《公司法与近代商号的出现》读书笔记[五篇模版]

第一篇：《公司法与近代商号的出现》读书笔记

《公司法与近代商号的出现》读书笔记

众所周知，公司已成为我们这个正在进行着经济全球化这个伟大创举的世界的主力军，所有国家都重视公司的健康创立与发展。本文便是通过丰富的资料整理出中国公司与公司法的发展进程，为我们生动地展现出他们的前世今生。

这篇文章的第一、二段，便是介绍了中国近代商号出现的三条途径以及对应着这些途径的近代商号的例子。这样，可以让我们有一个对近代商号出现的前瞻性的大致印象。由此，在第三段中，作者便开始提出了公司的概念，并且充分地对比了商号与公司之间的区别。也是通过这样的对比，阐述了随着年代的发展，对公司的阐述日益的精确。由于这样的进程，中国的公司法便在1904年出现。

作者经过前三段的铺垫，开始在第四段中介绍公司法诞生对中国政坛和社会的重要作用：“1904年的公司法重新界定了国家与商业的关系„„商人们对付这些风险的办法是寻求保护。”在这一段当中，我们能够认识到公司法出现的必然性和合理性。

对于中国公司法的产生背景及经验，作者将之与西方的发展历史作出了比较，并且得出了中国的情况与17世纪和18世纪大部分时间欧洲的经验一样的结论。为了说明这一个观点，作者给出了例子“在欧洲，贸易特别是大规模的长途贸易）也是有国家垄断的„„才被承认”。并且，作者得出了一个结论，就是“不是法律使商业公司得以存在，而是普遍存在的持股行为为何故公司奠定了现实的基础。并不是法律引导社会潮流，而是法律在迫不得已的情况下承认了社会的变

化。”由此可以看出，公司法的出现并不是一开始公司的出现就出现了，而是由于公司的诞生迫使了公司法的诞生。

谈完了公司法的诞生条件以及公司法在中国诞生和在西方诞生的相似性。作者在接下来的一段谈到了中国与西方的不同。指出了中国对比西方政府和法律制度所欠缺的有关合股公司运作的经验，并提出了“假如中国没有工业化，这一差别不会马上转变为经济实力”的观点。同时，作者在这一段告诉我们，由于“有些工业（特别是运输业）的投资要求„„国家也需要大规模增加税收”，所以，资本市场因这些要求而发展。因而，当“‘公司’在中国出现的时候，它也是在先死的背景下被接受的，这是不足为奇的”。

接下来的这一段当中，作者边开始介绍中国公司诞生的历史了。作者提到中国公司的历史开始于洋务运动，并且，中国公司在这发展期间，由于存在着中国社会中的种种的原因，不断阻碍着中国公司的发展：“多次有人向官僚提出允许设立公司的建议，但都没有结果。”对比的结果，则是“西方商人按照西方法律以公司发行股票的方式在中国机子，却极其成功。

为了解决这个问题，容闳在1867或1868年向中国官府提出了第一篇有关成立公司的建议，并在这个有关船运业的建议使用了“公司”这一词，并得到了当时中国实际上的外交部总理衙门批复和接受。但是却被提出了相对苛刻的条件，“轮船的所有者必须是中国国民”。然而，在实施的过程中，却受到了不少的障碍。即使是这样，轮船招商局还是在1872年建立起来了，核定的资本为1000000两，并在1882

年增加到2000000两。这一个“官督商办”的企业，受到了政府的高度重视，并得到了政府的大力支持。因而具备了相当的与外国轮船公司竞争的资本。

作者在接下来的一段提到，因为国际经济的趋势使然，促进了在19世纪70年代和80年代初期投机热潮的扩展。由于这样的原因，中国的公司制度得到了快速的发展。虽然有人认为公司制度对中国社会风气无足轻重，但是，中国公司却让中国的商业活动得到了一系列变化和发展，“首先，到1870年代，在中国沿海已能进行公司注册„„确实有许多股金是通过私人的联系筹措而来的。”但是，作者提到“70年代到80年代投资方式的转变很容易被夸大”。并且用了“一直都很成功的买办徐润”这一个例子。因此，进入1890年后，还在轮船招商局总办任上的盛宣怀一直在积累着财富。但是被传统束缚的态度并未有所改变。股份制也未能想西方接轨，因为这样，股份市场的演变出现了矛盾的趋势。并导致19世纪70年代末和80年代在投资制造业的问题上出现了危机，如作者所提到缫丝工业的发展。由这些内容可见，我们可以清楚知道，政府控制何故公司并非主要问题，于是，这一段作者便就这个结论做出了例子的说明。并且，在下一段提到历史学家的观点“历史学家还经常提到家务战争后中国工业化进程加快，以及出现这种情况的原因。”，列举了当时的最接近真实的情况。也因为这些原因，使清政府接受改革，令到整个法律架构被彻底检讨与完善，造成了在下一段所提到的新一轮发展。

正由于此，作者便提到了1895年至1911年这十几年间中国经济

积极性的高涨与前十几年比较有许多不同，例如“少数高级官僚作为大量商业架构庇护人的时代已经过去了，张之洞接替了李鸿章，但没有人解体张之洞了。”意味着自由市场接替庇护制了。在这样的情况下，广东蒸汽缫丝也取得了令人瞩目的成功，过去落后的生产技术得到了发展。

接下来，作者便介绍了第一家私人所有和经营的机器厂的诞生与发展使。介绍了这些机器厂的拥有人以及这些机器厂所筹集的资金规模。机器厂的建立速度，在1895年以后以同样的趋势继续下去，但是资金规模还只是很小很小。说明了资金筹集的艰难以及当时法律的还不完善。他们的发展依靠的最主要还是自己的财力。而1895年的放松管制，便是令到私人投资的规模的得到大力的发展。接下来的例子我们都能够清楚感受到这一种突然间的改变。

正如作者所说，这一次的逐步改变正由于这样的原因容易去解围一次突然的与过去的断裂。当时，虽然发生了改变，但是在某些方面依然未得到很好的改变。如“新的政策并未能终止官员个人卷入私人企业的事物。„„都在继续以官督商办的模式发展工业”。这一结论的例子，我们能够再这一段接下来的内容中理解得到。

通过上一段所提到的原因，某种程度的士绅与官员合谋，也能够得到很好的理解。例如，张謇的大生纺纱厂建立，便是很好的例证，也反映了这一趋势。但是，作者在下一段提到了“上段所描述的工业企业，其集资规模都不可与中国铁路建设所需求的资本相比。”为什么？相信这段接下来的广东新宁铁路的例子能够很好的解释给我们

知道。

于1900年代初，集资需求的不断发展，推动了股票市场的诞生。而西方人，则是推动这一发展的幕后主角。他们当时认为法律是开放中国贸易的选择，于是便向中国施压，从而令到中国在这些压力下推动着商业法律的立法进程，为近代中国文化的成功转变作了很好的铺垫。这法律改革的压力来自哪里呢？作者提到，一部分来自及中国沿海的西方人。并给出了这一压力形成的前前后后。由于那一次的道台事件，直接导致了1902年的马凯条约特意提到了中国人持有西方注册公司股份的问题，强迫清政府对法律的改革。

而对于中国法律对中英商约如此明显的回应，却没有受到相应的重视，看来，中国法律的改革，已经到了被人看成是理所当然的地步啊。但是，这个法律的改革，却有了很好的运作，不少中国商人和西方商人都能够通过法律来解决纠纷，并且，资金的筹集越来越得到发展，并开始出现公司的组织。所以，1904年的公司法，是公司发展一系列事件中的最重要也是最后的意见。在这法律之后，清政府终于承认了公司法人和有限责任。属于中国的公司法以及公司，终于在这些**中确定下来了。但是，由于诞生初期，中国人对这个概念还不是很熟悉，所以并未引起大量公司注册的情况出现，以及筹资方面还由于中国人的观念尚未凝固而发展缓慢，一直到民国，这一步还是没能很好的做到。

第二篇：《近代历史纵横谈》读书笔记

《近代历史纵横谈》读书笔记

最近读了一本书，叫做《近代历史纵横谈》，作者为林华国，这本书主要从近代史研究中的重大理论分歧、鸦片战前中国社会性质及发展趋向、西方殖民主义侵略和中国的反侵略斗争、洋务运动和戊戌变法等四个部分对中国的近代历史进行了评价与细致的分析。

近代史研究中的重大理论分歧这部分分为评中国近代史研究中的一些重大分歧、中国近代史研究中两种历史观的论争、试论近代中国社会的主要矛盾、近代中国社会性质及近代史的开端、近代中国半殖民地化与半封建化之间的关系这五部分。我读后感触最深刻的是“评中国近代史研究中的一些重大分歧”这部分里的“如何看待帝国主义的殖民侵略”。按照传统观点，我们对帝国主义的殖民侵略是采取否定态度的。对此，有人提出了不同意见。他们认为，殖民侵略虽然给中国等落后国家和地区带来了苦难，但更重要的是带来了新的生产力和生产关系，打破了这些国家长期停滞落后的状况，把它们拉进了资本主义世界体系，对这些国家和地区的历史发展起了巨大的推动作用。因此，在评论殖民侵略时，应该首先强调它的进步性。那到底谁的观点是正确的呢？我们从不否认先进的资本主义国家对落后国家起过积极的影响和推动作用。但在资本主义世界体系中，殖民帝国和殖民地半殖民地的地位和命运是截然不同的。前者通过压榨后者加速了本国资本主义的发展，而后者在殖民主义的重压下根本无法摆脱贫困落后的境地。落后国家被拉入世界资本主义体系绝不等于走上了发展资本主义的道路，而只是变成了殖民帝国发展资本主义的垫脚石。这不是一条进步之路，而是一条没有前途的歧路。殖民地半殖民地只有通过斗争摆脱殖民主义统治，才能离开这条歧路，走上历史发展的正常轨道，获得进步与发展。

第二部分讲了鸦片战前中国社会性质及发展趋向、中国资本主义萌芽发展缓慢和中国对工业革命反应迟钝的原因这几方面。多年来，许多人为中国这一不幸的历史命运叹息，并努力探寻中国对工业革命反应迟钝的原因，对这个问题提出了许多不同的解释。如：中国封建统治者历来重农轻商；在中国占统治地位的儒家思想一贯偏重政治、伦理而鄙视科学、技术；中国封建统治者盲目自大，以“天朝”自居，闭眼不看西方的长处等。这些解释都有一定道理，但并不能从根本上说明这个问题。诚然，思想、政策等上层建筑因素能对经济发展生产重大影响，但这些因素本身归根到底还要受经济因素的支配。一个国家对工业革命反应灵敏还是迟钝，主要决定于工业革命对它的经济有多大的冲击力。中国对革命反应迟钝，最根本的原因是：直到19世纪中叶，外国机器工业对中国经济的冲击力还十分微弱，不足以引起人们的注意。

西方殖民主义侵略和中国的反侵略斗争这部分从如何看待西方殖民主义侵略和中国的反侵略斗争、怎样认识马克思关于殖民主义的“双重使命”论、中国近代对外战争的“和”与“战”、近代的反洋教斗争、有关八国联军战争的几个问题进行阐述。

我比较感兴趣的是中国近代对外战争中的“和”与“战”这部分。中国近代历次对外战争中，统治集团内部常有“主和”、“主战”之争。曾在长时期内占统治地位的传统观点认为：反抗近代强敌，固然极其艰难，但为了国家独立、民族生存，只应誓死抵抗，不应屈辱乞和。另一种观点与之相反，认为以落后的中世纪的中国抵抗先进的近代强国，“战则必败”，最后仍需求和。战争是一个十分复杂的事物，绝不能把它简单化、公式化。战争的胜负受很多因素影响，绝非单凭对双方军事力量进行评估就能判断的。在美国与越南的战争、苏联与阿富汗的战争中，美苏的军事力量均占压倒优势，但他们都在没有达到预期目的的情况下被迫撤军，实际上是遭到了失败。其原因在于越、阿领导者和民众不甘屈服，坚持长期的游击战，而美苏民众反战情绪却日益高涨，政府无法把这种旷日持久、代价高昂、丧失民心的战争长期坚持下去。而腐朽的清朝当权集团既不愿承担长期抗战的艰苦和牺牲，又与民众处于尖锐对立的地位，不敢让民众武装起来，自然也就不可能领导民众进行持久抵抗。抵抗的要求本应是变革图强的动力，抵抗的实践本应使人们更清楚、更具体地看到中西差距，看清学习西方、变革图强的必要和变革的目标。但腐朽的清政府当权集团并无抵抗侵略的决心，也就没有发愤图强、改弦更张的欲望，而是苟且偷安，不思振作。

洋务运动、戊戌变法这部分讲了洋务运动的评价、洋务派近代军用工业的性质、戊戌变法的性质和失败的原因。这部分提到了一个问题，戊戌变法是不是改良主义运动？改良主义有哪些基本特征呢？（1）从追求的目标看，列宁指出：“一般说来，改良主义就在于，人们只限于提倡一种不必清除旧有统治阶级的主要基础的变更，即是同保存这些基础相容的变更。”“改良主义无非是要统治阶级让步而不是推翻统治阶级”。（2）从使用的方法来看，列宁在对比革命的方法和改良主义的方法时指出：“革命是一种最基本最根本地摧毁旧事物的改造，而不是审视地、缓慢地，逐渐地来改造旧事物，尽可能少加以破坏。”无论是从追求的目标看还是从使用的方法看，戊戌变法都完全符合改良主义的基本特征。读了这本书让我受益匪浅，从中我更好地了解了中国近代史，同时也使我明白应该辩证地看待事物，我以后将以更加科学地眼光看待事物、思考问题。

第三篇：企业与公司法

企业与公司法（122）一．单选

1.从企业存在的社会性质和功能的角度来看，企业是专门从事商品生产经营活动和商业服务的经济组织。这一特征我们称之为企业的第一经济特征。

2.从企业生存和发展的目的来看，企业以营利为其活动宗旨。这一特征我们称之为企业的第二经济特征。

3.企业必须依法成立和运行并要具备一定的法律形式。这一特征即为企业的法律特征。4.企业在法律上有公司企业、合伙企业和独资企业三种形式.5.单一企业和联合企业是依企业的主体性以及组织链接方式为标准划分的结果。

6.国有企业、集体所有制企业、混合所有制企业和私营企业主要是以企业财产的归属性质为标准来划分的。

8.美国的企业立法师承英国传统，但也有相当大的不同点。

9.第二次世界大战后，由于美军占领，企业方面的立法又受美国立法的影响，当然日本的企业立法也有其自身特点。

10.1873年1月在上海设立轮船招商局。11.2007年3月16日，我国统一的《企业所得税法》由十届全国人大五次会议审议通过，12.我国已经颁布并施行了《公司法》、《合伙企业法》和《个人独资企业法》，13.企业法律形式具有以下几个特征：(3)决定企业内部的组织结构。14.独资企业的特点是：(1)投资者仅为一个自然人。

15.合伙人对企业债务承担连带清偿责任，16.公司具备法人资格，是独立的商事主体。17.股份有限公司的发起人为2人以上，200人以下。

18.其中一人公司注册资本最低限额为人民币10万元；

19.不同企业形式下的投资人所负债务责任界限不同，主要分为无限责任、无限连带责任和有限责任三种。

20.企业的设立，也称为企业的开办，是指企业设立人为取得企业生产、经营的资格，依照法定程序所实施的创办企业行为的总称。21.从总体上来看，我国企业设立基本上贯彻了注册制

22.德国《商法典》第8条规定：“商业登记由法院履行”

23.企业设立登记程序：1.申请企业名称预先核准。2．办理审批手续3．申请开业登记4．登记机关受理并进行登记

24.企业可许可他人有偿使用企业名称中的字号。

25.企业设立人就审批机关和注册机关所作的违法决定可以向上级机关申请复议，或者向人民法院提起行政诉讼，要求予以批准或核准，并要求违法机关赔偿其损失。26.独资企业业主的义务主要有：依法开展经营活动；为企业建立财务、会计制度，按期缴纳税收；保障职工利益；做好环境保护工作等。27.就商号、无形资产而言，主要是转让方与受让方协商作价的问题，协商不成时可以聘请有关的专业机构评估作价。28.有两个以上合伙人，其中合伙人为自然人的，应当具有完全民事行为能力。普通合伙企业中的自然人合伙人，应当具有完全民事行为能力，这是民事法律的普遍要求的体现，29.合伙企业通用行号可以是：“中心、所、经营部、厂、旅馆、社、楼、店、吧、馆、堂”等。

30.实行合伙人一人一票并经全体合伙人过半数通过的表决办法”。

31.“未经所有合伙人同意前，无人可成为合伙人。”

32.合伙人除名的法定起诉时间为30日。33.合伙企业变更登记由执行合伙事务的合伙人负责于发生变更事实或作出变更决定之日起15日内向企业登记机关申请企业变更登记。

34.有限合伙人其投资只限于货币、知识产权、土地使用权、实物财产或者其他财产权利作价出资，35.有限合伙企业的合伙协议仍须得全体普通合伙人和全体有限合伙人共同制定，并且合伙协议是一个整体的法律文件。

37.有限合伙企业的有限合伙人如发生死亡、丧失行为能力、解散等情事，其继承人、监护人、权益继受人可以依法取得有限合伙人的资格或者代行权利。

38.狭义的国有企业仅是指全民所有制企业、国有独资公司以及由国有投资机构设立的有限责任公司和股份有限公司。

39.国务院国有资产监督管理委员会与财政部联合发布了《企业国有产权转让管理暂行办法》，并于2004年2月1日起施行。

40企业权利的概括性表现方式有四个方面 41．经营权不能对抗所有权。

42.企业的经营责任也称自负盈亏的责任 43.企业的折旧费、大修理费、新产品开发基金以及处置生产性固定资产的收入不得用于工资类开支和集体福利。

44.委员会负责制的长处是集思广益，考虑问题全面周到。

45.企业实行厂长、经理任期制和任期目标责任制，每届任期3年至5年，可以连续担任。46.监事会主席由副部长级国家公务员担任，且为专职，应具有较高的政策水平，坚持原则，廉洁白持，熟悉经济工作。

47.企业职工代表大会是企业实行民主管理的基本形式，是职工行使民主管理权力的机构。

48.按所在区域划分，可分为城镇集体所有制企业和乡村集体所有制企业两大类。

49.集体所有制企业财产所有制反映的是一种公有制。

50.城镇集体所有制企业实行厂长(经理)负责制。

51.集体所有制职工大会或职工代表大会是企业的最高权力机构。依据职工人数的多寡，企业设立相应的权力机构：300人以上的企业要建立职工代表大会。

52.城镇集体所有制企业税率自2008年1月1日起为25％。

53.城镇集体劳动分红的原则是企业要有盈利，如果企业亏损就不应当按劳动分红，54.乡村集体所有制企业的义务主要是：依法纳税，向投资机构交纳支农资金和管理费、利润，健全财会制度，保护自然资源，防止环境污染，安全生产，保证产品质量，依法履行合同，加强职工教育等。

55.“私人”可以是一人，也可以是数人，56.法律规定私营企业实行8小时工作制，不得招用未满16岁的童工。

57.个体工商户的正常停业是指经营者由于其主观愿望、个人背景、健康、不可抗力等原因造成的停业。

58.个体工商户资金积累额较大，且雇工人数达8人以上时，可以申请变更为个人独资企业或合伙企业。

59.中外合资经营企业的形式为有限责任公司或者股份有限公司，依法取得中国法人资格。

60.合资经营企业不设股东会，其最高权力机构是由中外合营者委员组成的董事会，企业实行董事会领导下的总经理运营管理体制。61.我国现阶段实行准则主义与核准主义相结合的法律原则：

62.《意向书》是表明中外合资者关于创办合资经营企业有共同愿望的一个文件。63.董事的任期为4年，经各方继续委派可以连任。

64.合营企业的投资总额在300万美元以下(含300万美元)的，其注册资本至少应占投资总额的7／10。

65.《中外合资经营企业合营各方出资的若干规定》要求合营各方按照合营合同的规定向合资企业认缴的出资，必须是合营者自己所有的现金，自己所有并且未设立任何担保物权的实物、工业产权、专有技术等。凡是以实物、工业产权、专有技术作价出资的，出资者应当出具拥有所有权和处置权的有效证明。合资企业任何一方不得用以合资企业名义取得的贷款、租赁的设备或者其他财产以及合营者以外的第三人的财产作为自己一方的出资，也不得以合营企业的财产和权益或者合营他方的财产和权益为其出资设定担保。

66.作为外国合营者出资的机器设备或其他物料，必须符合下列条件：(1)为合资企业生产所必不可少的；(2)作价不能高于同类机器设备或其他物料当时的国际市场价格。

67.合营企业任何一方如将出资额进行转让，需经他方同意，并经审批机构批准，合营一方转让其全部或部分出资额时，合营他方有优先购买权，68.合作合同应报中国政府机关批准．且要领取中外合作经营企业营业执照。69.中外合作经营企业的设立，审批机关自接到全部文件之日起45天内决定批准或者不批准。

70.中外合作经营企业中，中方的合作者只能是企业或具他经济组织，政府机构以及个人不可以作为合作方。

71.《中外合作经营企业法》规定“股东不得以劳务、信用、自然人姓名、商誉、特许经营权或者设定担保的财产等作价出资”。

72.依据我国2005年修订的《公司法》的规定，合作企业为公司的，其注册资本的最后到位时间为合作企业领取《企业法人营业执照》后两年内，投资公司则为5年内。

73.中外合作经营企业的经营期限一般来讲，回收周期为10年，合作企业的时间为15—20年为宜，74.外资企业是外国投资者依照中国的法律在中国境内设立的。

75.“外资企业的组织形式为有限责任公司。经批准也可以为其他责任形式。76.2006年2月我国的美元储备超过日本，成为全球最大的美元储存国。

77.外资企业的营业执照签发日期为外资企业的成立日期。

78.外资企业中的外商独资公司和外商合资公司应严格按《公司法》规定确立股东会或一人股东为最高权力机构 79.外国公司是外国法人，其在中国境内设立的分支机构不具有中国法人资格，该外国公司对其在中国境内设立的分支机构在中国境内进行经营活动要承担民事责任。82.外国企业出资方式，公司营业执照领取后2年内股东的出资必须全部到位；投资公司的限制是5年。

83.外资企业投资者在税收方面享受一定的优惠待遇；

84.最早出现的公司形式是无限公司。

85.在19世纪末叶，首先在德国出现了有限责任公司。

86.从公司股东的责任形式角度分，公司有五种形态

87.依公司信用基础为标准，可分为人合公司、资合公司、人合兼资合公司三类

88.清朝光绪二十九年(1903年)，清政府聘用日本的商法专家帮助起草的《公司律》正式颁布，这是我国最早的成文公司法典

89.我国《公司法》最后修订稿于2005年10月27日由第十届全国人大常委会第十八次会议上读通过，井确定于2006年1月1日起施行。

90.投资者承担无限责任、无限连带责任的企业和小商人制度有个人独资企业、普通合伙企业、有限合伙企业和个体工商户，90.公司章程是最重要的公示文件，91.公司变更，不必要将原公司解散而成立新公司，原有的法律关系可以保持继承。92.公司向其他公司投资，除国务院规定的投资公司和控股公司外，所累计投资额不得超过公司净资产的50％。

93.公司为公司股东或者实际控制人提供担保的，必须经股东会或者股东大会决议。94.董事会是公司常设性经营决策机构，95.2005年修订后的 <公司法》大大降低了公司法定最低注册资本金的标准，其中，有限公司由原来分行业的10—50万元降至不分行业一律3万元，股份有限公司由原来的1000万元降为500万元，96.“股东不得以劳务、信用、自然人姓名、商誉、特许经营权或者设定担保的财产等作价出资。97.“设立股份有限公司，应当有2 人以上200人以下为发起人，98.有限责任公司在五种公司形式中产生最晚，起源于19世纪末叶的德国。

99.一个自然人只能设立一个一人公司，100.股东出资首次出资额不得低于注册资本的20％

101.股东履行出资义务：投资公司可在5年内缴足。

102.红利分配权是股东权的核心，公司的分配的基本原则是以股东实缴的出资比例分红。103.公司章程是面向社会公开的文件，股东可以要求查阅公司财务账簿.104.经过立法机关的慎重斟酌，增加了“应当向公司提出书面请求，说明目的”的要求。105.持有公司1／10以上表决权的股东可以提议召开股东会会议的临时会议，董事会或者执行董事应当负责召开。

106.股份转让权，在同等条件下，其他股东有优先购买权。

107.公司出现僵局时，持有10％以上表决权的股东可以请求法院解散公司

108.有限责任公司的股东会是由公司全体股东组成的最高权力机构。109.首次股东会议，之所以由出资最多的股东召集是因为还没有产生公司股东会的召集机构——董事会

110.监事会中职工代表的比例不得低于1／3。

111.一人公司的法定最低注册资本为10万元，112.国有独资公司由于其股东是国家； 国有独资公司董事会由3—13人组成；国有独资公司监事会成员不得少于5人

113.股权的转让不改变公司的独立人格

114.1600年英国首创东印度公司(世界上第一家股份公司)

115.股份有限公司是典型的资合公司。

116.股份有限公司的股东有法定最低人数限制，117.股份有限公司以募集方式设立的，发起人应首先认缴注册资本的35％以上，118.我国《公司法》规定在2人以上200人以下的发起人中，须有过半数的发起人在中国境内有住所。此外，作为自然人的发起人，应当具有完全的民事行为能力，且不具有国家公务员的身份；法人作为发起人的，是可以从事商业活动的经济组织和科研、事业单位，国家机关法人不可以直接作为发起人，应贯彻政企

分开的原则。

119．股份有限公司设立，预先核准的公司名称保留期为6个月，120.股份有限公司的董事会由5一19人组成。

121.内部董事(也称执行董事)同时担任公司其他职务或者虽不担任其他职务但按公司章程规定或者授权对公司的运营负有直接管理职责的董事为内部董事。

122.外部董事(也称非执行董事)在担任董事职务的公司不再同时担任公司内其他职务也不参与公司的运营管理事务的董事为外部董事。

123.董事一般均由股东大会任免。

124.董事任期由公司章程规定，但每届任期不得超过3年。

125.董事会会议应由过半数的董事出席方可举行。

126.公司经理由公司董事会聘任产生。127.监事会主席召集和主持监事会会议； 128.监事会每6个月至少召开一次会议

129.上市公司在一年内购买、出售重大资产或者担保金额超过公司资产总额30％的，应当由股东大会作出决议，并经出席会议的股东所持表决权的2／3以上通过。

130．股份有限公司发行新股，在公司法上属于股东大会决定的权限，131.公司债券是到约定期限由发行公司还本付息的有价证券，是缴回证券。

132.可转换公司债券，是指专由股份有限公司发行的依约定办法可变更为公司股票的债券。

133.公开发行公司债券，应当符合下列条件：(1)股份有限公司的净资产不低于人民币3000万元，有限责任公司的净资产不低于人民币6000万元。(2)累计债券余额不超过公司净资产的40％。债券的利率不超过国务院限定的利率水平。

134.股份有限公司欲发行债券，首先得由公司董事会制订方案，并由股东会或者股东大会作出决议。

135.可转换公司债券发行条件: 债券发行后，资产负债率不高于70％；可转换公司债券的发行额不少于人民币1亿元；

136.股份有限公司的财务会计报告应当在召开股东大会年会的20日前置备于本公司，供股东查阅；

137.损益表，也称为利润表，是反映公司企业在一定会计期间经营成果的报表。

138.现金流量表是反映公司企业一定会计期间现金和现金等价物流人和流出的财务报表。139.公积金最早是1867年法国公司法规定的。

140.公司以股份分配股息及红利，对原股东应交付股票，此种分配又简称为“送股”。141.母公司与子公司各自具有独立的法人资格

142.通过“企业合同”或者“事实控制权”构成母子公司关系的法律规范问题，本身需要公司法和公司事务审判实践的悠久且发达的背景支持，这在我国均不具备。

143.现金合并只取得合并公司给付的财产或现金，144.简易合并是在美国产生发展起来的。145.公司股东滥用股东权利给公司或者其他股东造成损失的，应当依法承担赔偿责任。公司股东滥用公司法人独立地位和股东有限责任，逃避债务，严重损害公司债权人利益的，应当对公司债务承担连带责任。

146.只有积极股东能够实际控制公司，有可能滥用公司人格。

147.公司人格否认的主张者即公司人格否认案件中的原告方，一般是指因股东滥用公司人格的行为使其利益遭到损害的债权人，或者是代表国家利益和社会公共利益的政府部门。148.公司人格滥用行为就是指公司实际控制股东滥用公司人格规避法律而给他人造成损害的行为，这是否认公司人格的起因。

149对于一人有限责任公司人格否认案件彻底实行举证责任倒置，如果股东不能证明公司财产独立于股东自己财产的，应当对公司债务承担连带责任。

150.一个公司拥有另一个企业10％以上的股份，则后者不能购买前者的股份。

151.由于公司重整制度的宗旨是防止公司的破产，因此也被称为破产保护制度或破产预防制度。

152.公司重整制度首创于英国，153.重整申请的申请人，出资额占债务人注册资本1／10以上的出资人。

154.重整申请形式审查包括如下几个方面的内容：(1)申请人和被申请人资格。(2)管辖。(3)重整申请的形式是否符合法律规定。

155.债权人会议应当成为重整公司的最高权力机关

156.第一次债权人会议由人民法院召集，自债权申报期限届满之日起15日内召开；以后的债权人会议，在人民法院认为必要时，或者管理人、债权人委员会、占债权总额1／4以上的债权人向债权人会议主席提议时召开。157.负责管理财产和营业事务的管理人，应当自人民法院裁定债务人重整之日起6个月内，同时向人民法院和债权人会议提交重整计划草案。

158.合伙企业应当解散的原因或事由：合伙人已不具备法定人数满30天。

159.企业清算期间，有法人资格的企业并未丧失其法人人格。

160.企业清算机构应负责通知并公告债权人。10日内通知债权人，并于60日内在报纸上公告。

161.中国的破产立法最早是从清朝晚期开始的。

162.破产案件由债务人住所地人民法院管辖。

163.债务人不能清偿到期债务，债权人可以申请对债务人进行重整或者宣告债务人破产。债务人无力偿还到期债务，并且其资产不足以清偿全部债务或者明显缺乏清偿能力的，也可自行申请重整、和解或者宣告破产。

二．多选

1.企业从事商业活动，就必须具备下述基本条件：第一，应有自己的名称和固定的办公地点；第二，有独立支配或相对独立支配的经营性资产；第三，有经营管理的自主权；第四，实行经营核算制度，对外可独立或不完全独立地承担民事责任；第五，要取得合法营业的资格，通常是指领取到营业执照；第六，有相应的组织机构，法人企业还应有章程。

2.公用企业和非公用企业主要是以企业的存在与社会公共利益的关系亲疏度而划分的。3.多元投资企业是指一个企业的投资主体有两个以上，一般有合伙企业、联营企业、有限公司、股份有限公司、两合公司和股份两合公司等。

4.合伙企业中包含有普通合伙企业、特殊的普通合伙企业和有限合伙企业三种。

5.影响投资人选择企业法律形式的因素主要集中在以下方面：(1)准备经营事业的性质和规模；(2)参加经营事业的人员的数量、功能分配、责任心和其他素质，以及相互之间的信任关系状况；(3)利润分配和亏损负担的结构；(4)资本和信用的需求程度；(5)风险的大小；(6)投资利益转让的方便等。

6.企业设立的一般条件（简答）8.企业设立的特别条件

(1)股东共同签署或者创立大会批准的公司章程。(2)健全的公司管理机构，包括股东会或股东大会、董事会、监事会、经理、财务部门等。(3)公司的注册资金必须符合法定最低限额。(4)公司的股东以货币、实物、知识产权、土地使用权以外的其他财产出资的，须满足可以用货币评估价值并能够依法转让的条件。(5)公司的注册资本要有依法设立的会计师事务所或审计事务所验资后出具的验资证明(6)公司委任董事、监事、高级管理人员应不违反《公司法》第147条的规定。(7)有限责任公司的股东人数为1人以上50人以下，股份有限公司的发起人最少为2人，最多为200人，(8)股份有限公司以募集方式设立向社会公开发行股票的，发起人认购的股份不得少于公司股份总数的35％，7．2007年3月20日中国银监会批准汇丰、渣打、东亚、花旗四家银行在中国设立的有限公司法任银行.8.企业设立登记的意义在于（简答）

9.申请个体工商户营业登记，应提交的文件有：①业主个人或个体合伙人共同签署的营业登记申请书；②经营范围中如有须经批准的项目的，有关机关的批准文件；③属于个体合伙的，提交个体合伙的协议；④业主的户籍证明文件(包括身份、住所)；⑤经营场所使用证明。

11.企业设立分支机构，如果在企业名称中使用“总”字，则须有三个以上的分支机构；能独立承担民事责任的分支机构，应当使用独立的企业名称，并可使用所从属企业的字号；能独立承担民事责任的分支机构，所设立的分支机构不得使用总机构的名称，不能独立承担民事责任的分支机构，其名称应当冠以所从属企业的名称，缀以“分公司”、“分厂”、“分店”等词语，并标明该分支机构的行业和所在地行政区划名或者地名，但其行业与其所从属的企业一致的，可以从略。

12.就资金方面应承担以下责任：(1)公司以发起方式设立的，发起人应当认购全部资本(虽然可以分期交付)；以募集方式设立的，发起人认购的公司股份额应当不少于公司股本金额的35％；(2)公司发行股份未被全部认缴时，为公司成立计，应负连带认缴责任；(3)发起人中有人以非货币方式出资的，在公司成立前后被发现其用以充抵股款的财产实际价值明显低于评估价值的，该项出资的发起人应当负责补足，其他发起人负连带补偿责任；(4)公司不能成立时，对设立行为所发生的费用和债务负连带责任；(5)公开募股的公司不能成立时，对认股人已缴纳的股金，负退还股金及法定利息的责任；(6)发起行为触犯有关法律法规的规定后应承担的各类罚款支付。13.独资企业在法律上具有以下特征：(1)独资企业的投资者仅为一个自然人。(2)业主对企业事务有绝对的控制与支配权，(3)企业的全部资产所获得的利润归业主个人所有。(4)企业虽然有自己的名称或商号，并以企业名义领取营业执照和开展经营活动。(5)业主要对企业债务承担无限责任，(6)在市场经济发展较规范的国家和地区，独资企业本身不是单独的纳税主体，独资企业之经营和收入可看作是业主的经营和收入。(7)独资企业由于企业的存在与业主个人的民事人格不可分割，14.独资企业登记成立时，业主须提交下列文件：

(1)由投资人签署的《个人独资企业设立申请书》。登记申请书上要记载的主要事项有：①企业名称；②企业主要经营场所的位置；③投资人的投资额、投资方式；④企业的经营范围；⑤业主的姓名与住所；⑥企业经营期限；⑦业主的签字及业主聘用的企业主要负责人的姓名及签字。个人独资企业投资人以个人财产出资或者以其家庭共有财产作为个人出资的，应当在《个人独资企业设立申请书》中记载明确。

(2)业主的个人身份证明。(3)生产经营场所使用证明。

15.独资企业与一人公司的共同点有两方面：一是这两种类型的企业的投资者均为一个主体，二是它们都是营利性的经济组织。

16.独资企业下述行动是法律所特别禁止的：(1)利用职务上的便利，索取或接受贿赂；(2)侵占企业财产；(3)挪用企业资金归个人使用或将企业资金借贷给他人；(4)擅自将企业资金以个人名义或者以他人名义开立账户存储；(5)擅自以企业名义或财产为他人债务提供担保；(6)未经投资人同意，进行与其任职企业相竞争的业务；(7)未经业主同意与本企业订立合同或进行交易；(8)泄露任职企业的商业秘密；(9)法律、法规禁止的其他行为。

17.合伙人依据合伙协议的约定，共同出资、合伙经营、共享收益、共担风险。18.普通合伙企业设立的条件（简答）

(1)有两个以上合伙人，其中合伙人为自然人的，应当具有完全民事行为能力。(2)有书面合伙协议。(3)有合伙人认缴或者实际缴付的出资。(4)有合伙企业的名称和生产经营场所。(5)法律、行政法规规定的其他条件。19.企业管理权力（论述2）20.退伙一般分为任意退伙、法定退伙和除名三种

21，合伙人的除名：(1)未履行出资义务；(2)因故意或者重大过失给合伙企业造成损失；(3)执行合伙企业事务时有不正当行为；(4)发生合伙协议约定的其他事由。

22.普通合伙人在有限合伙企业中处在控制企业的领导者、决策者地位，就应当接受有限合伙人的监督，企业控制权不能完全被置于极端状态。

23.有限合伙人可以用货币、实物、知识产权、土地使用权或者其他财产权利作价出资，但不得以劳务出资。有限合伙人以其投资为限对合伙企业负责，不承担个人债务，因此依据我国现行法律制度不许可其以劳务、个人姓名、企业名称、商誉等方式出售资。

24.国有企业法具有如下特征： 第一，国有企业法的适用范围仅限于国有企业。第二，国有企业法立法的基础标准体现所有制和企业法律形式的兼容性。第三，国有企业法公法属性强。

25.国有企业的权利主要有（论述4）

26.管理委员会由厂长、副厂长、党委书记、总工程师、总经济师、总会计师、工会主席、团委书记、法律顾问、重要职能机关的领导以及职工代表共同组成，厂长(经理)担任管理委员会的主任。

27.企业财产监管的原则（简答7）28.集体所有制企业的特征（简答8）29.私营企业是营利性的经济组织。其含义有二：第一，它具有营利的目的，第二，私营企业是一种经济组织

30.合营企业在名称上还有以下一些，如合作生产企业、合有子公司、50对50公司、商业合作社、合伙公司等。

31.《意向书》是表明中外合资者关于创办合资经营企业有共同愿望的一个文件。它就创办合营企业最主要的事项形成一致，如中外合资者、合资的项目、预备投资的规模、厂址选择等初步达成一致。

32.组建中外合作经营法人企业要有三项条件：第一，双方投资者达成一致意见并提出申请；第二，企业的投资条件符合中国法律关于法人企业的规定；第三，经过批准并登记注册，领取企业法人营业执照。

33.出资资本的增加要经董事会讨论通过，报政府审批机构批准，并办理变更登记手续。34.外资企业经过批准，也可以采取独资企业、普通合伙企业、有限合伙企业等形式。35.在提出设立外资企业申请时，应依法报送以下法律文件：(1)设立外资企业的申请书；(2)可行性研究报告；(3)外资企业章程；(4)外资企业法定代表人(或者董事会人选)名单；(5)外国投资者的法律证明文件和资信证明文件；(6)拟设立外资企业所在地的县级或者县级以上地方人民政府的书面答复文件；(7)需要进口的物资清单；(8)其他需要报送的文件。36.法人应具备下列条件：(1)依法成立。(2)有必要的财产或者经费。(3)有自己的名称、组织机构和场所。(4)能够独立承担民事责任。37.公司分类：依公司间的持股关系为标准来划分，可分为母公司(控股公司)、子公司、孙公司及相互持股公司

38.公司法立法宗旨由《公司法》总则第1条加以规定，即规范公司的组织和行为，保护公司、股东和债权人的合法权益，维护社会经济秩序，促进社会主义市场经济的发展。

39.2005年修订的《公司法》主要的修订内容有（论述7）

40.董事的资格，有下列情形之一的，不得担任公司的董事、监事、高级管理人员：(1)无民事行为能力或者限制民事行为能力；(2)因贪污、贿赂、侵占财产、挪用财产或者破坏社会主义市场经济秩序，被判处刑罚，执行期满未逾5年，或者因犯罪被剥夺政治权利，执行期满末逾5年；(3)担任破产清算的公司、企业的董事或者厂长、经理，对该公司、企业的破产负有个人责任的，自该公司、企业破产清算完结之日起未逾3年；(4)担任因违法被吊销营业执照、责令关闭的公司、企业的法定代表人，并负有个人责任的，自该公司、企业被吊销营业执照之日起未逾3年；(5)个人所负数额较大的债务到期未清偿。41.董事会的职权

(1)召集股东会会议，并向股东会报告工作；(2)执行股东会的决议；(3)决定公司的经营计划和投资方案；(4)制订公司的财务预算方案、决算方案；(5)制订公司的利润分配方案和弥补亏损方案；(6)制订‘公司增加或者减少注册资本以及发行公司债券的方案；(7)制订公司合并、分立、解散或者变更公司形式的方案；(8)决定公司内部管理机构的设置；(9)决定聘任或者解聘公司经理及其报酬事项，并根据经理的提名，决定聘任或者解聘公司副经理、财务负责人及其报酬事项：(10)制定公司的基本管理制度；(11)公司章程规定的其他职权。

42.经理的职权主要有：(1)主持公司的生产经营管理工作，组织实施董事会决议；(2)组织实施公司经营计划和投资方案；(3)拟订公司内部管理机构设置方案；(4)拟订公司的基本管理制度；(5)制定公司的具体规章；(6)提请聘任或者解聘公司副经理、财务负责人；(7)决定聘任或者解聘除应由董事会决定聘任或者解聘以外的负责管理人员；(8)董事会授予的其他职权。

43.一人公司制度要点：(1)一人公司仅限于有限责任公司，股份有限公司不适用。(2)一人公司的股东包括自然人和法人两种。(3)一人公司的法定最低注册资本为10万元，(4)规定一个自然人只能设立一个一人公司。

44.国有独资公司的具体特征：第一，从财产的最终归属关系看，国家是国有独资公司财产的剩余所有者。第二，从投资结构上来看，国有独资公司是由国务院或者地方政府授权的国有资产监督管理机构履行出资人责任的有限责任公司。第三，从企业制度上来看，国有独资公司是有限责任公司的一种。第四，与一人公司相比较，国有独资公司的投资主体也是一个。第五，从适用范围上看，国有独资公司在国民经济的各个领域都可以设立，不存在局限性。

45.国有独资公司股东会的权力

(1)决定公司的经营方针和投资计划；(2)讨论通过董事长的工作报告；(3)审议批准公司的预算方案、决算方案；(4)审议批准公司的利润分配方案和弥补亏损方案；(5)对修改公司章程作出决议并报国有资产监督管理机构批准等。公司高管人员的报酬标准本来由公司的董事会决定，但董事、监事的报酬标准应当由股东会决定，这项权力不应当下放给董事会，仍应由国有资产监督管理机构行使。46.股东的权利主要有：参加或委托代理人出席股东会行使共益权，查阅公司财务报告，参加股东会行使投票权；通过股票的取得和转让行使自益权，如分取红利，取得转让利益。股东在公司终止后以持股比例为据分配剩余财产。

47.董事长行使下列职权（简答22）

48董事会会议的举行和决议的原则性的规定：(1)董事会会议应由过半数的董事出席方可举行。(2)董事会会议应由董事本人出席。(3)董事会会议作出决议，必须经全体董事的过半数通过。(4)董事会决议的表决，实行一人一票。(5)董事会对议决的事项应当作成会议记录，49.经理有权行使下列职权：(1)主持公司的生产经营管理工作，组织实施董事会决议；(2)组织实施公司经营计划和投资方案；(3)拟订公司内部管理机构设置方案；(4)拟订公司的基本管理制度；(5)制定公司的具体规章；(6)提请聘任或者解聘公司副经理、财务负责人；(7)决定聘任或者解聘除应由董事会决定聘任或者解聘以外的负责管理人员；(8)董事会授予的其他职权。50.关于监事会的职权

(1)检查公司财务；(2)对董事、高级管理人员执行公司职务的行为进行监督，对违反法律、行政法规、公司章程或者股东会决议的董事、高级管理人员提出罢免的建议；(3)当董事和高级管理人员的行为损害公司的利益时，要求董事、高级管理人员予以纠正；(4)提议召开临时股东会会议，(5)向股东会会议提出提案；(6)基于股东的请求，对损害公司利益的董事、高级管理人员提起诉讼；(7)公司章程规定的其他职权。

51.依据股份上设定的权利的不同分为普通股和优先股

52.公司公开发行新股，应当向国务院证券监督管理机构报送募股申请和下列文件：(1)公司营业执照；(2)公司章程；(3)股东大会决议；(4)招股说明书；(5)财务会计报告；(6)代收股款银行的名称及地址；(7)承销机构名称及有关的协议。

53.公司股票上市交易的条件：(1)股票经国务院证券监督管理机构核准已公开发行；(2)公司股本总额不少于人民币 3000万元；(3)公开发行的股份达到公司股份总数的25％以上；公司股本总额超过人民币4亿元的，公开发行股份的比例为10％以上；(4)公司最近3年无重大违法行为，财务会计报告无虚假记载。54.派生诉讼中原告的主体资格及诉权安排(1)持有股份是提起派生诉讼的首要条件。(2)无论是有限公司还是股份公司，提起派生诉讼的股东均须持有公司的股份达到合理的期限。

(3)股东通过股份转让、证券市场交易或收购而取得公司的股份，应当事先对公司的经营状况做些调查，调查完毕仍然同意受让股份，除非事后发现在受让股份时公司、董事会、控股股东对受让方存在严重的欺诈行为，受让股东不得对其受让前的有关侵权事实提起派生诉讼。

(4)公司法应当奉行“同时持股原则”，(5)股东提起派生诉讼一般不应当设置担保条件，(6)关于诉讼费的规定。(7)关于诉讼时效。

(8)法律禁止起诉人与个别股东合谋通过派生诉讼敲诈公司管理层及损害其他股东的利益，不得与公司董事会合谋以虚假的派生诉讼阻却真正的派生诉讼，不得与律师合谋以派生诉讼为要挟，私下向公司或者被告索要金钱或者获取其他利益。

55.股利分配的原则(简答27)

56.分公司的特征表现为：第一，分公司不同于子公司，不具备独立的民事或商事主体资格；第二，分公司业经合法成立，可以以自己的名义在总公司营业范围内开展营业活动，其民事活动的后果由总公司承受；第三，分公司的名称通常是在总公司名称后加上“(区域名称)+分公司”构成，如“中国平安保险公司北京分公司”；第四，分公司一般没有董事会等公司机关或机构，只设分公司经理，其地位相当于业务部门负责人；第五，分公司没有自己独立的财产，其占用的财产直接归总公司所有，列入总公司的资产负债表中；第六，分公司的经营收益应纳入总公司的收益中，由总公司一并缴纳企业所得税。

57.公司的登记事项包括：(1)名称；(2)住所；(3)法定代表人姓名；(4)注册资本；(5)实收资本；(6)公司类型；(7)经营范围；(8)营业期限；(9)有限责任公司股东或者股份有限公司发起人的姓名或者名称，以及认缴和实缴的出资额、出资时间、出资方式。58.公司吸收合并的特征是：(1)接收公司是原已存在的公司，(2)转让公司因合并而解散消亡，(3)转让公司的解散可不必经过清算程序，因其权利义务由接受公司全盘承继，59.新设合并的特征是：(1)新设公司是由各加入公司共同组建的，在合并开始前本不存在，(2)新设公司的成立与加入公司的解散同时发生，(3)各加入公司的股东直接取得或经交换取得新设公司的股份或价金给付，(4)由于加入公司的债权债务均要新设公司承继。60.公司人格滥用者是指为了自己的利益，利用公司人格和股东有限责任进行不正当行为的控制股东及实际控制人，也即在公司人格否认诉讼案件中的被告。公司人格之所以会被滥用，是因为公司受到人为操控，而能够有可能、有机会对公司决策活动施加决定性影响的，主要就是控制股东和实际控制人。

61.公司人格滥用者：一是控制股东不一定拥有公司多数股权，二是并非公司所有的股东都有可能滥用公司人格，三是对于公司的董事、经理或其他高级职员利用职务方便滥用公司人格，为个人谋利的情况。

62重整计划草案应当包括如下内容：(1)债务人的经营方案；(2)债权分类；(3)债权调整方案；(4)债权受偿方案；(5)重整计划的执行期限；(6)重整计划执行的监督期限；(7)有利于债务人重整的其他方案。

63.解散的特征大体上可从以下方面把握： 第一，企业解散是企业将要永久性停止存在的前置事实状态。第二，企业在解散之决议形成后，因未履行注销登记程序，故企业在法律上并未归于消灭。第三，企业形成解散之决议后，除非两种特别情况．企业必依法进入清算阶段；

64.普通清算(含特别清算)的法定程序：(一)组成清算机构(二)通知并公告债权人及登记申报债权(三)清理财产(四)提出财产估价方案和清算方案(五)分配财产

65.企业破产，法律规定管理人履行的职责有：(1)接管债务人的财产、印章和账簿、文书等资料；(2)调查债务人财产状况，制作财产状况报告；(3)决定债务人的内部管理事务；(4)决定债务人的日常开支和其他必要开支；(5)在第一次债权人会议召开之前，决定继续或者停止债务人的营业；(6)管理和处分债务人的财产；(7)代表债务人参加诉讼、仲裁或者其他法律程序；(8)提议召开债权人会议；(9)人民法院交办的其他事项。

三．名词解释

1.企业法律形式：是指企业依不同的法律标准和条件所形成的组织形式。

2.公司：是指以营利为目的，由一个股东单独投资组建或者特定人数的股东联合投资组建，股东以其投资额为限对公司负责，公司以其全部财产对外承担民事责任的企业法人。3.企业的设立，也称为企业的开办，是指企业设立人为取得企业生产、经营的资格，依照法定程序所实施的创办企业行为的总称。

4.企业设立登记：是指由设立人或者其委托的代理人依法向企业注册机关提出申请，注册机关进行形式审查无误后记载申请内容、确认企业设立、颁发经营执照的行为。

5.独资企业：也称为个人独资企业，或独资商号、独资所有制、单人公司、个体企业等，是指由一个自然人单独投资并经营，企业不取得法人资格，法律上不要求企业有最低的资本金，业主得对企业的债务承担无限责任的企业。

6.普通合伙企业：是指依照我国《合伙企业法》的规定，由自然人、法人和其他组织通过订立合伙协议，在我国境内设立的全体合伙人均为普通合伙人，各合伙人对合伙企业债务承担无限连带责任的以营利为目的的经济组织。7.入伙，是指在合伙企业存续期间，原来不具有合伙人身份的公民、法人、其他组织经其他合伙人同意而取得合伙人资格的民事法律行为。

8.退伙，是指已经取得合伙人身份的公民、法人、其他组织使其合伙人身份归于消灭的法律行为和事实。

9.限合伙企业：由一个或者一个以上的普通合伙人和一个或者一个以上的有限合伙人共同组建的合伙企业，全体合伙人的总人数为2人以上50人以下，普通合伙人对有限合伙企业债务承担无限连带责任，有限合伙人以其认缴的出资额为限对有限合伙企业债务承担责任的合伙企业。10.国有企业：是指企业资产所有权属于国家的，依照法定程序设立，能自主经营、自负盈亏、独立核算的商品生产者和商业经营者，是具有一定权利和义务的法人组织。

11.国有企业法：是规定国有企业的设立、法律地位、组织形式、经营管理、收购与合并、监督与管治、资产保值、权利与义务以及终止等方面的法律规范的总称。

12.所谓厂长(经理)负责制，就是国有企业的厂长(经理)由国家委派或由职工代表大会选举并报国家批准，对企业的生产指挥、经营管理全权负责的一种企业决策与经营管理制度。13.集体所有制企业，是指生产资料属于劳动群众集体或集体性的经济组织所有，实行共同劳动、按劳分配(部分企业实行按劳分配与按资分配相结合)，自主经营、自负盈亏、独立核算并具有法人资格或者营业资格的经济组织。

14.私营企业，是指由私人投资、企业资产归私人所有、实行雇工经营且雇员人数达8人以上的营利性经济组织。

15中外合资经营企业，是指外国的企业、公司和其他经济组织或个人，按照平等互利的原则，经中国政府批准在中华人民共和国境内同中国的公司、企业或其他经济组织共同投资、共同经营管理、共享利益、共担风险的股权式合营企业。16.合营企业的注册资本，是指为设立合营企业由合资各方向合营企业认缴的出资额之和，其在合营企业章程中得以规定并在企业登记管理机关登记。

17.中外合作经营企业，是由外国的企业、公司、其他经济组织或者个人同中国的企业、公司或其他经济组织，按照平等互利的原则和中国的法律，经中国政府批准在中国境内共同投资创办、共同经营、共担风险、共享权益的契约式合营企业。

18.中外合作经营企业合同：是表明合作各方设立合作企业的愿望，约定并用以规范各方权利义务关系的基本文件。19.外资企业：一般认为是外国资本投资者根据东道国法律在东道国境内设立的全部资本由外国投资者拥有的企业。

20.有限责任公司：是指由特定人数的股东(如一人以上)所组成，股东以其出资额对公司负责，公司以其全部财产对外承担民事责任的公司。

21.公司法：是规定公司的组织和行为的法律规范的总称。公司法的主要内容包括有关公司的种类、法律地位、性质、设立、内部组织结构和管理、财务会计、变更、股份的转让、公司解散与清算、公司责任等法律制度。

22.一人公司，依据我国《公司法》的架构设计，是指只有一个自然人股东或者一个法人股东的有限责任公司。

23.国有独资公司：也可称为国有独股公司，是指国家单独出资、由国务院或者地方人民政府授权本级人民政府国有资产监督管理机构履行出资人职责的有限责任公司。

24.有限责任公司的股权，也称为股东权，一般是指股东基于对公司的投资而享有的利益分配权、公司重大事务决策参与权和管理者选择权。

25.公司股权回购是：指公司股东在公司的决定、行为严重损害或者可能严重损害其利益的情况下，请求公司购回其持有的股权的行为。26.股份有限公司，也称为股份公司，是指由数量较多的股东所组成，公司全部资本分为等额股份，股东以其所持股份为限对公司负责，公司以其全部财产对公司债务承担责任的企业法人。27.董事会：是指依法由股东会选举产生的董事所组成，代表公司并行使经营决策权的公司常设机关。28.优先股。优先股是指由公司个别股东持有的、在财产分配权利上比普通股有优先权的股份。

29.上市公司：是指其股票在证券交易所上市交易的股份有限公司。

30.派生诉讼，也称为代表诉讼，是指当公司的董事、监事、高管人员或者他人的行为损害了公司的利益，而公司怠于通过诉讼方式追究其责任以恢复公司的利益时，由公司的股东基于与公司的利益连接，径行代表公司对侵权方或者违约方发动的诉讼。

31.公司债券：是公司依照法定程序发行的、约定在一定期限还本付息的有价证券。

32.资产负债表:是反映公司在某一特定日期的资产占有、公司对外负债和股东权益的构成状况的财务报表。

33.公积金，也称为储备金，是指公司为了巩固资本基础，维护公司信用，适应扩大生产规模和经营范围的要求，弥补可能发生的意外亏损，按照公司法和公司章程的规定，从公司税后利润中提取的不作为股利分配的积累资金。34.控股股东，是指其出资额占有限责任公司资本总额50％以上或者其持有的股份占股份有限公司股本总额50％以上的股东；出资额或者持有股份的比例虽然不足50％，但依其出资额或者持有的股份所享有的表决权已足以对股东会、股东大会的决议产生重大影响的股东。

35.公司分立，是指公司依照法定程序分解为两个或两个以上财产责任相互独立的公司企业法人的行为。

36.新设合并：是指两个以上的公司(加人公司)共同组建一个新的公司(新设公司)，每个加入公司的财产作为整体转让给新设公司，由加入公司的股东获取新设公司的股份或价款支付，各加入公司免经清算程序而解散，其权利义务由新设公司承继的合并行为。37.协议收购：是由收购人与目标公司的股东会、董事会就目标公司的股权、经营性资产、经营性权益通过协商实现购买而形成的交易方式。

38.姐妹公司：也称为兄弟公司，是指由同一股东控制的数个公司。

39.公司重整：也称为公司整理或公司更生，是指具有一定规模的公司企业出现破产原因或有破产原因出现之虞时，为积极预防破产，经公司利害关系人申请，在法院干预下对该公司的债权债务关系重新作出安排并对公司实施强制治理，使其复兴的法律制度。40.企业解散：是指企业作为一个组织实体因某种原因而归于消灭的一种事实状态和法律程序。41.破产：是指债务人的全部财产不足以抵偿其债务，或债务人无能力清偿到期债务的一种事实上和法律上的状态，它表明债务人之经营活动已然失败。

四．简答

1.企业设立的一般条件

(1)产品或经营成果以及商业服务活动为社会所需要，且为法律所允许。(2)有自己的名称和住所。(3)有符合国家规定的资金。(4)有与生产经营活动规模相适应的从业人员。(5)有相应的管理机构和负责人。(7)有明确、规范的财务会计制度。(6)有明确的符合法律规定的经营范围。

2.企业设立登记的意义在于：

第一，企业设立登记，可以从法律上确认企业设立的事实，尤其是能够确认具备一定条件的企业的法人资格的事实。

第二，通过登记，可以确认企业的注册管辖地，进而确认企业的住所或经营场所。我国法律规定以企业的主要办事机构所在地为企业的住所。

第三，通过企业设立登记，将企业的法律形式明确地记载下来，从而为确定投资人的责任范围提供依据。

第四，通过登记，既可以使国家掌握、了解企业的行业和区域分布及其他经济资料，便于国家实施宏观调控经济政策，合理安排生产力布局，对重要资源进行分配，以促进经济的稳定可持续发展；又可以使国家对企业的微观活动进行监督管理，以便于维护经济活动的秩序。第五，通过登记，可以对非法经营活动进行制止和打击(如打击假冒伪劣产品的生产销售活动)，依法保护登记企业的各项合法权益和维护消费者利益、社会公共利益。

3.独资企业与一人公司的不同点有四方面： 一是从法律主体上看，独资企业没有法人资格，一人公司则相反，一经设立便具有法人资格；

二是从财产关系上看，独资企业没有注册资本，没有属于法律意义上的自己的财产，一人公司按公司法要求得有注册资本，公司独立拥有财产；

三是从责任形式上看，独资企业的业主对企业的债务承担无限责任，一人公司的股东对公司债务只负有限责任；

四是从税收征纳体制上看，独资企业不是独立的纳税主体，一人公司则是独立的纳税主体。4.普通合伙企业设立的条件：(1)有两个以上合伙人，其中合伙人为自然人的，应当具有完全民事行为能力。(2)有书面合伙协议。(3)有合伙人认缴或者实际缴付的出资。(4)有合伙企业的名称和生产经营场所。(5)法律、行政法规规定的其他条件。

5.退火的条件：合伙人有下列情形之一的，当然退伙：(1)作为合伙人的自然人死亡或者被依法宣告死亡；(2)个人丧失偿债能力；(3)作为合伙人的法人或者其他组织依法被吊销营业执照、责令关闭、撤销，或者被宣告破产；(4)法律规定或者合伙协议约定合伙人必须具有相关资格而丧失该资格；(5)合伙人在合伙企业中的全部财产份额被人民法院强制执行。6.有限合伙人的义务：(1)真实履行出资的义务。(2)履行由合伙企业协议规定的其他义务。(3)不参与合伙企业的事务执行，包括不得担任有限合伙企业的高管人员，不得接受执行合伙人的委托处理有限合伙企业的重大事务等。(4)有限合伙人退伙后，对基于其退伙前的原因发生的有限合伙企业债务，以其退伙时从有限合伙企业中取回的财产承担责任。

7.企业财产监管的原则有以下方面：(1)政企职责分开；(2)政府的社会经济管理职能和国有资产所有者职能分开；(3)企业财产的所有权与经营权分离；(4)投资收益和产权转让收入用于资本的再投入；(5)资本保全和维护所有者权益；(6)企业独立支配其法人财产和独立承担民事责任。

8.集体所有制企业的特征：(1)企业财产属于集体所有。(5)企业在区域及管理关系上分城镇集体企业和乡村集体企业两大类，(3)实行自主经营、自负盈亏、独立核算。(4)在分配形式下实行按劳分配为主。(2)实行共同劳动。9.私营企业的义务：(1)私营企业有遵守国家法律、法规的义务。(2)私营企业需依法缴纳税金和费用。(3)私营企业要做好劳动保护工作，逐步改善职工劳动条件和环境，对高危险性行业或工种的职工，必须按国家规定向保险公司投保。(4)私营企业无论是独资企业、合伙企业还是有限责任公司，都必须建立财务会计制度，这是私营企业与个体工商户管理上的一个不同点(5)私营企业投资人要支持企业工会的工作。(6)私营企业要接受国家有关机关的监督管理。

10.公司法的特征：第一，公司法是一种商业组织法。第二，公司法是一种商业行为法。第三，公司法的主体内容由成文法构成。第四，公司法的规范主要是强制性规范。11.有限责任公司的特征

(1)有限责任公司股东人数有上限，一般最多为50人。(2)有限责任公司的股东对公司债务承担有限责任。(3)不能公开向社会公众募集公司资本。(4)股东出资转让有一定限制。(5)法定最低资本额的限制。

12.公司的名称一般由四个部分组成：第一，行政区划；第二，本公司专有的字号；第三，经营的行业或生产经营特点之描述语；第四，公司组织形式(有限责任公司或股份有限公司)。

13.有限责任公司股东的股东权

(1)出席股东会会议权和对公司重大决策问题的讨论权和表决权。(2)选举权和被选举权。(3)红利分配权。(4)知情权。(5)股东会临时会议召集请求权和提案权，{6)公司增资的优先认购权。(7)股份转让权和转让股份的优先购买权。(8)剩余财产的分配请求权。14.监事会的职责

(1)检查公司财务；(2)对董事、高级管理人员执行公司职务的行为进行监督，对违反法律、行政法规、公司章程或者股东会决议的董事、高级管理人员提出罢免的建议；(3)当董事和高级管理人员的行为损害公司的利益时，要求董事、高级管理人员予以纠正；(4)提议召开临时股东会会议，在董事会不履行本法规定的召集和主持股东会会议职责时召集和主持股东会会议；(5)向股东会会议提出提案；(6)依照《公司法》第152条的规定，基于股东的请求，对损害公司利益的董事、高级管理人员提起诉讼；(7)公司章程规定的其他职权。15.有限责任公司股权转让的特征：第一，以协议方式进行。第二，股权的转让不改变公司的独立人格。第三，公司股权的转让涉及交易以外的其他利益主体包括公司本身的利益，第四，股权转让完成后应当由公司依据强制法的要求办理变更登记手续，从而对受让股权的股东给予公示保护。16.股权回购的条件：“有下列情形之一的，对股东会该项决议投反对票的股东可以请求公司按照合理的价格收购其股权：(一)公司连续5年不向股东分配利润，而公司该5年连续盈利，并且符合本法规定的分配利润条件的；(二)公司合并、分立、转让主要财产的；(三)公司章程规定的营业期限届满或者章程规定的其他解散事由出现，股东会会议通过决议修改章程使公司存续的。17.股份有限公司的特征：

(1)股份公司是具有法人资格的商事组织。(2)股份有限公司是典型的资合公司。(3)股份有限公司的股东有法定最低人数限制，(4)股份有限公司的资本划分为均等的股份。(5)股份有限公司设立和运行中可以公开募股集资。(6)股份有限公司股东承担有限责任。(7)股份有限公司股东权益转让灵活。18.股份有限公司设立的条件：

(1)发起人符合法定人数(2)发起人认购和募集的股本达到法定资本最低限额。(3)股份发行、筹办事项符合法律规定。(4)发起人制定公司章程，采用募集方式设立的经创立大会通过。(5)有公司名称，建立符合股份有限公司要求的组织机构。(6)有公司住所。19.股份有限公司设立的方式

(一)发起设立。发起设立是指公司发起人把拟设公司的全部股份一次性全部认购，并不向社会募集任何数量股份的股份有限公司的设立方式。

(二)募集设立。募集设立是指由公司发起人认购公司全部发行股份的一部分，但不能少于法律规定的认购比例，其余股份向社会公开募集或者向特定对象募集，使公司得以成立的股份有限公司的设立方式。

(三)由有限责任公司变更设立。有限责任公司可以依法变更为股份有限公司，变更前后的主体仍然保持一体性，债权债务关系延续，但是公司组织形式不同，原来的有限责任公司终结了，产生了新的股份有限公司。

20.公司组织机构设置的原则：1．股东权力原则2．激励与约束并举的权力制衡原则 3．信息披露与透明度原则4．利益相关者参与公司治理原则

21.公司组织机构一般设立：(1)权力机关。一般为股东大会。(2)决策机关。一般为董事会(3)监督机关。一般为监事会，(4)执行机关。即经理，22.董事长行使下列职权：(1)主持股东大会会议；(2)召集、主持董事会会议；(3)检查股东大会决议、董事会决议的实施情况；(4)签署公司股票、公司债券。

23.公司持有本公司的股份的例外情况是：第一，为减少注册资本而收购本公司股份；第二，与持有本公司股份的其他公司合并；第三，将本公司的股份奖励给本公司职工，即实行股票期权计划(executive stock option)；第四，股东因对股东大会作出的公司合并、分立决议有异议，要求公司收购其股份的。

24.董事、监事、高管人员对公司负有忠实义

务：（1）董事、监事、高管人员执行职务的心灵动机必须是实现公司的利益，（2）不得利用职务机会谋求个人的私利；（3）不能使自己处于和公司利益相对抗的地位；（4）不能自行或代理他人从事与所任职公司存在竞争关系的业务；（5）在作出公司的决策时不能偏袒大股东而损及小股东的利益；（6）不能掠夺公司的商业机会；（7）不得擅自决定以公司财产为他人债务提供担保；（8）在与公司发生雇佣合同以外的必需的业务时必须向董事会公开信息，并回避参与表决等。

25.公司债券的特征：(1)公司债券是一种有价证券(2)公司债券是债权证券。(3)公司债券的发行须依公司法和证券法规定的条件和程序发行。(4)公司债券是到约定期限由发行公司还本付息的有价证券，是缴回证券。26.公司债券与股票的区别：(1)证券持有人与公司形成的法律关系的性质不同。(2)证券发行主体的范围不同。(3)证券利益实现的方式不同。

27.股利分配的原则:(1)纳税优先原则。(2)弥补亏损、提取公积金优先的原则。(3)公司亏损时不分配股利的原则。(4)实现同股同利的原则。(5)公司持有的本公司股份不得分配利润。

28.对公司人格滥用行为的判断依据： 1．公司资本显著不足2．欺诈或者错误行为3．公司人格混同4．公司管理和运作没有遵守公司程式5．股东过度控制

五．论述

1.选择企业法律形式必须对下列因素进行综合的比较把握，一、税收

在西方发达国家中，企业创办人首先考虑的因素是税收。以美国为例，作为法人组织的公司，由于它具有不同于其组织成员的独立法律人格，因此它是公司所得税的纳税义务人。公司盈利完税后，股东依其股份分得股息和红利，是个人所得，要缴纳个人所得税。

二、开办费用的大小与程序的繁简 企业开办时，通常会发生一系列的费用。开办费用不得列入企业注册资本金范围内。一般对小额开办费由投资者直接支付，花费数额较大时由公司设立人先期垫付后再经创立大会审核计人公司成本费用。就我国而言，企业开办的费用大小不一，少则几百元，多则上百万元，这当然是投资者在开办企业时需要考虑的一个因素。

三、资本和信用的需求程度

就普遍的情况来看，开办人有足够的资本，并愿意以个人信用为企业信用的基础，投资人资金不足时，可以联合其他投资者共同创办企业，也可以先办成有限责任公司，待时机成熟后变更为股份有限公司。

四、企业的控制和管理方式 一般地讲，投资者对企业的控制权与企业创办的资金来源成负相关关系，企业的资金来源渠道越少，出资人对企业的控制权就越大。

五、利润分配和亏损的承担方式 在独资企业情况下，业主无需和其他人分享利润，其代价是业主一人承担企业的亏损。

六、投资人的责任范围 对企业所负债务，不同企业形式下的投资人所负债务责任界限不同，主要分为无限责任、无限连带责任和有限责任三种。

七、投资人的权利转让

独资企业主如转让他经营事业的权利，就等于出售企业，如转让一部分权利，可能会形成新的企业类型，如普通合伙企业。

八、企业的存续期限

上述八项选择因素是相互关联的，投资人在选择企业法律形式时，必须依据投资的目的、动机、条件，对各项因素进行综合分析，以选择出最适宜的企业法律形式。2.合伙人的权利

合伙人基于合伙关系而取得并行使其正当的权利，受合伙企业法及其他相关法律的保护。(一)财产上的权利

(1)合伙人向合伙企业履行出资义务后，即与其他合伙人共同共有合伙企业之全部财产。(2)合伙人是合伙企业存续期间以合伙企业名义取得的收益和依法取得的其他财产的共有人，(3)合伙人有权分配合伙企业每的经营收入，(4)合伙企业经营效益较好且需扩大投资规模时，合伙人有权优先投资。(5)合伙人经全体合伙人同意可将其财产份额转让给他人。

(二)企业管理权力

(1)合伙人作为合伙企业财产的共有投资人对合伙企业有全面的管理权。合伙人在合伙企业经营范围内对其他的合伙人具有当然的代理权。(2)合伙人为了解合伙企业的经营状况和财务状况，有权查阅企业的会计账册等财务资料，有权过问生产经营业务；(3)全体合伙人委托一名或数名合伙人执行合伙企业事务的，执行合伙人以外的合伙人有权监督，有权听取执行合伙人就企业营业状况、财务状况的汇报．并可提出质询及异议。(4)按照我国《合伙企业法》第31条的规定，除合伙协议另有约定外，合伙人对合伙企业的重要事务可单独行使否决权。

3.有限合伙企业的法律特征主要包括以下方面：

第一，有限合伙企业的合伙人分普通合伙人和有限合伙人两种，其中至少有一人或一人以上为普通合伙人。第二，有限合伙企业成立的法律基础仍然是合伙协议，合伙协议得由全体普通合伙人和有限合伙人一致同意签署。第三，在有限合伙企业中，无论是普通合伙人之间还是普通合伙人与有限合伙人之间，仍然存在信任关系。第四，普通合伙人对企业债务承担无限连带责任，并且据此完全控制企业的经营管理活动。第五，有限合伙人对企业债务只以认缴的投资额为限负责，因此对企业的经营活动丧失管理权。

4.国有企业的权利和义务

国有企业的权利是指法律赋予它为或不为以及要求其他权利主体为或不为一定行为的权能。

(一)国有企业的权利主要有：(1)生产经营计划权。(2)产品、劳务定价权。(3)产品销售权。(4)物资采购权。(5)进出口业务权。(6)投资决策权。(7)留成利润的支配权。(8)资产处置权。(9)联营权、举办合资、合作经营企业权和购并权。(10)劳动用工权。(11)人事管理权。(12)工资、奖金分配权。(13)内部机构设置权。(14)拒绝摊派权。

（二）国有企业的义务主要有：(1)企业必须遵守国家法律、法规，维护社会主义市场经济秩序。(2)必须完成国家依法定程序下达的指令性计划。(3)企业必须加强产品质量管理，建立质量保证体系，努力保证产品质量，对用户和消费者负责到底，积极开发新产品，以适应市场的不断变化所产生的客观要求。(4)企业应当在大力利用科学技术成果、推进科学技术进步的基础上，节约能源、原材料，降低产品成本，开发新的适销对路的产品，提高经济效益。(5)企业必须遵守国家规定的财务制度、劳动工资制度以及物价管理制度，(6)企业必须合理利用国有资产，(7)企业必须严格履行依法订立的合同，(8)企业必须加强安全保卫工作，(9)企业应当做好环境保护工作(10)企业应当不断改善劳动条件(11)企业应当在发展生产的基础上，逐步改善职工的物质、文化生活条件，提高职工的待遇。(12)企业应当对职工进行思想政治教育、法制和纪律教育、科学文化教育和技术业务培训，(14)企业应支持企业工会的活动(13)企业应当支持和奖励职工进行科学研究、发明创造、开展技术革新、提出合理化建议，开展社会主义劳动竞赛活动。

5.中外合资经营企业的特征

(1)中外双方或多方共同为合营企业的设立人和股东。

(2)中外合营者在企业中的地位平等，权利义务相一致。

(3)由于合资经营企业是有限责任公司或者股份有限公司，具备中国法人资格，因而中外投资者以投资额为限或所持股份为限对企业债务承担有限责任。

(4)合资经营企业不设股东会，其最高权力机构是由中外合营者委员组成的董事会，企业实行董事会领导下的总经理运营管理体制。(5)合营企业中中国合营者的投资可包括合营期间提供的场地使用权，如果场地使用权未作为中方合营者投资的，合营企业应向中国政府缴纳场地使用费。

(6)中外合资经营企业享有直接经营产品进出口业务的权利，可以直接从国际市场采购原材料，也可直接向国际市场销售本企业的产品，直接向外国银行筹措生产经营所需资金。(7)中外合资经营企业的合营期限根据不同行业和项目的具体情况由合营各方协商确定。(8)作为中外合资经营企业的标志之一是，外方的投入一般不得低于注册资本的25％，否则，不可以享受税收优惠待遇。6.各国公司立法的特征

(1)在立法形式上，各国公司法趋向于从民商法中分离出来形成单独立法，其内容则由简到繁，日渐完备。

(2)在立法内容上，各国公司立法日趋统一。(3)确保股东的权利和利益。(4)加强对公司的保护。

(5)加强对善意第三人和社会利益的保护。7.我国《公司法》2005年的修订优化鼓励投资的制度环境

(1)较大幅度地降低了公司注册资本的法定最低标准。有限公司由原来分行业的10—50万元降至不分行业一律3万元，股份有限公司由原来的1000万元降为500万元，(2)允许公司的注册资本分期缴付。股东或发起人先缴付20％的资本，其余部分自领取营业执照后2年内缴足，投资公司5年内缴足，(3)放宽了出资财产的种类和形式比例限制。

2005年修订后的《公司法)第27条、第83条规定：股东和发起人可以用货币出资，也可以用实物、知识产权、土地使用权等可以用货币估价并可以依法转让的非货币财产作价出资；(4)取消了股份公司设立批准制度。表现了立法机关和政府的与时俱进的态度，反映了经济社会的发展水平与制度进步的协调。(5)允许股份公司以私募方式集资设立。(6)降低了股份公司发起人人数标准。“设立股份有限公司，应当有2人以上200人以下为发起人，其中须有半数以上的发起人在中国境内有住所”。

(7)取消了公司对外投资的比例限制及承认一人公司。

8.健全对中小股东利益保护的制度安排

一、原则规定股东的资产收益、参与重大决策和选择管理者等权利

二、充实规定股东的自益权

三、充实规定股东的共益权

四、全面规定股东的直接诉权和派生

诉权

9.股份有限公司的发起人及其权利义务(一)发起人的概念和资格

股份有限公司的发起人是指为设立公司而依照法定条件和法定程序进行筹办事务并享有法定权利和承担法定义务的人，包括企业法人和个人。

(二)发起人的法律地位

发起人所从事的活动是公司设立活动中依法必需的，发起人就是公司的设立人。(三)发起人的权利与义务

发起人的权利主要是：有权签署发起协议；有权首先认购公司的股份；有权制定公司的章程；有权为其设立活动领受报酬。其义务是：为设立活动尽职尽责，忠诚勤勉；履行公司设立的各种报批手续，缴付认购的股份款项；在募集设立达不到公司注册资本时应负补缴之责任；发起人中如有人以非货币的方式投资，投资的财产所估价格偏高，损害公司利益、其他股东利益和公司债权人利益的，该投资人和其他发起人应负连带补偿责任；公司设立不成功，则要向其他认股人连带承担退还股款及利息，并负赔偿他人损失的责任。10.以发起设立方式设立公司的程序(1)适格的发起人共同签署发起协议。

(2)由全体发起人指定的代表或者共同委托的代理人向公司登记机关申请公司名称预先核准。

(3)制定公司章程。(4)履行审批手续。

(5)发起人以书面形式认足公司章程规定发行的股份。

(6)全体发起人缴付首次出资完毕后，应当选举董事会和监事会，组成公司的领导机关。(7)经公司登记机关进行法律审查和形式审查无误后发给《企业法人营业执照》，公司即告成立。

11.公司人格否认制度的适用 公司人格否认理论的提出，是因为出现了依据法人制度理论不能解决的公司人格被滥用的问题，且滥用公司人格的形式也在不断地发展和变化，社会利益和债权人利益处在危险状态，司法机关不得不突破原有体制的边界寻求社会正义的维护。

一、适用要件公司股东滥用公司法人独立地位和股东有限责任，逃避债务，严重损害公司债权人利益的，应当对公司债务承担连带责任。”据此，我们可以归纳我国公司人格否认的适用要件，包括主体要件、行为要件和结果要件。

二、对公司人格滥用行为的判断依据1．公司资本显著不足。则没有足够的能力进行运营并承担经营风险。尤其是在交易对方是非自愿的情况下，资本不足的公司实际上是将风险和损失不公平地转嫁给了无辜的非自愿交

易人，不利于交易安全和交易公平。

2．欺诈或者错误行为。这里所讲的欺诈或者错误行为包括股东对债权人的欺诈和股东对公司的欺诈或错误行为。3．公司人格混同。公司人格混同是指公司与其股东或与另一公司之间没有严格的区别，包括财产混同、业务混同和人员混同。4．公司管理和运作没有遵守公司程式。公司程式是指公司法规定的所有公司一体遵行的机构运作程序。法律依据公司事务的重要程度作出一般要求，以便使公司的意志能够以适当的方式产生，对内对外发生法律效力，降低交易成本并能控制事业风险。不遵守公司程式的行为，包括不召开股东大会或董事会，没有会议记录或其他非正式程序等。

5．股东过度控制。而在现实经济生活中，公司的运营往往直接受到控制股东的影响。

六．案例 1.《中外合资经营企业合营各方出资的若干规定的出资方式：

1.货币投资； 2．实物投资 3．工业产权、专有技术投资 4．场地使用权投资 2.公司章程的效力范围

“设立公司必须依法制定公司章程。公司章程对公司、股东、董事、监事、高级管理人员具有约束力。”对于修订中添加的“高级管理人员”，《公司法》第217条第1项所作的解释是指“公司的经理、副经理、财务负责人，上市公司的董事会秘书和公司章程规定的其他人员。”

3.股东出资达到法定资本最低限额。

有限责任公司的最低法定资本额为3万元。《公司法》第27条规定：股东可以用货币出资，也可以用实物、知识产权、土地使用权等可以用货币估价并可以依法转让的非货币财产作价出资；

4.从维护股东在公司中的核心地位及其知情权的角度，我国《公司法》第97条、第98条要求公司应当将公司章程、股东名册、公司债券存根、股东大会会议记录、董事会会议决议、监事会会议决议、财务会计报告置备于公司，股东有权查阅上述文件及董事会会议决议、监事会会议决议，有权对公司提出经营方面的建议或者质询。

5.我国《公司法》增加了系统规定明示禁止董事不符合忠实义务要求的各类行为的单独条款，即第149条规定，董事、高级管理人员不得有下列行为：(1)挪用公司资金；(2)将公司资金以其个人名义或者以其他个人名义开立账户存储；(3)违反公司章程的规定，未经股东会、股东大会或者董事会同意，将公司资金借贷给他人或者以公司财产为他人提供担保；(4)违反公司章程的规定或者未经股东会、股东大会同意，与本公司订立合同或者进行交易；(5)未经股东会或者股东大会同意，利用职务便利为自己或者他人谋取属于公司的商业机会，自营或者为他人经营与所任职公司同类的业务；(6)接受他人与公司交易的佣金归为已有；(7)擅自披露公司秘密；(8)违反对公司忠实义务的其他行为。董事、高级管理人员违反上述规定所得的收入应当归公司所有。

第四篇：近代中国社会的新陈代谢读书笔记

近代中国社会的新陈代谢读书笔记

陈旭麓先生的着作《近代中国社会的新陈代谢》是中国近代史研究领域的经典，曾经荣获中国图书奖、上海市优秀图书一等奖。直至今日，它仍然是中国近代史领域的最好的导论性着作。这本书是陈先生晚年的最后一份遗作，凝聚着十几年的心血，在我看过的中国近代史中，可以说是给我印象最深的一本书。

一、新陈代谢的近代中国社会

陈旭麓先生的最后着作命名为《近代中国社会的新陈代谢》，刚一拿到此书就被她的题目所吸引。“新陈代谢”，什么是新陈代谢，这是一个生物名词。概念是：“活细胞全部化学反应的总称，它包括物质代谢和能量代谢两个方面。物质代谢：是指生物体与外界环境之间物质的交换和生物体内物质的转变过程。能量代谢：是指生物体与外界环境之间能量的交换和生物体内能量的转变过程。”把这个词引入历史形容中国社会的变迁只能说是十分的贴切和形象。

近代中国封建社会正如一个快要干瘪的细胞，活动延缓在时间上比西方的封建社会要多一倍多，而历史进程上看却是“仍在旧圈子里徐徐地盘旋而行”，社会形态没有发生质的变化仍然是老式的封建社会。经济上土地私有允许买卖加紧土地兼并激化了阶级矛盾；政治上官僚政治仍然是与秦始皇时期的中央集权君主专制制度相差无几；社会底层的宗族和经济行会盛行是“封建国家最基层的社会组织” ；思想上仍是“儒学定于一尊”。这些内容一方面是封建国家的基本状况同时也是长期封建秩序的主要维护者，对封建国家的稳定和延续曾经起了无法言语的巨大作用。而陈先生此作就在于描述了这个巨大的稳定的社会被外来“物质”和“能量”打破的过程。

首先翻开此书的目录读者可以发现陈先生把中国社会变迁的过程以螺旋式反应的方式呈现在大家面前一至十二章东方的状况，西方的状况，东方的状况…

十三章以后则是中国面对这种变化所掀起的层层波浪。山重水复经过各阶级各阶层的努力终于找到了适合中国社会的道路那就是马克思主义。其中的变化都是可以和西方存在的各种状况相适应的，可以说是西方的这个环境让中国这个细胞里出现了中国与西方的“物质”和“能量”的交换和中国内部由此而产生的各种变化谁说不正像生物的新陈代谢呢。

二、博大精深的论述内容

陈先生着作的另外两个特点是：博大精深和思辩深遂。虽然现在的历史学界普遍都相信历史是人民的历史不在是统治者的历史这个观点，可是真正能在着作中体现这一观点的却是了了无几。陈先生毕业于上海大夏大学文学院社会学系，而非一般历史学系，这一点当然还要加上陈先生自己的身体力行让《新陈代谢》涉及到了社会的各个方面真正做到了历史是人民的历史这一历史史观。文既有经济内容又有政治思想。经济内容从鸦片战争前的土地所有制度和手工业行驶到被侵略过程中的“洪秀全的思想”、“自强与求福”、“农村的社会变化”最终“半殖民地的深化”。把中国近代社会经济制度和形式的演变形象地展示在读者的眼前，给人一个大致的印象。如果说经济方面的内容还是比较通俗的，那么在政治方面的论述则给人以更加博大精深的感觉。政治上，陈先生从鸦片战争前就开始从上层政府的“官僚政治”到基层的社会组织“宗族和行会”都作了一个全面的展示；各个时期都是整一个中华民族和外来“夷族”的整体对峙，“夷族”对中华民族的影响是整体的，上从领导社会的政府，中到变革和革命的各种社会力量，下到各种社会组织、力量的思想，行动的变化。

而本人认为陈先生在这本书中最有特色的是对“中等社会”构造的讲述：包括“自举于士类者”、“出入于商与士之间者”、“出入于方术技击于士类之间者”三个方面。“出入于商业与士之间者”又可以分成三部分“旧式商业向近代工商业转化”、“旧式士类渗入了工商业”、“新式知识分子投身工商业”。“中等社会”又特别能反映中国近代社会复杂而又特色的状况。能把中国近代中等社会分析地那么细致和深入市需要十分的功力的。中等社会不仅反映了一个特定历史内容的复杂的社会实体，而且重要性在于它是表现在社会构造上的新旧交替。而这点内容最能体现陈先生的博大精深和思辩深遂。

三、优美的话语、凝练的文笔

陈先生在行文中给人以 “话语优美、文笔凝练” 的感觉，内容中透露出一种“刚劲和发人深省”的意味。

文中不仅包括政治经济思想而且包括许多哲学内容。他在论述中国社会的变革需要时引用了孔子的思想既有《易经》的朴素辨证法，又有董仲舒的凝固独断论。“变与不变，古已有之”，把孔子思想的中的矛盾展示出来。想必陈先生的文章经过反复推敲和琢磨。孔子思想中的这种矛盾在近代社会中体现出来又扩大了呈现在读者的面前“借助于传统的范畴，从现实中产生的争论，”形成了近代“思辨语言的交锋。”于是要求变革的思想这个“饱含时代内容的矛盾被涂上了一层哲学的色彩，形而下的东西获得了一个形而上的外壳“。这个就是我们课本上所说的维新派的思想来源。陈先生以凝练的文笔勾画出这个“旧瓶装新酒”的思想既有新的理论又是能够体现维新派论辩的哲学。

第五篇：《近代中国社会的新陈代谢》读书笔记

《近代中国社会的新陈代谢》读书笔记

本书主要描写了近代中国1840年至1949年中前80年的历史，以“新陈代谢”一词形象生动地体现了近代中国社会的百年历史“变”的特点。正如作者所说：中国近代社会是一个动态的、新陈代谢迅速的社会，它在很大程度上是由于接踵而来的外力的冲击，又经过独特的社会机制由外来转变为内在，推动民族冲突和阶级对抗，表现为一个又一个变革的浪头，迂回曲折地推陈出新。所以，本书着重从社会结构、社会生活和社会意识形态各方面做了具体深入的说明。

新陈代谢体现了一种“变”的哲学。作者首先从中国漫长的封建社会入手，于封建社会的长期性中提出了“代代相承，变化渐微”的特点，引出了“明清之际，明显的转变迹象”。而这些“明显的转变迹象”，很大程度上是由于西人东来的冲击力引发的。而封建社会的“儒学定于一尊”也成为了中国近代80年历史意识形态领域中，改革与反改革不断被加以利用与论争的焦点。因此，第一章“漫长的封建社会”从封建社会结构、意识形态等方面更衬托出了1840年后“变”的猛烈、迅速。

“变”体现在有关孔子和孔学的论战。它贯穿了整个中国近代社会的观念意识形态领域。在2000多年的历史里，孔学因与皇权结合而政治化，皇权因与孔学结合而伦理化，历史进入近代后，随着欧风美雨的东渐与社会生活的变迁，孔学由“想来不成什么问题”变成了问题，孔子的地位和权威因此而衰落。

在中国近代社会，封建儒学在社会的不断发展中不时被加以利用和变化。而作为儒家思想创始人的孔子也不时被历史推向风口浪尖，反孔与尊孔在政治、思想文化领域成为了变与不变的焦点内容，引领了观念意识形态革命的主流。如洪秀全托上帝以改朝换代，以洋教为旗帜建立了太平天国。反孔，大规模地践踏孔孟，而思想上却又吸取了儒家的某些东西。儒家思想积2000年之久，所以“在他自觉地反孔的时候，却又不自觉地被孔学牵引”，在他成为君王之后，“三纲五常都在不知不觉中回到了天朝”。在维新派论变的哲学中，认为变化是天地间可以用常识和经验来说明的普遍过程，提出了“变亦变，不变亦变”。康有为总结出了“能变则全，不变则亡；全变则强，小变仍亡”的变与不变的哲学，维新派与保守派变与不变之争在于两个问题：第一，如何看待孔子；第二，如何看待学习西方。此后的辛亥革命没有自觉地围剿孔子，但它反封建性质所造成的变化必然直接或者间接地触犯孔子。针对《临时约法》中否定“定于一尊”的孔子的意蕴，以康有为和袁世凯为首掀起了尊孔复古的逆流，孔教与政治再度联姻，孔子与孔学成为了南京临时政府北迁后新旧之争的重要论题。“五四”前的排孔重于整治批判，而新文化运动专注于文化批判，新文化运动把真假孔子、真假孔学相联系，注重“孔子之道不合现代生活“的观念，排孔又成为了观念意识形态的革命的起点，而引发了中西文化的冲突与论战。总之有关孔子与孔学的论战交错地出现与中国近代社会中，体现了中国近代社会新陈代谢的复杂性与艰巨性。

近代社会各阶层、阶级力量都在为逐渐沉沦的中国寻找新的出路，都要求改变两个半社会的地位，为了救亡图存的目标而努力，在这种同一性的目标下，又存在着不同一性的根本变化。随着西学东渐和日本的崛起，近代社会的变革在逐层深入，中国近代的变革由洋务派“中体西用”、布新而不除旧到改良派的比较温和的“除旧布新”改革，到革命派用暴力彻底推翻封建帝制，整个近代社会“变”的深度和广度在不断地加深、扩大，作者在这本书中，通过中国近代社会不同时期的的不同变革阐述了中国近代社会的新陈代谢。

在近代中国社会的社会结构方面，除了由封建社会沿袭下来的宗族和行会这两种主要的社会组织外，作者特别提出了在中国近代社会中出现的第三大社会组织。它是随着人口的增加而出现的。作者尤其强调了在晚清以后的中国，会党不是一个健康的社会组织，而是一个病态的组织，而会党的病态反应了社会的病态，它自发的冲动具有很大的破坏性。由于其分布广、势力大，又是资产阶级改良派、革命派改造的对象，又因其“缺乏建设性、破坏性有余而建设性不足，又成为了革命队伍中流寇主义和无政府思想的来源”，故往往改造未取得成功，这个阶层的存在因其顽强的生命力而成了中国近代社会新陈代谢的复杂反映。

社会生活方面的变也在外力的冲击下得到不断的展现。由对西方“夷、狄”的蔑视鄙薄到对“西洋”的好奇与接受，人们的衣食住行受欧风东渐的影响，作者还研究了由此带来的人口问题以及社会风尚的变化，如剪辫、禁缠足、废跪拜等，作者由这些一般的社会生活事件入手，由浅入深地体现了中国近代社会的“变”的特质。

本书作者文笔优美，语言富有感染力，在对史实的叙述、对历史人物的描述与历史经验的总结中，总让读者体会到某种情感的流露和对历史的深刻感悟。如“不战不和不守，不死不降不走”叶名琛的可敬和可悲。在东西方最初的交往中，他写到：“东西方落后的生产方式决定了交往方式的落后”，东方与西方如“隔雾看花，神秘奇异”的形象描述。文中有很多作者历史经验的总结，总时时给人以深思和启迪，读了此书之后，让我不仅在知识体系上有所提高，在理论方面也有了更深刻的认识。

11化艺1班孙国文

2012年10月30日