经营许可证。逾期不办理的，批准文件自动失效。

第二十条 银行分支机构的外汇营运资金，可以由其总行从外汇资本金中拨付或者承诺，但银行总行拨付或者承诺给其分支机构外汇营运资金的总额，不得超过自身外汇资本金总额的60％。

第五章 外汇业务经营的基本规则

第二十一条 银行经营外汇业务以效益性、安全性、流动性为经营原则，实行自主经营、自担风险、自负盈亏、自我约束的自律机制。

第二十二条 银行总行经营外汇业务应当遵守下列比例或者指标管理的规定：

（一）外汇负债总额与外汇担保余额之和不得超过其自有外汇资金（包括实收外汇资本金、各项外汇准备金、未分配外汇利润）的20倍；

（二）外汇流动资产占外汇流动负债的比例不得低于百分之六十；

（三）外汇存贷款比例不得高于百分之八十五；

（四）外汇逾期贷款余额与各项外汇贷款余额的比例不得高于百分之八；

（五）外汇呆滞贷款余额与各项外汇贷款余额的比例不得高于百分之五；

（六）外汇呆帐贷款余额与各项外汇贷款余额的比例不得高于百分之二；

（七）存放同业外汇款项和库存外币现金之和与各项外汇存款余额比例（备付金比例）不得低于百分之五；

（八）境外外汇资金运用比例（境外贷款、境外投资、存放境外等资金运用期末余额与外汇资产期末余额之比）不得高于百分之三十；

（九）国际商业借款指标〔自借国际商业借款（含出口信贷）和境外发行债券（不含地方、部门委托）与资本净额之比〕不得高于百分之五十；

（十）中长期外汇贷款比例〔余期一年以上（不含一年期）中长期外汇贷款期末余额与各项外汇贷款期末余额之比〕不得高于百分之六十；

（十一）国家外汇管理局规定的其他比例或者指标。

第二十三条 银行总行应当加强对其分支机构的资产负债比例的管理，可以根据各分支机构的经营状况和风险控制能力，将前条规定的各项比例分解，规定和调整各分支机构的资产负债比例，并报外汇局备案。

第二十四条 银行不得以人民币资本金或者营运资金抵作外汇资本金或者外汇营运资金。

第二十五条 银行将外汇资本金或者营运资金转换成人民币以及用人民币购买外汇资本金或者营运资金的，应当经国家外汇管理局批准。

第二十六条 银行外汇资本金或者外汇营运资金的增加或者减少，应当经国家外汇管理局批准。

第二十七条 银行应当根据国家外汇管理有关规定为客户办理各项外汇业务。

第二十八条 银行在境内不得向非银行金融机构、企业进行直接外汇投资，不得投资于非自用不动产项目。

第二十九条 银行可以与境内外银行建立代理行关系。

银行总行负责统一管理本系统代理行。

第三十条 银行总行应当统一管理本系统的境外帐户，制定境外帐户管理办法，并报国家外汇管理局备案。

银行分支机构应当按照总行的境外帐户管理办法开立、使用境外帐户。

第三十一条 银行向同业存、拆外汇资金，必须建立信用额度控制制度，并将核定信用额度的管理原则报国家外汇管理局备案。

第三十二条 银行应当严格遵守中国人民银行的汇价管理规定、存款准备金管理规定、同业拆借管理规定和利率管理规定。

第四章 监督和管理

第三十三条 国家外汇管理局对银行外汇业务实行风险监控。

国家外汇管理局可以根据实际需要对第二十二条的比例或者指标进行调整。

第三十四条 银行在按照第十九条规定领取或者换领经营许可证后，6个月内或者连续6个月不经营外汇业务的，应当在6个月后的5个工作日内，主动向外汇局报告。无正当理由的，外汇局可以取消其经营外汇业务资格。

第三十五条 银行向外汇局提交的所有文件和资料必须真实、完整。

第三十六条 外汇局认为必要时，可以要求银行办理某些外汇业务时逐笔报批、事前通知或者事后备案。

需逐笔报批、事前通知或者事后备案的外汇业务，由国家外汇管理局规定和调整。

第三十七条 外汇局在批准外汇业务范围时，可以对单项外汇业务的适用对象、适用范围等作出特别限定。

第三十八条 外汇局可以根据需要对已经批准外汇业务的适用对象、适用范围等进行重新限定，也可以要求银行停办某项外汇业务。

第三十九条 外汇局认为必要时，可以对银行在境外建立代理行和开立境外帐户进行特别限制。

第四十条 外汇局对银行的外汇业务主管负责人和其他外汇业务人员实行从业资格认证制度。

第四十一条 外汇局对银行开办、扩大、停办、取消外汇业务和到期重新核准其经营外汇业务资格予以公告。

第四十二条 外汇局可以自行或者指定会计师事务所对银行外汇业务进行现场专项检查和非现场检查，外汇局可以根据需要确定检查内容和时间。被检查银行应当接受并配合检查。

第四十三条 外汇局对银行经营外汇业务状况实行考核制度。考核合格的，由外汇局出具文件，银行凭此文件到中国人民银行办理经营许可证外汇业务年检登记，具体办法由国家外汇管理局另行制定。

第五章 财务和统计报表

第四十四条 银行应当按照国家有关规定，真实记录并全面反映其外汇业务活动和财务状况，及时向外汇局报送外汇业务和财务统计报表，并保证报表的完整、准确和真实。

第四十五条 银行应当按照有关规定建立健全外汇财务、会计制度，实行外币分帐制。

第四十六条 银行设在境外的全资附属机构的外汇资产负债和外汇业务损益情况应当反映在总行的报表中。

第四十七条 银行境外帐户资金收付情况应当在境内的会计帐簿中真实反映，按照规定进行并帐，并定期对帐。

第六章 法律责任

第四十八条 银行未经批准擅自经营外汇业务的，由外汇局责令改正，没收违法所得，并取消外汇业务经营资格，构成犯罪的，依法追究刑事责任。

第四十九条 银行擅自扩大外汇业务范围的，或者外汇局已经取消其部分外汇业务后仍继续经营被取消的外汇业务的，由外汇局责令改正，有违法所得的，没收违法所得，并处以违法所得1倍以上5倍以下的罚款；没有违法所得的，处以人民币10万元以上50万元以下的罚款；情节严重或者逾期不改正的，由外汇局责令整顿或者取消经营外汇业务资格，构成犯罪的，依法追究刑事责任。

第五十条 对违反本规定第二十、二十四、二十五、二十六条的银行，由外汇局责令改正，通报批评，有违法所得的，没收违法所得，并处以违法所得1倍以上3倍以下的罚款；没有违法所得的，处以人民币5万元以上30万元以下的罚款。

第五十一条 对违反本规定第二十七条的银行，由外汇局根据《中华人民共和国外汇管理条例》及有关规定从重处罚。

第五十二条 对违反本规定第二十八条的银行，由外汇局责令改正，有违法所得的，没收违法所得，并处以违法所得1倍以上5倍以下的罚款；没有违法所得的，处以10万元以上50万元以下的罚款，情节严重或者逾期不改正的，由外汇局责令整顿或者取消经营外汇业务资格；构成犯罪的，依法追究刑事责任。

第五十三条 对违反本规定第二十九、三十条的银行，由外汇局责令改正，撤销外汇帐户，通报批评，并处以人民币5万元以上30万元以下的罚款。对通过境外帐户逃汇或者不按照规定使用境外帐户，造成资金损失的，还应当追究有关当事人的责任。

第五十四条 对违反本规定第三十二条的银行，由外汇局责令改正，通报批评，有违法所得的，没收违法所得，并处以违法所得1倍以上5倍以下的罚款；没有违法所得的，处以10万元以上50万元以下的罚款；情节严重的，由外汇局责令整顿或者取消经营外汇业务资格。

第五十五条 对违反本规定第二十二、二十三条的银行，由外汇局责令改正，通报批评，有违法所得的，没收违法所得，并处以违法所得1倍以上3倍以下的罚款；没有违法所得的，处以人民币5万元以上30万元以下的罚款。

第五十六条 对违反本规定第三十八条的银行，由外汇局责令改正，通报批评，并可以根据其他有关法规、规章予以处罚。

第五十七条 银行不按照规定报送报表的，由外汇局责令改正，并可以区别情况给予处罚。对年内1次不按期报送报表的，给予警告；对年内2次不按期报送报表的，给予通报批评；对年内3次不按期报送报表的，处以3万元以下的罚款；对不按要求填报报表或报表不全的，给予警告，并处以人民币1万元以下的罚款；对故意作假帐或者不作帐导致报表虚假或有重大遗漏的，给予通报批评，并处以人民币5万元以上30万元以下的罚款。

第五十八条 对不按照规定提交有关文件和资料的银行，由外汇局责令改正，通报批评。逾期不改正的，处以人民币1万元以上10万元以下的罚款。

第五十九条 银行对外汇局的检查、考核不配合，致使检查、考核无法进行的，由外汇局责令改正，通报批评，并处以人民币5万元以上30万元以下的罚款。

第七章 附则

第六十条 国家外汇管理局可以根据本规定制定银行外汇业务管理的具体办法。

第六十一条 银行的离岸业务管理办法，由国家外汇管理局另行制定。

第六十二条 本规定由国家外汇管理局负责解释。

第六十三条 本规定自1998年1月1日起施行。国家外汇管理局1993年1月1日发布的《银行外汇业务管理规定》、1993年4月15日发布的《关于各级银行外汇业务范围的规定》及《关于银行外汇资产负债比例管理的规定》同时废止。

境内机构借用国际商业贷款管理办法

第一章 总则

第一条 为完善对国际商业贷款的管理，根据《中华人民共和国外汇管理条例》和国务院有关规定，特制定本办法。

第二条 本办法所称“国际商业贷款”是指境内机构向中国境外的金融机构、企业、个人或者其他经济组织以及在中国境内的外资金融机构筹借的，以外国货币承担契约性偿还义务的款项。出口信贷、国际融资租赁、以外汇方式偿还的补偿贸易、境外机构和个人外汇存款（不包括在经批准经营离岸业务银行中的外汇存款）、项目融资、90天以上的贸易项下融资以及其他形式的外汇贷款视同国际商业贷款管理。

第三条 中国人民银行是境内机构借用国际商业贷款的审批机关。

中国人民银行授权国家外汇管理局及其分局（以下简称外汇局）具体负责对境内机构借用国际商业贷款的审批、监督和管理。

第四条 境内机构借用国际商业贷款应当经外汇局批准，未经外汇局批准而擅自对外签订的国际商业贷款协议外汇局不予办理外债登记。银行不得为其开立外债帐户。借款本息不准擅自汇出。

第五条 对外借用国际商业贷款的境内机构仅限于：

（一）经国家外汇管理局批准经营外汇借款业务的中融机构；

（二）经国务院授权部门批准的非金融企业法人。

第六条 金融机构借用国际商业贷款应当符合中国银行关于金融机构外汇资产负债比例管理的规定。

第七条 对外直接借用国际商业贷款的非金融企业应当具备以下条件：

（一）最近3年连续盈利，有进出口业务许可，并属国励行业；

（二）具有完善的财务管理制度；

（三）贸易型非金融企业法人的净资产与总资产的比得低于15％；非贸易型的非金融企业法人的净资产与总资产的比例不得低于30％；

（四）借用国际商业贷款与对外担保余额之和不得超净资产等值外汇的50％；

（五）外汇借款与外汇担保余额之和不超过其上汇额。

第八条 境内机构应当凭自身资信对外借用国际商业贷款，并自行承担对外偿还责任。

第九条 境内机构对外借用国际商业贷款应当加强成本控制。其借款总成本不得高于国际金融市场相同信用级别借款机构的同期借款总成本。

外汇局对境内机构借用国际商业贷款的成本控制予以监督和指导。

第十条 借用国际商业贷款的境内机构应当按照国家外汇管理局的规定，于每季初10日内向外汇局报送上季度对外借款情况报表和国际商业贷款使用情况报告。

第十一条 外汇局有权检查境内机构筹借、使用和偿还国际商业贷款的情况。借款机构应当予以配合，提交有关文件和资料。

第十二条 未经外汇局批准，境内机构不得将借用的国际商业贷款存放境外、在境外直接支付或者转换成人民币使用。

第二章 中长期国际商业贷款

第十三条 本办法所称“中长期国际商业贷款”是指1年期以上（不含1年）的国际商业贷款，包括1年期以上的远期信用证。

第十四条 境内机构借用中长期国际商业贷款，应当列入国家利用外资计划。

第十五条 境内机构借用中长期国际商业贷款，应当提交以下全部或者部分资料向外汇局申请：

（一）纳入国家利用外资计划的证明文件；

（二）借款项目立项批准文件；

（三）贷款条件意向书，包括债权人名称、贷款币种、金额、期限及宽限期、利率、费用、提前还款意向和其他金融条件；

（四）还款资金来源及还款计划，外汇担保情况；

（五）经会计师事务所验证的最近3年外汇或者人民币资产负债表及其他财务报表；

（六）外汇局要求提交的其他资料。

金融机构分支机构对外借用中长期国际商业贷款，除依前款规定外，还应当提交其总行（总公司）授权的有关文件。

第十六条 在京的全国性机构对外借用国际商业贷款，直接报送国家外汇管理局审批。非在京的全国性机构和地方性机构对外借款，由所在地外汇局审核后，报国家外汇管理局审批。

全国性、地方性金融机构的分支机构应当经总行（总公司）授权，方可按此程序报批。

第三章 短期国际商业贷款

第十七条 本办法所称“短期国际商业贷款”是指1年期以内（含1年）的国际商业贷款，包括同业外汇拆借、出口押汇、打包放款、90天以上365天以下的远期信用证等。

第十八条 短期国际商业贷款不得用于长期项目投资、固定资产贷款和其他不正当用途。

第十九条 外汇局对境内机构借用短期国际商业贷款实行余额管理。

第二十条 境内机构的短期国际商业贷款余额控制指标（以下简称“短贷指标”）由外汇局按进行核定。

境内机构信用短期国际商业贷款余额不得超过核定的指标。

第二十一条 全国性金融机构和非金融企业法人的短贷指标，由国家外汇管理局核定下达。

地方性金融机构和非金融企业法人的短贷指标，由所在地外汇局在国家外汇管理局核定下达的短贷指标内进行审批。

第二十二条 经国家外汇管理局批准经营国际结算业务的中资金融机构应当制定远期信用证管理办法，报外汇局核准。

中资金融机构应当按照外汇局核准的远期信用证管理办法，开立远期信用证。

中资金融机构对外开立的90天以上、365天以下远期信用证，不占用其短贷指标。

第二十三条 非金融企业法人向境内外资金融机构申请开立90天以上、365天以下的远期信用证，占用其短贷指标。

第二十四条 境内机构向外汇局申请短贷指标，应当提交以下全部或者部分资料：

（一）申请文件（包括资金需求、资信状况、资金用途等内容）；

（二）会计师事务所验证的上资产负债表和损益表；

（三）信贷机构出具的贷款承诺意向书；

（四）上外汇收支情况；

（五）外汇局要求提交的其他资料。

第二十五条 不实行短贷指标余额管理的非金融企业法人借用短期国际商业贷款，应当逐笔报外汇局批准，并占用所在地的短贷指标。

第四章 项目融资

第二十六条 本办法所称“项目融资”是指以境内建设项目的名义在境外筹措外汇资金，并仅以项目自身预期收入和资产对外承担债务偿还责任的融资方式。它应当具有以下性质：

（一）债权人对于建设项目以外的资产和收入没有追索权；

（二）不需要境内机构以建设项目以外的资产、权益和收入进行抵押、质押或者偿债；

（三）不需要境内机构提供任何形式的融资担保。

第二十七条 项目融资的对外融资规模纳入国家借用国际商业贷款指导性计划。

第二十八条 项目融资条件应当具有竞争性，并应当经国家外汇管理局审批或者审核。其中地方上报的项目融资的融资条件由所在地外汇局初审后，报国家外汇管理局审批或者审核。

第二十九条 项目融资条件报外汇局审批或者审核时，项目公司应当提交以下文件：

（一）申请文件，包括项目融资的方式、金额、市场，以及贷款的期限、利率、各项费用等融资条件；

（二）国家计委批准的项目可行性研究报告或者其他文件；

（三）项目融资纳入国家借用国际商业贷款指导性计划的证明文件；

（四）项目融资协议；

（五）与项目融资相关的具有保证性质的文件；

（六）其他必要文件。

第五章 境内机构的海外分支机构借用国际商业贷款

第三十条 本办法所称“中资金融机构的海外分支机构”（以下简称海外分行）是指我国中资金融机构在境外依照当地法律设立的非独立法人的分支机构。

第三十一条 中资金融机构应当根据其海外分行的营运资金、资产负债比例及当年业务量等项指标，确定每个海外分行的境外融资总量，并于每年2月底之前报国家外汇管理局备案。海外分行一次性筹借等值5000万美元以上（含5000万美元）的国际商业贷款，应当事先由其总行（总公司）报国家外汇管理局批准。

第三十二条 海外分行在境外融资应当纳入其总行（总公司）资产负债比例管理。

海外分行在境外所筹资金只能用于海外业务发展。未经国家外汇管理局批准，不得调入境内使用。

第三十三条 中资企业在境外设立的非经营性质的办事处或者代表处等机构不得在境外融资。

第三十四条 中资企业在境外设立的分公司及其他经营机构，经总（母）公司授权，以总（母）公司名义对外借款，视为总（母）公司的对外借款，其总（母）公司应当按照本办法的有关规定在境内办理有关报批手续。

第六章 法律责任

第三十五条 境内机构未经批准，擅自借用国际商业贷款或者未按照本办法第四十二条规定办理保值业务的，由外汇局给予警告，通报批评，并处10万元以上50万元以下的人民币罚款；构成犯罪的，依法追究刑事责任。

第三十六条 境内机构未经批准，擅自将借用的国际商业贷款存放境外或者在境外直接支付；未经批准，擅自将借用的国际商业贷款转换为人民币的，由外汇局责令改正，给予警告，通报批评，并处违法金额30％以上5倍以下的人民币罚款；构成犯罪的，依法追究刑事责任。

第三十七条 境内机构的海外分支机构违反本办法第三十一、三十三、三十四条的规定，擅自在境外融资的，由外汇局对境内机构处以警告、通报批评，并处10万元以上50万元以下的人民币罚款。

第三十八条 中资金融机构的海外分支机构违反本办法第三十二条的规定，擅自将在境外所筹资金调入境内使用的，由外汇局责令改正，对境内中资金融机构处以警告、通报批评、并处10万元以上50万元以下的人民币罚款。

第三十九条 境内机构向外汇局报送虚假、无效的文件和资料，骗取外汇局批准的，由外汇局收回批准文件，并对其按第三十五条的规定处罚。构成犯罪的，依法追究刑事责任。

第四十条 境内机构未按照本办法的规定报送报表和资料，或者不接受和配合外汇局检查的，由外汇局处以警告、通报批评，并处1万元以上3万元以下的人民币罚款。

第七章 附则

第四十一条 境内机构签订国际商业贷款协议后，应当根据外债统计监测规定向外汇局办理外债登记，并按照有关规定办理还款手续。

第四十二条 对外借款的境内机构应当遵循以下原则，根据国际市场汇率和利率的变化，在不扩大外债规模、不延长债务期限的条件下，切实防范外债风险：

（一）借低还高应当报国家外汇管理局审批；

（二）经批准经营自营或者代客外汇买卖业务的中资金融机构，可以为自身债务或者接受其他境内机构的委托进行国际商业贷款的保值业务；

（三）其他中资机构委托境外金融机构或者境内外资金融机构对其借用的国际商业贷款进行保值，应当经外汇局批准；

（四）外商投资企业可以自行委托境外金融机构或者境内外资金融机构办理国际商业贷款的保值业务。

第四十三条 境内机构办理国际商业贷款保值业务后，应当按照外债统计监测规定办理外债登记变更手续。

第四十四条 借用国际商业贷款的帐户管理，适用外汇帐户管理规定。

第四十五条 境内机构向中资金融机构海外分支机构借用外汇贷款，适用本办法。

第四十六条 飞机融资租赁及借用国际商业贷款支付飞机融资租赁的预付款，适用本办法。

第四十七条 境内机构以固定成本向境外转让已经建成项目的经营权或者收益权，适用本办法对项目融资的管理规定。

第四十八条 中资银行从事离岸业务借用的国际商业贷款，按照本办法对海外分行的管理规定执行。

第四十九条 境内机构向中资银行离岸业务部门借用的外汇贷款，视同国际商业贷款管理。

第五十条 本办法第一、二、三、八、九、十、十一、十二、十三、十七、十八、三十五、三十六、三十七、三十九、四十、四十一、四十二

（四）、四十三、四十四、四十五、四十六、四十七、四十九、五十一、五十二条和第四章的规定适用于外商投资企业，其余条款不适用于外商投资企业。

第五十一条 本办法由国家外汇管理局负责解释。

第五十二条 本办法自1998年1月1日起施行。1991年9月26日中国人民银行批准、国家外汇管理局发布的《境内机构借用国际商业贷款管理办法》、1995年7月14日中国人民银行发布的《关于境内机构进行项目融资有关事宜的通知》、1996年4月17日国家外汇管理局发布的《经营外汇业务的中资银行海外分支机构境外融资管理规定》、1997年1月16日国家外汇管理局发布的《关于加强对中资企业境外机构融资管理的通知》同时废止。

境内机构发行外币债券管理办法

第一条 为了规范境内机构发行外币债券行为，根据《中华人民共和国外汇管理条例》及其他有关规定，特制定本办法。

第二条 本办法所称“境内机构”是指在中国境内的企业事业单位、国家机关、社会团体、部队等，包括中资机构（含金融机构）和外商投资企业。

第三条 本办法所称“外币债券”是指以外币表示的、构成债权债务关系的有价证券。外币的可转换债券、大额可转让存单、商业票据视为外币债券进行管理。

“可转换债券”是指根据债权人的要求，按照发行时所定条件，转换为公司股票或者其他债券的债券。

“大额可转让存单”是指银行发行的可以在金融市场上转让流通的一定期限的银行存款凭证。

“商业票据”是指发行体为满足流动资金需求所发行的、期限为2天至270天的、可流通转让的债务工具。

第四条 中国人民银行是境内机构发行外币债券的审批机关。中国人民银行授权国家外汇管理局及其分局（以下简称外汇局）具体负责境内机构发行外币债券的审批、监督和管理。

第五条 外币债券分为短期外币债券和中长期外币债券。

“短期外币债券”是指期限在1年以内（含1年）的外币债券。

“中长期外币债券”是指期限超过1年（不含1年）的外币债券。

第六条 中资机构在境外发行短期外币债券应当占用短期对外借款余额控制指标。

中资机构在境外发行中长期外币债券应当占用中长期利用外资计划指标。

境内机构在境外发行可转换债券应当占用中长期利用外资指导性计划指标。

外商投资企业在境外发行可转换债券以外的外币债券，不实行计划指标管理。

第七条 境内机构发行外币债券应当经国家外汇管理局批准。未经国家外汇管理局批准，擅自签订的发债协议无效。外汇局不予办理外债登记，银行不得为其开立外债专用帐户，本息不得擅自汇出。

第八条 中资机构发行中长期外币债券实行定期资信评审制，经评审符合条件的中资机构可申请发行外币债券。

第九条 拟发行外币债券的境内机构（含中资金融机构海外分支机构）应当按照规定向国家外汇管理局报送本外币债券的发行计划。

第十条 境内机构发行外币债券，如需获得境外评级公司信用评级，应当事先持评级机构名称、评级理由以及评级程序等相关资料报国家外汇管理局审批。经批准后，方可对外提出评级申请。并在获得评级结果后15日内向国家外汇管理局报备评级结果。

第十一条 境内机构发行外币债券，应当以书面形式提出申请，并同时提交以下部分或者全部文件，报国家外汇管理局审批：

（一）发行单位近期连续3年的业绩、财务报表及外汇收支情况；

（二）发行债券的市场、方式、金额、币别、期限、利率和各项费用等情况及报价意向书；

（三）主干事和主受托行情况；

（四）发行债券所筹资金的用途、管理办法和对汇率、利率风险的防范措施；

（五）国家有关部门批准的项目可行性研究报告及其批复文件；

（六）中资机构落实利用外资计划指标的证明文件；

（七）评级机构的评级结果；

（八）偿还债券的资金来源及安排；

（九）发行可转换债券的，需提交国务院证券委员会的转股批复文件和落实中长期利用外资指导性计划的证明文件；

（十）国家外汇管理局要求的其他必要文件。

第十二条 在京的全国性境内机构发行外币债券或者对外申请评级直接报国家外汇管理局审批。

非在京全国性境内机构和地方性境内机构发行外币债券或者对外申请评级，由所在地外汇局审核后，报国家外汇管理局审批。

全国性、地方性境内机构的分支机构应当经其总行（总公司）授权，方可按照本条第一款或者第二款程序报批。

第十三条 境内机构应当按照国家外汇管理局的批复文件发行外币债券。若因市场变化，发行条件需要超出所批复的范围，境内机构应当另行报国家外汇管理局批准。

第十四条 债券发行后，境内机构拟在债券发行地以外的金融市场上市所发行债券，应当在上市后5日内报国家外汇管理局备案。

第十五条 境内机构应当在发行债券后15日内将债券发行情况及发债招募说明书等有关文件报国家外汇管理局备案。

第十六条 境内机构应当对发债所筹集的资金按照批准的用途专款专用，并于每年初15日内将上项目的进度、资金使用效益等情况报国家外汇管理局备案。如果需要改变资金用途，应当事先取得原立项批准部门同意。

第十七条 境内机构应当于每季初10日内向外汇局报送债券上市后价格变化情况。

第十八条 境内机构在境外发行外币债券后，未经外汇局批准不得将发债所筹集的资金存放境外或者在境外直接支付，不得转换为人民币使用。

第十九条 外汇局有权检查债券发行单位的资金使用和偿还情况。债券发行单位应当予以配合，提交有关文件和资料。

第二十条 为防范外债风险，经国家外汇管理局批准经营自营或者代客外汇买卖业务的中资金融机构可以为自身债务或者接受其他境内机构的委托进行外币债券债务的保值。

其他中资机构委托境外金融机构或者境内外资金融机构进行债券债务保值，应当经外汇局批准。

外商投资企业可以自行委托境外金融机构或者境内外资金融机构办理债券债务的保值。

第二十一条 中资金融机构海外分支机构经总行（总公司）授权、以总行（总公司）名义发行外币债券，以及经批准办理离岸业务的中资银行发行离岸性外币债券，应当由其总行（总公司）按照本办法规定报国家外汇管理局批准。发债所筹资金仅能用于境外，不占用利用外资计划指标。

第二十二条 地方政府不得对外申请评级和发债。

第二十三条 外币债券的帐户管理按照外汇帐户管理规定执行。

第二十四条 境内机构在境外发行外币债券应当根据外债统计监测规定办理外债登记；境内机构进行外币债券保值后，应当根据外债统计监测规定办理外债登记的变更手续。

第二十五条 境内机构未经批准，擅自发行外币债券或者未按照本办法第二十条规定办理保值的，由外汇局给予警告，通报批评，并处10万元以上50万元以下的人民币罚款；构成犯罪的，依法追究刑事责任。

第二十六条 境内机构未经批准，擅自将发行外币债券所筹资金存放境外或者在境外直接支付；未经批准，擅自将发行外币债券所筹资金转换为人民币的，由外汇局责令改正，给予警告，通报批评，并处违法金额30％以上5倍以下的人民币罚款；构成犯罪的，依法追究刑事责任。

第二十七条 中资金融机构的海外分支机构或者经批准经营离岸业务的中资银行违反本办法第二十一条的规定，擅自发行外币债券或者擅自将在境外所筹资金调入境内使用的，由外汇局责令改正，对境内中资金融机构处以警告、通报批评、并处10万元以上50万元以下的人民币罚款。

第二十八条 境内机构向外汇局报送虚假、无效的文件和资料，骗取外汇局批准的，由外汇局收回批准文件，并对其按第二十五条的规定处罚。构成犯罪的，依法追究刑事责任。

第二十九条 境内机构未按照本办法的规定报送报表和资料，或者不接受和配合外汇局检查的，由外汇局处以警告、通报批评，并处1万元以上3万元以下的人民币罚款。

第三十条 以发债方式进行的项目融资，其债券的发行按照本办法执行。

第三十一条 财政部经国务院批准代表国家发行外币债券不适用本办法。

第三十二条 外资金融机构在境外发行外币债券，不适用本办法。

第三十三条 本办法由国家外汇管理局负责解释。

第三十四条 本办法自1998年1月1日起施行。1987年9月28日中国人民银行公布的《中国境内机构在境外发行债券的管理规定》同时废止。

外债统计监测实施细则

第一章 总则

第一条 为准确、及时、完整地统计全国的外债信息，加强对外债资金流出入的管理，根据《中华人民共和国外汇管理条例》、《外债统计监测暂行规定》，特制订本细则。

第二条 《外债统计监测暂行规定》第三条中的有关概念含义如下：

（一）“国际金融组织贷款”是指国际货币基金组织、世界银行（集团）、亚洲开发银行、联合国农业发展基金会和其他国际性、地区性金融组织提供的贷款；

（二）“外国政府贷款”是指外国政府向我国提供的官方贷款；

（三）“外国银行和金融机构贷款”是指境外金融机构及中资金融机构海外分支机构提供的贷款，包括国际银团贷款（境内中资机构份额除外）；

（四）“买方信贷”是指发放出口信贷的金融机构向我国进口部门或者金融机构提供的、用以购买出口国设备的信贷；

（五）“外国企业贷款”是指境外非金融机构提供的贷款，包括外商投资企业与其境外母（子）公司的债务（应付帐款除外）；

（六）“发行外币债券”是指在境外金融市场上发行的，以外币表示的，构成债权债务关系的有价证券。可转换外币债券、商业票据、大额可转让存单等视同外币债券；

（七）“国际金融租赁”是指境外机构提供的融资性租赁；

（八）“延期付款”是指90天以上的进口项下贸易融资；

（九）“补偿贸易中直接以现汇偿还的债务”是指补偿贸易项下的合同规定以外汇偿还或者经批准改为外汇偿还的债务；

（十）“其他形式的对外债务”是指境外个人、境内外资金融机构提供的外汇贷款，境内中资金融机构吸收的境外机构或者个人的外汇存款（经营离岸业务的银行吸收的境外机构或者个人的外汇存款除外），对外担保履约以及由中方实际履行偿还义务的债务。

第三条 国家外汇管理局及其分支局（以下简称外汇局）依法履行外债统计监测的职能，具体负责辖区内外债的登记监督，贷款专户和还贷专户的审批，债务偿还的核准，债务信息的采集发布和对外债资金使用情况的跟踪管理。

第四条 国家外汇管理局定期公布全国外债情况。

第五条 中国境内的机关、团体、企业、事业单位、金融机构或者其他机构（以下统称“债务人”），应当按照本细则的规定办理外债登记、偿还手续，开立、使用外债专用帐户，并按照本细则的规定报送各种报表和资料。

第二章 外债登记

第六条 国家对外债实行登记管理制度，债务人应当按照规定办理登记手续。

委托借入的外债，由合同规定的债务人办理登记手续。

第七条 外债登记分为定期登记和逐笔登记。

国务院各部委和境内中资金融机构的外债实行定期登记。其他境内机构的外债实行逐笔登记。

债务人如需对外提供有关登记文件，其借入的外债应当逐笔登记。

第八条 定期登记的债务人应当在签订第一笔外债合同后15日内持外债合同到外汇局办理登记手续。其后，债务人应当按照新签的外债合同填写《外债签约情况表》，并于每月初5日内报送外汇局。

逐笔登记的债务人应当在外债合同签约后15日内，到外汇局办理登记手续。

第九条 实行逐笔登记的债务人应当持下列全部或者部分文件到外汇局办理登记手续：

（一）外债合同正本并附复印件，合同为外文者应当另附合同主要条款的中文译本并加盖债务人单位印章；

（二）中资机构还应当提供国家外汇管理局同意其对外借款的批复文件或者对外借款余额控制指标文件正本并复印件；

（三）外商投资企业还应当提供《外商投资企业外汇登记证》、境内注册会计师事务所出具的验资报告等；

（四）外汇局要求的其他文件和资料。

外汇局审核上述文件和资料后，对符合规定的，核发外债登记凭证。

第十条 延期付款项下非信用证形式的贸易融资，债务人应当在货物进口后15日内，持延期付款合同、海关进口货物报关单（进口付汇核销专用联）正本、进口付汇核销单正本、商业发票正本到外汇局办理登记手续。

第十一条 延期付款项下开立90天以上远期信用证的，开证申请人应当持进口合同、进口付汇核销单、进口付汇备案表办理开证手续。境内金融机构承兑后，开证人为境内中资金融机构的，由开证人办理定期登记手续；开证人为境内外资金融机构的，由开证申请人在承兑后15日内，持进口合同、进口付汇核销单和远期信用证到外汇局办理逐笔登记手续。

第十二条 外汇局审核第十条、第十二条规定的有效商业单据和有效凭证后，核发外债登记凭证，并在进口合同、进口货物报关单或者远期信用证上注明“已办外债登记”字样。

第十三条 外债登记凭证包括《外债登记证》、《外债签约情况表》和《外债变动反馈表》等。

外债登记凭证的格式由国家外汇管理局统一制定。其中，《外债登记证》由国家外汇管理局负责印发，《外债签约情况表》和《外债变动反馈表》由国家外汇管理局及其分局负责印发。

第十四条 已办理外债登记的债务合同如发生变化，债务人应当按照原程序办理外债变更登记。

第三章 帐户管理和信息反馈

第十五条 国家对外债资金的流入流出实行专户管理。外债专用帐户（包括贷款专户和还贷专户）原则上只能在外汇指定银行开立。境内外资银行只能为债务人开立本银行贷款项下的贷款专户和还贷专户。

第十六条 债务人开立贷款专户和还贷专户应当经外汇局批准，开户银行应当凭外汇局核发的开户通知书办理开户手续。

第十七条 贷款专户收入的外汇资金只能为登记的外债签约额；还贷专户的外汇支出应当经外汇局逐笔核准。

第十八条 债务人应当按照银行汇入、汇出凭证如实填写《外债变动反馈表》并按期报送外汇局。

《外债变动反馈表》中“新提款金额”凭开户银行进帐单或者入帐通知或者债权人的提款证明文件填写；非货币形式的外债（延期付款、补偿贸易、融资租赁等）还应当凭海关进口货物报关单（进口付汇核销专用联）正本、商业发票正本填写；还本付息数据按照汇出银行的汇款凭证填写。

第十九条 实行定期登记的债务人应当于每月初5日内报送上月《外债变动反馈表》，反映新签约债务和所有已签约债务的变动情况。无具体签约合同的短期债务（如金融机构短期境外拆借等）只报送债务变动情况。

实行逐笔登记的债务人应当在每笔债务变动后的5日内将《外债变动反馈表》和第十八条所要求的有关凭证复印件报送外汇局。

第二十条 债务人应当于每年第一季度末以前报送上年外债签约、使用、偿还情况报告和该的还贷资金安排计划。

第二十一条 办理外债专用帐户业务的银行应当按照外汇局的有关规定开立外债专用帐户，监督帐户收支、为债务人办理对外支付及其他业务；开户银行应当于每月初15日内向外汇局报送上月外债专用帐户的开立、注销和收支情况。

第四章 偿还审核

第二十二条 国家对外债的偿还实行审核制度。偿还金额不得超过实际借入外债本息和费用之和。没有办理登记手续的外债偿还，外汇局不予核准。

第二十三条 实行定期登记的债务人，偿还外债本息和费用时，应当凭外汇局核发的外债登记凭证和债权人还本付息通知单直接从其外汇帐户中支付或者到外汇指定银行兑付。

外汇局对实行定期登记的债务人的外债借、用、还情况进行不定期核查。

第二十四条 实行逐笔登记的债务人，偿还外债本息和费用，应当事先持外债登记凭证、外债合同、债权人还本付息通知单（还本付息通知单上应当写明偿还本息总额、计息本金额、利率、计息方法、计息天数等内容）向外汇局申请，经外汇局核准后方可从其外汇帐户中支付或者到外汇指定银行兑付。

外汇指定银行应当凭外汇局核发的《还本付息核准件》为债务人办理对外支付手续。

第二十五条 延期付款项下债务到期后，实行定期登记的债务人应当按照本细则第二十三条的规定办理偿还手续；实行逐笔登记的，债务人应当持进口合同、进口付汇核销单（进口付汇核销专用联）和外债登记凭证向外汇局申请，经外汇局核准后，方可从其外汇帐户中支付或者到外汇指定银行兑付。

外汇指定银行应当凭外汇局核发的《还本付息核准件》办理对外支付手续，不得凭延期付款项下的有效商业单据和有效凭证为债务人办理售汇或者从其外汇帐户中支付的手续。

第五章 附则

第二十六条 债务人的外债登记凭证在债务合同执行完毕后，将自动失效。

第二十七条 开户银行应当在债务人借款使用完毕后，注销其贷款专户；在债务人偿清全部债务后，注销其还贷专户；

债务人应当在帐户注销后15日内持注销凭证向原登记部门缴销《外债登记证》。

第二十八条 遗失外债登记凭证的债务人应当在全国性报纸刊登遗失声明后方可补办登记凭证。

第二十九条 凡有下列违反本细则行为之一的，由外汇局根据《中华人民共和国外汇管理条例》及其他有关规定进行处罚。

（一）未按照规定办理外债登记手续的；

（二）未经外汇局核准，擅自对外偿还外债本息和费用的；

（三）未按照规定开立、使用、注销外债专用帐户的；

（四）未按照规定向外汇局报送《外债签约情况表》、《外债变动反馈表》及其他报表和资料的；

（五）伪造、涂改、串用外债登记凭证的；

（六）其他违反本细则的行为；

外汇指定银行未按照规定为债务人开立外债专用帐户，办理外债资金的收入和偿还手续的，由外汇局根据《中华人民共和国外汇管理条例》及其他有关规定从重处罚。

第三十条 境内外资金融机构和中资金融机构海外分支机构在境外借用的外汇资金以及境内机构使用的境内中资金融机构发放的外债转贷款和其他外汇贷款不适用本细则。

第三十一条 对外担保的登记，按照《境内机构对外担保管理办法》办理。对外担保的履约应当经外汇局核准，不办理外债登记手续。

第三十二条 国家外汇管理局各分局可以依据本《细则》制定相应的操作规程，并报国家外汇管理局备案。

第三十三条 本细则由国家外汇管理局负责解释。

第三十四条 本细则自1998年1月1日起施行。1989年11月10日国家外汇管理局发布的《外债登记实施细则》同时废止。

原发文号:（97）汇政发字第06号

第三篇：非银行金融机构外汇业务管理规定

非银行金融机构外汇业务管理规定

第一章总则

第一条为了加强对非银行金融机构外汇业务的管理，保持金融秩序的稳定，保证外汇业务的健康发展，特制定本规定。

第二条本规定所称非银行金融机构系指经中国人民银行批准成立，在中华人民共和 国境内注册的中资信托投资公司、融资租赁公司、财务公司、证券公司、保险公司和其它金融公司。

第三条非银行金融机构经营外汇业务必须严格遵守本规定。

第四条国家外汇管理局为非银行金融机构经营外汇业务的监管机关，负责非银行金融机构外汇业务的审批、终止、管理、指导、协调、监督和检查。

国家外汇管理局对非银行金融机构外汇业务实行分级管理的原则。

第二章外汇业务的申请、审批和终止

第五条非银行金融机构经营、停办外汇业务由国家外汇管理局审查和批准。

第六条符合下列条件的非银行金融机构可以申请经营外汇业务：

一、具有法定数额的外汇现汇实收资本金。全国性非银行金融机构有1，500万美元或者其它等值货币的实收外汇现汇资本金；地方性非银行金融机构有750万美元或者其它等值货币的实收外汇现汇资本金。非银行金融机构的外汇现汇实收资本金可以高于上述规定的法定数额。

二、具有与申报的外汇业务相应数量和相当素质的外汇业务人员。其中机构和部门外汇业务主管人员应当有三年以上的经营金融、外汇业务的资历，并在以往的经营活动中有良好的经营业绩。

三、具有适合开展外汇业务的场所和设施。

四、国家外汇管理局要求的其它条件。

第七条非银行金融机构申请经营外汇业务应当向国家外汇管理局提交下列文件和资料：

一、经营外汇业务的申请书；

二、经营外汇业务的可行性报告；

三、中国人民银行批准为金融机构的文件；

四、中国人民银行颁发的《经营金融业务许可证》

五、中国人民银行批准的公司章程；

六、国家外汇管理局指定的注册会计师事务所出具的实收外汇资本金验资报告；

七、近三年的人民币资产负债表和损益表；

八、机构和部门外汇业务主管人员和外汇业务操作人员的名单和简历；

九、经营外汇业务场所和设施情况简介；

十、国家外汇管理局要求提供的其它文件和资料。

第八条国家外汇管理局收到非银行金融机构经营外汇业务的申请书后，应当予以审核。并自收到经营外汇业务申请书之日起六十日内予以批复。

第九条非银行金融机构申请经营外汇业务一经批准，应当在三十日内到国家外汇管理局领取《经营外汇业务许可证》。逾期不领取，批准文件自动失效。

非银行金融机构在领取《经营外汇业务许可证》后，方可经营外汇业务。

第十条非银行金融机构根据外汇业务发展的需要，可以申请扩大外汇业务范围。

非银行金融机构申请扩大外汇业务范围应当向国家外汇管理局提供下列文件和资料：

一、扩大外汇业务范围的申请书；

二、扩大外汇业务范围的可行性报告；

三、外汇业务经营情况的报告； 四、一年来的人民币和外汇资产负债表、损益表；

五、扩大外汇业务所需增加的外汇业务主管人员和外汇业务操作人员的名单和简历；

六、扩大外汇业务范围所需场所和设施情况；

七、原《经营外汇业务许可证》复印件

八、扩大外汇业务范围需要增加外汇资本金的，须提供由国家外汇管理局指定的注册会计师事务所出具的实收外汇资本金验资报告；

九、国家外汇管理局要求提供的其它文件和资料。

第十一条国家外汇管理局收到非银行金融机构扩大外汇业务范围的申请书后，应当予以审核，并自收到扩大外汇业务范围申请书之日起六十日内予以批复。

第十二条非银行金融机构申请扩大外汇业务范围一经批准，应当在三十日内到国家外汇管理局换领《经营外汇业务许可证》。逾期不换证的，批准文件自动失效。

非银行金融机构领取新的《经营外汇业务许可证》后，方可经营扩大的外汇业务。

第十三条非银行金融机构领取《经营外汇业务许可证》后，未经国家外汇管理局同意，六个月不经营外汇业务的，视为自动停业。国家外汇管理局收回其《经营外汇业务许可证》。

第十四条非银行金融机构根据自身经营状况可以申请停办外汇业务。

非银行金融机构停办外汇业务应当在拟停业日六十天前向国家外汇管理局提出申请，并提交下列文件和资料；

一、停办外汇业务的申请；

二、由其主管部门或董事会签署的同意停办外汇业务的文件；

三、停办外汇业务的详细说明书(包括停办外汇业务的原因和停办外汇业务后债权债务处理措施、步骤)；

四、由国家外汇管理局指定的注册会计师事务所鉴章的三年来的人民币、外汇资产负债表和损益表；

五、国家外汇管理局要求提供的其它文件和资料。

第十五条国家外汇管理局收到非银行金融机构停办外汇业务的申请书后，应当予以审核，并自收到申请书之日起三十日内予以批复。

第十六条经批准停办外汇业务的非银行金融机构，由国家外汇管理局指定注册会计师事务所、审计师事务所并会同有关部门按照法律规定对其外汇债权债务进行清理。

外汇债权债务清理完毕，交回《经营外汇业务许可证》。

第十七条国家外汇管理局对严重违反本规定的非银行金融机构有权决定终止其经营外汇业务。

国家外汇管理局决定终止非银行金融机构经营外汇业务，应当提前七天通知该机构，并同时对其外汇业务实行监管。

第十八条被终止经营外汇业务的非银行金融机构，由国家外汇管理局指定注册会计师事务所、审计师事务所并会同有关部门按法律规定对其外汇债权债务进行清理。外汇债权债务清理完毕，由国家外汇管理局吊销《经营外汇业务许可证》。

第十九条《经营外汇业务许可证》有效期限为三年。非银行金融机构应当在有效期满四十五天前向国家外汇管理局申请换领《经营外汇业务许可证》。

非银行金融机构申请换领《经营外汇业务许可证》应当提供下列文件和资料：

一、换领《经营外汇业务许可证》的申请书；二、三年来的外汇业务经营情况总结报告；

三、由国家外汇管理局指定的注册会计师事务所出具的实收外汇资本金验资报告； 四、三年来的外汇资产负债表和损益表；

五、国家外汇管理局要求提供的其它文件和资料。

第二十条国家外汇管理局收到非银行金融机构换领《经营外汇业务许可证》的申请书后，应当在六十日内予以审核，并做出准予换证或者不准予换证的批复。准予换领《经营外汇业务许可证》的，按照本规定第九条规定办理。不准予换领《经营外汇业务许可证》的，按照终止外汇业务的规定办理。

第二十一条非银行金融机构领取或者换领《经营外汇业务许可证》后，应当在四十五天内登报公布。

第二十二条非银行金融机构申请经营外汇业务、申请扩大外汇业务范围或者申请换领《经营外汇业务许可证》所提供的文件、资料必须真实、完整。若文件、资料不真实，国家外汇管理局将对其处以人民币50，000元的罚款，并可暂停其部分或全部外汇业务，或者终止其经营外汇业务②。

第二十三条非银行金融机构领取或者换领《经营外汇业务许可证》之前经营外汇业务、经营扩大的外汇业务或者继续经营外汇业务，国家外汇管理局除没收其非法经营所得、给予人民币100，000元的罚款外，可暂停其部分或全部外汇业务，直至终止其经营外汇业务

第三章外汇资本金、资本准备金、呆帐准备金

第二十四条非银行金融机构实收外汇资本金的构成：

非股份制非银行金融机构实收外汇资本金由各级财政部门的拨款、上级主管部门的拨款、自筹外汇资本金和历年补充的外汇资本金构成。

股份制非银行金融机构的实收外汇资本金由开办外汇业务时股东投入的股本金和历年扩充股份的股本金构成。

非银行金融机构不得以借入外汇资金充作外汇资本金；也不得以人民币资本金抵作外汇资本金。

非银行金融机构违反前款规定，国家外汇管理局除责令其限期清退或更换不实外汇资本金外，可给予警告、通报批评的处罚。对逾期不清退或更换的，处以人民币50，000元的罚款。

第二十五条非银行金融机构在经营过程中必须保证其实收外汇资本金不低于本规定第六条第一款规定的法定数额。未经国家外汇管理局批准，非银行金融机构不得核减其实收外汇资本金。

非银行金融机构在经营过程中实收外汇资本金不足法定数额的，国家外汇管理局除责令其限期补足外，可给予警告、通报批评的处罚。对未按期限补足的，国家外汇管理局可以暂停其部分或全部外汇业务，直至终止其经营外汇业务⑤。

第二十六条外汇资本准备金是非银行金融机构从税后外汇利润中提取的补充实收外汇资本金的外汇基金。非银行金融机构必须逐年从其税后外汇利润中提取外汇资本准备金。

非银行金融机构的实收外汇资本金加外汇资本准备金低于本规定第六条第一款规定的法定外汇资本金的3倍时，应当将不少50%的税后外汇利润补充为外汇资本准备金；非银行金融机构的实收外汇资本金加外汇资本准备金高于本规定第六条第一款规定的法定外汇资本金的3倍时，应当将不少于10%的税后外汇利润补充为外汇资本准备金。

经国家外汇管理局批准，非银行金融机构可以将部分或者全部外汇资本准备金转为实收外汇资本金。

第二十七条外汇呆帐准备金是指非银行金融机构专项用于冲销外汇呆帐的外汇基金。外汇呆帐系指债务人逾期未履行偿债义务超过三年，确实不能收回的外汇资金。

外汇呆帐准备金逐年按年末外汇贷款、应收租金余额的0.3%-0.5%提取，计入管理费用。

非银行金融机构动用外汇呆帐准备金冲销外汇呆帐必须报国家外汇管理局备案。

第四章外汇业务范围

第二十八条非银行金融机构可以申请经营下列部分或者全部外汇业务：

一、外汇信托存款；

二、外汇信托放款；

三、外汇信托投资；

四、外汇借款；

五、外汇同业拆借；

六、外汇存款；

七、外汇放款；

八、发行或代理发行外币有价证券；

九、买卖或代理买卖外币有价证券；

十、自营或代客外汇买卖；

十一、外汇投资；

十二、外汇租赁；

十三、外汇保险；

十四、外汇担保；

十五、资信调查、咨询、见证业务；

十六、国家外汇管理局批准的其它业务。

第二十九条国家外汇管理局根据分业管理原则，对不同类型的非银行金融机构外汇业务范围进行特殊限定，并可以根据需要进行调整。

第三十条国家外汇管理局在核批非银行金融机构外汇业务时，可以对单项外汇业务的适用对象、适用范围等作出特别限定。国家外汇管理局根据需要可以对已批准外汇业务的适用对象、适用范围等进行重新限定，也可以要求非银行金融机构暂停办理或者终止办理某项外汇业务。

第三十一条非银行金融机构必须在批准的业务范围内经营外汇业务。超过审批的业务范围经营外汇业务的，国家外汇管理局除勒令其停止办理超范围经营的外汇业务和没收其超范围经营外汇业务所得外，可给予人民币10，000-50，000元的罚款。

第五章外汇业务管理

第三十二条非银行金融机构经营外汇业务实行自主经营、自负盈亏、自担风险、自求平衡、保证支付、良性循环的原则。非银行金融机构除按委托人的要求进行信托放款和投资外，任何个人不得违背经营原则接受其它部门或个人的指示对特定项目进行外汇融资。

第三十三条非银行金融机构经营的外汇业务实行单独核算、单独计算盈亏。

第三十四条非银行金融机构应根据本规定、其它有关规定和经批准的业务范围制定相业务规章、办法，报国家外汇管理局核备。

第三十五条非银行金融机构办理外汇信托业务，应当设立专门的机构，其信托资金来源和运用必须单独立帐，单独计算损益。编制报表时，应当编制外汇信托业务资产负债表和损益表。外汇信托业务资产负债表和损益表可与其总表并帐。

第三十六条非银行金融机构办理外汇信托业务应当与委托人签订合同，明确信托资金的用途、管理、期限、利率、费率、权利和义务及风险责任等。不与委托人签定合同而吸收委托人存款，视同吸收一般存款，按超范围经营外汇业务处理。

第三十七条非银行金融机构办理外汇股本投资，按照投资余额核减其自有外汇资金。但其用外汇资金购买的办公用设备、自用房产不超过自有外汇资金的25%部分可不核减其自有外汇资金。

第三十八条非银行金融机构可以自行与境内外金融机构建立代理行关系。

第三十九条非银行金融机构可以根据需要在境内中资金融机构开立外币帐户。

第四十条非银行金融机构因业务需要经国家外汇管理局批准可以在境外金融机构开立外币帐户。

第四十一条非银行金融机构申请开立境外帐户应当向国家外汇管理局提交下列文件和资料：

一、开户申请书(包括开户行名称、所在地、开户行的资信情况、帐户币别、帐户性质、帐户的使用范围和帐户的使用期限等)；

二、证明开户用途的文件；

三、境外帐户所涉及的外汇业务开展情况的报告；

四、国家外汇管理局要求提供的其它文件和资料。

第四十二条非银行金融机构在境外金融机构开立外币帐户的使用范围限于：

一、境外发债、借款所筹资金暂时存放境外；

二、偿还外债之前将偿债资金暂时存放境外；

三、境外同业存款；

四、办理自营或者代客买卖外汇及外币有价证券业务；

五、国家外汇管理局批准的其它用途。

第四十三条非银行金融机构应当按照国家外汇管理局核定的帐户使用范围和规定的帐户使用期限使用境外帐户，其境外帐户的资金收付情况必须逐笔在境内的会计帐簿中反映。

非银行金融机构在境内外资、中外合资金融机构开立外币帐户视为在境外金融机构开立外币帐户。

对违反规定开立和使用境外帐户的非银行金融机构，国家外汇管理局可以给予警告、通报批评、责令暂停使用境外帐户、责令撤销境外帐户、限期将外汇资金调回境内、暂停其经营外汇业务三个月至半年的处罚，并可处以人民币10，000 元。

第四十四条国家外汇管理局负责管理外汇同业拆借市场，负责管理、监督非银行金融机构按规定缴存存款准备金，负责管理、监督非银行金融机构外汇存贷款利率执行情况，负责规定和调整非银行金融机构各种外汇业务手续费费率的最高限额和比率。

第四十五条非银行金融机构办理贸易、非贸易结算，外汇与人民币兑换等业务，所收入的属于国家的外汇应当按照有关规定办理移存，所需外汇按有关规定提取。

非银行金融机构违反前款规定，国家外汇管理局除责令其限期补足外汇资金外，还可给予警告、通报批评和处以人民币10，000-50，000元的罚款。对有意通过境外帐户逃汇或者不按照规定使用境外帐户，造成资金损失的，追究有关当事人的责任。

第四十六条国家外汇管理局对非银行金融机构外汇业务实行外汇资产负债比例管理。

第四十七条非银行金融机构外汇资产负债比例包括：

一、自有外汇资金(包括：实收外汇资本金、外汇准备金、未分配外汇利润)占外汇风险资产总额的比率；

二、外汇负债加外汇担保为自有外汇资金的最高倍数；

三、外汇流动资产占外汇流动负债的最低比率；

四、外汇流动资产占外汇总资产的最低比率；五、三个月内可变现的存放、拆放国内外同业外汇资金、购买可转让外币有价证券占款、存放中央银行外汇资金和外币现钞之和占外汇总资产的最低比率；

六、对一个单位的外汇放款、投资、租赁、担保(按担保余额的50%折算)之和占该非银行金融机构自有外汇资金的最高比率；

七、外汇投资(信托投资除外)的最高比率；

八、向其任一股东单位提供的外汇放款、投资、租赁、担保(按担保余额的50%折算)之和占该股东单位持有该非银行金融机构的外汇股份的最高比率；

九、净存放、拆放一家国内金融机构的外汇资金占该非银行金融机构自有外汇资金的最高比率；

十、净存放、拆放境外一家金融机构或境内一家外资、中外合资金融机构的外汇资金占该非银行金融机构自有外汇资金的最高比率；

十一、外币有价证券占款占外汇总资产的最高比率；

十二、对房地产的外汇融资占外汇总资产的最高比率；

十三、国家外汇管理局规定的其它比例。

外汇资产负债比例的具体比例数由国家外汇管理局根据需要确定和调整。国家外汇管理局可视个别或不同类别非银行金融机构的外汇资产负债情况规定特别适用或临时适用的外汇资产负债的比率。

第四十八条非银行金融机构必须严格执行各项外汇资产负债比例规定，对违反规定者，国家外汇管理局除责令其限期调整外汇资产负债比例外，可给予警告、通报批评、暂停或限制经营有关外汇业务的处罚，并可处以人民币10，000-50，000元的罚款。

第四十九条国家外汇管理局认为必要，可以要求非银行金融机构办理某些外汇业务时逐笔报批、事前通知或事后备案。非银行金融机构未按照要求办理的，国家外汇管理局除责令其限期清退或收回外汇资金外，可给予警告、通报批评、暂停经营有关外汇业务的处罚，并可处以人民币10，000-50，000元的罚款。

需要逐笔报批、事前通知和事后备案的外汇业务由国家外汇管理局规定和调整。

第六章财务和统计报表

第五十条非银行金融机构应当按照权责发生制和借贷记帐法建立健全财务、会计制度，并实行外币分帐制。

第五十一条非银行金融机构要真实计算外汇损益，不得将逾期贷款利息、租赁收益等计入外汇收入；不得将逾期贷款利息、租赁收益等滚入本金，并将相应的金额计入外汇收入。

第五十二条非银行金融机构必须按照国家外汇管理局的要求报送财务和外汇业务统计报表，并保证报表的完整、准确和真实。

第五十三条报表的种类包括：

一、财务报表

1各种外币资产负债表及各种外币资产负债折成美元合并编制原外汇资产负债表(季报)；

2外汇资产负债折成本币与本币资产负债合并编制的资产负债表(年报)；

3各种外币损益表及各种外币损益折成美元合并编制的外汇损益表(季报)；

4外汇损益折成本币与本币损益合并编制的损益表(年报)；

二、外汇业务统计报表

外汇业务统计报表分为半年报、季报和月报三类。

各种报表的具体格式和种类由国家外汇管理局确定。

第五十四条非银行金融机构设在境外的全资附属机构的外汇资产与负债情况和外汇业务损益情况，应当反映在其外汇业务的报表中。

第五十五条年报、半年报和季报报表的报送日期为每年、每半年、每季后第一个月末之前，月报表的报送日期为第二个月上旬末之前，经过注册会计师审核签章的外汇资产负债表和损益表的报送日期为第二年第一个季度末之前。

第五十六条国家外汇管理局可以根据需要增减财务和统计报表的种类，调整报表的内容。

第五十七条非银行金融机构编制报表使用如下汇率：

一、外币之间的折算按报告日国家外汇管理局公布的统一折算率折算；

二、人民币与美元之间的折算按报告日国家外汇管理局公布的折算率中间价折算。

第五十八条非银行金融机构不按照规定报送报表的，国家外汇管理局可以区别情况给予处罚。对年内一次不按期报送报表的，给予警告；对年内两次不按期报送报表的，给予通报批评，并从过期之日起每日处以人民币1，000元的罚款；对年内三次不按期报送报表的，暂停其经营外汇业务半年；对不按照要求填报报表或者报表不全的，给予警告，并处以人民币5，000元的罚款；对故意作假帐或者不作帐导致报表虚假或有重大遗漏的，给予通报批评、暂停其经营外汇业务半年至一年的处罚，并处以人民币50，000-100，000元的罚款

第七章外汇业务检查与考评

第五十九条国家外汇管理局可以自行或者指定会计师事务所对非银行金融机构外汇业务进行全面检查或者重点检查，被检查机构应当接受检查并予以配合。

第六十条国家外汇管理局对非银行金融机构每三年至少进行一次全面检查，检查的内容和日期由国家外汇管理局确定。

国家外汇管理局对非银行金融机构进行全面检查，应当提前三十日通知该机构。

国家外汇管理局在向非银行金融机构发出全面检查通知的同时，向被检查机构提供调查表和索要资料的清单。该机构需在接到通知后十五日内将已填制的调查表和资料清单送回国家外汇管理局。

检查结束后，由国家外汇管理局或者会计师事务所提出检查报告，送被检查机构董事会和有关金融管理部门。

第六十一条国家外汇管理局可根据需要随时对非银行金融机构外汇业务进行重点检查。

重点检查可事前通知也可不事前通知。

国家外汇管理局可以根据检查需要向被检查机构索要有关资料。

重点检查结束后，由国家外汇管理局提出检查报告，送被检查机构董事会和有关金融管理部门。

第六十二条国家外汇管理局对非银行金融机构不配合检查、不按照要求提供资料的，可给予警告、通报批评和暂停经营外汇业务三个月至半年的处罚，并可处以人民币5，000元的罚款。

第六十三条国家外汇管理局定期对非银行金融机构经营外汇业务的状况进行考评。

第六十四条对非银行金融机构外汇业务考评的内容包括：

一、外汇资产制质量情况；

二、外汇资本金情况；

三、外汇资产负债结构和流动性情况；

四、外汇业务收益情况；

五、外汇业务经营管理能力；

六、执行政策法规的情况。

第六十五条国家外汇管理局对非银行金融机构外汇业务的考评每两年进行一次。具体的考评指标、计算方法、考评索要资料及考评日期由国家外汇管理局确定。国家外汇管理局认为必要时，可临时对非银行金融机构外汇业务进行考评。

第六十六条考评结束后，由国家外汇管理局将考评结论通知被考评非银行金融机构和该机构主管部门及董事会。

国家外汇管理局不对外公布或向其它部门提供考评结论，被考评的非银行金融机构未经国家外汇管理局的批准不得对外公布或向其它部门提供考评结论。

第六十七条被考评的非银行金融机构对国家外汇管理局的考评不配合，致使考评无法进行的，国家外汇管理局可以给予通报批评或者暂停其部分或全部外汇业务三个月的处罚。

第六十八条国家外汇管理局通过检查、监督和考评，发现非银行金融机构外汇业务经营管理方面的问题，可区别情况给予处罚：

一、经营管理不善，逾期较多，资金结构不合理的，责令限期调整外汇资产结构，并可限制其有关外汇业务的开展。

二、逾期过多，已出现亏损的，限期整顿并暂停其部分或全部外汇业务。

三、外汇业务亏损严重，资不抵债的，终止其经营外汇业务。

第八章附则

第六十九条国家外汇管理局可根据本规定制定非银行金融机构外汇业务管理的具体办法。本规定未尽事宜，国家外汇管理局可以制定补充规定，报中国人民银行批准后实行。

第七十条非银行金融机构不服国家外汇管理局依照本规定给予的处罚，可以向作出处罚决定的上一级机关申请复议。对复议决定不服的，可以向人民法院提出诉讼。

第七十一条本规定于一九九三年一月一日公布，一九九三年七月一日起实行。由国家外汇管理局负责解释。本规定实行之日起，一九八七年十月一日公布的《非银行金融机构外汇管理办法》同时废止。

------------------

①根据银发(1997)205号文《关于金融机构经营本外币业务统一发放许可证的通知》，从1997年7月1日起，中国人民银行对金融机构经营人民币业务和外币业务统一发放许可证，即由中国人民银行根据外汇管理部门的批准文件办法或换发《金融机构法人许可证》、《金融机构营业许可证》或《保险机构法人许可证》、《经营保险业务许可证》，许可证上注明其经营本外币的业务范围。下同。

②按《条例》处罚：“由国家外汇管理局没收违法所得，并取缔其全部或者部分外汇业务；构成犯罪的，依法追究刑事责任。”③按《条例》处罚：非银行金融机构领取或者换领经营许可证之前经营外汇业务的，或者外汇局已经取缔其全部或者部分外汇业务后仍继续经营被取消的外汇业务的，由国家外汇管理局没收违法所得，并取缔其全部或者部分外汇业务；构成犯罪的，依法追究刑事责任。

非银行金融机构擅自经营扩大的外汇业务，由外汇局责令改正，有违法所得的，没收违法所得，并处以违法所得1倍以上5倍以下的罚款；没有违法所得的，处以人民币10万元以上50万元以下的罚款；情节严重或者逾期不改正的，由外汇局责令整顿或者取消经营外汇业务资格；构成犯罪的，依法追究刑事责任。

④按照《条例》处罚：非银行金融机构违反前款规定，由外汇局责令改正，通报批评，可并处以1万元以上30万元以下的罚款。

⑤按照《条例》处罚：由外汇局责令改正，通报批评，可并处以人民币5万元以上30万元以下的罚款。⑥1997年10月10日国家外汇管理局按分业管理、分业经营原则重新公布了非银行金融机构外汇业务范围[(97)汇管函字第258号文]

⑦同③

⑧按照《条例》处罚：由外汇局责令改正，撤销外汇帐户，通报批评，并处以人民币5万元以上30万元以下的罚款，对通过境外帐户逃汇或者不按照规定使用境外帐户，造成资金损失的，还应当追究有关当事人的责任。

⑨已停止执行。非银行金融机构办理外汇业务收入的外汇，应当按照《结汇、售汇及付汇管理规定》办理结汇。

按照《条例》处罚：由外汇局责令改正，撤销外汇帐户，通报批评，并处以人民币5万元以上30万元以下的罚款。《条例》没有设置相应处罚，按《行政处罚法》和国务院法制局规定：由外汇局责令改正，给予警告，通报批评，并可处以1万元以上3万元以下的罚款。按照《条例》、《行政处罚法》和国务院规定处罚：非银行金融机构不按照规定报送报表的，由外汇局责令改正，并可以区别情况给予处罚。对年内1次不按期报送报表的，给予警告；对年内2次不按期报送报表的，给予通报批评；对年内3次不按期报送报表的，处以3万元以下的罚款；对不按要求填报报表或报表不全的，给予警告，并处以人民币1万元以下的罚款；对故意作假帐或者不作帐导致报表虚假或有重大遗漏的，给予通报批评，并处以人民币5万元以上30万元以下的罚款。以上各项罚款每次金额不⑩得超过30万元人民币。

[注]按照《条例》处罚：由外汇局责令改正，通报批评。逾期不改正的，处以人民币1万元以上10万元以下的罚款。

第四篇：银行外汇业务市场营销建议

银行外汇业务市场营销建议

受国际国内大环境影响，目前南京地区企业发展缓慢，外贸行业面临较大经营压力。在此形势下，结合当前市场情况及我行自身特点，现对我行外汇业务市场营销建议如下：

一、市场营销主要方式。

市场营销是个综合复杂的系统工程，不是单凭某个部门或个人的能力就可以全部完成的工作。市场营销工作必须通盘考虑，也必须以各种方法各种途径开展，这点对外汇业务的市场营销尤为重要。以下为我行开展市场营销应采取的一些主要方式。

（一）团队作战，重点营销。

营销团队分为广义和狭义。狭义主要是国际部内部，广义的还应包括总行其他部门，行领导乃至各相关单位或人员。这里首先谈的是狭义的团队，这也是的市场营销的基础和骨干。

外汇业务市场营销首先要从国际部抓起，要把国际部现有人员，按沟通能力，人际关系，业务专长和兴趣爱好等，分成若干2~3人的营销小组，共同负责对外营销工作。同时把目标客户按行业、规模等进行分类，由各小组分工营销。小组设内勤和外勤岗位，内勤主要是配合外勤人员拜访客户，负责各类信息的搜集整理以及分类保管等工作，主要包括目标新客户基础资料，客户所在行业动态和市场行情，客户拜访时所得的信息，本行（对公对私）产品信息及信贷政策等；外勤主要负责直接与客户进行沟通联络，并在内勤人员提供的信息的 1

基础上，有针对性的与客户进行沟通交流，并在拜访客户后撰写市场营销报告（一户一报）。此外，各营销小组还应根据客户的实际需求编写金融服务方案（一户一案），并根据客户的类型和行业等形成金融服务方案模板（一类一案，局部调整）。市场营销报告的框架可以我行授信申报书为模板进行适当调整或主要涵盖我行授信申报书中的授信审查要点。外勤人员编写的市场营销报告和金融服务方案应交内勤人员参阅并提出修改意见或建议，由双方确认后定稿。

由于我行自身的特点及市场定位，建议我行把营销重点为年进出口总额500-2000万美元之间的企业，或进出口规模虽不足500万美元，但多年来进出口规模较为稳定的中小型企业和个人客户。

（二）渠道建设，批量营销。

由于我行成立时间短，外汇业务基础薄弱，外汇业务专业人员不足，所以通过外部渠道进行批量客户营销也非常重要。

这些渠道主要包括，各开发区管委会，各类行业协会，各地方商会，各政府相关部门以及其他组织。考虑到我行的优势，目前我们可把重点放在几个开发区。此外，鉴于我们已经与中信保及省贸促会有了初步接洽，我们应进一步加强联系，争取建立长效合作机制，通过这些渠道批量营销新客户。

（三）领导牵头，高层营销。

领导的力量是不容忽视的。我们在营销过程中，要充分发挥我们总行决策流程短的优势，由行领导牵头，国际部参与的营销团队将会在外汇业务的营销中发挥重要作用。国际部应定期向行领导提供相关

市场及客户信息，并提出科学合理的营销建议及/或方案，在行领导认可后由行领导带队进行高层营销。这既对我行国际业务在全行的推广有巨大的示范效应，也对我行在客户中树立品牌和口碑有着重要意义。

（四）本外联合，全面营销。

外汇业务是以本币业务为基础，本币业务是船，外币业务是帆，二者是相辅相成，互为良性发展的。只有本币业务做得大，外币业务才能做得强；只有外币业务做得强，本币业务才能跑得快。因此，我们在进行外汇业务营销时，必须配合本币业务一同开展营销。国际部可以协同配合公司部，个私部等相关业务部门共建一个大团队，整合资源，在营销外汇业务客户尤其是大中型客户时，必须以大团队协同作战的模式，方能取得良好的效果。

（五）上下联动，全员营销。

我们应充分发挥我行网点多的优势，调动全行一切可以调动的力量，发挥每位员工的积极性开展市场营销。可以将我行目标客户名单在全行公布，让每位员工都参与到外汇业务的营销中来，对于营销成功的或者提供重要信息/渠道使得国际部营销成功的应给与适当奖励。同时我们应充分发挥营业部的优势，在外汇业务营销中，整合营业部的资源与渠道，并且和营业部人员共同组成营销团队，并提供一揽子的客户服务方案，开展外汇业务的营销。

二、市场营销具体实施步骤。

（一）准备工作。

1、了解客户（KYC-know your customer）。

这项工作尤为重要，应从以下几方面入手，主要包括，客户基本信息（教育程度，家庭状况，个人资产和收入水平等），生产经营状况及规模信息（经营属性和行业，经营地址，年销售额，利润水平，存货价值，固定资产价值，法律纠纷等），对信贷产品的了解及需求信息（付款方式，融资渠道，融资需求规模和时间，扩大/缩小规模的方向和原因，担保方式倾向，利率水平倾向等）以及其他信息（竞争对手的信息，上下游客户信息和其他对客户的还款意愿和还款能力可能产生影响的信息）。这些信息不仅需要我们事前做足充分准备，同时还应作为主要问题在客户拜访时根据情况进行询问，证实。

2、了解自己（KYS-know yourself）。

所谓“知己知彼百战百胜”，前面的工作是知彼，而这项工作是知己，二者是个整体，缺一不可。我们还需要从以下各方面了解自己，主要包括：本行产品，信贷政策以及信贷流程。可以采用同业比较的方式，从产品基本信息和外延信息两方面进行比较。产品基本信息包括，他行信贷政策，贷款品种，贷款额度，贷款期限，利率，用途，审批时间，还款方式，担保方式等。外延信息主要包括，他行的优惠政策，特殊条件，客户满意度，费用支出等。

上述两项是我们拜访客户前所必须做的功课，也是决定我们客户营销成败的关键之一。每位市场营销人员必须下足功夫，这也就是俗话说的“磨刀不误砍柴工”。

（二）其他工作。

主要包括：

A.每组每次按行业分安排20×N户，但也不宜过多，建议开始每组每次20户，完成一户后再追加。据市场调查，每拜访20户客户中至少会有1户成功。

B.每周应有4-8小时有效客户拜访时间。

C.仪表着装和精神面貌，尊重自己也是尊重客户。最好统一制服。

D.我行宣传手册及/或宣传品。

E.客户拜访的方式除面对面接触外，还可以包括电话，电邮，网络，信函等多种方式。

F.各营销小组应定期交流客户拜访心的和体会，并进行书面总结整理，为今后工作的延续及客户经理培训奠定基础。

第五篇：普通本科学籍管理规定(政发[2012]56号)

广东医政发„2012‟56号

关于印发《广东医学院全日制本科学生学籍

管理规定》的通知

各职能部门、二级学院、教辅单位、研究所，附属医院：

《广东医学院全日制本科学生学籍管理规定》经2012年6月20日院长办公会审议通过，现印发给你们，请认真遵照执行。

广东医学院

二○一二年六月三十日

广东医学院全日制本科学生学籍管理规定

第一章 总 则

第一条 为维护正常的教育教学秩序，促进学生德、智、体、美全面发展，规范学籍管理行为，保护学生的合法权益，依据《中华人民共和国教育法》、《中华人民共和国高等教育法》、《普通高等学校学生管理规定》以及其他有关法律、法规，制定本规定。

第二条 本规定适用于在学校接受普通高等学历教育的本科生的学籍管理。

第二章 入学与注册

第三条 凡经我校录取的新生，持《录取通知书》和学校规定的有关证件，按期到校办理入学手续。因故不能按期入学者，应凭原单位或所在街道、乡镇证明，向本校请假。假期一般不超过两周。未经请假超过两周或请假逾期两周不报到者（因不可抗力或其它正当事由除外），视为自动放弃入学资格。

第四条 新生入学后，学校将在三个月内按照国家招生规定进行入学资格复查。复查合格者，予以注册，取得学籍。复查不合格者，学校将区别情况，予以处理，直至取消入学资格。

凡属弄虚作假、徇私舞弊取得学籍者，无论何时发现，一经查实，即取消学籍；情节恶劣的报有关部门查究。

第五条 新生入学后进行体检复查,若患有疾病，经学校指定的二级甲等或以上医院诊断不宜在校学习者，经教务处审核同意，可以保留入学资格一年。保留入学资格者不具有学籍。保留入学资格的学生经治疗康复，可以向学校申请入学，由学校指定医院诊断，符合体检要求，经学校复查合格后，可重新办理入学手续，编入下一年级相同或相近专业学习。复查不合格或逾期不办理入学手续者，取消入学资格。

第六条 学校在新生入学注册三个月后，对已取得正式学籍的学生发给学生证。学生休学、退学、转学、毕业时，应将学生证交回学校教务处学籍管理科注销。

第七条 具有学籍的在校生每学期开学时，必须按时返校，持学生证到二级学院办公室注册。新学年需缴纳当年的学杂费后凭收据注册。

因故不能如期返校注册者，必须事先向二级学院履行请假手续，否则视为旷课，按本规定有关条款处理。未经请假超过两周或请假逾期两周不注册的，按自动退学处理。

新学年开学后因家庭经济困难未能交齐学杂费者，应依程序办理免交、缓交或贷款手续后方能予以注册。逾期两个月不交齐学杂费又未办理相应手续者，按自动退学处理。

第三章 课程考核与成绩记载

第八条 教学计划所设臵的课程均需考核。其中，必修课程分为考试与考查两种，考试和考查课程成绩均采用百分制评定。选修课程的成绩按合格与不合格二级制记载，任意选修课成绩及格者才计入成绩档案。考核成绩载入成绩登记册,成绩合格者按规定给予相应的学分，成绩与学分一并归入个人档案。

第九条 各门课程总成绩评定,期末考试成绩一般占70%～80%,平时考核占一般20%～30%（具体比例每学期初教研室报教务处）。平时考核内容包括听课、实验、作业、见习、临床基本技能操作、课堂讨论及平时测验、期中考试等项目。各教研室可根据课程特点，按上述比例范围制定本课程成绩评定办法，经所在二级学院（部）审核后报送教务处备案，并在开课初向学生公布课程考试方式和成绩评定办法。

第十条 学分的计算，百分制、五级制与绩点的对应关系（带小数点的百分制成绩四舍五入后再折算为绩点）

1.学分计算：理论教学：1学分/18学时；毕业实习：1学分/周；毕业考试4学分；临床技能考核：4学分；毕业设计与论文答辩：4学分；军事训练：1学分/周；社会实践：实践报告（每篇1学分/不少于4000字），最多记3学分；发表第一作者或导师为第一作者，学生为第二作者的科研论著：非核心期刊论著2学分/篇、核心期刊论著4学分/篇（综述论文学分减半，非第一作者学分根据排序先后学分逐渐减少）；通过CET4级：2学分；通过CET6级：2学分；获省级及以上计算机二级证书：2学分。

一门课程的学分绩点=该课程的学分×绩点平均学分绩点计算公式

Σ（课程学分× 课程学分绩点）

平均学分绩点（GPA）=--------------Σ课程总学分

2.百分制、绩点与五级制的对应关系 100分为5.0绩点；

99～90分为4.9～4.0绩点（99分为4.9绩点，98分为4.8绩点，依次类推，下同），对应为优秀等级。

89～80分为3.9～3.0绩点，对应为良好等级。79～70分为2.9～2.0绩点，对应为中等等级。69～60分为1.9～1.0绩点，对应为及格等级。低于60分为0绩点，对应为不及格等级。

第十一条 学生应按时参加教学计划规定的活动，因故不能参加者应事先请假并获得批准。未经请假或请假未经批准而缺席者，即为旷课。对旷课学生视情节轻重给予批评教育或纪律处分。

凡缺课累计超过该门课程教学时数三分之一者或缺交作业（包括习题或实验报告）的次数超过该门课程作业总数三分之一者，不准参加该门课程考试，应予以重修。二级学院（部）和教研室应在该课程考试前认真做好学生考试资格审查工作。凡旷缺一次实验课，扣除该门课程平时成绩30%，无故旷缺实验课三次以上者，取消该门课程的平时成绩。

第十二条 学生必须按规定的时间参加考试,如有特殊原因不能参加考试，应事先向所在二级学院申请，经二级学院领导同意并报学校教务处批准后可以缓考。批准缓考的学生应随补考学生一起考试，缓考不合格者，该门课程成绩按不合格记载，并记入留级累计课程门数。课程考试后送交的病、事假等证明，经教务处核实后，方为有效。补考不设缓考。

凡旷考者，该门课程成绩以零分计，并不予正常补考。可申请重修。

考试作弊者，该门课程成绩以零分记，不予正常补考，并视情节轻重给予记过及以上处分（详见《广东医学院考试管理实施细则》广东医政发[2010]31号）。考试作弊受处分者，经教育有悔改表现的，可申请重修。

第十三条 数学、计算机、公共英语等公共基础课程，经学生自学，已经达到课程教学大纲“合格”标准，本人可提出免修申请，经学校考核合格者，允许免修。免修课程的考核和审定在每学年第一学期初进行。免修课程的考核成绩作为该门课程的成绩记载。

第十四条 学生在毕业实习期间，未经准许，擅自离开岗位者每天扣除该科学习总成绩的10%，五天以上（含五天）按该科实习总成绩不合格处理，毕业时，应补足实习所缺天数后方可毕业。

第十五条 体育课和国防教育课均为必修课，不计入升留级门数。经考核，不合格者可安排补考。补考后仍不合格者应重修。

体育课不准免修，因病残等身体特殊原因，不宜参加体育课学习的学生，学生本人申请，经学校门诊部证明，体育部签署意见，教务处备案后，可依病残具体情况安排适当的体育保健课，考核按课程内容要求进行。

第十六条 指定选修课考核不合格者，须参加补考，经补考或重修仍不合格者，不能毕业。任意选修课程考核不合格者，不安排补考，可以重修，也可另选修新的课程。

第十七条 学校体育特招生依据学校有关规定，在无赛事的学期成绩记载乘以系数1.1，在有赛事的学期乘以系数1.2；非体育特招生在有赛事的学期成绩记载乘以系数1.1。乘以系数后的成绩不能超过该年级本专业本门课程的最高分。

第十八条 课程总评成绩一经评定，任何人不得随意更改。学生如确有正当理由要求查卷的，应于成绩公布完毕一周内（若在放假期间公布成绩则于开学的第一周内），向所在二级学院（部）提出查卷申请（教务处主页下载成绩核查申请表填写），二级学院（部）负责组织教研室主任（或副主任）、教学秘书及学生代表（由年级辅导员推荐）成立成绩复查小组进行核查。如有成绩更正，负责评卷的老师在卷面上作更正并签署姓名，教研室出具成绩更正书面报告，教研室主任签名后报所在二级学院主管教学院长（或副院长）审批签字，上交教务处，教务处审核后向年级办公布。擅自更改原评定成绩者，对当事人按教学事故有关规定处理。

第四章 修学年限

第十九条 学生可以分阶段完成学业。学生在校最长学习年限（含休学），本科生不能超过其所学专业学制年限三年。

第二十条 学生每学年完成教学计划规定的课程，经过考核，成绩合格，符合升级条件者，由教务处审核后准予升级。

第二十一条 经过正常补考（或重修），必修课不及格课程门数累计达到5门者（不含英语、计算机、体育、国防教育课程），必须予以留级。

第二十二条 学生留级后，须完成所在年级专业教学计划规定的全部课程。原已修过的相同课程考核成绩达到60分及以上者，允许免修。原不及格的课程，学生缴费后可以在开课年级重新学习，成绩按重新学习后的成绩记载。毕业时，达到学士学位条件者，不影响学位的获得。学生留级后，如后续无相应专业的，则转入相近专业学习

第二十三条 毕业年级不符合毕业条件的学生，允许选择留级，但不得超过所学专业的最长修学年限。毕业前选择留级的学生，不能参加当年毕业年级的毕业操作技能考核、毕业考试和毕业论文（设计）答辩。留级后可选择住校或不住校学习，不住校学习的学生须与所在二级学院（部）签订安全责任书。

第二十四条 学生留级后，按重修课程的学分缴交学费。

第五章 转专业与转学

第二十五条 学生有下列情况之一者，可以转专业： 1.入学后发现患有某种疾病或生理缺陷，经学校指定的医疗单位检查，证明不能在原专业学习，但尚能在本校别的专业学习者；

2.经二级学院、学校认定确有某种特殊困难，不转专业不能继续学习者；

3.根据毕业生就业制度的改革和社会对人才需求情况的发展变化，必要时学校可以适当调整部分学生的专业（专业方向），进行专业分流；

4.高分录取的专业申请转入低分录取专业，或相同高考录取分数线的专业互转，在班级和宿舍可以容纳、前期教学计划趋同的情况下，原则上同意调整；若教学计划不同，本人仍坚持调整专业的，则编入下一年级的拟调专业；

5.二年级及以下的临床医学专业和口腔医学专业学生，在班级可以容纳时可以在校内互转；其他专业的学生申请调往本校临床医学院专业学习的，按照《广东医学院本科生申请转入临床医学专业暂行办法》执行。

第二十六条 学生转专业由学生本人向所在二级学院提出申请，按下列办法办理：

1.学生在本校范围内转专业的（临床医学、口腔医学专业除外），须提出书面申请，经转出二级学院和拟转入二级学院领导审核同意，报学校教务处审批，由学校主管教学副院长签字同意，教务处负责办理调转专业手续；转入临床医学专业的，按照《广东医学院本科生申请转入临床医学专业暂行办法》执行。

2.学生转专业后，必须完成所在年级、所在专业教学计划规定的全部课程，审核合格者，方可毕业。

第二十七条

学生有下列情况之一者，不得转专业： 1.文科类考生转入理科类专业（文理兼招的专业除外）； 2.本科三年级及以上者； 3.定向生及委托代培生； 4.应予退学者。

第二十八条 学生一般应当在被录取学校完成学业。如患病或者确有特殊困难，无法继续在本校学习的，可以申请转学。

1.学生要求转出我校的，向所在二级学院提出申请，经教务处审核，报学校领导批准后，按照《普通高等学校学生管理规定》办理。

2.学生要求转入我校的，须提交个人申请及转出学校批准文件，经申请转入专业所在二级学院同意、教务处审核，报学校领导批准后，按照《普通高等学校学生管理规定》办理。

3.学生跨省转学需在每年五月、十一月提出申请，省教育厅于每年六月、十二月办理审批手续，其他时间概不受理；

4.转学工作直接关系人才培养计划，各二级学院必须严肃、认真把关。凡未经省教育厅批准擅自接收的转学学生，国家一律不予承认学籍。

第二十九条 学生有下列情况之一者，不得转学： 1.入学未满一学期的；

2.由招生时所在地的下一批次录取学校转入上一批次学校，由低学历层次转入高学历层次的；

3.招生时确定为定向、委托培养的； 4.应予退学的； 5.无其他正当理由的。

第六章 休学与复学

第三十条 学生有下列情况之一者，应予休学： 1.因病经指定医院诊断，须停课治疗、休养超过六周者； 2.根据考勤，一学期因请事假而缺课超过六周者； 3.因某种特殊原因，本人申请或学校认为必须休学者。第三十一条 在校学生休学或保留学籍，每次以一年为限，本科生累计不得超过三年。因病经学校批准，本科生可最长连续休学三年。

第三十二条 应征参加中国人民解放军(含中国人民武装警察部队)的学生，学校予以保留其学籍至退役后一年。在校生退役回校恢复学籍后，与学籍学业有关的问题，按照国家政策和学校规定办理。

第三十三条 休学学生的有关问题，按照下列规定办理：

1.休学期间不再享受国家助学贷款； 2.学生休学回家，往返路费自理； 3.因病休学的学生，医疗费自理；

4.学生入学时将户口迁入学校的，休学时户口不迁出学校。

第三十四条 自费出国留学须中途停学的学生，经本人申请，学校批准可保留学籍两年；保留学籍期间不享受在校生的待遇。

第三十五条 休学期满，学生必须办理复学手续。学生复学按下列规定办理：

1.因伤病休学的学生，申请复学时必须持有二级甲等或以上医院最近半个月内本人体格检查“已恢复健康”的诊断证明，并经学校门诊部复查合格，方可复学；

学生休学期满，应在学期开学前持有关证件，向学校申请复学，经批准后，到有关部门办理复学手续。复学后，编入原专业或相近专业（无后续专业者）下一年级学习；

2.要求复学的学生，由二级学院对其本人的品行进行了解。在保留入学资格、保留学籍和休学期间如有严重违法乱纪行为者，取消复学资格。

第七章 退 学

第三十六条 学生有下列情况之一者，应予退学： 1.累计留级两次，经补考（或重修）后累计还有5门及以上必修课课程考核不合格的（不含英语、计算机、体育、国防教育课程）；

2.本科生延长修学年限超过三年的；

3.保留入学资格、休学及保留学籍期满两周后，仍不办理恢复入学资格、复学及恢复学籍手续的；

4.休学期满的学生复学时经复查不合格的；

5.因病应该休学，经学校劝告后而不办理休学手续，且在一学年内缺课超过该学年总学时的三分之一的；

6.经过指定医院确诊，患有严重疾病或者意外伤残无法继续在校学习的；

7.未经请假离校连续两周未参加学校规定的教学活动的；

8.逾期两个月不交齐学费又未办理相应缓交学费手续的；

9.本人申请退学的。

按照上述规定处理，不属于对学生的处分。

第三十七条 对退学学生的处理，本人申请退学者，由主管院长签字后生效；其余情况的退学处理，由学生所在的二级学院提出处理意见并附有关材料，经学生处、教务处审核后报院长办公会议研究决定。

学校对学生作出退学处理决定后，由学生所在二级学院将处理决定书送交学生本人。无法送交本人的或学生本人拒绝签字的，可采用留臵送达或公告送达。

第三十八条 学生退学的善后问题，按下列规定办理： 1.退学和各种原因处理离校的学生，其档案、户口退回家庭户籍所在地；

2.经诊断为不符合复学条件（包括意外致残）者，由家长或抚养人负责领回；

3.对退学的学生，学校发给其退学证明，并根据学习年限发给肄业证书（至少学满一年）；

4.学生接到退学通知后，必须在一周内办完手续离校。第三十九条 已经取消、开除学籍或退学的学生，不得申请复学。

第八章 奖励与处分

第四十条 对德、智、体、美等方面全面发展或某一方面表现突出的学生，学校给予表彰和奖励。学生在校期间，凡是表现突出、学习成绩优秀；在校园文化、体育、学生组织与社团活动、社会实践及社会服务活动中取得优异成绩或作出贡献；研究成果或发明创造成果得到实际应用，取得经济和社会效益或取得专利；在省级或省级以上教育、科技行政部门组织的竞赛中获奖；在省级或省级以上正式刊物发表论文（第一作者），可以获得表彰和奖励。奖励以精神奖励与物质奖励相结合的方式进行。

第四十一条 对有违法、违规、违纪行为的学生，视情节轻重给予批评教育或按《广东医学院学生违纪处分暂行条例》及《广东医学院考试管理实施细则》（广东医政发[2010]31号）给予纪律处分。

处分分下列五种：警告、严重警告、记过、留校察看、开除学籍。

第四十二条 学生有下列情形之一者，给予开除学籍处分：

1.违反中华人民共和国宪法，反对四项基本原则，破坏安定团结，扰乱社会秩序的；

2.触犯国家法律，构成犯罪的；

3.违反治安管理规定受到处罚，性质恶劣的； 4.剽窃、抄袭他人研究成果，情节严重的；

5.违反学校规定，严重影响学校教育教学秩序、生活秩序以及公共场所管理秩序，侵害其他个人、组织合法权益，造成严重后果的； 6.屡次违反学校规定受到纪律处分，经教育不改的； 7.按照国家法律、法规、规章或学校其他管理制度规定开除学籍的。

第四十三条 对于学校按教学计划规定的集体劳动、社会调查、军训及实习，学生无故不参加者，每天按旷课七学时计，其余旷课每天按实际学时计算。

第四十四条 学生请假时，须到年级办公室填写请假申请表。病假要有学校门诊部证明，事假、公假须交有关证明，按请假时间长短由年级辅导员或二级学院领导、教务处分级审批。批准后，由二级学院负责通知有关教研室。学生请假须经批准后方有效，否则按旷课论处。

1.请假三天之内的，由年级辅导员批准；

2.请假三天以上，半个月以内的，由二级学院领导批准； 3.因特殊情况请假长达半个月及以上者，由教务处领导批准；

4.因事未办完或因病未愈，须按上述规定续假。如本人不能亲自办理请假和续假手续，可委托他人代办；

5.毕业实习生的请假程序和审批权限由医院管理处另行规定；

6.学生旷课是严重违反纪律的行为。学生一学期内无故旷课达下列学时者，按下列原则处理：

（1）累计达14～21学时者，给予警告处分；（2）累计达22～35学时者，给予严重警告处分；（3）累计达36～49学时者，给予记过处分；（4）累计达50～70学时者，给予留校察看处分； 7.考勤工作应由学生所在二级学院指定专人负责，及时向学生公布，同时向学校教务处报告。

第四十五条 对学生的处分按以下程序办理： 1.学生因违反学籍管理规定而应受处分的，由二级学院提出处理意见，教务处审核，开除学籍的处分决定由学校院长办公会研究决定，其余处分报学校主管领导批准；

2.留校察看处分的察看期限为一年。受到留校察看处分的学生，察看期内不重犯或无其他违纪行为且成绩良好的，可解除留校察看期；经教育不改的可开除学籍；

3.学校对学生作出处分决定后，由二级学院将处分决定书送交学生本人。无法送交本人的或学生本人拒绝签字的，可采用留臵送达或公告送达。退学处理和开除学籍处分的，于申诉期（5个工作日）满后，由学校院长办公室报省教育厅备案。学生申述按照《广东医学院学生申述处理办法》办理。

第九章 毕业、结业与肄业

第四十六条 学生毕业时，学校应从德、智、体、美诸方面作全面鉴定。鉴定包括政治态度、思想意识、道德品质以及学习、劳动和健康状况等内容。

第四十七条 具有学籍的学生，德、智、体合格，学完教学计划规定的全部课程，考核及格，并修满规定的选修学分，准予毕业，发给毕业证书。

符合《广东医学院全日制普通本科学士学位授予工作实施细则》规定的，经学校学位评定委员会批准，授予学士学位。

第四十八条 学生修业期满，学完教学计划规定的课程，但有下列情况之一者，按结业办理，发给结业证书：

1.经补考或重修后仍有一门及以上课程（含必修或指定选修课）不合格者；

2.毕业论文（设计）、毕业考试总评成绩、毕业操作技能考核成绩不合格者；

3.五年制本科生选修课未修满15选修学分者，四年制本科生选修课未修满12选修学分者；

4.毕业前，操行评定不合格者。

第四十九条 因成绩[含毕业考试总评成绩、毕业论文（设计）和毕业操作技能考核]不合格而结业者，结业后在规定的最长学习年限内，可申请重修不合格的课程，重修后成绩合格可换发毕业证书，重修课程按广东省教育厅规定的重修课程收费标准收取重修费；因操行评定不合格而结业的学生，一年后可向学校申请换发毕业证书，但须提交工作单位对其本人思想品德、工作业绩的鉴定材料，确有显著进步表现者，才能换发毕业证书。毕业证书中的毕业时间与发证日期按重修合格的时间填写，毕业时间从换发毕业证书时开始计算。

第五十条 学生没有学完教学计划规定的课程，但在校学习满一年以上，可发给肄业证书；不满一年者发给所学课程学习成绩证明。开除学籍的学生不发给肄业证书，只发给所学课程的学习成绩证明。

第五十一条 对无学籍学生，学校不发给肄业证书、结业证书和毕业证书。

第十章 附 则

第五十二条 本规定由教务处负责解释。

第五十三条 本规定自2012年9月1日起实施，《广东医学院学生学籍管理实施细则（修订）》（［2008］80号）同时废止。