小额贷款发展研究问题(DOC)（样例5）

第一篇：小额贷款发展研究问题(DOC)

摘 要

小额信贷致力于为低收入人群和小型企业提供金融服务，是一种重要的扶贫方式，更是一种金融服务的创新。我国的小额贷款公司虽然发展迅速，却存在着缺乏有利于小额信贷有效运行的外部宏观环境、小额信贷机构产权不清晰和管理结构不完善以及与人民银行的征信系统尚未对接等问题。小额贷款公司应明确自身的性质，治理自身的运作模式。将P2P与小额贷款公司相结合，已达到可持续发展的目的。

关键词：小额贷款公司,可持续发展,P2P

一、小额贷款公司

小额贷款起源于20世纪70年代盂加拉国著名经济学家穆罕默德·尤努斯教授(Professor Muhammad Yunus)的小额贷款试验，并且身为孟加拉乡村银行创始人的穆罕默德·尤努斯小这么对小额款诠释：进行小额贷款就是帮助穷人。

而小额贷款公司则是一种完全由民间资本发起创建的新型金融组织。

这种金融组织自2008年5月4日由中国银监会和中国人民银行向全国推开试点后，①截至2014年末，全国共有小额贷款公司8791家，仅浙江省就有340 家机构，从业人员数量达到4127人，全国贷款余额9420亿元，2014年新增人民币(6.3700,0.0021, 0.03%)贷款1228亿元。②小额贷款公司的产生和发展，是我国民间资本进入金融服务领域的一项重要的组织制度创新，其融资绩效十分显著。小额贷款公司是我国金融制度的创新,对缓解“三农”和中小企业资金短缺、推动就业等具有重要意义,也为地方政府组织民间金融资源促进区域经济协调发展开辟了新途径。但与此同时，在快速发展过程中，小额贷款也遇到了很多不可预见性的难题。

中国产业调研网发布的2015-2020年中国小额贷款市场深度调查分析及发展前景研究报告认为：我国小额信贷已经逐渐形成了以农村信用社、农业银行、邮政储蓄银行为主导、农业发展银行、新型农村金融机构和小额贷款公司等为补充的多层次多元化小额信贷市场格局，服务对象主要包括小型企业、微型企业、个体经营户、农户等。目前我国小额贷款需求广阔，由于现有的政策和发展阶段限制，还远无法满足当前的市场需求。近年,我国小额贷款业务规模快速发展,地区分布各具特点,但整体实力较弱,业务开始明显呈现短期化.但小额贷款市场定位不明确、资金渠道瓶颈导致资金不足、多头监管导致监管缺位、自身风险控制能力弱等问题开始逐步显现,成为制约小额贷款发展的瓶颈.经过对上述问题的分析和研究,可提出相关解决对策:明确小额贷款的市场定位,实现差异化、连锁化经营和专业化管理；坚持产品创新和经营模式创新,通过多种创新渠道解决资金不足瓶颈；明确监管主体,建立多重约束机制结合的小贷公司监管方式；营造小额贷款良好的环境和信贷文化；将P2P与小额贷款公司相结合，已达到可持续发展的目的。

二、我国的小额贷款公司

（一）小额贷款公司产生的背景

小额贷款起源于20世纪70年代孟加拉国著名经济学家穆罕默德·尤努斯教授的小额贷款试验。尤努斯教授针对穷人很难获得银行贷款来摆脱贫穷现状的问题，成立了以互助组织的一种小额贷款模式。

“在深化我国农村金融体系改革的背景下，2004—2006 年连续三个中央一号文件都先后提出“要从农村实际和农民需要出发，按照有利于增加农户和企业贷款，有利于改善农村金融服务的要求，加快改革和创新农村金融体制。鼓励有条件的地方，在严格监管、有效方法金融风险的前提下，通过吸引社会资本和外资，积极兴办直接为三农服务的多种所有制的金融组织（2004）。”“培育竞争性的农村金融市场，有关部门要抓紧制定农村新办多种所有制金融机构的准入条件和监管办法，在有效防范金融风险的前提下，尽快启动试点工作。有条件的地方，可以探索建立更加贴近农民和农村需要、由自然人或企业发起的小额信贷组织（2005）。” “鼓励在县域内设立多种所有制的社区金融机构，允许私有资本、外资等参股。大力培育由自然人、企业法人或社团法人发起的小额贷款组织。引导农户发展资金互助组织，规范民间借贷”（2006）。”1

（二）小额贷款公司的发展历程

1994年，小额信贷的模式被引入中国。起初，只是国际援助机构和国内NGO针对中国政府1986年开始的农村扶贫贴息贷款计划中存在的问题而进行的一种尝试。单玉芬.我国小额贷款公司发展的现状、问题及对策研究[D].2012(17)

1996年开始受到政府重视，进入以政府扶贫为导向的发展阶段。

1998年底，仅联合国系统的组织在华援助的小额贷款项目资金就达300万美元。

2000年以来，以农村信用社为主体的正规金融机构开始试行并推广小额贷款，中国小额贷款发展开始进入以正规金融机构为导向的发展阶段。

2005年10月，我国在五省成立了小额贷款公司的试点。

2008年5月，由中国人民银行和中国银监会出台的《关于小额贷款公司试点的指导意见》。《指导意见》中定义小额贷款公司是由自然人、企业法人与其他社会组织投资设立，不吸收公众存款，经营小额贷款业务的有限责任公司或股份有限公司。并规定小额贷款公司的主要资金来源为股东缴纳的资本金、捐赠资金，以及来自不超过两个银行业金融机构的融入资金。规定贷款利率由借贷双方在限定范围内自主协商，最高不能超过中国人民银行规定的同期基准利率的4倍。小额贷款公司在发展农村金融和中小企业、规范民间借贷以及促进金融市场多元化发挥了重要的作用。

2009年6月，中国银监会发布了《小额贷款公司改制设立村镇银行暂行规定》，允许符合条件的小额贷款公司改制成立村镇银行，以银行身份参与金融市场的竞争。

2013年7月，国务院办公厅对外公布《关于金融支持经济结构调整和转型升级的指导意见》。其中《意见》第九条提出，要进一步推动民间资本进入金融业，发挥民间资本在村镇银行中的积极作用，尝试由民间资本发起设立自担风险的民营银行、金融租赁和消费金融公司等金融机构。这对于小额贷款公司的发展、转型都释放出了积极的信号。

2014年，财政部、国家税务总局联合发布《关于延续并完善支持农村金融发展有关税收政策的通知》（财税[2014]102号），自2014年1月1日至2016年12月31日，对农户小额贷款的利息收入免征营业税等。

三、我国小额贷款发展过程中存在问题分析

我国小额贷款业务和小额贷款公司在飞速发展的过程中，也遇到了很多问题．形成了制约小额贷款发展的瓶颈．具体问题分析如下。

(一)小额贷款的市场定位不明确。

与“小额、分散”的原则有差距在小额贷款公司试点初期，我国官方出台的《关于小额贷款公司试点的指导意见》明文规定了“小额、分散的原则，为农户和微型企业提供信贷服务的市场定位”，同时还规定“同一借款人的贷款余额不得超过小额贷款公司资本净额的5％”。小额贷款公司在经营七仍简单复制商业银行模式．目前，我国的小额贷款公司普遍采取担保、抵押等贷款形式．在贷款对象上还没有按照国际小额信贷无担保、无抵押、服务于贫困人群的模式运营。现有的运营模式有可能会使小额贷款公司逐渐走向商业银行或农村信用社的运营模式上去，没有真正发挥扶贫和支持农业发展的功能，这与成立小额贷款公司的初衷相背离。这样，与其成立新的小额贷款公司还不如扩大农村信用社规模来得便捷。

(二)资金渠道瓶颈导致资金不足，市场化新融资方式探索还没成气候

现行融资制度制约了小额贷款公司的信贷资金来源。按照现行制度规定，小额贷款公司不能吸收存款，只能从以下三条途径获得信贷资金来源：自有资金、转贷资金和捐赠资金。无论哪一种途径，小额贷款公司都面临着现实筹资的困难。一是公司股东的资金实力有限。即使按照现行制度规定，小额贷款公司设立一年后可以增资扩股，但所筹集的资金仍然难以满足公司贷款业务扩张的需要。二是目前小额贷款公司可向商业银行申请额度为注册资本金50%的授信，但即使得到授信这笔钱也是杯水车薪。并且由于身份不明，小额贷款公司难以像金融机构那样按利差征税，而要按照全部贷款利息收税，所得税25%、营业税及附加5.56%，无形中加大了经营风险。这点转贷资金根本难以满足客户的资金需求。三是多数小额贷款公司很难获得捐赠资金。在不能吸收存款的约束下，小额贷款公司只有收回前期贷款才能继续放贷，无法保证正常运营。在探索解决小额贷款公司贷款资金不足的过程中，政府也在不断尝试新政策，以期带动小额贷款的发展。这些政策虽然在一定程度上缓解了小额贷款公司的贷款资金紧张状况，但无法从根本上解决其贷款资金不足的问题。再从资金使用方面看，小额贷款公司基本上承袭传统的单一放贷模式，仍然难以满足农村中一部分缺乏抵押、质押能力和第三方保证人的客户的资金需求。

(三)多头监管导致监管缺位，对小贷公司业务和融资创新的监管不到位

1.贷款合同暗藏”玄机”

利用合同漏洞来骗取高额利息，如以下案例：

“近日，重庆某建筑公司分别向当地江北区和渝中区的两家小额贷款公司贷款50万元给员工发工资，合同规定月息2分3，贷款期限分别为18个月和15个月，按等额本息还款。江北那家小额贷款公司约定贷款月利率为1.1%，每月另收1.2%的服务管理费；渝中区那家公司约定贷款月利率为1.3%，每月另收1%的行政管理费。春节过后，该公司分别向两家小贷公司偿还了第一期贷款本息：39278元和44833元。然而，该建筑公司老总的朋友在计算后发现，实际月利率分别是3.93%和3.96%，折合成年利率高达47.16%和47.52%，已经超过银行1年至3年贷款基准利率的4倍。”2 2.“挂羊头卖狗肉”

以“小贷”为幌子的诈骗，这种诈骗手段的核心就在于，贷款前要先付“利息”，有的甚至还要求交“保证金”、“手续费”等，从而达到骗钱之目的，“一旦他们得手后，就很难再联系上。骗术虽然不高明，但现实中却屡屡得逞，主要就是抓住了贷款人急需用钱的心理以及对金融服务知识不了解的弱点。”也有的小贷公司虽然最后放款了，但折合下来的年利率已经远远超过了银行同期贷款利率的4倍，属于高利贷性质。

（四）社会对小额贷款的偏见

种种不良现象的发生导致全社会对小额贷款公司存在普遍的歧视，除常规的高利放贷、素质低下、管理混乱的理解外，甚至一些监管者的本能意识里还交织着对民间金融的恐惧与道德教化者的优越感。当然我们也要客观的评价监管部门为之付出的努力，新的行业对监管者提出的挑战一点不弱于市场对小贷公司的考验。

四、解决小额贷款公司发展困难的方法、建议

（一）针对定位不明的难题

相关监管部门应尽快明确小额贷款公司非银行业金融机构的法律定位,使其享受到同类金融机构的财税优惠政策。建议参考国家对农村信用社等涉农金融机构的相关政策,在税收减免、财政补贴等方面给予适当扶持。小额贷款公司发生的呆账损失,报经主管税务机关批准，允许有申报企业所得税时抵免或扣除。

（二）针对资金渠道问题

1.国家应大力发展针对小额贷款的扶持政策 贷行业成“欺诈”温床 多头监管不利行业发展中小企业融资“囧途”系统调查之二2

http://finance.ce.cn/rolling/201301/10/t20130110_17040677.shtml 财政部、国家税务总局联合发布《关于延续并完善支持农村金融发展有关税收政策的通知》（财税[2014]102号），自2014年1月1日至2016年12月31日，对农户小额贷款的利息收入免征营业税；对农户小额贷款的利息收入在计算应纳税所得额时，按90%计入收入总额；对保险公司为种植业、养殖业提供保险业务取得的保费收入，在计算应纳税所得额时，按90%计入收入总额。

针对上述小额贷款公司资金不足的难题，6月8日，浙江省工商局局长郑宇民对本报透露，浙江省金融办、省工商局等部门联合起草的有关进一步加大扶持浙江小额贷款公司的政策，预计本月内获得浙江省政府审批。该文件将解决其定位、减轻税负、资金来源、扩大经营范围及服务管理等问题。按照这一政策，小额贷款企业可提前半年增资扩股，而此前规定的期限是一年。这对面临“无米下锅”的小额贷款公司而言，不啻于一场“及时雨”。

2.一是降低融资成本。给予小额贷款公司同金融机构同业拆借、再贷款资格,降低小额贷款公司融资成本。二是推进小额贷款公司融资渠道多元化。通过适当放宽小额贷款公司增资扩股管制,增加增资扩股资本金,鼓励引导民间资本进入小额信贷领域。

（三）完善小额贷款公司综合监管机制。一是完善监管制度。按照“专业化管理、综合性服务”的原则,进一步完善对小额贷款公司的监管制度,明确金融办、人民银行、银监等部门的监督服务职责,坚决杜绝“只管生,不管养”现象。二是加大监管力度。建立健全小额贷款公司贷款情况综合联网监管,通过非现场监管与现场检查等方式,对风险管理、内部控制、关联交易操作等业务实施持续、动态跟踪监控。

（四）树立小额贷款新形象，汲取正能量。帮助社会公众有效区分同其它类型民间理财咨询机构的差异，尽可能消除偏见与误解，无偿提供贷款合同咨询服务，避免误入合同误区，建立舆论“防火墙”。建立助学贷款系统，为被家庭条件所累的学子插上希望的翅膀。

五、小额贷款的可持续性——与P2P相结合

（一）什么是P2P？ P2P金融又叫P2P信贷。其中，P2P是 peer-to-peer 或 person-to-person 的简写，意思是：个人对个人。P2P金融指个人与个人间的小额借贷交易，一般需要借助电子商务专业网络平台帮助借贷双方确立借贷关系并完成相关交易手续。借款者可自行发布借款信息，包括金额、利息、还款方式和时间，实现自助式借款;借出者根据借款人发布的信息，自行决定借出金额，实现自助式借贷。

（二）小额贷款公司和

P2P网络贷款公司合作可以实现1+1>2的协同效应。

小额贷款公司通过和 P2P 网络贷款公司长期合作，不仅可以吸收大量的民间资本金来缓解小额贷款公司的资金短缺的问题。P2P与小贷公司联姻，不失为一种打破小贷公司长期以来单打独斗局面的良策；与此同时，对小贷公司而言，由于长期在金融风控中摸爬滚打，积累了丰富的风控经验，且对风险有着更加深刻的认识，由小贷公司为P2P网贷平台做第一道把关再好不过！

六、总结

对于小额贷款公司发展中遇到小额贷款市场定位不明确的难题，相关监管部门应尽快明确小额贷款公司非银行业金融机构的法律定位；资金渠道瓶颈导致资金不足，国家应大力发展针对小额贷款的扶持政策、降低融资成本、推进小额贷款公司融资渠道多元化；多头监管导致监管缺位、对小贷公司业务和融资创新的监管不到位，相关监督部门完善监管制度并大大加强监管力度；为消除社会对小额贷款的偏见，小额贷款公司应树立小额贷款新形象，汲取正能量，帮助社会公众有效区分同其它类型民间理财咨询机构的差异，建立舆论“防火墙”。为了小额贷款公司的可持续性发展，应与P2P信贷强强联合，不仅可以吸收大量的民间资本金来缓解小额贷款公司的资金短缺的问题，还可以降低P2P网络贷款公司的信用风险。实现1+1>2的效果，拓宽市场，达到双赢目标。

第二篇：农村小额贷款公司发展问题研究

经济纵横• 2009年第12期

农村小额贷

S公司发翻题研究

刘国防，齐丽梅

(武汉工程大学管理学院，湖北武汉430073)(中国农业银行长春培训学院，吉林长春130012)

摘要：我国农村小额货款公司自2005年开始试点以来，对促进农村经济发展、完善金融体系内部结 构、解决我国支农资金不足等问题发挥了一定的作用。但试点中的农村小额货款公司还存在法律地位 不明、资金来源不畅、监管体制不顺、内部管理不规范、风险控制机制缺乏等问题。为此，建议明确农村 小额货款公司的法律地位，改变其“只货不存”的模式，完善监管体制，营造同业协作的良好环境，加强 小额货款公司自身的建设，提高服务“三农”的能力，减轻税收负担，建立健全风险防范机制。关键词：农村货款公司；普惠金融；三农

中图分类号:F832.43 文

章

文献标识码:A 编

号

：

1007-7685(2009)12-0094-0

4为解决农户和小型企业贷款难问题，提高农 村金融服务水平，促进成村经济发展，并引导民间 金融逐步走上规范化发展道路，2005年底，中国 人民银行、中国银监会同有关部门启动“商业性 小额贷款公司试点”工作，以山西省平遥县作为 首批试点地区,在全国率先成立两家小额贷款公 司。2006年，试点扩大到山西、四川、陕西、贵州、内蒙古5个省、自治区，成立了 7家商业性小额贷 款公司。2008年5月，中国银监会、中国人民银 行联合发布了《关于小额贷款公司试点的指导意 见》（以下简称《指导意见》），对小额贷款公司的 性质、设立条件、资金来源、资金运用和监管等方 面做出了明确规定。随后，小额贷款公司在我国 蓬勃发展起来。

一、各地农村小额贷款公司发展的现状

依法投资设立、不吸收公众存款、经营小额贷款业 务的有限责任公司或股份有限公司。我国农村小 额贷款公司的发展经历了 “试点、扩大试点、推 广”三个阶段。从全国各小额贷款公司的运行情 况看，农村小额贷款公司发展工作进展顺利，取得 了较好效果。

(一）发展速度较快

发展农村小额贷款公司不仅获得各省的高度 重视，而且得到民间资本的积极响应。《指导意 见》发布后，各省区迅速出台试点办法和扶持政 策，民间资本参与小额贷款公司的积极性也很高。由于贷款利率较高（不超过基准利率的4倍），而 且有转化为村镇银行的可能性，小额贷款公司对 民营资本具有很大的吸引力。特别是对那些从制 造业、房地产、股市撤离出来的闲置民间资本来 说，农村小额贷款公司是一个很好的投资机 会。[1]所以，《指导意见》发布后，民间资金较丰富 的江苏、浙江等省份迅速行动。如，2008年7月 20日、22日，江苏省首批2家农村小额贷款组

农村小额贷款公司指自2005年开始试点的、专门针对农村中低收人群体提供小额信贷服务的 商业性贷款组织。根据《指导意见》的定义，小额 贷款公司是由自然人、企业法人与其他社会组织

收稿曰期=2009-09-28

作者简介：刘国防（I960-)，男，湖北天门人，武汉工程大学管理学院副教授、金融高级经济师。研究方向：金融学、市场

营销学。

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织——丹阳市天工惠农农村小额贷款有限公司和 兴化市永泰诚农村小额贷款有限公司相继开业。目前，江苏省已有15个县（市、区）首批获准参加 农村小额贷款组织试点。据不完全统计，截至 2009年3月末，全国已开业583家小额贷款公 司，筹建573家。[2]

(二）运行良好

一是贷款方式灵活。小额贷款公司成立伊 始，即在贷款的运作模式方面狠下功夫，开始显现 比较优势。如，贷款对象锁定“大银行不屑做、不 愿意做”的农户和农村小型企业；放贷手续简便 快捷，担保方式灵活多样，甚至无需抵押担保；还 贷期限灵活，极大地迎合了农村经济主体资金需 求时间紧、期限短、季节性强的特点，深受农户和 小企业的欢迎，也给各地农村金融市场带来新的 气息。二是贷款质量较好。[3]小额贷款公司的投 资主体是私人资本，从一开始就非常注重风险控 制，并在防范金融风险上开展了许多有益的探索。因此，目前贷款质量较高，很少出现不良贷款。

(三）经济、社会效益初步显现

农村小额贷款公司灵活的经营机制从根本上 满足了广大农户不同的贷款需求，对缓解县域和 农村资金困难起到重要的补充作用，弥补了商业 银行退出农村金融市场后形成的金融服务空白。另外，农村小额贷款公司的贷款相对正规支农渠 道而言，具有门槛低、手续简便的优势；相对民间 借贷而言，具有规范化、低利率的优势，成为农村 借贷户的首选。因此，农村小额贷款公司的成立 与营运有利于民间借贷的规范化和金融业的适度 竞争。

二、农村小额贷款公司发展中存在的主要问 题

农村小额贷款公司的发展为“三农”提供了 低成本、便捷、实惠的金融服务，促进了农业、农民 和农村经济的发展，支持了社会主义新农村建设。但发展中也存在一些亟需解决的问题：

(一）“非金融机构”的定性是小额货款公司 困境产生的根源

《指导意见》将小额贷款公司定义为非金融 机构的“企业法人”。与此相对应的是小额贷款 公司成立的依据不是有关的金融法规，而是《公 司法》。而现行的《公司法》并没有对涉及贷款类

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经济纵横• 2009年第12期

业务的公司进行规定；我国的《贷款通则》则规定 贷款人必须经中国人民银行批准经营贷款业务，持有中国人民银行颁发的《金融机构法人许可 证》或《金融机构营业许可证》，二者明显矛盾。这种定性及其矛盾反映在对小额贷款公司的业务 范围、经营区域、监管体制等方面的制度设计上，并直接导致当前小额贷款公司的经营困境。

(二）“只货不存”使资金来源不具有可持续

性

“只贷不存”制度设计的初衷是为吸取“农村 合作基金会”非法集资的历史教训，但制度设计 思路显然没有尊重金融发展的基本规律。国际 上，小额贷款组织业务范围一般是“贷款、储蓄、保险和汇款”等；“只贷不存”的规定使小额贷款 公司的“可持续发展”先天不足。由于不能吸收 公众存款，小额贷款公司往往很快面临无钱可贷 的困境。虽然相关规定指出了所有者权益、捐赠 资金、不超过两个银行业金融机构的融资三条途 径，但毫无疑问，无论哪1 一种途径，都面临现实的 筹资难题。一般贫困地区的投资人本身并不富 裕，不可能不断筹集到大量资金；捐赠资金是我国 非政府小额信贷组织的主要资金来源,但也限制 了这些组织向商业化方向的发展。

(三）同业协作困难

由于不被承认为金融机构，农村小额贷款公 司在发生横向业务联系、开展同业协作时处处受 阻。如，小额贷款公司难以获得信贷征信系统的 服务，无法接入信用信息数据库来掌握客户在其 他金融机构的贷款情况、信用等级等详细资料，增 加了信贷风险。在办理抵押登记手续时，无法获 得抵押登记部门给予金融机构的差别待遇,增加 了经营成本。在申请融资时，很难得到商业银行 的核准，限制了信贷业务的发展。

(四）设立分支机构的地域限制造成各试点 单位无法实现规范化管理

从各省试点文件看，小额贷款公司的经营区 域明确限制在县域之内，这就使各地的试点各自 为战，不利于吸收、累积和推广先进的管理经验。作为一种金融创新，小额贷款组织的管理有其自 身的规定性和历史的传承性。但从当前各地试点

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情况看，几乎每一个小额贷款公司的投资人及其 员工都是初次涉及这一新型金融业务，因此在管 理制度、业务流程、管理方法等方面都需要自己从 头摸索，不利于规范化管理和风险控制。

(五）市场定位偏离自身建立的初衷 从制度设计的初衷看,我国设立小额贷款公 司的初衷是为小企业、农户等群体提供信贷服务。但有三个方面的偏向扭转了这一定位。一是资本 的外来性。根据《指导意见》的规定，在小额贷款 公司的注册资本问题规定上：有限责任公司不得 低于500万元，股份有限公司不得低于1 _万 元，且必须一次足额缴纳，这实际上排除了贫困地 区农村农民依法设立小额贷款公司的可能性。所 以，许多地区的小额贷款公司的资本都是外来的。这些外来资本之所以敢于投资，完全是冲着《指 导意见》中“小额贷款公司依法合规经营，没有不 良信用记录的，可在股东自愿的基础上，按照《村 镇银行组建审批指引》和《村镇银行管理暂行规 定》改造为村镇银行”这一条。外来资本的弱点 在于他们无心扎根于当地。二是管理人员的外来 性。这是资本外来性决的。外来管理人员的弱 点是不熟悉当地民情，无法利用“软信息”来及时 发现市场机会与信贷风险。三是缺乏服务的专业 技术与经验。由于没有掌握诸如“无担保、无抵 押”、联保贷款、农户信用评级贷款等国际上成熟 的小额信贷专业技术，许多小额贷款公司并不具 备为农民提供金融服务的能力。为防范信贷风 险，在贷款对象选择上,无法完全按照国际小额信 贷服务的模式进行运作。

(六）收入来源单一，税赋相对较重

一方面，虽然相关规定允许小额贷款公司从 事贷款、中间业务、资产租赁、信用担保等业务，但 受资金及人才限制，当前试点中的小额贷款公司 业务品种普遍单一,资金运用受限，收人主要来源 于贷款利息。而且，由于我国农村项目的利润率 一般都较低，因此小额贷款的利率不能定得太高。另一方面，小额贷款公司的成本却比较高。据世 界银行估算，通常小额贷款的保本年利息率为 15%~20%。降低贷款利率，小额贷款公司将无 利可图;提高贷款利率，又难以找到优质的贷款投 向。此外，由于其性质不属于金融机构，小额贷款 —96 —万

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公司必须按照工商企业来纳税，税赋明显比金融

机构重。

(七）缺乏有效的风险控制机制

尽管在设立小额贷款公司时，相关规定明确 要求小额贷款公司建立准备金制度和风险保障基 金等风险控制措施，但目前小额贷款公司基本上 没有建立具体的规章制度和实施办法。这表明，小额贷款公司风险控制意识淡薄，为今后的经营 埋下隐患。小额贷款公司面临三类风险：一是客 户的信用风险，即借款人无力偿还贷款本息的风 险。农村地区贷款客户面对的是完全竞争市场，市场竞争较为激烈，经营风险相对较高；而单个农 户承受各种风险的能力较弱，农业受到自然风险 等因素影响较大。二是经营风险，即经营不善造 成的风险。当前小额贷款公司的经营风险主要表 现在单笔贷款额度较大，风险过于集中；实际贷款 利率超过借款人的承受能力。三是非法集资的风 险。由于资金来源不畅，又缺乏退出机制，变相吸 引公众存款巳成为个别小额贷款公司生存的无奈 选择。

三、发展农村小额贷款公司的政策建议(一）明确小额貨款公司的法律地位

应及时调整相关法规，将小额贷款公司直接 定义为“金融组织”，并将小额贷款公司成立的依 据落实到相关金融法规中。因为无论从国际上小 额贷款组织的兴起与发展趋势看,还是从我国小 额贷款公司的实践看，小额贷款公司都是从事金 融活动的企业组织。事实上，有些地方已开始做 这项工作。如，浙江省政府2009年6月出台的 《关于促进小额贷款公司健康发展的若干意见》，就将小额贷款公司定性为“以服务„三农‟和小企 业为宗旨，从事小额放贷和融资活动的新型农村 金融组织”，这就扫除了小额贷款公司发展中的 一些障碍。

(二）改变“只货不存”模式，拓宽筹资渠道 解决小额贷款公司后续资金不足的根本办法 是改变“只贷不存”模式。“只贷不存”不符合国 际惯例，不应成为我国发展小额贷款公司的模式。短期内，应拓宽小额贷款公司的筹资渠道。一是 扩大融资比例。对运营状况良好、风险控制能力 强的小额贷款公司，应将融资比例放宽到资本金的100%。二是增加资本金，扩大经营规模。对 依法合规经营、效益较好的小额贷款公司，在运营 资金不足时，允许其提前通过增资扩股增加资本 金。三是简化向商业银行融资的手续，择优向运 作良好、管理规范的小额贷款公司授信。

(三）明确主管机构，完善监管体制

在当前维持对小额贷款公司非金融机构认定 的前提下，应从有利于农村小额贷款公司发展的 角度出发，加强监督机构的专业能力与力量配备。同时，要加强监督机构与银监局和人民银行等各 监管部门的密切合作与合理分工，发挥各自的管 理优势。此外，还应注意防止行政权力对小额贷 款公司的不当干预。从长期来看，一旦认定小额 贷款公司为金融机构，应立刻结束这种多重管理 的监管体制。

(四）营造同业协作的良好环境

一方面，要加大社会宣传力度，让社会各界加 深对发展农村小额信贷公司重要意义的认识。另 一方面，要积极营造小额信贷公司发展的政策环 境，让小额贷款公司享受“准金融机构”的待遇，获得同等的发展机会。

(五）加强制度建设，完善农村小额货款公司

治理结构

监管机构要加强培训与指导，将世界先进的 小额贷款组织管理理念及我国先期试点经验传授 给新开办的农村小额贷款公司，建立适合小额贷 款公司特点的人事管理制度、劳动纪律制度及贷 款管理制度等。应按照国家有关规定建立健全财 务会计制度，对会计科目的设置、会计报表的填 制、有关资产的分类和拨备、小额贷款的指标考 核、小额信贷组织的经营等提出原则性要求，制定 统一的规范，以利于风险控制。

(六）培育农村金融本土力量，提高服务“三

农”的能力

一是培养本土的农村小额贷款公司投资者。要从有利于本土投资者的角度出发，综合考虑当 地的经济发展情况和小额贷款公司的特殊性，在 注册资金、资本构成、营业场所等规定上，适当降 低标准，从而降低组建成本和操作成本。二是要 培养农村金融本土人才。应改变传统的人才评价 观念，充分认识到小额贷款工作的特点，相信只有 熟悉农村的人员才能成为优秀的农村金融人才。

万方数据

经济纵横• 2009年第12期

三是加大业务创新步伐，扩展小额贷款公司金融 服务能力。要积极探索信用贷款、联保贷款、权益 质押等贷款方式的应用条件与实施办法;针对客 户需要适当提供技术培训、信息咨询等配套服务;积极开展农户信用等级评估工作，以约束和激励 贷款人履行还款义务，推动小额贷款公司可持续 发展。

(七）加大政策扶持力度，减轻小额货款公司

税收负担

一是制定涉及营业税和所得税的优惠政策，给新生的农村小额贷款公司以扶持。二是允许小 额贷款公司按照银行同业拆借利率，或介于同业 拆借利率和贷款利率之间的利率向商业银行融 资。三是通过财政奖补资金核销小额贷款坏账损 失和补贴承贷人所承担的高额利息，促进小额信 贷的商业性和扶贫性工作的协调发展。

(八）建立健全风险防范机制

一是建立农业保险机制，为农村小额信贷提 供保障。保险机构应在农村地区逐步开拓新的保 险领域，设计小额信贷保险等保险产品，在小额贷 款公司向农户发放小额贷款时，为贷款农户提供 意外伤残及意外事故保险。同时，政府应加大对 农村保险的财政补贴力度。[4] 二是强化贷款规模 控制的内控机制建设，包括风险控制、业务操作流 程等制度建设，谨慎放贷。三是加强监管、防范风 险。要按照有关规定，加强监督管理，防范非法集 资，确保小额贷款公司规范运营，实现经济效益和 社会效益双赢的目标。

参考文献：

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农村小额贷款公司发展问题研究

文献链接

刘国防，齐丽梅

刘国防（武汉工程大学管理学院，湖北，武汉，430073)，齐丽梅（中国农业

作者： 作者单位： 刊名： 英文刊名： 年，卷(期）： 被引用次数：

nqF5Fi敢据

LLJ WANFANG DATA

银行长春培训学院，吉林，长春，130012)经济纵横。-::::

ECONOMIC REVIEW

2009(12)10次

参考文献(4条)

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崔吕萍1156家小额贷款公司可变身村镇银行2009

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胡战勇.谢华模.谢文君小额贷款公司的运作制度缺陷与政策修正[期刊论文]-武汉金融2009(4)

金麟根.杨云聪.张聪.JIN Lin-gen.YANG Yun-cong.ZHANG Cong破解小额贷款公司发展难题

王洪斌.胡玫中小金融机构研究:基于小额贷款公司发展的实践分析[期刊论文]-生产力研究2009(12)严昀镝我国农村小额贷款公司发展的风险分析[期刊论文]-天府新论2009(z1)

王峰娟.杨立峰小额贷款公司发展面临的问题及改进建议[期刊论文]-中国农业会计2009(10)

徐瑜青.杨露静.周吉帅.Xu Yuqing.Yang Lujing.Zhou Jishuai小额贷款欠公司运营现状及问

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刊论文]-现代商贸工业2010(20)

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第三篇：农村小额贷款公司发展问题研究

农村小额贷款公司发展问题研究

摘要：我国农村小额贷款公司自2005年开始试点以来，对促进农村经济发展、完善金融体系内部结构、解决我国支农资金不足等问题发挥了一定的作用。但试点中的农村小额贷款公司还存在法律地位不明、资金来源不畅、监管体制不顺、内部管理不规范、风险控制机制缺乏等问题。为此，建议明确农村小额贷款公司的法律地位，改变其“只贷不存”的模式，完善监管体制，营造同业协作的良好环境。加强小额贷款公司自身的建设，提高服务“三农”的能力，减轻税收负担，建立健全风险防范机制。

关键词：农村贷款公司；普惠金融；三农

中图分类号：F832.43

文献标识码：A

文章编号：1007-7685(2009)12-0094-04

为解决农户和小型企业贷款难问题，提高农村金融服务水平，促进农村经济发展，并引导民间金融逐步走上规范化发展道路，2005年底，中国人民银行、中国银监会同有关部门启动“商业性小额贷款公司试点”工作，以山西省平遥县作为首批试点地区，在全国率先成立两家小额贷款公司。2006年，试点扩大到山西、四川、陕西、贵州、内蒙古5个省、自治区，成立了7家商业性小额贷款公司。2008年5月，中国银监会、中国人民银行联合发布了《关于小额贷款公司试点的指导意见》(以下简称《指导意见》)，对小额贷款公司的性质、设立条件、资金来源、资金运用和监管等方面做出了明确规定。随后，小额贷款公司在我国蓬勃发展起来。

一、各地农村小额贷款公司发展的现状

农村小额贷款公司指自2005年开始试点的、专门针对农村中低收入群体提供小额信贷服务的商业性贷款组织。根据《指导意见》的定义，小额贷款公司是由自然人、企业法人与其他社会组织依法投资设立、不吸收公众存款、经营小额贷款业务的有限责任公司或股份有限公司。我国农村小额贷款公司的发展经历了“试点、扩大试点、推广”三个阶段。从全国各小额贷款公司的运行情况看，农村小额贷款公司发展工作进展顺利，取得了较好效果。

(一)发展速度较快

发展农村小额贷款公司不仅获得各省的高度重视，而且得到民间资本的积极响应。《指导意见》发布后，各省区迅速出台试点办法和扶持政策，民间资本参与小额贷款公司的积极性也很高。由于贷款利率较高(不超过基准利率的4倍)，而且有转化为村镇银行的可能性，小额贷款公司对民营资本具有很大的吸引力。特别是对那些从制造业、房地产、股市撤离出来的闲置民间资本来说，农村小额贷款公司是一个很好的投资机会。所以，《指导意见》发布后，民间资金较丰富的江苏、浙江等省份迅速行动。如，2008年7月20日、22日，江苏省首批2家农村小额贷款组织――丹阳市天工惠农农村小额贷款有限公司和兴化市永泰诚农村小额贷款有限公司相继开业。目前，江苏省已有15个县(市、区)首批获准参加农村小额贷款组织试点。据不完全统计，截至2009年3月末，全国已开业583家小额贷款公司，筹建573家。

(二)运行良好

一是贷款方式灵活。小额贷款公司成立伊始，即在贷款的运作模式方面狠下功夫，开始显现比较优势。如，贷款对象锁定“大银行不屑做、不愿意做”的农户和农村小型企业；放贷手续简便快捷，担保方式灵活多样，甚至无需抵押担保；还贷期限灵活，极大地迎合了农村经济主体资金需求时间紧、期限短、季节性强的特点，深受农户和小企业的欢迎，也给各地农村金融市场带来新的气息。二是贷款质量较好。小额贷款公司的投资主体是私人资本，从一开始就非常注重风险控制，并在防范金融风险上开展了许多有益的探索。因此，目前贷款质量较高，很少出现不良贷款。

(三)经济、社会效益初步显现

农村小额贷款公司灵活的经营机制从根本上满足了广大农户不同的贷款需求，对缓解县域和农村资金困难起到重要的补充作用，弥补了商业银行退出农村金融市场后形成的金融服务空白。另外，农村小额贷款公司的贷款相对正规支农渠道而言，具有门槛低、手续简便的优势；相对民间借贷而言，具有规范化、低利率的优势，成为农村借贷户的首选。因此，农村小额贷款公司的成立与营运有利于民间借贷的规范化和金融业的适度竞争。

二、农村小额贷款公司发展中存在的主要问题

农村小额贷款公司的发展为“三农”提供了低成本、便捷、实惠的金融服务，促进了农业、农民和农村经济的发展，支持了社会主义新农村建设。但发展中也存在一些亟需解决的问题：

(一)“非金融机构”的定性是小额贷款公司困境产生的根源

《指导意见》将小额贷款公司定义为非金融机构的“企业法人”。与此相对应的是小额贷款公司成立的依据不是有关的金融法规，而是《公司法》。而现行的《公司法》并没有对涉及贷款类业务的公司进行规定；我国的《贷款通则》则规定贷款人必须经中国人民银行批准经营贷款业务，持有中国人民银行颁发的《金融机构法人许可证》或《金融机构营业许可证》，二者明显矛盾。这种定性及其矛盾反映在对小额贷款公司的业务范围、经营区域、监管体制等方面的制度设计上，并直接导致当前小额贷款公司的经营困境。

(二)“只贷不存”使资金来源不具有可持续性

“只贷不存”制度设计的初衷是为吸取“农村合作基金会”非法集资的历史教训，但制度设计思路显然没有尊重金融发展的基本规律。国际上，小额贷款组织业务范围一般是“贷款、储蓄、保险和汇款”等；“只贷不存”的规定使小额贷款公司的“可持续发展”先天不足。由于不能吸收公众存款，小额贷款公司往往很快面临无钱可贷的困境。虽然相关规定指出了所有者权益、捐赠资金、不超过两个银行业金融机构的融资三条途径，但毫无疑问，无论哪一种途径，都面临现实的筹资难题。一般贫困地区的投资人本身并不富裕，不可能不断筹集到大量资金；捐赠资金是我国非政府小额信贷组织的主要资金来源，但也限制了这些组织向商业化方向的发展。

(三)同业协作困难

由于不被承认为金融机构，农村小额贷款公司在发生横向业务联系、开展同业协作时处处受阻。如，小额贷款公司难以获得信贷征信系统的服务，无法接入信用信息数据库来掌握客户在其他金融机构的贷款情况、信用等级等详细资料，增加了信贷风险。在办理抵押登记手续时，无法获得抵押登记部门给予金融机构的差别待遇，增加了经营成本。在申请融资时，很难得到商业银行的核准，限制了信贷业务的发展。

(四)设立分支机构的地域限制造成各试点单位无法实现规范化管理

从各省试点文件看，小额贷款公司的经营区域明确限制在县域之内，这就使各地的试点各自为战，不利于吸收、累积和推广先进的管理经验。作为一种金融创新，小额贷款组织的管理有其自

身的规定性和历史的传承性。但从当前各地试点情况看，几乎每一个小额贷款公司的投资人及其员工都是初次涉及这一新型金融业务，因此在管理制度、业务流程、管理方法等方面都需要自己从头摸索，不利于规范化管理和风险控制。

(五)市场定位偏离自身建立的初衷

从制度设计的初衷看，我国设立小额贷款公司的初衷是为小企业、农户等群体提供信贷服务。但有三个方面的偏向扭转了这一定位。一是资本的外来性。根据《指导意见》的规定，在小额贷款公司的注册资本问题规定上：有限责任公司不得低于500万元，股份有限公司不得低于1000万元，且必须一次足额缴纳，这实际上排除了贫困地区农村农民依法设立小额贷款公司的可能性。所以，许多地区的小额贷款公司的资本都是外来的。这些外来资本之所以敢于投资，完全是冲着《指导意见》中“小额贷款公司依法合规经营，没有不良信用记录的，可在股东自愿的基础上，按照《村镇银行组建审批指引》和《村镇银行管理暂行规定》改造为村镇银行”这一条。外来资本的弱点在于他们无心扎根于当地。二是管理人员的外来性。这是资本外来性决定的。外来管理人员的弱点是不熟悉当地民情，无法利用“软信息”来及时发现市场机会与信贷风险。三是缺乏服务的专业技术与经验。由于没有掌握诸如“无担保、无抵押”、联保贷款、农户信用评级贷款等国际上成熟的小额信贷专业技术，许多小额贷款公司并不具备为农民提供金融服务的能力。为防范信贷风险，在贷款对象选择上，无法完全按照国际小额信贷服务的模式进行运作。

(六)收入来源单一，税赋相对较重

一方面，虽然相关规定允许小额贷款公司从事贷款、中间业务、资产租赁、信用担保等业务，但受资金及人才限制，当前试点中的小额贷款公司业务品种普遍单一，资金运用受限，收入主要来源于贷款利息。而且，由于我国农村项目的利润率一般都较低，因此小额贷款的利率不能定得太高。另一方面，小额贷款公司的成本却比较高。据世界银行估算，通常小额贷款的保本年利息率为15％～20％。降低贷款利率，小额贷款公司将无利可图；提高贷款利率，又难以找到优质的贷款投向。此外，由于其性质不属于金融机构，小额贷款公司必须按照工商企业来纳税，税赋明显比金融机构重。

(七)缺乏有效的风险控制机制

尽管在设立小额贷款公司时，相关规定明确要求小额贷款公司建立准备金制度和风险保障基金等风险控制措施，但目前小额贷款公司基本上没有建立具体的规章制度和实施办法。这表明，小额贷款公司风险控制意识淡薄，为今后的经营埋下隐患。小额贷款公司面临三类风险：一是客户的信用风险，即借款人无力偿还贷款本息的风险。农村地区贷款客户面对的是完全竞争市场，市场竞争较为激烈，经营风险相对较高；而单个农户承受各种风险的能力较弱，农业受到自然风险等因素影响较大。二是经营风险，即经营不善造成的风险。当前小额贷款公司的经营风险主要表现在单笔贷款额度较大，风险过于集中；实际贷款利率超过借款人的承受能力。三是非法集资的风险。由于资金来源不畅，又缺乏退出机制，变相吸引公众存款已成为个别小额贷款公司生存的无奈选择。

三、发展农村小额贷款公司的政策建议

(一)明确小额贷款公司的法律地位

应及时调整相关法规，将小额贷款公司直接定义为“金融组织”，并将小额贷款公司成立的依据落实到相关金融法规中。因为无论从国际上小额贷款组织的兴起与发展趋势看，还是从我国小额贷款公司的实践看，小额贷款公司都是从事金融活动的企业组织。事实上，有些地方已开始做这项工作。如，浙江省政府2009年6月出台的《关于促进小额贷款公司健康发展的若干意见》，就将小额贷款公司定性为“以服务‘三农’和小企业为宗旨，从事小额放贷和融资活动的新型农村金融组织”，这就扫除了小额贷款公司发展中的一些障碍。

(二)改变“只贷不存”模式，拓宽筹资渠道

解决小额贷款公司后续资金不足的根本办法是改变“只贷不存”模式。“只贷不存”不符合国际惯例，不应成为我国发展小额贷款公司的模式。短期内，应拓宽小额贷款公司的筹资渠道。一是扩大融资比例。对运营状况良好、风险控制能力强的小额贷款公司，应将融资比例放宽到资本金的100％。二是增加资本金，扩大经营规模。对依法合规经营、效益较好的小额贷款公司，在运营资金不足时，允许其提前通过增资扩股增加资本金。三是简化向商业银行融资的手续，择优向运作良好、管理规范的小额贷款公司授信。

(三)明确主管机构，完善监管体制

在当前维持对小额贷款公司非金融机构认定的前提下，应从有利于农村小额贷款公司发展的角度出发，加强监督机构的专业能力与力量配备。同时，要加强监督机构与银监局和人民银行等各监管部门的密切合作与合理分工，发挥各自的管理优势。此外，还应注意防止行政权力对小额贷款公司的不当干预。从长期来看，一旦认定小额贷款公司为金融机构，应立刻结束这种多重管理的监管体制。

(四)营造同业协作的良好环境

一方面，要加大社会宣传力度，让社会各界加深对发展农村小额信贷公司重要意义的认识。另一方面，要积极营造小额信贷公司发展的政策环境，让小额贷款公司享受“准金融机构”的待遇，获得同等的发展机会。

(五)加强制度建设，完善农村小额贷款公司治理结构

监管机构要加强培训与指导，将世界先进的小额贷款组织管理理念及我国先期试点经验传授给新开办的农村小额贷款公司，建立适合小额贷款公司特点的人事管理制度、劳动纪律制度及贷款管理制度等。应按照国家有关规定建立健全财务会计制度，对会计科目的设置、会计报表的填制、有关资产的分类和拨备、小额贷款的指标考核、小额信贷组织的经营等提出原则性要求，制定统一的规范，以利于风险控制。

(六)培育农村金融本土力量，提高服务“三农”的能力

一是培养本土的农村小额贷款公司投资者。要从有利于本土投资者的角度出发，综合考虑当地的经济发展情况和小额贷款公司的特殊性，在注册资金、资本构成、营业场所等规定上，适当降低标准，从而降低组建成本和操作成本。二是要培养农村金融本土人才。应改变传统的人才评价观念，充分认识到小额贷款工作的特点，相信只有熟悉农村的人员才能成为优秀的农村金融人才。三是加大业务创新步伐，扩展小额贷款公司金融服务能力。要积极探索信用贷款、联保贷款、权益质押等贷款方式的应用条件与实施办法；针对客户需要适当提供技术培训、信息咨询等配套服务；积极开展农户信用等级评估工作，以约束和激励贷款人履行还款义务，推动小额贷款公司可持续发展。

(七)加大政策扶持力度，减轻小额贷款公司税收负担

一是制定涉及营业税和所得税的优惠政策，给新生的农村小额贷款公司以扶持。二是允许小额贷款公司按照银行同业拆借利率，或介于同业拆借利率和贷款利率之间的利率向商业银行融资。三是通过财政奖补资金核销小额贷款坏账损失和补贴承贷人所承担的高额利息，促进小额信贷的商业性和扶贫性工作的协调发展。

(八)建立健全风险防范机制

一是建立农业保险机制，为农村小额信贷提供保障。保险机构应在农村地区逐步开拓新的保险领域，设计小额信贷保险等保险产品，在小额贷款公司向农户发放小额贷款时，为贷款农户提供意外伤残及意外事故保险。同时，政府应加大对农村保险的财政补贴力度。二是强化贷款规模控制的内控机制建设，包括风险控制、业务操作流程等制度建设，谨慎放贷。三是加强监管、防范风险。要按照有关规定，加强监督管理，防范非法集资，确保小额贷款公司规范运营，实现经济效益和社会效益双赢的目标。

参考文献：

[1]阮红新.小额贷款公司试水的样板意义[N].上海证券报，2008―09―05.[2]崔吕萍.1156家小额贷款公司可变身村镇银行[N].北京商报，2009―06―19.[3]贾晨.浅述我国小额贷款公司的特点及发展建议[J].经济师，2009，(4).[4]王岩.小额贷款公司发展现状及对地区金融经济的影响[J].黑龙江金融，2009，(4).(责任编辑：张佳睿)

第四篇：中国农村小额贷款问题研究

中国农村小额贷款问题

D08590232邬晓锋08金融（2）班

摘要：通过借鉴孟加拉国的农村小额信贷体系对中国农村小额贷款问题进行研究。孟加拉国的农村小额信贷体系的成功经验对于我国的农村小额贷款问题的发展有许多的帮助，了解其运作模式并加以运用。在比较国外的一些经验的基础上提出一些建议。

关键词：孟加拉国农村小额信贷扶贫

一、国外农村小额信贷的实践模式

1、孟加拉国的农村小额信贷体系

孟加拉国是小额信贷的诞生地。目前，孟加拉国小额信贷已经发展为一个包括两个专业性机构：乡村银行(GB)和孟加拉农村发展委员会(BRDB)；一个批发性机构：农村就业支持基金会(PKSF)；三个兼营性非政府组织(NGO)：孟加拉农村进步委员会(B)、社会进步协会(ASA)和普罗西卡(Pmshika)；两个基金项目：政府小额信贷项目、国有商业银行小额信贷项目；一个托拉斯组织——孟加拉乡村托拉斯等五大板块、九大部分构成的完整体系，其中GB是孟加拉国小额信贷体系的核心和基础，也是最具代表性的形式。

GB的特点是专为贫困群体主要是农村贫困妇女，提供存、贷款、保险等综合服务。获得GB贷款的借贷人从得到贷款后的下周起，每周分期还贷一次，贷款期一般为一年，每周还款率为总贷款本息的2％。GB贷款实行连带责任制。借贷人需参加由不含直系亲属的5人组成的互助互保贷款小组，再由6～8个小组组成一个中心，分别选出组长和中心主任，主任任期1年，不能连任。为了建立小组成员间的相互帮助和监督，发挥联保作用，形成组内制约机制，要求借贷人和GB各拿出少量资金，共同建立救济基金，用于紧急情况时帮助借款人；同时双方还再拿少量资金，为借款人办理医疗保险。中心主任每周(或每旬、每半月或每月)召集中心会议，检查贷款项目落实和资金使用情况，办理放、还、存款等手续，并交流经验。GB目前基本能自我实现持续发展，贷款回收率高达98％。BRDB是孟加拉国政府的专门性小额信贷机构，主要是开展政府与国内外机构合作进行的各种项目，通过为合作社和农村民间小组网络提供金融和技术支

持，推动扶贫和农村发展。PKSF由孟加拉国政府于1990年建立，目的是：(1)通过向符合条件的非政府、半政府和政府机构、自愿机构和团体、地方政府机构提供金融支持。(2)协助加强上述组织的机构建设，以利于改进营运水平。实现为农村穷人提供资源，帮助穷人就业，改善穷人生活的目标。因此，被称为批发式小额信贷机构。Proshika建于1976年，其项目有贷款支持渔业、畜牧业、养蚕业、灌溉、卫生、营养、饮用压水井、生态农业、社会林业、建房等多种，现有客户290万户。孟加拉乡村托拉斯主要是提供小额信贷业务培训和技术支持，目前已向35个国家和地区超过119个小额贷款项目，提供员工培训、现场技术支援、软件服务以及资金帮助。这些项目共向140万贫困户提供了总额超过5.422亿美元的小额信贷，仅在亚洲，孟加拉乡村托拉斯就向其小额信贷合作伙伴提供了1000多万美元。这些资金通过贷款一还贷一再贷出的方式进行循环流通，从而使这些NGO的小额信贷总额达4.034亿美元。孟加拉乡村托拉斯于1991年开始推广GB模式，并在菲律宾和印度开展了两个项目。如今，其在亚洲的会员数已由1994年的9258个增加到2008年的167.78万个。70％的实施项目还贷率超过95％。

2、农村小额信贷的多种实践模式

小额信贷在迅速推广到广大发展中国家，成为一种有效扶贫方式的同时，也适应各国特点形成了不同的模式。典型的成功模式有：(1)NGO模式。(2)正规金融机构模式。(3)正规金融机构+农户互助组织模式。(4)国家小额信贷批发基金模式。

孟加拉政府的BRDB和PKSF是国家小额信贷批发基金模式的典型。BRDB和PKSF是孟加拉政府为集中管理国内外捐助机构和政府的扶贫资金，推动小额信贷持续发展而建立的。BRDB的职能在于开展政府与国内外的发展机构合作，PKSF仅对符合其标准的合作机构提供能力建设和免于担保的小额信贷批发业务，并通过现场调查、审计和会计报表对合作机构实行监督，帮助其制定长期发展规划，促进了小额信贷行业标准和最佳实践模式的推广，推动了小额信贷机构的良性竞争和可持续发展，也大幅度减少了小额信贷资金运作的设计成本。

3、经验借鉴

1）、以穷人为对象，提供以免担保贷款为主体的综合服务。小额信贷首先是

信贷额度小，需要这种资金的人，一般是穷人。盂加拉国的小额信贷主要面向贫困地区的极贫户，尤其强调以贫困妇女作为主要贷款对象。由于贷款对象是穷人，而且一般是贫困地区的极贫户，因此，自然无担保能力，所以，贷款只能是免担保的，并且为了提高贷款偿还率，就必须围绕小额信贷开展吸收存款、办理保险、选择发展项目、进行教育与技术咨询等综合业务，以提高贷款对象的还贷意识和能力。

2）、以自愿为原则，建立穷人自己的组织和相应的运行机制。盂加拉GB是非政府的民间金融机构，具有自愿参加、相互帮助、相互监督、责任连带、高效运行的特点。大部分国家的小额信贷都严格按GB模式组织小组和中心，即使变更，但其基本特点一致。

3）、以非政府组织为主体，建立依赖于市场化经营的组织体系。尽管成功的小额信贷模式都有政府支持，但以NGO为主体，以金融市场规则为基础独立运行是其基本特征和当前主流。

4）、以政府支持为前提，主动与政府保持密切合作和良好关系。盂加拉国不仅政府对GB的发展在态度和政策上是宽容和支持的，而且GB也始终和政府保持着良好的关系。

5）、指导穷人投资，鼓励穷人储蓄，帮助穷人理财，提高穷人素质。缺少资金和收入只是贫困的表现，而非原因。贫困更多的是因为素质低下，在有少数收入时不善投资和管理。对于没有储蓄观念的穷人来说，在提供信贷支持时帮助其寻找投资项目，在项目实施获得收入后，要求他们定期、少量储蓄，不仅是小额信贷机构扩大资金来源的手段，更是帮助穷人了解储蓄和资本积累方式的一种手段，从而树立理财观念。

二、我国农村小额信贷问题

1、我国农村小额信贷的实践与问题 1994年小额信贷机构被引进中国，在当时，只是国际援助机构和国内NGO针对我国政1986年开始的农村扶贫贴息贷款计划中存在的问题而进行的一种尝试。因其成效显著，1996年受到政府重视，进入以政府扶贫为导向的发展阶段，2000年以来以农村信用社为主体的正规金融机构开始试行并推广小额信贷，我国小额信贷开始进入以正规金融机构为导向的发展阶段。目前基本形成了外国援

助机构有期限的小额信贷项目；政府用扶贫贴息贷款实施的小额信贷项目；专业性NGO的小额信贷项目；政府要求农村正规金融机构实施的小额信贷；慈善性或非盈利性的试验性的小额信贷项目等五种模式。扶贫攻坚任务的艰巨性和紧迫性要求中国政府对信贷扶贫方式进行变革和完善。在推动扶贫工作进村入户、促进贫困地区群众尽快解决温饱问题方面发挥了积极的作用，并且丰富了中国扶贫工作的观念和手段。发展小额信贷机构有助于促进农村家庭收入水平的增加，使贫困人口可以获得相应的金融服务，增强贫困人口对风险的抵御能力。同时，小额信贷机构提供的服务在很大程度上有助于企业收入水平的提高、增加就业。小额信贷可以成为促进中国经济发展的一个重要手段。

1998年6月以前政府扶贫贴息贷款由中国农业发展银行实施，政府的扶贫办或扶贫社负责代理，1998年6月后全部转归农行，但仍由扶贫办或扶贫社代理。1998年底代理制停止，扶贫办(社)只是围绕小额信贷活动提供服务。1999年4月农行正式出台了<中国农业银行“小额信贷”扶贫到户贷款管理办法)。1999年7月和2001年1月、12月央行分别颁布了<农村信用社小额信贷管理暂行办法)和<农村信用社农户联保贷款管理办法)、<农村信用社小额信用贷款管理指导意见)。政府小额信贷到1998年就涉及全国22个省，605个县。

农村信用社的小额信贷没有专门的扶贫功能，基本做法是将辖区的农户划分为不同等级，再根据其决定贷款额度(1000～20000元)，实行“一次核定、随用随贷、余额控制、周转使用、整贷整还”的政策，一般以中等收入以上的农户为对象，低收入农户只能获得小规模贷款，而且贷款只能用于生产，不能用于消费，在一定程度上是小额信贷的改良。2002年全国有30710个信用社开办了小额信贷业务，占92.6％，辖区内25％的农户获得了贷款支持，当年发放农户小额信用贷款967亿，年底余额754．7亿元，发放农户联保贷款475.1亿元，年底余额253.3亿元。成为农村小额信贷的主体

2、我国小额信贷的问题

1）、所有小额信贷几乎都直接模仿了孟加拉的GB模式，在贫困地区面对贫困农户，一些项目强调了以妇女为对象来实施，但未能有效地与当地实际相结合，一些联保和贷款小组的制度留于形式，在整体上也未形成孟加拉式的小额信贷体系化，而且几乎所有小额信贷计划都是以具有期限性的项目为基础，依赖财政或国内外的援助进行贴息而设计的，没有确立可持续发展宗旨，一旦离开财政或国

际援助项目的支持就难以维持，缺乏持续发展能力。虽然，近年来开始注意小额信贷项目的持续发展问题，但还没有任何一个项目能实现金融持续。

2）、我国农村小额信贷一直被作为一种扶贫方式，而非特殊的金融形式看待，缺乏专门针对农村小额信贷机构的金融政策和法律制度。政府主导的，由农村信用社和农业银行直接实施的正规金融小额信贷，虽然起步晚，但由于具有正规制度保障和合理规章与政策环境的优势，发展很快，目前已经成为我国农村小额信贷的主体。

3）、与国际上普遍通过适当提高利率，来排除非小额信贷对象贷款人的做法不同，我国政府一般规定其利率不得高于法定利率。实践中，其实际利率差别很大，以政府为主导的农村小额信贷大多是贴息或无息的小额贷款，而其逾期90天的拖欠率高达50％～70％。NGO等小额信贷利率高于央行规定利率，但低于农村高利贷，而其还款率一直保持在90％ 以上。因此，我国以政府为主导的农村小额信贷，在理论上，并不是严格意义上具有金融属性的小额信贷。

4）、政府和农业银行共管的正规金融小额信贷存在政策属性和商业经营的体制性矛盾，责、权、利关系模糊，经营成本高，贷款回收率低。农村信用社和农行以自身存款和央行再贷款为资金来源，在地方政府支持下进行的小额信贷，虽然还贷率较好，但管理和经营水平以及资产质量不高，小额信贷被非小额信贷对象贷款人以各种名义挪用的现象十分普遍。

5）、小额信贷机构服务规模小。一是贷款余额规模非常小。二是覆盖范围小。

三、总结

1）、要认识到小额信贷不仅是一种有效的扶贫方式，更是一种金融形式。我们应该参照他国经验，统一规范，调整小额信贷机构的认定标准和方式，在提高项目型小额信贷可持续性的基础上，逐步将其转化为机构型小额信贷。

2）、将贷款支持和技术服务相结合，实现扶贫、高还贷率和机构持续发展三者的协调。为小额信贷机构的建立和运行提供制度保障和技术支持，加强交流、合作与人员培训，不断提高小额信贷机构的经营水平。

3）、坚持以市场为基础，区分政府扶贫与小额信贷的功能，将小额信贷从单一的扶贫中解放出来，允许小额信贷机构在法律监管下自由决定利率，取消政府的小额信贷贴息政策。

4）、制定相关法律，运用法律形式保证它的合法性和规范性，并给予明确的政策支持，构造良好的小额信贷体系。

5）、增强宏观调控能力，充分利用国家资源，引导各种小额信贷机构实行商业经营，实现政府扶贫与小额信贷经营的分工与协调。

6）、建立小额信贷担保基金，为其从金融市场获得资金创造条件，发挥扶贫政策的诱导性功能。

参考文献：

[1]熊德平《农村经济与金融理论及政策研究》 2004.12版

[2]詹原瑞、丁云娜 《中国农村小额贷款研究》 2007.5

[3]《农村经济与科技》 2008年06期

[4]吴宝国 《扶贫模式— — 中国小额信贷扶贫研究》 中国经济出版社，2001．

第五篇：商业银行小额贷款业务发展研究

商业银行小额贷款业务发展研究 【摘要】：本文将立足于近年学界对发展迅速的面向农村的小额信贷和正在改进的面向城镇低收入群体、个体工商户、小型企业的传统信贷的研究，研究商业银行小额贷款业务的发展问题。目前面向农村的小额信贷主要有三种模式：非政府组织模式、政府主导的小额信贷、正规金融机构模式[1]。小额信贷商业化是非正式小额信贷机构可持续发展的必经之路，作为正规的金融机构商业银行在经营小额信贷方面有着许多优势，但目前在该市场的份额还非常小。主要问题在于利率管制、交易成本高、贷款偿还率低等方面；面向城镇的小额工商业贷款以往都不为商业银行经营的重点。大量而明显的贷款要求因担保或抵押缺失以及银行内部道德风险引起的设租行为而得不到满足。小额贷款的潜在客户群体占我国人口的绝大部分，任何一家商业银行要持续发展，就必须抱着长远的眼光来看待小额款，积极开展小额贷款业务。商业银行小额贷款业务要发展要解决包括上述在内的二个问题：内部管理制约和外部监管制约。

【关键词】：小额贷款 交易成本 还贷风险

引言 贷款业务是商业银行传统的业务之一，也是盈利的主要来源之一。由于资本的相对短缺和体制等问题，过去很多年，商业银行主要的贷款客户定位在大中型企业特别是国有大型企业或地方集体企业。经济的持续发展、金融政策的放松、金融业的激烈的竞争使情况发生改变，我国商业银行在负债、资产、中间业务等方面都引进或进行了不少创新。贷款业务的利率、客户、方式等都发生了许多改进。近年新兴的个人消费贷款和住房公积金贷款等为银行创造了不少收入。笔者认为小额贷款有可能成为商业银行得盈利增长点。本文将立足于近年学界对发展迅速的面向农村的小额信贷和正在改进的面向城镇低收入群体、个体工商户、小型企业的传统信贷的研究，研究商业银行小额贷款业务的发展问题。

一、小额贷款及其特征 这里首先提出一个相似的词小额信贷，这是近年来在众多讨论农村金融的文献中出现比较高的。本文选用小额贷款一词主要出于以下考虑：首先，在绝大部的文献出现的小额信贷一词都含用扶贫的含义，关于小额信贷的问题下文将进行详细陈述，而本文将要讨论的小额贷款是一种追求利润的商业银行行为。小额贷款被中国农业银行湖北省分行信贷管理处定义为以城镇居民、农户、个体工商户、小私营企业为主要对象、以质押、抵押贷款为主要方式、以流动资金为主要用途、单笔金额在20万元以下(中等以下城市)的贷款[2]。在他们后文又提到“因地、因需求、因条件有区别地确定小额贷款的限额，分别欠发达地区、中等发达地区、较发达地区和商品交易活跃、繁荣的地区，确定小额贷款的单笔最高限额为人民币5万元、10万元、20万元和50万元。” 在这里本文暂可以引用这种定义，考虑到金用途不同，本文将为人们了解的个人消费贷款、住房公积金贷款等排除在讨论范围外而将助学贷款算在其中（前两者都是消费性的，而从某种意义上说助学贷款应算生产性用途）。

小额贷款主要特征表现在如下几个方面：

1、对象，以农户、城镇低收入者、个体工商户、小型企业为主。他们是社会的弱势群体，主要是城乡低收入阶层，这些人很难从正常的渠道获得银行的贷款。同时他们又是我们人口最大的组成部分，说明这将是一个很大的市场。

2、用途，这里本文的研究将小额贷款的用途界定在生产性创收活动。

3、方式，可以为无担保无抵押信用贷款，当然在客户可以提供是更好，可以给予一定的利率优惠或期限宽松。

4、额度，可以引用上述农行研究员的观点，而下限则应针对客户的需求和具体情况而定。我们不能把那些符合日常用语的既成事实作为自己的研究对象，而是应该自己来确定我们所要研究的那些事实，否则，我们就会发现后来的研究陷入最严重的混乱。[3]为了方便本文的继续，作者给本文研究的小额贷款定义为以农户、城镇低收入者、个体工商户、小型企业为主要对象，不一定要求财产担保或第三方保证的，资金用途限定在创收的，单笔金额在50万元以下的贷款。

二、我国面向农村的小额信贷发展概述

我国政府对农村的资金支持通常是财政无偿给付或无息低息贷款。如此，一来是财政资金无满足大量的乡村需求，再加上各级财政对资金的占有或挪用，真正达到急需要者手中的所剩无几，二来是政策性贷款的低偿还率使得这一手段不具有持续性。

1993年我国开始引入孟加拉国、印度尼西亚、波利维亚以及拉美等许多发展中国家的几种农村金融服务模式，并取得了相当的成就。我国的小额信贷发展历程大致可以分为以下三个阶段[4]：第一阶段是从1993年到1996年，这个阶段是项目小额信贷与非政府组织操作小额信贷共同试验阶段。明显特征是以探索孟加拉“乡村银行”（GB）式小额信贷项目在中国的可行性为基本目标，以半官方或民间机构实施。强调项目运作的规范化，即小组联保，中心会议、分期还款等模式，基本上没有政府资金的介入，也不考虑持续性问题。

第二个阶段是1996年到2000年，这个阶段主要是由于政府认识到小额信贷对于扶贫的作用，开始借助小额信贷服务这一金融工具，以实现2000年扶贫攻坚和新世纪扶贫任务为宗旨，以国家财政资金和扶贫贴息贷款为资金来源，以政府机构和金融机构(农业银行)为运作机构的政策性小额贷款扶贫项目。政府主导型的项目没有长期持续发展的目标和措施。从这一点考虑，这类项目不能称为规范的小额信贷，将其称为扶贫项目可能更合适。

第三个阶段是2000年以后至今，主要是正规金融机构一一农村信用合作社大力开展小额信贷的阶段。2000年初，人民银行总行出台的《农村信用合作社农户联保贷款管理指导意见》和《农村信用合作社农户小额贷款管理暂行条例》两项政策，在大部分省区农村信用合作社推行了小额信用贷款和农户联保贷款形式，拉开了正规金融机构开展和推广小额信贷的序幕，农村信用合作社开展了轰轰烈烈的支农小额信贷业务。以农村信用合作社存款和中国人民银行支农再贷款为资金来源，不再是主要依赖捐助和补贴，被视为我国农户小额信贷商业化的开端。

2006年12月20日银监会发布了《关于调整放宽农村地区银行业金融机构准入政策更好支持社会主义新农村建设的若干意见》，文件表示会放宽农村金融市场的准入，以增加试点地区的金融服务供给主体和丰富金融服务种类。随后又发布了《村镇银行管理暂行规定》、《村镇银行组建审批工作指引》、《贷款公司管理暂行规定》、《贷款公司组建审批工作指引》、《农村资金互助社管理暂行规定》和《农村资金互助社组建审批工作指引》六项行政许可及监管细则。这些文件不公为农村金融机构（农村小额信贷机构）的生存发展[4]提供了依据，也为监管部门依法监管提供了依据。而在2007年10月23日。更是将原来试点地

区由内蒙古、吉林、湖北、四川、甘肃和青海六省扩大到全面。在试点地区不少农村资金互助社组建成功，中资村镇银行、贷款公司纷纷成立的同时，外国资本也不忘来分一杯羹。2007年12月13日，首家外资村镇银行随州曾都汇丰村镇银行开业。2007年12月16日，中国首家外资小额贷款公司-南充美信服务有限责任公司在光彩大市场正式开业。一个主体多元化、利率较宽松、监管有方的中国农村金融市场正在起步探索中成长。

可以说至2006年12月来，带有扶贫性质的小额信贷将向商业化发展。商业化并不会减少它对农户的帮助，反而会是有益的。商业化之后资金的效率、对农户的激励，甚至农户的入股等等会在很多层面上解决以往非政府组织和政府主导型的小额信贷的毛病。使出资人和用筹资人达到双赢。

三、城镇的传统小额贷款

(一)下岗或失业人员等低收入群体的小额贷款。

从1993年，由于国有企业职工下岗问题开始突出，我国开始出现大的失业高峰，当年登记失业人员为420.1万人，失业率为2.6%。之后，失业率逐渐增长，到2003年，我国城镇登记失业率为4.3%，失业人数已达800万人，截至2007年6月末，中国全国城镇登记失业人数为838万人，全国城镇登记失业率为4.1%。中国国民经济和社会发展“十一五”规划纲要中指出：“十一五”时期，预计我国城镇新增就业4500万人，年城镇登记失业率控制在5%。到2010年我国城镇失业人数预计将达13390万人。为此我国政府也采取了很多措施，并在资金方面提供支持，2003年1月10日中国人民银行、财政部、国家经贸委、劳动和社会保障部联合发布《下岗失业人员小额担保贷款管理办法》，规定年龄在60岁以内的下岗失业人员，自谋职业、自主创业、合伙经营或组织起来就业时，自筹资金不足部分，在贷款担保机构承诺担保的前提下，可持劳动保障部门核发的《再就业优惠证》向商业银行或其分支机构申请小额担保贷款。截至2006年9月末全国各金融机构已累计发放小额担保贷款74.6亿元人民币贷款余额达51亿元直接和间接带动了一批有就业愿望、有就业能力的下岗失业人员成功实现了就业再就业。

(二)个体工商户、小企业的小额贷款。

据国家工商总局统计，到2006年底，我国私营企业达到494.7万户，注册资本（金）

7.5万亿元。个体工商户2576.2万户，资金数额6515.4亿元。目前，个体私营经济创造的GDP已经占到我国经济总量的40%左右。以个体私营等非公有制经济为主要载体的中小企业，已经成为推动经济增长、增加财政收入、促进就业活跃城乡市场、维护社会稳定的重要力量，但融资难一直是制约中国小企业发展的瓶颈。2005年银监会已成立小企业贷款领导小组，鼓励传统金融机构下移它们的金融产品和服务，服务于低收入者和个体工商户、小型企业。同样在这方面也有可喜的成绩，2006年10月8日国家开发银行与德国复兴信贷银行近日在京正式签署了贷款总额为5000万美元的微小企业贷款项目转贷款协议和金额为300万欧元的赠款协议。[5]作为这次项目试点的包头市城市商业银行主动学习国内外先进理念和技术，创造性地开展小企业贷款工作，有力地支持包头市中小民营企业发展，为繁荣地方经济做出了积极贡献，其自身也取得了很大发展，截止2007年6月末，共有77个营业网点，拥有员工1314人；总资产408亿元；各项存款267亿元，各项贷款175亿元，五级分类不良贷款余额14774万元，不良率为0.85%；资本充足率为10.05%；拨备覆盖率86.73%，监管风险评级为二级，各项经营指标居全国城商行领先水平。2006年实现利润3.54亿元。现更名为

包商银行的原包头市城市商业银行拥有包头市、赤峰市和巴彦淖尔市3家分行，79家营业机构，总资产突破400亿元，进入全国大型城市商业银行行列。

四、商业银行经营小额贷款业务的经营管理策略

从上面谈及到的面向农村和城镇的小额贷款业务的发展历史可以很明显地看到，小额贷款已进入一个飞速发展的阶段。毫无疑问，商业银行经营小额贷款业务是追求利润的，为此商业银行在小额贷款定位是应定位在资金用途在创收的活动中的。在认识到小额贷款的交易成本、还贷风险和利率管制等方面所面临的问题商业银行应在如下几方面做出努力：

1、应根据小企业贷款的筹资成本、风险水平、管理成本、收益目标以及当地市场利率水平等因素，对不同类型贷款、对不同类型借款人自主实行差别利率；

2、要组建独立的营销部门并独立考核小企业融资的风险、成本和收益；

3、要大大简化贷款手续，减少审批环节，提高服务效率；

4、应建立专门的业绩考核和奖惩机制，防止激励不足或道德危害；

5、注重一线人员的专业化培训；

6、要注意收集和掌握各自业务区域内的恶意违约客户信息，并定期通报。[6]建议具体措施如下：

（一）建立独立的小额贷款营销部门 建立独立的小额贷款营销部门（以下称小贷部），提高小额贷款业务在整个银行业务体系中的地位，摆脱商业银行其它业务或管理的不利影响。这里有两种方式可以采用：一是直接成立小额贷款营销部门，二是发起成立具有独立法律地位小额贷款公司或村镇银行。在城镇应首选第一种方案，以利用已存在的资源避免重复建设，而在商业银行机构不可能达到的广大农村地区则可以采取第二种方案，在这里不分开讨论，二者在经营管理策略上应是一致的。

独立的小贷部应做到（特别是采取第一种方案时）：（1）拥有对小额贷款经营的相对独立的决策权。（2）独立核算小额贷款的风险、成本、收益，以便对小额部经营效绩的考核。（3）在分配上给予一定的激励并保证责任的相应承担。

（二）针对不同的客户、不同的需求创造不同的产品

在这方面已有不少成功的案例：陇南市金桥村镇银行研究开发的十类适合农村经济发展需求的贷款业务新品种：春耕生产扶持贷款、外出务工人员贷款、农村贫困家庭助学贷款、农村种植、养殖业专项贷款、农村土畜产品产供销贷款、中药材种植、加工、销售专项贷款、农田水利设施配套贷款、农业生产机具专项贷款、农村个体经营户流动资金贷款、农村复转军人创业贷款。在这里我们可以从担保方式、资金用途、还款方式等层面进行创新。以担保方式为例，传统的贷款业务一般要求客户提供固定资产作为抵押、质押或第三方担保。而小额贷款客户的特点就在于缺少或没有这方面的能力，《中华人民共和国物权法》的颁布可以给我们很大的启示和借鉴。森林资源的经营权抵押贷款、知识产权质押贷款、个体工商户商铺（摊位）经营权担保贷款、下岗失业人员小额担保贷款中的“反担保”，小额存单抵押贷款、存货抵押、应收账款抵押、小组联保贷款、助学信用贷款等等方式有待小额贷款从业人员的创造。

（三）简化审批手续、规范贷款程序

从某方面来说商业银行算是服务行业，提供金融服务，客户在其它的条件相同的情况下会选择服务更好的。而商业银行提供的服务主要就反映在贷款审批发放的速度上，简化审批手续，提高贷款发放速度可以解客户燃眉之急，吸引更多的客户。事实如包头市包商银行的小额贷款快到从申请只要3天就到账。另一方面，规范贷款程序不仅是对内部人员道德风险的控制也可以从制度上加快贷款申请速度。制定不同产品的《业务操作规程》。

（四）认识成本加强风险管理

小额贷款业务的交易成本主要体现在：上门服务费用（也便于了解真实情况）、工本费、宣传费用、业务人员培训费用、低（无）担保的风险成本、时间成本。而一笔贷款的金额通常都在几千元或几万元，即使利率可以上浮基到准利率的2.3倍，单笔收入也不为可观。在有些费用无法避免的情况加强风险控制显得特别重要。在批发式的小额贷款发放中，要严格把好审批，对客户的情况进行多方面了解。

1、制定客户信用评级体系，多在客户相关人或行业内侧面地了解客户情况。

2、采取客户经理本地化，可以提高情况收集的效率和准确性。

3、加强贷前、贷中、贷后管理，对于特殊情况可以采“跟单式”服务。

（五）加大推广宣传力度

小额贷款只有达到一定规模才有可能获利，让更多的人知道、了解、接受小额贷款是必须的。中国人民银行研究局副局长焦瑾璞07年6月7日接受中国政府网专访表示：目前我国农村信用社发放的小额信贷大约有9000多亿，已经取得小额信贷的农户大约是8000万户。全国有2.4亿农户，2.4亿农户里有贷款需求的农户大约是1.2亿。在农村信用社有小额信贷的农户有8000万户，覆盖面占2.4亿农户的33%左右，占有贷款需求农户的60%左右，这个比例相对来说还是比较高的。[7]如此看来商业银行应首先以城镇为重点，发挥在城镇本土的优势，甚至可以将推广宣传搬到各地中小企业博览会上面去。立足城镇面向乡村，是商业银行开展小额贷款的战略定位。

五、商业银行经营小额贷款业务的外部配套措施

小额贷款业务是在中国人民银行及中国银监会的引导和鼓励下发展起来的，作为监管当局他们也正在努力进行创新。比如在市场准入方面监管当局以2006的相关政策已做出明确规定（见上文）。利率管制方面，监管也已经给予了较为的宽松条件，小额贷款公司4倍于基准利率的上浮空间，一般小额贷款2.3倍于基准利率的上浮空间已可以为商业银行盈利，但笔者认为差别对待是不公平的。另外，笔者认为现在仍需要提供的政策支持在于我国信用体系的建立、市场主体退市机制。

（一）信用体系的建立。

在社会信用缺失全国性、区域性个人及企业信用体系尚未建立完善信用评估比较难的情况下小额贷款业务的开展面临一定的信用风险。征信体系的建具有很大的外部性，免费搭车行为使得这只有中国人民银行来做这件事。2002年，由中国人民银行牵头、17个部委参与，我国开始了征信立法工作，研究提出了《征信管理条例》草案。我国征信体系建设经过多年发展，逐步建立了全国统一的企业与个人信用信息数据库；中小企业的信用体系建设也取得进展，30多万户中小企业的信用档案已经建立起来。商业银行也已经开始利用这个体系的资源对客户信用做出判断，08年1月至3月在湖南常德建设银行某支行实习时，建设

银行就已对所有申请贷记卡客户在人民银行个人征信中心的数据进行查询并作为最重要的依据之一。然而，这个系统的信息覆盖面、信息的完整性、及时性都还需要改进。而银监会也可以在各地分别建立银行业小企业项目信息库。

（二）小额贷款市场贷款人退市机制

经营小额贷款业务的如前面所提到的还有很多小型的正规、非正规金融机构，它们易受突发事件的影响而导致经营的失败，我国的存款保险制度尚未建立，为保证小额贷款机构在退出市场的时候使得客户的利益遭受重大损失。小额贷款的退出机制可以采用市场兼并为主的方法来设计。由于小额信贷缺乏内在稳定性，又具有独特的风险体系，这会使社会的整体利益受到威胁，现存传统银行的监管制度是无法达到降低甚至消除危险的目的。为保证小额贷款安全的运行，就有必要在为小额贷款机构退市设定相应的法律制度。一来警示经营者，二来为存款人提供一个安全的心理预期。有利于整个小额贷款市场的健康发展。

六、结束语

小额贷款业务正在如火如荼的发展，小额贷款的潜在客户群体占我国人口的绝大部分，任何一家商业银行要持续发展，就必须抱着长远的眼光来看待小额款，积极开展小额贷款业务。

参考文献：

［1］：《我国小额信贷商业化发展研究》 张永青 西南财经大学 2006年

［2］：《关于适度发展小额贷款的调研报告》 张耀平、朱齐贤、欧阳姝、雷远华等 中国农业银行湖北省分行信贷管理处 2000年

［3］：《自杀论：社会学研究》 冯韵文译 埃米乐·迪乐凯姆 法国 商务出版社 1996年，第6页。

［4］：《我国农户小额信贷商业化问题研究》 梁慧玲 湖南大学 2007年

［5］：《人民日报海外版》田丽2006年10月9日 第5版

［6］：中国银监会2005年7月出台《银行业开展小企业贷款业务指导意见》的“六项机制”

［7］：《中国人民银行研究局副局长焦瑾璞接受中国政府网专访》