营销费用管理办法

第一篇：营销费用管理办法

营销费用管理办法

1.目的

为了规范市场销售行为，大力开拓新市场；有效控制销售费用的使用，逐步过渡到销售费用与销售收入挂钩，特制定本规定。2.适用范围

本规定适用于公司市场销售和工程管理人员。

本规定的费用是指：市场开发费、差旅费(交通费、住宿费等)、合同执行费用等项目。3.销售费用管理规则

3.1加强预算管理和预算意识，坚持按批准的费用预算控制支出，不得任意扩大开支范围和任意提高费用开支标准。

3.2严格审批手续，费用开支需经部门领导审核，主管总裁批准，凡不符合规定的一律不予批准，严格执行审批权限及程序。

3.3厉行勤俭节约，挖掘节约费用潜力，从点滴做起，人人讲节约，本着少花钱多办事，不花钱也办事的原则，达到节流增效的目的。

3.4权责发生制原则：以权责发生制为基础，划清时期的费用开支；凡不属于本期支出的费用，即使款项在本期支出，也不能作为本期费用处理。4.形象宣传费（公司提供）

4.1统一印制名片：公司根据销售业务人员的工作需要统一印制名片。4.2 统一对外介绍：销售人员提供给客户统一的企业介绍和产品样本。4.3统一节日礼品：公司根据需要统一准备节日礼品。5.市场开发费用管理

5.1 新客户市场开发费试行“包干制”

5.1.1根据公司年度市场开发计划，销售人员提出市场开发实施方案，并提出开发费用申请，报部门领导和公司主管领导审批，根据需要报集团领导批准。

5.1.2根据客户开发的难易程度和客户规模大小，提出市场开发费用金额，市场销售人员在审定的金额内开支。大客户市场开发费用按合同额3%，其它客户开发费用合同额1.5%执行；

费用使用填写《费用申请单》。5.2 成熟客户维护费采用“提成制”

5.2.1对于已经供货的成熟客户，应酬公关费实行按货款回收额比例提成，按季考核兑现。其费用按公司批准的计划，由销售部门自行支配使用。

5.2.2 销售费用计算方法为（含差旅费）： 销售费用 = 货款回收额 ×（1~3）% 6.差旅费管理

6.1销售人员的差旅费管理实施“定额包干制”

6.2在公司出差管理规定中差旅费报销标准按公司规定办理报销； 6.3销售人员出差前填写出差计划和差旅费预算表； 6.4.销售人员出差后报销时要附出差报告。

7、回款计划

7.1 销售人员对于已签订的合同，根据合同执行情况和进度，填写每月回款计划； 7.2部门根据回款计划，批复已签项目的执行管理费用和市场开拓费用；

7.2分支机构的营销费用，严格按照回款计划和已回款情况，按照相应比例予以支付。

7.相关文件和记录

《销售费用台帐》 《费用申请单》 《月资金计划》 《差旅费预算表》

第二篇：区域营销管理中心费用管理办法

区域营销管理中心费用管理办法 第三部分

市场费用

市场费用是指公司营销活动中发生的推广、助销品、促销、广告、销售折让等方面费用的总和。

一、助销品费用

1、助销品是指用于帮助销售人员和客户开拓市场的辅助物料。例如陈列架、酒杯、海报等。

2、新客户第一次发货时，按照首单回款金额的5%配给客户助销品（助销品金额按采购价折算）。

从第二单开始，原则上为每单超市类客户不超过该单回款额的2%，酒店类客户不超过该单回款额的3%，如超过规定额度需要特殊处理的，由大区经理申请，集团办审核，总裁批准发放。

助销品清单： 促销台、酒杯、海报、开瓶器、酒架、品尝酒、手提袋、报纸、杂志等。

二、广告费用

1、店面招牌

公司的经销商要求制做公司统一形象的门头招牌，招牌尺寸由公司区域主管据实提供，招牌内容由公司统一设计，招牌由经销商安排专业广告公司安装制作。或者由公司设计制作灯箱布提供给经销商，由经销商安排专业广告公司安装。

区域营销中心必须监督，保证经销商的招牌符合公司的要求标准，以维护公司的形象。并提供照片、发票和经销商的签名、大区经理的验收签名，一并到公司相关部门报销。

报销标准为：首单回款的2% 以内免费提供或全部报销，超过2%，在超过部分的1000元以内，公司和代理商各承担超过部分的50%，超过1000元以上部分由经销商自行承担。

分销商（含本级）以下客户提出申请要求做招牌的，由区域业务主管提出申请，大区经理审核，并据实提供招牌尺寸，由集团办审批，灯箱画面设计必须由公司统一设计提供给一级代理商，由大区经理、一级代理商共同安排制作，保证分销商的招牌制作符合公司的标准，以维护公司的形象。费用报销上限为首单回款的5%，使用年限为2年，更换招牌画面费用由厂家承担，其他费用由经销商承担。

制作各类招牌必须实行先报批后执行的原则，禁止先执行后报批，未经报批所发生的费用一律不予报销。

2、户外广告

户外广告牌根据公司的区域市场发展规划，由区域营销中心提出申请，销售后勤部评估、审核、上报集团办批准后执行，由集团办统一策划、制作、发布。

3、其它媒体广告

行业报刊、杂志、车体广告等根据公司的整体发展战略，结合区域市场的特点，有针对性地投入，投入由区域营销中心提出申请，销售后勤部评估、审核，上报集团办批准后执行，由集团办统一策划、制作、发布。

以上三项费用在某区域投入的，计入区域市场费用，费用率控制在回款总额的3-5%以内。

4、其它市场费用

推广费用、促销费用、销售折让等其它市场费用，根据市场的发展竞争情况，有关部门适时制定方案，销售部配合执行，费用另计。第四部分

借支报销管理规定

（一）、借支规定

每月各区域营销中心的借款，由省级经理或大区经理统一借款，事先应填写“个人费用借款单”，注明借款事由和合理的费用预算，由销售后勤部核实，集团办审核，再报总裁审批。对于出差时所借支的款项，应于每月的5号前寄出上月借款发生费用的原始凭证，报销时所报款项先偿还个人的借支欠款。

对于员工的各项借款，一律实行“前账不清，后账不借”的规定，如果到计发工资时，仍然没有结清借款的，则在工资中一次性扣还。非公司业务需要一律不准私人借款。

严禁从经销商或其他客户处借款。特殊情况需报请总裁和公司财务共同批准，否则，视同挪用公款处理。(具体办理手续另定)。

区域营销中心内部人员的费用在区域营销中心内部开支，按公司标准借支并由大区经理或者省级经理批准；若相关人员确因业务需要在总公司借支，必须先有省级经理或者大区经理签名，集团办审核，总裁审批后方可借支。

（二）报销要求

各项费用的报销，均需要有真实、合法、有效的票据，否则，不予报销（如假发票、无盖专用章发票、住宿费收据等都不予报销）。

粘贴的费用票据必须均匀、整齐、牢固、有序，并保持票面的干净、整洁。

填写费用报销单时应做到：字迹端正，用途明确，时间清楚，项目齐全，金额准确，大小写一致，所有内容不得涂改（对确实无法取得票据的，应先填写支付证明单，作为报销附件）。所有车票必须写明所乘路程。

差旅费的报销要求每日一贴，填写清楚起止地点、日期费用等内容。禁止将所有单据一并粘贴，含混报销。

填写报销单据时，只准使用黑色的签字笔或黑色的墨水笔。对不按要求粘贴票据与写有关报销单据的，财务部不予受理。

（三）费用报销程序

1、市内交通费及其它正常费用开支

办事处内勤人员因公所发生的交通费及其它费用报销程序：填写报销凭证——大区经理初审——集团办审核——总裁审批——财务部核销。

2、特殊费用的报销

办事处内部特殊费用是指跟办事处发生业务关系的客户来到办事处所产生的招待费用、因工作需要发生的较大数额的不属于本费用管理制度范围内的费用等。

报销程序：按照申请标准由大区经理如实填写“报销单”并签名——总裁审批——财务报销。

3、专项费用的报销

专项费用包括广告费、促销费等费用：填写“报销单”并签名——销售后勤部初审——集团办审核——总裁审批——财务部核销。

（四）费用报销时限

实行办事处备用金制度。员工费用报销时限执行借支规定的第一条，区域营销中心办事处费用，以及区域市场费用，按照当月发生下月核销的规定执行。

区域营销中心办事处费用报销需附审批过的《办事处费用申请表》，市场费用报销需附审批过的《市场费用申请表》。

费用报销流程以及时限为：区域营销中心办事处文员或者销售内勤报大区经理签字（每月的1号—3号）——集团销售后勤部对应的销售内勤初审（收到原始票据当日完成）——销售后勤部内勤主管复审（一日内完成）——财务主管审核（两日内完成）——财务副总裁签字（两日内完成）——总裁审批（两日内完成）——财务部入帐（注：特殊情况由总裁授权财务副总裁审批）。

（五）报销奖惩方法

公司支持、提倡、鼓励维护公司整体利益的行为。员工如发现或知悉他人在费用方面确有不正当行为的，可直接向公司相关部门或者相关领导举报、揭发。公司严格为举报人保密，举报事项一经查证属实，公司将对举报人予以嘉奖。对虚报、多报费用者，公司除追回该款项外，并处所虚报、多报金额1—5倍的罚款、通报批评、辞退、开除等处分；情节严重者，将依法追究其法律责任。

对未经总裁和财务共同批准，擅自从客户处借款的，一律以挪用公款论处。除即刻追回款项外，并处所借金额1—5倍的罚款、通报批评、辞退等处分；情节严重者，将依法追究其法律责任。

在相关报销单上签字的证明人、审核人、批准人，若因工作失职，给作弊者以可乘之机，导致公司财产损失的，处以公司被多报、虚报同等金额的罚款、批评、记过、辞退等处分。如经查实在审批环节中有联合作弊者，将对当事人进行10倍罚款，并予以辞退，同时追究法律责任。

第六部分 解 释

本规定的解释权属于长白山酒业集团集团办公室。

本规定如有调整，将充分考虑与本规定的衔接。

如其它规定与本规定有不同解释的，均以本规定为准。

本规定适用于除东北区域以外的销售区域。

本规定从2005年10月1日起执行。

原始票据管理办法

为了进一步加强原始票据管理,规范原始票据各种行为,提高工作效率,减少公司损失,特制定本管理办法。

一、内部票据

一、《区域营销费用报销清单》

1、必须填写区域名称、报销具体时间，在时间一栏中应填明具体年、月、日。

2、费用类别中按区域营销中心的费用分类标准填写。

3、费用内容应简明扼要填写所发生的费用性质、内容。

4、所发生费用的单据数量及总数、发生的金额数及合计数、金额的大小写必须填列清楚，同时金额的大小写数额必须相符。

5、报销单据中的申请人必须由报销单据的本人签名，不得无故不填写或空缺。

6、证明人必须由大区经理以外的人员填写。

7、审核、复核、审批必须由集团费用管理流程中有关人员签名，不得空缺。

8、说明一栏中应尽量填写费用内容中未尽事项。

二、《支付证明单》

1、必须填写具体支付时间，填写年、月、日。

2、摘要一栏中应尽量填写支付费用原因、费用名称、类别。

3、表格中数量、单位、单价、金额必须按规定填写，如有涉及内容一般不得空缺。

4、金额大小写必须同时填写且相符。

5、核准、证明人必须由大区经理本人签名。

6、经手人必须由具体办事人员签名，同时在受款人一栏签名。

7、会计、出纳栏由集团财务部人员签名。

三、《营销费用申请表》

1、必须填写具体申报日期，区域名称。

2、上月销量、上月费用占总销量的比率；本月销量、本月费用占销量的比率均必须填写，同时将上月的实际销量、实际费用比率如实填写。

3、上月预支栏、上月实际发生金额、上月结余、本月申请栏均需要填写各种费用的金额，不得仅填写一个总数，而不填写明细金额明细与总数必须吻合。

4、申请人必须由大区经理签名。

5、备注栏中应简明扼要叙述有关费用申请的原由及目的。

四、《工资发放表》

1、必须填写发放工资的具体月份，发放工资的具体时间。

2、姓名栏、工资标准、补助、应发金额、实发金额不得空缺。

3、领款人必须由本人签名，不得无故替代签名。

4、制表人与审核必须由不同人员签名。

5、大区经理必须签名。

五、《差旅费报销单》

1、由出差人填写。

2、必须填写报销日期、报销区域。

3、按照表格中的所有内容填写，如有则不得空缺。

4、应着重填写出差日期、出差路线以及主要工作事项。

5、出差报销的金额与后面所附的单据累计金额相符。

6、大区经理、出差人必须签名。

二、外部票据

一、收据类

1、尽量使用正式发票。

2、必须使用正式收据。

3、收据中必须填写收款日期、收款内容、收款金额。

4、收据中由收款人签名并加盖单位公章或私人手印。

5、公司付款时，收款收据必须由对方开出。

6、付款时必须由经办人在收据背面说明付款原因，区域经理签名。

7、收据中摘要栏必须尽量说明事由，不得随意简写或空缺。

二、发票类

1、使用发票必须为税务部门规定的发票。

2、发票中的所有内容都应该根据实际情况填写，不得无故不填。

3、发票中项目栏中应尽量写明具体收费项目、收款事由。

4、发票中的金额大小数必须相符。

5、发票中必须填写客户名称。

6、发票正面必须加盖收款单位的财务专用章或发票专用章。

7、如我司是按照发票上的金额全额付款，则原始发票必须交由我司作为付款依据。

8、如我司是按照发票上的金额部分付款，则在提供发票复印件时必须在复印件上面注明确原始发票在何单位、哪月帐簿、哪月凭证、第几号等情况。

9、经办人在发票背面详细写明付款的理由并签名，同时区域经理在发票背面签名。

三、更改错误办法

1、如发生数据填写错误，不得随意进行更改，应在错误的数据上划一道线条并加盖更改人的私章或加盖单位公章，同时在错误的数据上面填写正确的数据。

2、文字书写应尽量工整，不得随意草写，另外不得随意涂改。

四、报销说明部分

一、入场费报销说明：

1、报销入场费用时必须事先经过申请，报销时说明具体事由，事由中重点说明是何产品入场、入场费标准、商场名称、何时间入场、以前有无品项在该商场、产品入场后该商场有几个品项等。

2、该产品入场前的月平均销售额是多少？新产品入场或增加品项后预计月销售额是多少？增加销售量后预计效益分析。

3、该产品入场后应拍摄照片。

4、所发生费用票据应有大区经理与业务人员同时签名。

5、与商场谈妥入场后，应签定《入场协议书》，将复印件随报销单据一同上报。

二、赞助费报销说明

1、赞助费用应事先上报销售后勤部审核，集团办复审，总裁审批后方可支付。否则不得报销，费用自负。

2、支付赞助费用应出具被赞助单位的收款凭据，并加盖被赞助单位的财务公章，收款人应该签名。

3、报销时在被赞助单位的收款凭据后由经办人说明赞助的理由，赞助后的效果。

三、堆头报销说明

1、报销堆头费用时必须事先经过申请（即上报营销费用申请表与促销活动申请表中已经申报），报销时说明具体事由，事由中重点说明是何产品做堆头？堆头费标准？商场名称？何时间做堆头等？该产品做堆头前的月平均销售额是多少？预计做堆头后增加销量额，增加销售量后预计效益分析（即上报促销活动总结表）。

2、该产品做堆头后应拍摄照片。

3、所发生费用必须有大区经理及业务员同时签名。

4、做堆头应签定《堆头协议书》，在报销时应将复印件随同报销单据一同上报。

四、促销品助销品报销说明

1、促销、助销品的购置必须在营销费用申请表与促销活动申请表中已经上报，经申请报集团办同意后方可购买。

2、在促销过程中应详细登记赠品发放记录，报销时应提供原始发放记录。

3、助销品发放应登记《助销品使用情况登记表》，该表中应详细记录所有内容，同时经办人与大区经理必须签名。报销时提供该表原始件。

4、报销时应随同上报《促销活动总结表》，该表中应详细涉及活动的后期效果。

五、工资性费用报销说明

1、人员（区域人员、理货员、促销人员、铺市人员等）工资必须以集团办规定的正式工资表予以发放。

2、促销人员、铺市人员工资发放要求提前上报活动中所需人数，人员工资标准，发放时间等具体情况上报销售后勤部、集团办审核，经过批准后报财务部备案。

3、报销时应有大区经理、制表人和领款人的具体签名方为有效；

4、以白条发放促销人员、铺市人员工资无效。

六、业务提成报销说明

1、发放业务奖金应提前上报集团销售后勤部初审、集团办复核，发放比例、额度、办法集团办核准后方可，报总裁审批，审批后报财务部门备案。

2、发放人员奖金必须提供发放具体办法。

3、发放人员奖金必须使用集团办规定的奖金发放表。大区经理、制表人、领款人必须在该表中签名。

七、差旅费报销说明

1、需出差人员应在出差前上报出差方案，提交出差计划及借款申请，由销售后勤部初审，集团办复核，报总裁审批，经过审批后方可出差。

2、出差人的计划书中应该详细涉及出差的地点、出差的目的、解决什么问题、出差时间安排等具体情况。

3、出差返回后应书写《出差报告书》，该报告书中应详细叙述出差解决的问题，是否还存在隐患？处理工作是否在所出差区域正在进行或待进行处理之中。

4、报销时请详细填写《差旅费报销单》，在该单中应仔细填写出差的具体起始时间，出差具体路线等情况。

八、共同费用分摊报销说明

1、我司全额付款的票据必须为原件；部分支付的票据必须有复印件；同时在票据背面或专门报告付款的理由、付款的标准等。

2、对我司部分负担分摊的票据，除了必须说明分摊事由和事项外。我司部分负担的附件（复印件）上必须有对方单位的有效认可图章（对方单位的财务专用章及法人签字），且备注此留存原件的查询电话与具体记帐凭证号码。

九、检验费报销说明

检验费必须经公司申请（突发检验应及时电话与销售后勤部取得沟通），经过集团办核准后方可支付相关费用，检验后需有相关检验单位出具的检验报告和正式票据方可报销（检验报告单上应有完整的检验的是什么产品？什么时间检验？检验费的标准等相关内容）。

十、罚款与赔偿费用的报销说明

1、各区域如发生罚款与赔偿费用，应及时上报一份详细原因说明书，报告书中应详细叙述被罚款的理由。

2、该报告书在得到集团办的确认后方可按照批复的内容进行处理，各区域不得擅自处理。

3、该报告书留存一份复印件在财务部备案。

十一、代垫费用支付说明

1、区域营销中心如发生代垫费用需先申请，经销售后勤部、集团办核准后方可支付。支付后凭借批复文件或有效票据至财务部进行核销。

2、由经销商事先支付的费用应提前与销售后勤部、集团办取得沟通，并详细报告经销商支付费用明细及内容。提供完整的有效票据，以便财务及时抵减其欠款。

十二、劳动纠纷费用报销说明

1、如发生劳动争议，则应及时上报集团办，详细叙述发生情况；得到集团办的明确批复后方可处理。批复后的文件报财务部门备案。

2、报销该费用时，应详细在付款票据后说明处理过程，由经办人证明，收款人签名，大区经理签名。

十三、招待费用报销说明

1、各区域的公关招待必须先申请，申请书中应说明为何招待？招待什么人？招待标准？陪同人员等情况，经公司批准后方可报销此项费用。

2、参加经销商、赞助、邀请等外事活动需先申请事由、人员、效果等，经公司批准后方可参加，一般情况下不得擅自参加。

十四、交通费用报销说明

1、一般情况下办事人员不得在市内乘坐出租车。

2、如特殊事项，确实需要乘坐，需严格加以控制（日常工作乘坐的出租车费用不得报销）。

3、报销时应在票据后面由大区经理进行说明并签字。

十五、维修费用报销说明

1、区域营销中心固定资产需要维修，事先必须提出申请，销售后勤部对申请进行初审，集团办复核，经过总裁审批后方可维修。

2、维修报销单据应由总裁签字，财务方可报销。

十六、邮寄费用报销说明

1、邮寄单据上应列清明细，如什么物品、件数、具体收件人等。

2、如无法说明是公司业务发生的邮寄费用则财务拒绝报销。

十七、让利折扣费用报销说明

1、如发生让利、折扣费用应事先报销售后勤部审核，通过后签订相关协议，报集团办复审，经总裁批准后方可处理。

2、报销时应具体报告实际让利、折扣等活动的活动总结报告。

十八、产品质量费用说明

1、发生产品质量问题所引起的费用，应事先上报集团办，集团办在接到信息的当天应给予明确答复。各区域只有得到答复后方可进行相应处理。

2、报销费用时在票据后面由经办人说明原由并签字。

3、付款时应具有收款人的签字，如为单位则需要加盖单位财务专用章。

五、其他事项说明

1、费用单据粘贴需严格按集团财务部的要求粘贴。

2、所有费用单据和报销单据必须由大区经理签字、证明人证明后方可生效。

3、同一天、同一时间、商场、业务支付两笔费用的，又无具体理由与证明人的，财务拒绝报销。

4、发票、收据的备注栏必须用文字写明事由，不得以代码进行代替。

5、营销费用申请必须按规定表格规范填写，否则以未做申请处理。

6、市场开拓（招商等）费用必须列清明细，费用结构详细加以分解。

7、票据的大小写必须写清楚。

8、费用申请表不得随意涂写；费用报销单据需方便查看。

第三篇：营销费用申请表

营销费用申请表

一、对老客户的维护费

组织客户座谈会、股市沙龙

方法：从CRM系统筛选出不同类型客户，如：短线交易频繁客户、稳健操作客户、长期被套客户、基金被套客户。对不同类型客户不定期举行座谈会、股市沙龙。进行短信以及电话通知邀约，通知客户前来参加活动。安排公司资深分析师主讲以及与客户交流沟通，向其树立正确理财观，并安排老客户且操作比较，进行亲身讲解，向客户介绍操作经验。

目的：通过与老客户的当面沟通交流，更易让老客户感受我公司人性化服务的全面性、专业性。并且通过帮助客户树立正确理财观，增加客户交易量。并且增加客户对券商的依赖性。

活动经费：每次座谈会60名客户参加，每位客户的营销成本为100元，每次座谈会营销成本为6，000元，每月两次座谈会，一年的座谈会营销成本为144，000元。

营销成本包括：受邀来讲课的客户礼品，受邀来参加讲座的客户礼品，现场饮料、水果、点心。

公司聚餐、旅游费

方法：不定期，从公司筛选资产和交易量前端客户进行维护。可组织聚餐、旅游等活动。可筛选公司交易量排名前500名客户人群为候选名单，根据活动内容具体情况确定人员名单，由公司员工亲自打电话进行电话邀约，邀请部分客户前来参与活动。

目的：对公司核心客户进行人性化、贴身服务。增加券商与客户关系度。防止核心客户转走。活动经费：每次聚餐为100名客户，每位客户的聚餐成本为100元，每季度一次聚餐，一年聚餐成本为40，000元。

每次旅游客户为50名，每位客户的旅游成本为2，000元，每年两次旅游，一年组织客户旅游成本为200，000元。

两年未交易客户激活费用

方法：公司存在大量两年未交易，资金低周转率客户。为激活客户，可进行物质刺激。告知客户，如若近期操作一笔交易，方可前来公司领取精美礼品一份。目的：通过让客户交易一次，从而激活客户，让客户重新入市，对证券产生兴趣。且在客户前来公司领取礼品时，可向其面谈，详细了解客户需求以及介绍我公司人性化话服务，有资格的客户可以推荐一对一的投资顾问业务。从而刺激客户交易量。

活动经费：公司两年未交易客户约为7，000名客户，电话有效沟通率为50%，所以可以直接联系到的客户为3，500名，每位客户的礼品成本为50元，按照15%的比例计算客户愿意交易前来领礼品，约为525名客户前来领礼品，营销成本约为30,000元。

炒股比赛活动经费

方法：公司将对现场客户进行炒股比赛，设置开始日期以及截至日期。但不设置报名日期，即报名即参与，完全使用真实股票账户进行操作。比赛结束后，为获奖者举办股民交流会，进行经验分享

目的：通过此次比赛进一步刺激公司客户交易量。且增强公司客户之间交流沟通机会。活动经费：

比赛奖品：第一名一人（笔记本电脑一台）价值约3000元 第二名三人（手机一部）价值约1，500元 第三名五人（自行车一辆）价值约200元 每季度一次比赛，每次比赛奖品和宣传成本约为10,000元，每年成本为40,000元。

转户客户维护费

方法：对前来我部预约转户客户，根据其客户不同资产、交易量。向其赠送不同价值礼品且向其说明转户方法繁琐、影响交易从而维护，劝导，预防转户。目的：徐州地区券商数量剧增，各券商间竞争激烈。我部向客户采取赠送礼品方式，挽留客户。活动经费：

根据目前券商之间拉户情况，每月前来预约转户人为50-80人，每人营销成本为50元。

根据客户不同资产和交易量的情况赠送礼品，自行车、不锈钢锅等礼品，营销成本约36,000元。

（由于其他券商针对转户这一块尤其是华泰，做了很充分的礼品准备工作，针对资金量大于10万的客户直接赠送自行车的情况普遍存在，所以我部认为此方案具有可行性。）

年终客户答谢会

方法：根据本年交易量排名客户前1000名举行年终答谢会。

目的：由于目前证券公司之间竞争激烈，为了更好的稳定核心客户，加之其他证券公司针对于核心客户每年都有不同的礼品和现金反馈活动政策，增加客户与证券公司的感情。

活动经费：前一百名客户每名1，000元礼品赠送，前100名至500名客户每名500元礼品赠送，后500名客户每名300元礼品赠送。礼品成本为450,000元。

二、刺激新增客户开户费

新客户开户礼品费

方法：对新增客户，可赠送一定小礼品以作纪念，且根据新增客户不同资产量可提高客户礼品价值。

目的：让新增客户首次来到我公司，便感受我公司全程开户服务且赠送小礼品。且礼品存在价值差异，所以刺激客户首次存入资产量。

活动经费：按照每月40位新开客户量，每位客户礼品价值50元，除去老客户带来的新客户约20名，每月自然新增客户为20名，礼品成本费为1,000元，一年成本为12,000元。

老客户转介绍新客户经费

方法：公司存在大量客户基数可进行适当营销，刺激老客户为公司介绍新客户。对老客户进行礼品奖励。

目的：通过礼品的刺激，更好的促使老客户为公司介绍新增客户。增加公司开户量以及公司存款资金数。

活动经费：按照每个月20位老客户介绍新客户，新老客户的礼品成本费为200元，每月营销成本为4,000元，每年成本为48,000.公司新形象，推介会

方法：选取我公司附近高档小区，在小区门口，设置服务点，进行我公司新装修后的形象宣传，可登记对证券感兴趣客户资料，且附送小礼品。

目的：发觉更多潜在客户资源，以便日后电话联系拜访，增加客户公司开户量。活动经费：一季度一次大型推介会，每次推介会成本约为5,000元，每年成本为20，000元。与公司企业合作经费

方法：我公司可于大型公司企业（如：中国移动、中国联通、汽车4S店、银行……）建立合作伙伴关系，举行高端客户或员工推荐会。我方可向企业的高端客户宣传讲解炒股方法以及理财建议。

目的：因大型公司企业本身盈利颇丰，员工收入尚可且存在大量高端客户。有目的的向其进行沟通。可发觉大量潜在客户。

活动经费：一季度一次合作会，每次合作宣传成本约为5,000元，每年成本为20,000元。

第四篇：营销费用计划

2012年销售目标及各费用预算

一、销售保底任务：3500_万；目标任务：4300万，超额任务：4800万

二、根据以上任务的销售费用预算：

A、市场费用（销售政策类费用）

装修补贴或销售返点 广告支持（品牌形象 常规广告）促销支持（开业促销 节庆日促销）具体预算：以年销售4300万计

1装修支持或销售返点额度为200万，以全年开30个250平方米的专卖店计，装修返点160万，部分重点销售返点在40万以内。

2、广告支持分品牌形象广告支持和常规广告两种，品牌形象广告年费用控制在60万以内，常规广告年费用控制在50万以内。以80个专卖店为基础，费用主要是用于户外广告、公交车广告等。

3、促销支持分为开业促销（个案促销）和节庆日促销两种，开业促销每新开专卖店平均支持10000元，30个店为30万，节庆日促销一年做三次，每次控制在50万以内，三次计150万。

B、营销费用（控制在6%以内）

工资 招待费 差旅费 展会支出

市场部 销售部

具体预算：以年销售4300万计

1、工资支出：

（1）市场部：1名市场部经理，2名区域经理，年工资控制在20万以内。

（2）销售部：1名销售总监，2名大区经理，4名区域经理，2名跟单员，年工资控制在70万以内。

2、招侍费：平均以每月2万计，年支出24万。（展会及做大型活动除外）

3、差旅费：10人出差费用，平均每人全年出差200天，每天以200元计，每人花费4万元，年支出40万。

4、展会支出控制在100万以内。

C

以上费用总共714万。

第五篇：食堂费用管理办法

延庆基地食堂费用管理办法

1、目的：为规范延庆基地食堂费用管理特制定本办法

2、范围：本办法包括食堂各项费用的收支、盈余和民主管理。

3、管理办法：

3.1延庆基地食堂的各种燃料、卫生费用、器皿、炊具、食堂员工工资费用由公司负责。

3.2延庆基地食堂的各种食材、调味用品的费用由综合办公室按照自收自支的办法进行管理。基地员工聚餐、节日活动防暑降温费用由公司单独报销。

3.3延庆基地食堂的费用管理应设立独立账本（纸介质、电子）和专用银行卡。食堂费用的账务管理由延庆基地综合办会计管理，出纳事务由延庆基地出纳管理。银行卡由出纳管理，会计统计出外来队伍就餐费用后，每月发出餐费缴费通知单。由出纳进行款项的催缴工作，当餐费到帐后由出纳告知会计进行登帐，并同时出纳对交款人和会计出具收据。

3.4各种收入的管理：

延庆基地食堂的收入由公司给予员工的餐费补助、员工使用现金购买的餐费和外协单位在食堂用餐缴纳的餐费构成。3.4.1补助费用的管理：

A、补助费用包括公司对本单位员工按照出勤给予的餐费补助和应由公司承担餐费的外来人员的用餐费用（如第三方检验、业主、客户在延庆基地用餐的费用）。

B、延庆基地员工餐补的收入由综合办公室统计延庆基地员工的上月实际出勤天数和各种应由公司承担餐费的其他人员用餐费用后给公司人力资源部打报告采用报销的办法拨付食材报销金额。

C、延庆基地员工的餐补数量，以实际在公司上班的出勤天数为餐补的计算天数，出差人员不享受分公司的每日餐补。金额为：15元/天（含节假日）。

D、在延庆基地的员工的餐费补助采用打卡的方式打入员工餐卡，打卡时间为每月的前6个工作日，综合办公室出纳应在每月开始的3个工作日内按照上月的考勤统计出每位员工的打卡金额，经综合办会计审核，基地副主任审定，主任批准后作为各位员工充卡金额的依据。亦作为食堂每个月餐补收入的凭证。该凭证在综合办公室保存一年半时间。出纳按照批准的冲卡金额在每月初的前6个工作日内给员工冲卡，冲卡时应同时记录每位员工的卡内金额总数提供会计计算每月盈余。员工离职时按照卡内金额的80%返还本人。

E、餐费补助报告由综合办起草，经基地副主任审核、主任批准后上报公司人力资源部。员工考勤、由公司承担费用的人员用餐登记作为支撑文件同时上报，支撑文件应做到签字齐备。3.4.2现金收入的管理：

A、现金收入的来源是员工餐卡充值的费用和外来人员使用现金在食堂临时用餐所缴纳的现金形成的食堂收入。

B、公司员工按用餐缴纳餐费的金额为：早餐：4元、中餐：10元、晚餐：6元，非公司员工按餐缴纳餐费的金额为：早餐：5元、中餐：

12元、晚餐：8元。

C、餐费现金交到综合室出纳处后，由出纳给现金缴纳人出具收款收据。现金和收据底单由出纳负责保管，现金收入应妥善保管于综合室保险柜或及时存入食堂费用专用银行卡。

D、每月初的3个工作日内，由出纳将每月的现金收入交延庆基地综合室会计，会计对收入现金和收据进行审核后在每份收据上签字，由会计汇总为每月食堂收入。经过会计审核的现金收入应尽快存入食堂专用银行卡。

3.4.3转账及外协队伍的餐费管理

A、转账及外协队伍的餐费管理指在延庆基地食堂用餐的外协队伍人员采用转账或一次缴纳金额大于1000元的餐费的管理。

B、采用这种办法缴纳餐费的人员应每天如实做好用餐登记签字，不许代签，各外协队伍应分别建立用餐登记卡。

C、每月的月初的三个工作日内由综合室统计各外协队伍的用餐金额向各外协队伍发出餐费缴纳通知单，餐费缴纳通知单应由基地副主任审核主任签字。用餐登记卡作为支撑文件连同缴费通知单一并下达缴费单位。用餐登记卡综合办应复印留底保存一年。

D、外协队伍凭据缴费通知单在每月的前五个工作日内将餐费交到综合办公室出纳处。

3.4.4延庆基地综合办出纳应在每月的前6个工作日内将上个月的员工餐补金额、收入现金金额、外协队伍转账或缴纳现金的金额造表汇总，经会计审核延庆基地副主任审定、延庆基地主任批准后作为每月

食堂的收入登记建账。由出纳从会计处拿上食堂费用专用银行卡在会计的陪同下将现金全部存入食堂费用专用银行卡上。

3.4.5每月现金存入银行的银行小票或转账到食堂专用卡上的转账小票、人力资源部批准的每月餐费报销金额通知单作为每月的食堂收入的支撑文件由会计负责保存一年半。

3.4.6现金存卡时原则上应由出纳、会计两人进行，现金存入食堂专用卡后会计出纳应在存款小票上签字，转账小票由转账人交出纳审核，核对无误并签字后交会计会计在网银审核确定款到后在转账小票上签字。

3.5食堂各种支出的管理

3.5.1食堂的各种收入仅支出于第3.2款所列项目。

3.5.2食堂的各种食材原则上采用先用料后结款的方式，各种食材的单价原则上应10天确定一次，确定食材价格由综合办采取组织员工代表参加的办法通过市场调研后跟供应商确定。并将确定后的食材价格通知厨师并张榜公布，食材供应商应按照公司合格供应商管理办法进行管理。

3.5.3厨师根据每周确定的菜谱通知供应商送货，厨师对食材的质量负责，由综合办公室组织员工对到货食材进行过秤监督检查，员工代表对到货的数量负责，综合办和员工代表对食材价格负责。员工代表采取轮换制每三个月换一次，每次不少于2人。

3.5.4供应商将货物送到延庆基地后，由厨师、员工代表对食材检查过称无误后在送货小票上签字，小票上应注明：时间、货品名称、数

量单价、总额，签字人应有厨师和监称员工代表。收货小票由厨师负责保管，每周2向食堂管理员上交上一周的收货小票。

3.5.5对供应商的结账付款原则上每月一次，每月的前三个工作日由食堂管理员统计列支各个供应商的应付款项，经延庆基地副主任审核主任批准后方可付款。

3.5.6综合办公室会计根据分公司批准的的餐费补助，开具报销发票，待报销款项达到食堂专用卡上后，由延庆基地会计按照当月应付款项下账，延庆基地出纳按照下账总金额跟会计一同到银行取出应付款总额。银行出具的取款小票作为会计下账依据在会计处保存一年半。3.5.7延庆基地出纳按照付款清单应在每月的上旬将上个月的应付款项付给各个供应商，供应商收到货款后，应出具收据。收据保存一年半时间。

3.6民主管理与监督

3.6.1每月的20号食堂管理员应公布食堂的收支盈余状况，收入部分为：第3.4款所列，支出为3.5.1所列部分，盈余的计算为：（上个月的盈余+现金收入+外来队伍餐费收入+员工餐补）—（食材支出+员工饭卡余额）

计算公式中：上月盈余应带正负号即：如上月亏损带负号，如盈利带正号，（员工餐补+食材支出）的结果为正表示盈余，为负表示亏损。3.6.2综合办会计在每月的25号之前公布食堂的收支盈余状况，接受员工的监督。

4、本办法自2012年2月开始实施

5、本办法解释权有综合办负责