2011年上半年BT项目总结

第一篇：2011年上半年BT项目总结

陕西煤业化工建设（集团）有限公司

2011年上半年BT项目推进情况

运用BT模式积极参与市政基础设施建设，本质上是建设集团对管理体制改革的再深化，也是建设集团快速推进经济增长方式转变的新尝试，有利于提高发展质量。2010年，通过对BT项目投资收益、投资风险和融资情况的分析论证，集团公司分别以BT模式与西安市沣渭新区管委会签订10亿元市政基础设施建设项目战略合作框架协议、与咸阳市泾渭新区管委会签订150亿元市政基础设施建设项目战略合作框架协议。

2011年上半年，集团公司根据以上BT项目战略合作框架协议精神，在与沣渭管委会和泾渭管委会开展BT项目落实的同时，还积极与临潼区政府渭河综合治理指挥部、渭南市卤阳湖管委会进行BT项目业务对接，与富平县政府就市政基础设施及经济适用房项目进行沟通联系，大力开拓外部市场。现就这半年来BT项目的推进情况简要总结如下：

一、与咸阳市泾渭新区管委会就BT项目落实情况：

集团公司与泾渭管委会就落实双方2010年已经达成的BT战略合作框架协议一直保持沟通，双方业务部门信息对接畅通。今年上半年，经过多轮反复谈判，于2011年5月27日，建设集团与咸阳市泾渭新区管委会就泾渭新区渭柳佳苑安置小区建设项目，签订了BT合作协议。

泾渭新区渭柳佳苑安置小区一、二期项目，建设面积约40万㎡，占地约500亩，总投资约12亿元；项目计划总建设期为三年，分期开发建设，每年开工建设面积，以当年甲方的建设计划为准，届时双方另行签订具体施工合同。2011年计划开工建设面积11.4万平方米，总造价3.3亿元，建设工期12个月，合同开工时间为今年6月份。该项目集团公司已安排韩城分公司承担施工任务，目前由于项目施工图设计未完成，甲方将开工时间推迟到2011年 8月份。

二、与西安市沣渭新区管委会就BT项目落实情况

2010年初，经多次磋商，集团公司与西安市沣渭新区管委会就沣渭新区市政基础设施建设项目，于2010年6月24日签订了战略合作框架协议。2011年上半年，经过我们积极与沣渭新区管委会进行业务对接，沣渭新区管委会承诺：沣渭新区内富裕路、沣河东路、沣泾大道、丰产路、西绕城辅道北段、六村堡产业园内园区道路等6项工程共计12条道路，近35.75km长，约18.4亿元造价的市政道路项目由建设集团实施。由于沣渭新区管委会对合作项目前期的拆迁、征地、图纸设计等主要工作还未完成，截止目前，还没有具备施工条件的具体项目。

三、西安市临潼区渭河综合整治项目情况

陕西省委、省政府计划5年内完成渭河两岸的治理。2010年12月29日，省政府第23次常委会审议并通过《陕西省渭河全线整治规划及实施方案》，2011年1月26日，西安市政府召开了渭河西安段整治建设工作和承办全省渭河全线整治启动仪式的专题会议，目前，咸阳、浐灞、渭南段已付诸实施。

渭河治理临潼段位于临潼区，全长40.8km，两岸总长72.83km，计划投资141.16亿元，计划加高加宽堤防20.39km，新建52.44 km。主要为疏浚河道、治理滩区、加宽堤防、绿化堤外、水质达标，包括防洪工程体系建设、河道清理整治工程建设、治污工程体系建设、生态景观体系建设四大部分。

2011年5月，集团公司就临潼渭河综合整治项目与临潼区政府、临潼区水务局等有关部门和单位进行沟通，收集项目有关的法律、政策性支持文件、立项文件和项目介绍等资料，6月作了项目的可行性论证和合同主要条款的洽谈工作，集团公司将以BT模式实施临潼区渭河段11.4km河堤及其范围内河道疏浚整理工程，项目规划估算1.6亿元，建设总工期10个月，计划2011年7月20日开工，至2012年5月20日竣工；2011年11月底前完成5km。

四、大力开拓外部市场，与省内其他经济发展较快区县积极开展BT项目合作

2011年5月，集团公司对渭南市卤阳湖开发区有关BT项目进行了实地考察，并进行了分析论证。

2011年6月以来，正在与富平县政府就其市政基础设施及经济适用房项目进行沟通，针对不同工程项目特点，拟以BT模式或施工总承包模式进行合作。

五、实施BT项目面临的主要困难

1、集团公司BT项目实施面临的最大困难是资金短缺。2010年6月，为切实贯彻落实《国务院关于加强地方政府融资平台公司管理有

关问题的通知》，财政部、国家发展改革委、人民银行、银监会近日联合发出通知，要求各地抓紧清理核实并妥善处理融资平台公司债务，对融资平台公司进行清理规范，加强对融资平台公司的融资管理和银行业金融机构等的信贷管理，坚决制止地方政府违规担保承诺行为。自此以来BT项目融资的难度越来越大，融资的成本越来越高，没有一定的资金保障，BT项目是难以做成的。

2、缺乏相应的组织管理体系和项目管理人员。我们企业以前干的全是施工总承包或单项工程施工承包的项目，企业在组织机构和服务功能等方面不能满足BT项目管理要求，而且还缺少一批掌握BT项目管理的复合型人才。

2011年7月26日

第二篇：总结BT项目操作模式范文

总结BT项目操作模式

为加强xx融资建造业务管理，规范融资建造行为，提高融资建造工作效率，实现收益最大化，根据我局BT项目的实施及进展情况，研究制定BT项目操作模式。

我局BT项目操作的基本程序如下：

选定目标区域市场、收集信息筛选项目、与政府签订合作框架协议、项目洽谈、与政府签署合作协议、政府完善项目审批手续、我局成立项目公司、项目公司与政府签署BT合同、当地商行提供政府履约责任担保、项目公司与贷款银行签署贷款协议

项目招标确定总承包单位xx以标价分离方式将项目分包给局属相关单位、项目施工及过程管理、合理运用银行贷款保证施工需要及项目公司资本金回流、项目交工及结算、政府分期还本付息、与政府还款同期分批归还银行专项贷款

第一章

与地方政府签署合作协议

七局欲进入某一地区进行BT项目运作，必须先与当地政府达成合作意向，并签署合作协议书。这此工作主要由局总部完成，具体分为以下几个步骤：

一、收集目标区域信息，确定合作地区

针对我局拟进入的目标区域市场，收集该地区的宏观经济数据和大型项目信息，进行分析加工，研究确定是否进入目标市场。确定目标市场后，通过高端对接，实现目标市场介入。

二、对合作地区进行项目分析和洽谈，签订合作框架协议

对合作地区的大型项目信息进行分析，确定拟运作的目标项目，有目的地向当地政府抛出我们的合作条件，进行项目洽谈。通过项目分析与洽谈，可与政府签订合作框架协议，框定具体BT项目。

三、与当地政府签署合作协议书

通过框架协议和项目洽谈，双方达到一致意向，签署合作协议书，确定合作项目的基本事项。签署合作协议的必要条件是:

1、政府承诺不可撤销的采购BT项目；

2、当地商业银行必须提供政府履约连带责任担保（或其他对我局有操作价值的担保）；

3、政府承诺将采购款列入财政预算并经过当地合法的审批程序；

4、BT项目价格原则上按施工图预算不下浮，材料按信息价结算，且预算经过财政评审中心审计；特殊项目可考虑隐性下浮1%至2%；

5、BT项目投资期原则上为X＋3，即项目采购期限不超过 3年，最长不超过X＋5；

6、政府承诺支付建设期和采购期我局的投资利息，利率按

BT项目公司融资年利率（或基准利率）加上固定的1.5%计算；

7、因BT项目移交发生的税费由政府承担

以上7点也是项目洽谈中的重点，不能满足以上几点，BT项目也基本上没有了运作的必要。

第二章

与地方政府签署BT合同

与政府签署合作协议书后，双方需要进行大量的工作，筹备签署BT合同，主要有以下几项：

一、双方各自组建项目工作组

合作协议签署后，双方立即组建项目工作组，建立定期协商工作机制，加快项目实施步伐。为了提高效率，由我局指定专业人员全程共同参与项目的勘察设计等工作，政府给予支持。

二、需政府完成的工作

政府需完成的工作包括但不限于：

1、投资建设各项行政许可、项目核准文件（工程项目建议书批复）；

2、确定设计单位；

3、确定监理单位；

4、项目可行性研究报告；

5、编制项目施工图预算，经双方共同聘请的权威第三方专业评审，政府负责经财政投资评审中心通过；

6、当地商业银行提供的政府履约连带责任担保；

7、BT项目采购款列入政府财政预算并经人大批准；

8、政府授权书，授权专门机构负责代表政府实施BT项目法人及政府采购人的职责

9、项目环境评价报告；

10、建设用地许可证（国有土地使用证）

11、建设用地规划许可证；

12、建设工程规划许可证；

13、建设工程施工许可证。

14、前期工作，包括但不限于：本项目投资建设各项行政许可、征地、居民与单位的动迁及安臵、旧房拆除、补偿、建设土地手续办理、建设用地规划、建设工程规划手续办理、协助施工许可办理、工程相应的配套设施的建设以及工程施工所需的全部配套服务，包括供电、供水、排水、进出通道等的安排。

三、需七局完成的工作

1、对项目资料进行充分研究，做好投资及预算分析 重点是对投资项目的施工图预算认真进行分析测算，确保BT项目不被压级压价，保证利润空间的存在。

2、编制可行性研究报告并获得中建股份批准可行性研究报告是项目能否获批和继续实施的关键，对每个可行性研究报告，局必须成立专门工作组组织编写。根据“主张、评估、决策”三分开的原则，分为以下几个步骤：

1）局基础设施事业部牵头，总部相关部门、BT项目工作组、局属相关单位配合，完成可行性研究报告编制工作；

2）局成立专门评估机构对BT项目进行专业化论证评估； 3）可行性研究报告经局董事会批准后，上报中建股份； 4）沟通、协调中建股份批准BT项目。

3、配合政府完成项目相关手续

项目工作组需要配合政府完成项目相关手续，主要包括：建设用地许可证、建设用地规划许可证、建设工程规划许可证、建设工程施工许可证等。

4、与贷款银行前期沟通

BT项目运作成功的关键是有充足的资金供应，获得银行专项贷款是保证BT项目资金供应的关键。因此，必须事先选择目标银行，提前沟通，以保证项目贷款的成功。

七局在某地区成立的项目公司，应统一管理所在地所有BT建设项目。注册项目公司应当明确以下事项：公司名称、类型、登记地、注册地、手续办理程序、资金来源、公司章程、经营宗旨、经营范围、机构设臵及工作职责、税务筹划、项目贷款落实、总公司批复等。建议的组织架构设臵如下：

BT项目公司人员编制不宜太多，建议控制在10人以内。

五、项目公司与政府授权机构签订BT合同（无需招标）

关于BT项目投资人的确定方式，目前国家没有法律明确规定是否需要通过招标方式确定。因此，投资建设的招标可以暂不

办理，双方根据签署的合作协议，直接签订BT合同。

如果当地政府特别要求通过招标方式确定BT项目投资人，可以协调政府采取“两招并一招”的方式，在招标BT投资人时同时确定施工总承包单位，即采取“投资人与施工总承包单位”一次性招标确定的方式，中标的投资人中国建筑第七工程局有限公司即为施工总承包单位。中标后由BT项目公司与政府签订BT合同。

双方签署BT合同应当明确的事项有：

1、BT项目采购款已列入政府财政预算并经人大批准；

2、签署BT合同的同时，与当地商业银行签署为政府提供履约责任担保的担保合同，且BT合同以担保合同生效为前提；

3、BT合同施工图预算价已经政府财政投资评审中心通过，并经双方认可；

4、前期工作包括的具体内容，并约定由政府完成；

5、工程结算采用预算加签证的方式，依据现行最新定额及当地《工程造价信息》计算。

6、不在《工程造价信息》的材料，由政府授权机构签证确认，签证要既签量又签价。为减少工作量，可采用按月度或季度签证的方式；

7、我方投入资金计息的起算点以资金到达指定银行帐户为准？还是以约定的工程形象进度为准？还是以两者相结合为准？建议以第一种方式约定或者以第三种方式约定；

8、利率的上浮比例、调整方式及利息的支付时间点；

9、政府不可撤消地支付BT项目采购款的年限及支付时间点；

10、交工验收通过的当天或政府使用BT工程，视为向政府完成了工程移交，并以此作为还款的起算点，绝对不能以竣工结算为支付的起算点，绝对不能以竣工结算为支付的起算点； 必须约定以交工验收为支付的起算点，应在BT合同中明确约定“竣工结算尚未办理的，暂以BT合同额计算政府分期还款额。竣工结算办理完毕后，如竣工结算小于BT合同额，在下次政府支付采购款时予以扣回，如竣工结算大于BT合同额，政府应于结算后15日内补足按竣工结算计算政府应归还的采购款，并在以后支付采购款时按竣工结算金额计算。”

11、BT合同生效条件的约定（主要是项目审批手续、担保）；

12、BT项目移交发生的税费由政府承担。

这些明确的事项应当作为BT合同的条文或附件与BT合同同时生效，或作为BT合同生效的前提条件。

为了给资金运作打下良好的基础，可以合理放大BT合同额，如将前期费用、设计费、监理费等列入BT合同。但BT合同额也不宜一味放大，BT合同额的65%绝对不能超过建安费总额。

第三章

与银行签署贷款合同

BT合同签订后，银行融资就成为头等大事，融资成功与否是BT项目能否成功运作的关键。银行融资可分为以下几个阶段：

一、与目标银行前期沟通

针对不同的BT项目，应选择不同的银行做为融资对象。与银行的前期沟通工作，应当从项目签订框架协议后即开始实质工作，主要内容有：

1、银行贷款是否需要担保？如需担保，担保方式的要求？是否存在不占用局担保资源的担保方式？

2、对BT项目公司资本金到位的要求？是否可以分次到位？在贷款审批前是否可以不全部到位？

3、BT项目合计的资本金将超过5000万元，但第一个BT项目资本金总额不足5000万元是否影响贷款评级？

4、BT项目公司资本金在贷款审批前是否可以使用？

如银行要求不允许使用，要尽量协调可以使用，以加速资金回流，否则可能造成较严重的后果。

5、项目公司最高可申请的贷款额度？是否为65%或更高？

6、申请贷款所需申报的详细资料？尤其是需要政府提供的资料？

7、贷款银行的审批程序？审批所需时间？

8、银行贷款批准后，银行对放款方面的要求？

9、银行对贷款资金的监管方式？监管程序？对我局可能造

成的影响？

10、如何协调贷款银行实现我局资金集中管理？

11、银行贷款利率的高低？利息的支付方式及时间要求？

12、银行贷款还款方面的要求？提前还款的要求？

这些与银行沟通的工作，也是贷款谈判的主要内容。

给贷款银行提供的详细资料主要有两类，BT项目公司资料和政府资料。

（一）BT项目公司资料，包括但不限于：

1、营业执照；

2、组织机构代码证；

3、国税、地税登记证；

4、贷款卡资料；

5、审计报告；

6、公司章程；

7、企业法人章样本；

8、企业法人代表签字样本；

9、企业法人代表、财务主管的身份证复印件及简历；

10、连续一年的财务报表；

11、资金使用计划。

（二）政府需提供的资料，包括但不限于:

1、BT合同及相关政府工可、环评等批复文件；

2、BT项目政府可行性研究报告；

3、地方商业银行为政府提供的履约责任担保；

4、BT项目采购款列入政府财政预算并经人大批准；

5、政府X年拟开工建设项目统计表。

提交贷款资料后，应积极协调、沟通银行尽快审批银行贷款。贷款申请批准后，根据与贷款银行前期沟通和谈判情况，由BT项目公司与贷款银行签署贷款合同，并根据银行的要求决定是否签订担保合同。

第四章 施工总承包招投标

根据《招投标法》规定，政府工程项目必须对外公开招标。BT项目公司与政府签订BT合同后，应当马上与政府沟通，组织和完善施工总承包的招投标工作，这也是办理施工相关手续和工程备案手续所必须的。

施工总承包的招投标工作，应该完全按照相关法律规定完善手续。通过对投标条件的限定，我局可以完全掌控整个招投标过程，完善和合法地完成招投标工作。投标条件的限定可根据项目情况确定。

为了便于后期资金运作和税收筹划，施工总承包的招投标应当至少做到三点：

一是施工总承包中标单位必须是xx，而不是xx所属公司，即各公司必须以局名义投标BT项目并以局名义中标；

二是以BT建安合同价全额中标给施工总承包单位；

三是必须有大额开工预付款，最好在25%以上。

第五章

标价分离内部分包与施工过程管理

一、标价分离确定内部分包

施工总承包合同签定后，局应组织内部分包的标价分离工作。根据不同的项目测算的利润情况，合理确定内部分包比例，将BT项目施工分包给局属相关单位，分包合同以工程局对项目部责任书（或内部标价分离合同）的名义签订。

根据目前路桥项目施工图预算不下浮市场状况，结合对八局BT项目调研情况，我局目前运作的BT项目最保守的利润空间在16%以上，极限利润空间在30%左右。也就是局总部可以总造价70%的最低比例分包给局属单位或外部单位，具体比例要根据项目情况合理测算得出。

二、施工过程管理

施工总承包合同及分包合同签定后，BT项目公司就要以业主的身份进行施工过程管理，对上要对接政府授权的主管机构，对下要对施工项目部进行质量、进度等方面的管理。

项目部由各施工分包的公司为主体进行组建，但项目人员要

报局备案，项目主要成员由局下文任命。

局应将预算管理的成功经验应用推广至BT项目公司。组建项目公司后即核定项目公司的总支出预算和支出预算，在核定额度内进行包干使用，并制定和完善审批流程。

施工过程中，必须注意的一点是，政府给BT项目公司的签证必须要既签量又签价。即BT项目公司报给政府的签证单必须在标明价格的同时，也标明使用数量，为将来工程竣工结算做好准备。

第六章 项目公司资金运作

资金运作是个看似简单，但实际操作起来却是制肘较多的活动。资金运作前需要大量的准备工作，为后期资金运作埋下伏笔。

一、主要的前期准备工作

1、BT合同额要合理放大

创造较大的资金流入量是进行资金运作的前提，而合理放大BT合同额，就可以有效增加银行贷款总量，为资金运作打下良好的基础。所以，如有可能，要合理放大BT合同额。

2、做好银行的协调与沟通工作

首先，与银行协调投入资本金在银行贷款到位之前项目公司必须能够使用，这是银行贷款协调中的一个核心问题。

其次，协调银行贷款审批越快越好，宜早不宜迟，且前期贷款投放量要适当加大；

第三，协调银行是否可以在资本金不足额到位的情况下审批及发放贷款，如可行，将大幅节约我局初期投入资金；

第四，协调银行实现局总部对项目公司的资金集中。

3、出资和施工总承包是同一单位

BT项目公司的出资方和施工总承包单位必须是同一单位，即xx，并且施工总承包合同要有大额预付款。项目部名称统一为“xxXX工程项目部”，子公司施工该项目相当于以局名义承接项目。

4、项目部以总包单位名义进行帐务处理

不再设臵总承包和分包多级管理，由项目公司直接对分包单位进行管理。项目部代表xx进行项目财务核算和成本归集，即分包单位以总包单位XX项目部名义进行帐务处理。

二、资金运作的过程

如果前期准备工作作细，资金运作将相对顺畅，主要通过预付款和适当加大过程付款来实现，主要运作过程有：

1、付款方式和程序

1）BT项目公司将款项（含回流资金、投资利润、工程款）付给局名义项目（总承包单位）在局结算中心开立的帐户（或指定银行帐户）；

2）局结算中心代表局总部以项目上交管理费的名义扣除回

流资金和投资利润，再按项目分包支付比例将工程款支付给项目部；

这样可实现相关款项提前扣除，最终支付给分包单位的是其应得工程款，避免出现将回流资金和投资利润支付给施工单位后，再督促其向局总部转帐的被动情况和不易进行帐务处理的隐患。

2、相关单位帐务处理

BT公司帐务处理：借预付账款（全额）、贷银行存款（全额）；

项目部帐务处理：借银行存款（分包款）、其他应付款局总部（扣除部分）、贷应收账款（全额）；借管理费用（工程施工）（扣除部分）、贷其他应付款局总部（扣除部分）；

局总部帐务处理：借银行存款（全额）、贷其他应付款项目部（全额）；借其他应付款项目部（分包款）、贷银行存款（分包款）；借其他应付款项目部（扣除部分）、贷管理费用（扣除部分）。合理的帐务处理，可实现项目成本、利润的平稳转移。既然是局名义的项目，且项目公司通过款项支付已将利润转移至施工总承包单位，如需将利润集中于局层面，只需将项目上交管理费比例提高，利润自然进入局总部，且项目成本的增加只需内部的成本资料，无需收集社会成本资料而付出税费代价。如需将利润集中于公司层面，只需将项目上交管理费比例降低，利润自然进入施工单位。而这些问题的处理，只需要召开内部会议即可解决，操作较为方便。

按上述付款方式和程序，预付款从项目公司支付至七局，由于出资和施工总承包是同一单位，资金一次支付即实现回流。且预付款金额较大，前期可实现资本金大部分回流。

如需对分包单位支付预付款，再由局总部支付。双方进行正常帐务理处。

预付款实现大部分资本金回流后，可根据施工进度适当加大过程付款金额，逐步实现资金全部回流。

为保证资金的有效回流，可适当降低分包单位的付款比例，偏紧的资金可使施工单位更加加强成本控制，但付款比例也不宜过低，建议工程款支付比例在70%至80%之间。

三、资金运作需注意的事项

1、资金运作必须谨慎，应在局总部的指导和审批下进行，绝对不能为了实现资金回流而贸然进行不合理操作，以免引起政府怀疑，造成失去资本金所应赚取的利息收益。根据现洽谈项目条件测算，理想状态下资本金投入所赚取的利息收益将占项目整体利润的30%左右。

而前期的BT项目失去利息收益，则意谓着后期BT项目也不会再有此类收益。所以资本金的回流必须在尽可能合理的情况下谨慎操作，也不应由项目公司一家来完成，而应在局总部的指导和审批下进行。

2、BT项目宜分期开工，并合理筹划开工时间及进度，对BT项目合同分成几个项目单项分步实施，减少项目资本金的一次投

入总量，也便于资金回流运作。宜采用分期投资的方式，并对项目开工时间及进度进行合理筹划，争取大项目先开工，小项目后开工。这样，通过第一次一个稍大的资金投入，以后通过资金回流就不需新增资金投入。

3、资金运作必须考虑所得税筹划的难度

以分包比例为85%的项目为例，由于资金运作，BT项目公司对施工总承包单位的付款总额理论上将达到85%＋35%＝120%。大大超过建安工程本身的造价，给后期BT项目公司对总承包单位的结算、BT项目公司所得税筹划、总承包单位因收入增加而带来的利润消化（所得税筹划）等增加很大难度。

因此，在实际操作过程中，对项目后期的付款一定要适当控制，尽量不要超付，即使出现超付也不要太多。

是否考虑以项目交工时少量超付金额对总包单位进行结算，且不再支付工程款，尚未支付给分包单位的工程款由总包单位（局总部）在收取的名义项目管理费（资本金回流）中返还给分包单位，以达到收支平衡？（这个建议供参考）

第七章

工程竣工验收结算与政府采购

一、工程竣工验收

工程竣工验收的方式以及视同竣工验收的情况应在BT合同

中明确约定。因政府还款以工程竣工验收为起算点，因此，在保证工程质量的情况下加快施工进度，并在完工后尽快办理竣工验收，是快速收回政府采购款的关键。

根据经验，BT项目最终结算额一般要大于BT合同额，为了使政府快速还款，尽快办理工程竣工结算是非常关键的一项工作。

工程竣工结算采取预算加签证的方式，由于预算已经政府审核，因此竣工结算主要是对签证的结算。

为便于结算进行，施工过程中的签证必须是既签量又签价。这样，竣工结算只需将预算和签证经过简单的叠加就可得到初步的竣工结算结果，扯皮因素少，从而达到快速结算的目标。

建设期政府采购主要是归还建设期利息，BT合同中应明确约定政府支付建设期利息的程序、方式及时间要求，并保证早于贷款银行要求的利息支付时间。

一般程序为：BT项目公司根据银行进帐单（或施工进度确认单），提交付款申请，经政府授权的机构和财政局审批后，在约定日期前支付至我方指定的银行帐户，每季度支付一次。这个程序应尽可能约定简单。

还款期政府采购包括归还BT项目投资和还款期利息。还款期利息的支付程序同建设期，也要尽可能简化，最好约定由财政局审批后直接支付。

政府采购BT项目投资是实现BT项目运作成功的关键，因此

必须在BT合同中约定以交工验收为支付的起算点，而不以竣工结算为支付的起算点。由于交工半年内政府就要还款，如果竣工结算尚未办理完毕，应在BT合同中明确约定暂以BT合同额计算还款额。避免政府推委结算，造成BT项目资金迟迟不能回收的风险。

对政府采购款应提前与政府授权机构沟通，提前办理相关手续，争取在约定日期收到政府还款。若政府有意提前还款，我方应积极配合，并与贷款银行提前沟通归还贷款事项。

第三篇：公路BT项目合同范本

建设单位:____,以下简称甲方;

订立条约双方:

设计单位:____,以下简称乙方。

为了明白责任,分工协作,共同完成国度建设项目标设计任务,根据《建设工程勘探设计条约条例》的规定和__答应的计划任务书,经甲乙双方充分协商,特签订本条约,以便共同遵守。

第一条

工程名称、规模、投资额、建设地点

甲主委托乙方承担____工程的设计项目,建筑安装面积为____平方米,答应总投资为____万元,建设地点在____。

第二条

甲方的义务

一.甲方应在__年__月__日以前,向乙方提交业经上报答应的设计任务书、工程选址报告,以及原料(或经过答应的资源报告)、燃料、水、电、运输等方面的协议文件和能满足初步设计要求的勘探材料、需要经过科研取得的技能材料。甲方在__年__月__日施工图设计前,应提供经过答应的初步设计文件和能满足施工图设计要求的勘探材料、施工的条件,以及有关设备的技能材料。

甲方对上述材料必须保证质量,不得随意变更。

二.及时办理各设计阶段的设计文件审批工作。

三.在工程开工前,甲方应组织有关施工单位,由乙方进行设计技能交底;工程竣工后,甲方应通知乙方参加竣工验收。

四.在设计人员进入施工现场进行工作时,甲方应提供必授权委托书要的工作条件,并在生存上予以方便,在设计和施工过程中因技能上的特殊需要进行试验,所需统统费用以及为配合甲方到外地的差旅费均由甲方负责。

经典诗句 四.在设计人员进入施工现场进行工作时,甲方应提供必要的工作条件,并在生存上予以方便,在设计和施工过程中因技能上的特殊需要进行试验,所需统统费用以及为配合甲方到外地的差旅费均由甲方负责。

第三条

五.甲方必须维护乙方的设计文件,不得擅自修改,未经乙方赞同,甲方不得复制、重复使用或擅自扩大建设范畴。甲方有义务保护乙方的设计版权,不得转让给第三方重复使用。

第四篇：bt项目可行性研究报告

bt项目可行性研究报告

可行性研究报告是在招商引资、投资合作、政府立项、银行贷款等领域常用的专业文档，主要对项目实施的可能性、有效性、如何实施、相关技术方案及财务效果进行具体、深入、细致的技术论证和经济评价，以求确定一个在技术上合理、经济上合算的最优方案和最佳时机而写的书面报告。

客户需要知悉，部分可行性研究报告的编写单位需要具备特殊资格，所以我们将可行性研究报告按用途主要分五种：

(1)用于企业融资、对外招商合作的可行性研究报告。这类研究报告通常要求市场分析准确、投资方案合理、并提供竞争分析、营销计划、管理方案、技术研发等实际运作方案

(2)用于国家发展和改革委(以前的计委)立项的可行性研究报告、项目建议书、项目申请报告、资金申请报告，该文件是根据《中华人民共和国行政许可法》和《国务院对确需保留的行政审批项目设定行政许可的决定》而编写，是大型基础设施项目立项的基础文件，发改委根据可研报告进行备案或批复，决定某个项目是否实施。

(3)用于进口设备免税用的可行性研究报告，申请办理内资项目确认书的项目需要提供由具有相应资质的咨询机构编制的项目可行性研究报告，其中项目用汇额超过100万美元(含100万美元)或国产设备投资额超过1000万元人民币(含1000万元人民币)的项目，应提供由具有资格的咨询机构编制的项目可行性研究报告。

(4)用于银行贷款的可行性研究报告，商业银行在贷款前进行风险评估时，需要项目方出具详细的可行性研究报告，如果是具有资格的咨询机构出具的可行性研究报告，一般不需要再评审。另外在申请国家的相关政策支持资金、工商注册时往往也需要编写可研报告，该文件类似用于银行贷款的可研。

(5)用于境外投资项目核准的可行性研究报告、项目申请报告，企业在实施走出去战略，对国外矿产资源和其他产业投资时，需要编写可行性研究报告或项目申请报告、报给国家发展和改革委或省发改委，需要申请中国进出口银行境外投资重点项目信贷支持时，也需要可行性研究报告和项目申请报告，详细规定>>。

在上述伍种可研中，第(2)(3)(4)(5)准入门槛最高，需要编写单位拥有工程咨询资格，该资格由国家发展和改革委员会颁发，分为、乙级、丙级三个等级，资格最高。

华灵四方投资咨询公司是一家专业编写可行性研究报告的投资咨询公司，我们已经累计完成200多个项目可行性研究报告、项目申请报告、资金申请报告编写，可以出具如下行业工程咨询资格证书，为企业快速推动投资项目提供专业服务。

公路(具体包括：道路、桥隧、交通工程);

城市轨道交通(具体包括：轨道、枢纽、桥隧、通信信号);

化工(具体包括：化工工程、产品储运、矿山;化学原料药);

医药(具体包括：生物医药;化学原料药、中成药、药物制剂;各类医院);

机械(具体包括：航天、航空、船舶、兵器、汽车、汽车整车和零部件、专用车);

有色冶金(具体包括：有色、黄金、冶炼、金属材料、焦化和耐火材料、矿山);

农业(具体包括：种植业、畜牧业、渔业、设施农业);

通信信息(具体包括：有线通信、无线通信、通信铁塔、邮政工程、信息化、云计算、软件、物联网、互联网);

市政公用工程燃气热力(燃气管道、加气站、燃气门站)

市政公用工程环境卫生(城市垃圾站、厕所)

建筑(含人防工程);

水利工程(具体包括：水库枢纽、引调水、灌溉排涝、河道整治、水土保持、城市防洪、围垦工程);

新能源(具体包括：风电、光伏、沼气发电)

节能(节能工程、能源管理中心、锅炉改造)

§ 项目背景

§ 项目名称

§ 项目承办单位

§ 项目主管部门

§ 项目拟建地区、地点

§ 承担可行性研究工作的单位和法人代表

§ 研究工作依据

§ 研究工作概况

§ 可行性研究结论

§ 市场预测和项目规模

§ 原材料、燃料和动力供应

§ 厂址

§ 项目工程技术方案

§ 环境保护

§ 工厂组织及劳动定员

§ 项目建设进度

§ 投资估算和资金筹措

§ 项目财务和经济评论

§ 项目综合评价结论

§ 主要技术经济指标表

§ 存在问题及建议

§ 项目提出的背景

§ 国家或行业发展规划

§ 项目发起人和发起缘由

§ 项目发展概况

§ 已进行的调查研究项目及其成果

§ 试验试制工作情况 11

§ 厂址初勘和初步测量工作情况

§ 项目建议书的编制、提出及审批过程

§ 投资的必要性

§ 市场调查

§ 拟建项目产出物用途调查

§ 产品现有生产能力调查

§ 产品产量及销售量调查

§ 替代产品调查

§ 产品价格调查

§ 国外市场调查

§ 市场预测

§ 国内市场需求预测

§ 产品出口或进口替代分析

§ 价格预测

§ 市场推销战略

§ 推销方式

§ 推销措施

§ 促销价格制度

§ 产品销售费用预测

§ 产品方案和建设规模

§ 产品方案

§ 建设规模

§ 产品销售收入预测

§ 资源和原材料

§ 资源评述

§ 原材料及主要辅助材料供应

§ 需要作生产试验的原料

§ 建设地区的选择

§ 自然条件

§ 基础设施

§ 社会经济条件

§ 其它应考虑的因素

§ 厂址选择

§ 厂址多方案比较

§ 厂址推荐方案

§ 项目组成 § 生产技术方案

§ 产品标准

§ 生产方法

§ 技术参数和工艺流程

§ 主要工艺设备选择

§ 主要原材料、燃料、动力消耗指标

§ 主要生产车间布置方案

§ 总平面布置和运输

§ 总平面布置原则

§ 厂内外运输方案

§ 仓储方案

§ 占地面积及分析

§ 土建工程

§ 主要建、构筑物的建筑特征与结构设计

§ 特殊基础工程的设计

§ 建筑材料

§ 土建工程造价估算

§ 其他工程

§ 给排水工程

§ 动力及公用工程

§ 地震设防

§ 生活福利设施

§ 建设地区的环境现状

§ 项目的地理位置

§ 地形、地貌、土壤、地质、水文、气象

§ 矿藏、森林、草原、水产和野生动物、植物、农作物

§ 自然保护区、风景游览区、名胜古迹、以及重要政治文化设施

§ 现有工矿企业分布情况;

§ 生活居住区分布情况和人口密度、健康状况、地方病等情况;

§ 大气、地下水、地面水的环境质量状况;

§ 交通运输情况;

§ 其他社会经济活动污染、破坏现状资料。

§ 项目主要污染源和污染物

§ 主要污染源

§ 主要污染物

§ 项目拟采用的环境保护标准

§ 治理环境的方案

§ 项目对周围地区的地质、水文、气象可能产生的影响

§ 项目对周围地区自然资源可能产生的影响

§ 项目对周围自然保护区、风景游览区等可能产生的影响

§ 各种污染物最终排放的治理措施和综合利用方案。

§ 绿化措施，包括防护地带的防护林和建设区域的绿化。

§ 环境监测制度的建议

§ 环境保护投资估算

§ 环境影响评论结论

§ 劳动保护与安全卫生

§ 生产过程中职业危害因素的分析

§ 职业安全卫生主要设施

§ 劳动安全与职业卫生机构

§ 消防措施和设施方案建议

§ 企业组织

§ 企业组织形式

§ 企业工作制度

§ 劳动定员和人员培训

§ 劳动定员

§ 年总工资和职工年平均工资估算

§ 人员培训及费用估算

§ 项目实施的各阶段

§ 建立项目实施管理机构

§ 资金筹集安排

§ 技术获得与转让

§ 勘察设计和设备订货

§ 施工准备

§ 施工和生产准备

§ 竣工验收

§ 项目实施进度表

§ 横道图

§ 网络图

§ 项目实施费用

§ 建设单位管理费

§ 生产筹备费

§ 生产职工培训费

§ 办公和生活家具购置费

§ 勘察设计费

§ 其它应支付的费用

§ 项目总投资估算

§ 固定资产投资总额

§ 流动资金估算

§ 资金筹措

§ 资金来源

§ 项目筹资方案

§ 投资使用计划

§ 投资使用计划

§ 借款偿还计划

§ 生产成本和销售收入估算

§ 生产总成本估算

§ 单位成本

§ 销售收入估算

§ 财务评价

§ 国民经济评价

§ 不确定性分析

§ 社会效益和社会影响分析

§ 项目对国家政治和社会稳定的影响。

§ 项目与当地科技、文化发展水平的相互适应性;

§ 项目与当地基础设施发展水平的相互适应性;

§ 项目与当地居民的宗教、民族习惯的相互适应性;

§ 项目对合理利用自然资源的影响;

§ 项目的国防效益或影响;

§ 对保护环境和生态平衡的影响。

§ 结论与建议

§ 对推荐的拟建方案的结论性意见。

§ 对主要的对比方案进行说明。

§ 对可行性研究中尚未解决的主要问题提出解决办法和建议。

§ 对应修改的主要问题进行说明，提出修改意见。

§ 对不可行的项目，提出不可行的主要问题及处理意见。

§ 可行性研究中主要争议问题的结论。

(1)基本报表

1主要经济技术指标表

2各年损益分配表

3自有资金财务现金流量表

4投资者(整体)财务现金流量表

5全投资财务现金流量表

6资金平衡节余(银行存款)表

7资产负债表(缴税偿债分利后)

8资产负债表(税后偿债分利前)

9外汇平衡节余累积表

10投资构成、资金投入与来源计划表

11注册出资方式比例与出资计划表

12借款还本付息计划表

(2)辅助报表

1生产销售既定目标

2进口设备‘原值’估算表

3购买国产设备‘原值’估算表

4作价出资设备‘原值’估算表

5房屋及建筑物‘原值’估算表

6无形资产与递延资产用汇‘原值’估算表

7生产办公设备日生产耗能(外购)指标

8单位产品原辅材料消耗定额与产品产量计划目标

9各产品原辅材料年消耗计划目标

10原辅材料年支出与进项税额既定目标(一)

11原辅材料年支出与进项税额既定目标(二)

12原辅材料年支出与进项税额既定目标(三)

13各产品的原辅材料年进项税额

14内销产品年应纳增值税与出口产品抵退税、关税

15各产品的原辅材料(含运费)年支出

16机构设置、人员编制、工资总额估算

17部分管理费用、销售费用估算表

18年经营成本估算表

19流动资金估算表

20固定资产折旧、无形资产递延资产摊销估算表

21总成本费用与销售税金及附加计算表

22各产品成本费用价格构成与调整统计分析表

(3)敏感分析报表

可行性研究报告附件。

凡属于项目可行性研究范围，但在研究报告以外单独成册的文件，均需列为可行性研究报告的附件，所列附件应注明名称、日期、编号。

(1)项目建议书

(2)项目立项批文

(3)厂址选择报告书

(4)资源勘探报告

(5)贷款意向书

(6)环境影响报告

(7)需单独进行可行性研究的单项或配套工程的可行性研究报告

(8)重要的市场调查报告

(9)引进技术项目的考察报告

(10)利用外资的各类协议文件

(11)其它主要对比方案说明

(12)其它

(13)附图

? 厂址地形或位置图

? 总平面布置方案图

? 工艺流程图

? 主要车间布置方案简图

? 其它

第五篇：bt项目投资请示报告

关于拟参与 BT项目的请示

xxx股份有限公司：

xxx集团公司按照“积极稳妥,量力而行”的原则, 项目，经过实地调查并与 多次洽谈，认为该 投资价值。项目具体情况如下：

一、项目概况：

1.项目性质： 项目等配套设施。2.地理位置：

3.建设规模：（总投资约 亿元）

4.采用BT方式；招标模式。

5.建设周期为 个月，拟定 开工，同年 竣工。

二、项目要求：

在 注册成立项目公司。项目公司注册资本金不得少于 万元，应在项目公司成立之日缴足。

三、回购款的组成：

建设成本+融资成本+项目管理费

1.建设成本：由回购接受方、投资建设方和项目公司各方确认的概算总额，建设成本由建筑安装工程费用、设备及工器具购置费用、工程建设其他费用、预备费、总承包人投保建筑安装工程一切险、第三者责任险、建筑工程人身意外伤害险等保险费用等组成。建设安装费用及计

算依据施工图纸，《 建设工程计价依据（建设工程费用定额）》（年）（）、《 省建设工程计价依据（市政工程计价定额）》（）、《 省建设工程计价依据（施工机械台班费用定额）》（）、《建设工程工程量清单计价规范》（），费用按《 省建筑工程费用项目组成及计算规则》规定费率计算，其中利润按规定费率的上限计取，管理费按规定费率的上限计取。预算价不下浮。工程量按定额规定计算，材料、设备及机械价格按当地当期造价信息计算，当地当期造价信息没有的材料、设备及机械价格按市场价计算，当市场价格上下波动超过5%时随市场价格变化进行调整。

2.融资成本：按同期中国人民银行颁布的3年内金融机构人民币贷款利率上浮 %计取。如在计息时间内中国人民银行贷款基准利率调整，则双方确定的利息同时按国家利率进行增减调整。、3.项目管理费：以本项目建筑安装工程费总额为基数，依据财建【2002】394号文件执行，计入项目工程总价。

4.建筑工程保险费按实际发生数额由回购方另行支付。

四、下列情况予以调整回购款：

1.如回购接收方争取到税收优惠政策，其优惠的费用在回购款中扣除；

2.税收政策如发生变化，回购款应根据有关法律、政策作相应的调整；

3.施工设计变更及洽商增加的费用；

4.政府部门正式公布的材料价格调整时，所发生的物价调整全部费

用计入成本项目协议回购价款内；

5.由于我国的立法变更导致费用的增减，则回购款应作相应调整。此类立法指一切法律、指令、规章或具有法律效力的细则。如果项目公司由于此类在协议生效后所作的立法变更二遭受延误（或将遭受延误）和（或）承担（或将承担）额外费用、项目公司应通知回购接收方；回购接收方在收到此通知后，应同意或决定：（a）项目公司有权获得的任何延长的工期；（b）有关额外费用的总额，并将之加入回购款，同时相应地通知项目公司。

6.由于非项目公司应承担的风险和责任引起增加的费用； 7.利率的变化引起增加的融资成本；

五、回购款支付：

1.该工程预计竣工日期为。回购款分四期支付，第一期还款为，还款比例为工程造价的 %，第二期还款期限为，还款比例为工程造价的 %，第三期还款期限为，还款比例为工程造价的 %，第四期还款期限为，还款比例为工程造价的 %。

2.如果回购接收方延误支付回购款，项目公司有权就未付款额按中国人民银行同期贷款利率收取延误费用，但支付限期不得超过应付期限的60天，如此时间内仍不能支付，则项目公司有权就未付款额按中国人民银行同期贷款利率收取延误费用。并且回购接收方不得损害项目公司的任何其他权利或补偿。

六、综合回报率：

根据20 年《 省建筑工程消耗定额》、20 年《 省建筑工程价目表》、和《 省建筑工程费用项目组成及计算规则》，利润按规定的上限计取，管理费按规定的上限计取，预算价（下浮）。回购方另外给付融资成本按中国人民银行颁布的 年内金融机构人民币贷款基准利率上浮 %计算。综合以上我公司预测该工程综合收益为 %以上。

1.资金投入: 万元.2.本工程的综合收益：

× %=(单位：万元)3.投资回报率=投资收益率÷投入资金= ÷ = % 回购时间为 个月，每年投资回报率达 %。

七、付款履约担保

1.会出具的财政性资金预算项目的编制承诺函。

2.关于项目回购列入财政预算的决议。3.为项目回购出具的第三方连带责任担保。

八、风险评估：

该BT项目的主要风险为回购担保和回购款问题。通过我们与 两次洽谈了解到（回购方）向投资建设方出具回购承诺函。而且针对本工程经开区管委会同意项目竣工验收合格后首次支付回购款为 %，其余款项在 个月内还清。

九、结论建议：

该工程为 项目，具有较好的市场回报，同时满足股份公司关于“投资BT项目的财务内部收益率不得低于12%”的要求；项目本身的回购期又较短，是一个“时间短，见效快”的BT项目，风险较小；加之

的财政状况良好，经我局集团公司董事会研究,拟同意参加投标。

附件：1.《招标文件》

2.《xxx有限公司董事会决议》 3.《法律意见书》

二〇一二年

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