第一篇：经办人根据报销单据的内容
经办人根据报销单据的内容，整理分类，粘贴好原始单据，填写“费用报销审批单，’: 具体步骤及注意事项:
1、没有特殊原因，必须在票据取得后三天内将审批单送达综合部审核.2、过期不报者，每超过一天，扣其工作效率费20元
3、经办人要按照要求填写“费用报销审批单”，所境写项目为日期、报销部门、用途、金额、合汁、金额大写、报销人等。
4、若有要说明的事项在备注一栏填写。
二、经办人交由直线经理审批，具体步骤及注意事项:
1、直线经理审批后，若同意，签字批准: 就在“费用报销审批单”左下角签书:
2、若不同意，则退还给经办人本人
3、直线经理有督促经办人报销的义务;
4、.若有要说明的事项在备注一栏填写。
三、经办人交由财务会计人员审核并签字;
具体步骤及注意事项:
1、财务会计人员需仔细审核经办人填写格式是否符合规定:审核是否符合有关文件规定。
2、仔细审核经办人金额填写和计算是否正确:
3、审核有无经办人和其直线经理的签名:
4、对不符合上述要求的费用报销审批单，退回经办人本人:
5、对符合上述要求的，审核人员在“复核”栏内签名。
四、经办人交总经理审批;
具体步骤及注意事项:
1、总经理接到“费用报梢审批单”后，需耍先关注有无直线经理和财务审核人员的签字;
2、若有直线经理和财务人员的签字，则审阅内容:
3、若同意，在“费用报销审批单”上“领导审批”栏的右上方签名，并五若不同意，退给财务审核人员交由经办人。经办人到财务出纳人员处报销;具体步砚及注意事项:
财务出纳人员需要先关注有无总经理的签名;
仃细审核经办人金额计算是否正确;
若有，则请经办人在领款人一栏签字，出纳人员在“出纳”栏内签名.最后按报销单总额付款给领款人.出纳在审批单上加盖“己付款”章。由出纳传递给财务制作A证的人员。具体步骤及注意事项:
制作凭证的人员需审核有无出纳的签名和“己付款”章;
一若有上述内容，则按会计要求制作凭证:、、、、，‘门J 4 11︸ 六
若没有上述内容，则退回给出纳;户‘尸~‘
制作凭证的人员在制作凭证过捏中若发现金额有误，则要通知经办人 重新坡写“费用报销审批单”并追究财务审核人员的责任。、、、，‘飞~4
第二篇：单据报销注意事项
单据报销注意事项
总则：
一、报销单据分不同类型，根据具体内容选择单据类型。常用为：行政报销单，差旅费报销单，市内交通费报销单，业务报销单等。
二、财务办理期限为：每月6日到25日，财务月底25号关帐，提醒报销人员及时交付报销单据。
各单据注意事项：
行政报销单：
一般报销手机通讯费等行政事务内容。
市内交通费报销单：
报销市内交通费用。
注意：
所填报销月份与票据现实日期需相符！出租车票据要清晰。
差旅费报销单：
最多最容易出现问题的票据。
注意：
1、所有的差旅费报销必须附有领导回复的出差邮件申请。普通员工回复至分管副总唐总，中层管理回复至徐总。（邮件可要求他们自付，并提醒他们把邮件抄送给你，方便查阅）
2、费用归属要填清楚：此次出差属于日常费用还是项目费用，若项目费用，需写清写具体属于哪个项目。
业务费报销单
注意：
1、需写清写明每项业务产生用途，2、注意提醒他们：不要出现“招待费”内容。
3、礼品除附发票外，还需附购买小票。烟要附买烟发票。
说明：票据报销审票过程中会出现一些问题，应及时与报销人员沟通，告知情况，寻求解决方法。
第三篇：单据报销制度
单据报销制度
为正确规范本公司的报销程序，加强企业的内部财务控制和管理，现对单据报销相关事宜作具体管理办法：
财务单据包括：付款申请单、狭小凭证衬托单、请款单、差旅费报销单、蓝色“付款凭证”、暂支单、请购单，主要用于记录和证明经济业务发生或完成情况的书面证明，它是会计核算的相关原始资料和重要依据。
1、所有报销单据上必须要求有国家正规发票（特殊情况除外：如宿舍租金），若用替补发票，必须附上原件（数据、收条等相关单据）
2、发票粘贴时按发票类别粘贴：业务招待费、汽车费、办公费、„„„„
3、报销人根据填写要求粘贴，填写费用报销单，请用铅笔注明部门（门店），发生事项根据情况用黑水笔或铅笔填写（替代发票用铅笔，其余用黑水笔），报销金额一定要用黑水笔填写，切勿用铅笔填写，且金额不允许涂改。
4、所有替代的发票不能用隔年的。
5、报销金额必须小于等于单据粘贴金额。
6、报销单据的粘贴要求：
（1）狭小凭证单：左上角的“此处不贴”，不代表不可以粘贴，只要确保斜线以
上部分不遮挡字体即可。
（2）所有报销单据要用胶水依次粘贴整齐，不要随意用大头针、回形针固定。
（3）若用替代发票报销，替代的发票粘贴在单据表面，原始凭证用大头针固定
背面。
7、报销单据的使用范围
（1）付款申请单：仅限商品付款
（2）蓝色“付款凭证”使用范围：
A、商品预付款
B、一般费用预付款（仅限于：对公账户打款时）
（3）暂支单
一般费用预付款（仅限于：现金支付或个人打卡时），且在费用支付的七个工作日内消暂支（特殊情况写申请）
（4）请款单
对外部供应商支付的除商品款的一切费用
（5）“差旅费”报销单
所有员工的差旅费支出报销（含本次出差途中的餐费、住宿费等相关费用）
（6）“请购单”
仅发生费用，暂不支付
（7）狭小凭证衬托单
内部员工一般费用报销
以上属于报销中的基础条款，供各部门（门店）参照，财务将给予大家一定的时间进行学习，一个月后，将对违反以上条款中的责任人，进行考核。
第四篇：报销借款单据规定
各项报销、借款单据规定
第一章 总则
为了规范公司的管理制度，贯彻公司财务管理制度，严肃公司的财经纪律，特制定如下财务管理规定。
第二章 单据分类
第一条 费用报销单：用于业务招待费、办公用品、通讯费、运费、邮寄费、会务费、房租物管水电费、公司汽车费用、培训费、社保费、年检费、税费等的报销。
第二条 差旅费报销单：用于公共汽车票、长途客车票、出租车票、火车票、飞机票、住宿费等的报销。
第三条 报销单据粘贴单：用于粘贴体积较小数量较多的票据。一张报销费用粘贴单只能相对贴一张费用报销单或差旅费报销单。
第四条 借款审批单：用于借款时所要填写的单据。
第三章 对各种单据的填制要求
第五条 记录要真实。单据所反映的经济业务必须合法和真实，即符合国家有关政策、法令、法规、制度的要求；单据上填列的内容、数字，必须真实可靠，符合有关经济业务的实际情况，不得弄虚作假，更不得伪造单据。
第六条 内容要完整。单据填写的项目要逐项填写，不可缺漏；名称要写全称，不能简化；品名或用途要填写明确，不许含糊不清；有关人员的签章必须齐全。第七条 手续要完备。从外单位取得的单据，必须盖有填制单位的公章；所谓“公章”，应是具有法律效力和规定用途、能够证明单位身份和性质的印鉴，如业务公章、财务专用章、发票专用章、收款专用章或结算专用章等。个人填制的单据，必须有填制人员的签名，必须有经办部门负责人或其指定的人员的签名。总之，单据必须符合手续完备的要求，以明确经济责任，确保单据的合法性，真实性。
第八条 书写要清楚、规范。各种单据的书写要用蓝色或黑色墨水（套写的可用圆珠笔）。文字要简要，字迹要工整、清楚、易于辨认，不得使用未经国务院公布的简化字。一式几联的单据，应当注明各联的用途。套写时，一定要写透，避免上面清楚，下面模糊。凡填有大写和小写金额的单据，大小写金额必须相符，小写金额阿拉伯数字应一个一个地写，不得连笔写。在金额前要填写人民币符号：“¥”，人民币符号“¥”与阿拉伯数字之间不得留有空白，金额数字一律填写到角分，无角分的，写“00”或符号“—”，除表示单价等情况外。大写金额用汉字壹、贰、叁、肆、伍、陆、柒、捌、玖、拾、佰、仟、万、亿、元、角、分、零、整等，一律用正楷或行书字书写，大写金额到元或角为止的，后面要写“整”或“正”字，有分的，不写“整”或“正”字。如小写金额为¥1008.00，大写金额应写成“壹仟零捌元整”。复写的单据，不串格、不串行、不模糊。
第九条 各种单据不能随意涂改、刮擦、挖补。从外单位取 得的单据有错误的，应当由出具单位重开或更正，更正处应当加盖出具单位印章。单据金额有错误的，应当由出具单位重开，不得在单据上更正。
第十条 填制要及时。各种单据的填制应当及时，并按规定程序及时送交相关部门或人员审核。
第四章 单据内容及贴粘的规定
第十一条 费用报销单
重庆XX有限公司费 用 报 销 单报销部门：填报日期： 年 月 日单据及附件共 页用 途金额（元）备招待费180.00注领导审合 计¥180.00批原借款: 元应退余款: 元财务主管 复核 出纳 报销人 部门领导 领款人 按上述“三项”填制要求填写，单据上该填的项目要填写齐全，部门领导审核完应在“部门领导”处签字。“用途”项目中，根据实际发票票面上发生的用途一致。如果是冲帐的费用，应在“原借款”中写明原借款的金额，有余款退回时，应在“应退余款”中写明退款金额。报销领款后,应在”领款人”处签字。
第十二条 差旅费报销单
单据上该填的项目要填写齐全，部门领导审核签字应在“部门主管”处中填写。“起讫地点”项目中，报销的车票，按实金额(大写)：人民币 仟 佰 拾 万 仟 壹 佰捌 拾零 元零角零分 际乘车的车票报销，写明出发及到达地点。如果是冲帐的费用，应在“原借款”中写明原借款的金额，有余款退回时，应在“应退余款”中写明退款金额。报销领款后,应在”领款人”处签字。
第十三条 报销单据粘贴单
单据上该填的项目要填写齐全，部门领导审核签字应在“批准人”处内填写，一次性发生的多张发票的业务招待费等，同一金额面值的发票号必须是连号。每张发票上右下角应有报销人的签名。如遇收到的发票体积大于粘贴单框，就不需填写报销单据粘贴单，直接粘贴到费用报销单后。所有的发票必须规范粘贴（从左到右，依次折叠，多出部分折叠于框内，不超出贴票框。）同一业务内容的单据尽量粘在同一张粘贴单上。
第十四条 借款审批单、付款审批单
单据上该填的项目要填写齐全，部门领导审核签字应在“部门领导”处内填写。
第十五条 其他 在收到外来单位开具的发票时，按上述“三”项填制要求检查是否符合报销依据。最后报销人员要注意发票类型是几联票，二联以上的发票观察发票背面是否全是套写。报销人员必须在发票背面左下角签字，如“经手人：王XX”，证明此发票是由谁负责经手的。
第五章 各种项目的单据报销规定
第十六条 在某些餐费、水电费、办公用品等报销时，必须上加盖收款单位财务章的收款清单。
第十七条 培训费用的报销要附上人力资源部的签字确认。第十八条 办公用品、固定资产等的购买必须“先申请，后购买”，报销时附上有相关负责人签名的购买申请单和入库单。第十九条 费用报销时，如遇票面金额与实际金额不相符时，必须注明票面实际报销金额（票面金额必须大于实际金额的前提下）。
第二十条 如果报销单上的行数不够时，必须另写一张报销
单，不允许几个内容挤到一行上填写。
第二十一条 所有票据四周裁剪整齐，票面整洁，粘贴位置为左上角处。
第二十二条 差旅费报销时（市内除外），如果没有出差申请单记录的，一律不报销。
第六章 其他规定
第二十三条 凡出差报销的差旅费在5个工作日内办理报销手续，特殊情况不得超过两周。超过规定时间，一律不予报销。
第二十四条 填写报销单据，不规范的票据财务部有权一律拒收。6
第五篇：医疗手工单据报销须知
手工单据报销须知（2013年）
一、申报时间：每月1日至20日接收单位申报的材料。当年发生的费用申报截止日期为次年的1月20日前（逢法定节假日只提前不顺延）。
二、申报范围：
（一）、参保人员未领取社保卡或者社保卡丢失，持《新发与补（换）社会保障卡领卡证明》就医发生的医疗费用。
（二）、参保人员在单位欠费期间，持社保卡就医发生的医疗费用。
（三）、参保人员急诊就医未持卡及异地就医发生的医疗费用。
三、申报所需材料：
（一）、门（急）诊就医费用申报所需材料：
1、社保卡；
2、处方底方（急诊需要提供急诊处方底方）；
3、收费票据；外购药物需定点药店的收据；
4、检查、治疗、化验费用明细；
5、急诊需提供急诊诊断证明；
6、转院需提供北京市医疗保险转诊（院）单；
7、《北京市医疗保险手工报销费用审核表》或《北京市医疗保险门诊上传费用审核表》；
8、《北京市医疗保险手工报销医疗费用明细表》；
9、报盘文件。
（二）、急诊留观、普通住院、门诊特殊病就医费用申报所需材料：
1、社保卡；
2、收费票据；
3、住院费用结算单；
4、急诊留观需提供急诊留观证明；
5、特殊病就医需提供处方底方及检查、治疗、化验费用明细；
6、出院诊断证明；外埠住院需附病历复印件；
7、转院需提供北京市医疗保险转诊（院）单；
8、外院检查治疗证明；
9、北京市医疗保险费用全额结账证明；
10、《北京市医疗保险手工报销费用审核表》
11、《北京市医疗保险手工报销医疗费用明细表》；
12、报盘文件。
四、注意事项：
（一）、未持社保卡或未持《新发与补（换）社会保障卡领卡证明》就医发生的非急诊类费用医保基金不予支付。
（二）、参保人员因外伤就诊，请在交材料是附上相关的受伤说明（说明上要详细叙述受伤的地点、时间、经过、外加盖单位公章）；其他特殊原因就医的请单位提供相关说明并加盖公章。
（三）、补换卡期间的医疗费用申报时请提供补换卡证明的复印件。
（四）、申报材料需按上传或手工在企业版中分别录入、并存盘、打印纸介材料。
（五）、药店票据需提供外购处方及机打药品明细。
（六）、企业版录入时的几点注意事项：
1、按上传方式录入单据包括：收据上有手册号、上传号标识的单据，有“实时结算（欠费）”字样的单据，门诊诊疗费，医事服务费。
2、按手工方式录入单据包括：收据上无手册号、上传号标识的急诊费用单据，有外购处方的定点药店的收据。
3、收据上有“实时结算”、或“医保已支付”字样的票据不能申报。
4、异地就医医疗费用按照外埠手工方式录入。
5、异地就医诊疗费用按照外埠诊疗费用方式录入。
6、同一人员在一个工作日内的上传或手工单据一次只可申报一份。
7、明细表的人数应与上报单据份数一致，如不一致请将多出的人员记录划掉，并在修改处签字盖章。
8、审批表上的申报金额，手工不能修改，如有错误请按照操作流程进行回退删除修改重新打印正确审批表。
9、单据的粘贴依次为审批表，诊断证明，收费单据，明细清单。门诊按照费用发生日期在左上角逐一粘贴收据、明细、底方（如果底方诊断不详细应提供相应的诊断）；明细和底方要对应收据，同一收据的底方和明细不要分开粘贴。
10、审批表上必须有单位联系人，联系电话，单位公章。
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