价格欺诈--企业伦理案例

第一篇：价格欺诈--企业伦理案例

从美国大公司大权独揽、腐败来看管理者的社会责任

中国社科院2011年《中国企业社会责任报告》(简称蓝皮书)发布，课题组分别调研了中国境内的国企、民企、外企的百强企业。结果显示，在被选中评价的300家企业中，近七成企业没有推动社会责任管理，按百分制考评，所有企业平均得分不到20分,有26家企业得分是0分甚至是负分。其中外资企业占了大头，共有19家。阿迪达斯、戴姆勒克莱斯勒、可口可乐等在华外资企业均“榜上有名”，其中阿迪达斯(中国)有限公司以-4分成为倒数第一。有近七成企业是旁观者，没有推动社会责任管理，社会责任披露十分缺乏。

据称，本次评价指标参考了国际企业社会责任指标体系，国内企业社会责任倡议书及世界500强企业的社会责任评估体系。今年，中国百强企业社会责任发展指数平均分由17.0分变为19.7分，但社会责任整体水平仍然较低。

社科院专家称，该企业在企业社会责任发展规划、反商业贿赂制度与措施，以及企业的环境管理和节约资源能源、降污减排方面的信息披露程度非常不足。

■何为社会责任？

蓝皮书提出的社会责任是指从责任管理、市场责任、社会责任和环境责任等四个方面评价企业社会责任发展水平。

责任管理这一指标是指一个企业所制定的企业社会责任发展规划、反商业贿赂制度与措施等。

市场责任是指企业的成长性、收益性以及产品合格率等指标。

社会责任包括社保覆盖率、安全健康培训以及评估运营对企业的影响。

环境责任则包含了企业的环境管理和节能减排方面的指标。

■案例:多地家乐福、沃尔玛超市“价格欺诈”事件

2011年1月26号国家发改委公开通报了多地家乐福、沃尔玛超市存在的价格欺诈行为，包括虚标原价再低价、低价招揽顾客，高价结算、不履行价格承诺、误导性价格表示等。涉案超市门店达19家罚款总额950万元。据发改委当时披露家乐福在长春、上海、哈尔滨、昆明、重庆、长沙等6个城市的部分超市存在价格欺诈行为。

此外，沃尔玛在沈阳、南京和重庆等三个城市存在价格欺诈行为。案件曝光后，家乐福、沃尔玛承认违反了有关价格法律规定向消费者表示歉意同时积极采取整改措施立即开展自救自查严格执行“五倍差价”赔偿政策。目前各项罚款均已由相关地方价格主管部门收缴财政。欺诈手段：

1.虚标原价再“低价”促销

低价促销是家乐福重要的销售手段之一。但有些促销价格并非真正的低价。发改委在此次价格监管过程中发现，长春市家乐福新民店销售的“七匹狼男士全棉横条时尚内衣套装”价签标示原价每套169元、促销价每套50.7元，经查实原价应为每套119元。在家乐福中国总部所在地上海也有这种行为发生。上海市家乐福联洋店销售的“正林特供香瓜子”价签标示原价每袋14.8元、售价每袋6.9元，经查实原价为每袋7.4元。沃尔玛也存在此种行为。沈阳市沃尔玛中街店销售的/ 2 5公斤装“香雪高级饺子粉”价签标示原价每袋30.9元、售价每袋21.5元经查实原价应为每袋23.9元。

2.低价招徕顾客高价结算

发改委公布的信息显示在上海市家乐福南翔店一个弓箭球形茶壶价签标示每个36.8元，实际结算价每个49元。时尚衣架价签标示每排9.9元，实际结算价每排20.5元。此外昆明市家乐福世纪城店、武汉市汉福超市洪山广场店、长沙市家乐福芙蓉广场店都有“低价招徕顾客、高价结算”的现象。另外，重庆市沃尔玛北城天街店销售的“良平铁观音”价签标示零售价每袋29元，实际结算价为每袋39.8元。

3.做出低价承诺却不兑现

实际结算价格要比海报宣传价格高出一倍。这样的事情也是在家乐福发生的。家乐福白云店销售的“老树普洱茶”宣传海报标价为每盒60元，实际结算价为每盒120元。上海市家乐福张江店销售的开心果，广告宣传每斤43.98元，实际结算价每斤45.88元。碧根果广告宣传每斤44.88元，实际结算价为每斤60.8元。

4.误导性价格标示忽悠人

为了吸引消费者，家乐福还在价签的字体上做起了文章。根据发改委的通报，昆明市家乐福世纪城店销售的特色鱿鱼丝销售价格为每袋138元，价签标示时用大号字体标示“13”用小号字体标示“8.0”, 诱导消费者误认为销售价格为每袋13.80元。2000克火腿礼盒销售价格为每盒168元，价签标示时用大号字体标示“16”，用小号字体标示“8.0”, 诱导消费者误认为销售价格为每盒16.80元。

价格欺诈原因：

除了法律制度的不完善和消费者的疏忽大意及法律知识的欠缺，企业自身在企业社会责任发展规划、反商业贿赂制度与措施，以及企业的环境管理和节约资源能源、降污减排方面的意识非常不足。企业自身应加强道德意识及内部监管。.经营者自我约束机制不严格。社会转型时期价值观日趋多元，一些企业经营者只注重利益的最大化，背离诚信，这与企业自身原因有关，“店长负责制”是其主要隐患。在家乐福、沃尔玛内部系统里作为考核店长的标准主要包括两方面，第一是销售量；第二是毛利率。一些店长为了达到标准不惜私下操作，如违规促或搞欺骗消费者的标签游戏，以及各分支机构增设名目繁多的进场费、宣传费等。这种分权的管理模式虽然能调动各个分支机构的积极性，但却缺乏有效的管理和监督，而其单一的考核模式也为各个分支机构滋生了腐败土壤。管理者大权独揽，以利润为导向，直接导致了这些公司腐败、造假等事件的滋生。一个企业要发展，离不开社会提供的优良环境和支持。另一方面，每个企业家都有自己的社会责任，企业越强大，承担的社会责任就越多。这样我们的企业才能发展的好。

所以，每一个人，每一个企业都应该带着社会责任感去生活，去经营。我们的每一份努力，都是在为国家的发展和社会的进步做贡献。如果每一个人，每一个企业都认识到社会责任感的重要性，我们的这个国家应该是会格外地强大，坚韧和战无不胜的。/ 2

第二篇：国家发改委曝光价格欺诈案例

国家发改委曝光价格欺诈案例 最高处50万元罚款

近日，国家发展改革委部署各地价格主管部门，对部分省会城市大型商贸流通企业价格行为进行了重点检查。经查发现，部分商贸流通企业存在优惠折扣价高于原价、返券促销价高于原价、不如实标示附加条件等价格欺诈行为，欺骗、诱导消费者与其进行交易，损害了消费者的合法权益。国家发展改革委已责成相关地方价格主管部门依法严肃处理，责令改正，最高处以50万元的罚款。

现将检查发现的部分价格欺诈典型案件公布如下：

一、优惠折扣价、返券促销价高于原价

一些不法商家采取先虚构并不存在的超高原价，再优惠打折、返券促销的欺诈手段，使得优惠折扣价、返券促销价大幅高于真正的原价。如上海市置地广场商厦有限公司在优惠促销卡迪娜品牌女鞋活动中，标示7.5折销售、优惠折扣售价每双576元，经查打折前实际原价为468元，优惠折扣价比原价还高出108元。沈阳市新世界百货有限公司中华路店在优惠促销鲨鱼品牌休闲裤活动中，标示7折销售、优惠折扣售价每条833元，经查打折前实际原价为590元，优惠折扣价比原价还高出243元。南京市中央商场（集团）股份有限公司在开展购物满一定数额送电子券的促销活动中，其罗宾汉服饰专柜销售某款服装标价359元，经查返券促销前实际原价为215元，返券促销价比原价还高出144元；爱迪丹顿服饰专柜销售某款服装标价1480元，经查返券促销前实际原价为790元，返券促销价比原价还高出690元；路易至尊服饰专柜销售某款服装标价1680元，经查返券促销前实际原价为887元，返券促销价比原价还高出793元。这些行为非常恶劣，违背了诚信经营的商业准则，严重侵害了消费者利益。

二、降价促销时虚构原价

北京市百盛商业发展有限公司在降价促销裳缇女衬衫活动中，标示原价每件1199元、8.5折销售，经查降价前原价应为1019元。北京市君太太平洋百货有限公司销售百丽品牌女鞋，标示原价每双768元、现价每双537元，经查原价应为每双614元；Clarks品牌男鞋标示原价每双1660元、现价每双996元，经查原价应为每双1245元。天津市时尚新世界购物广场有限公司促销傲巴斯品牌女鞋，标示原价每双698元，现价419元，经查原价应为每双384元。哈尔滨市远大购物中心销售鸿智牌电饭煲时，标示原价每个198元、现价每个148元，经查原价应为每个154元；紫罗兰家纺销售泰迪熊时，标示原价每只190元，现价38元，经查该商品从未以190元的原价销售过。太原市铜锣湾国际购物中心有限公司顺美西服专柜开展“西服买送活动”，宣称原价每套4600-4800元的西服打8.5折后送衬衣领带，经查相关商品从未以4600元-4800元的原价销售过。

三、预存金额促销时不如实标示附加条件

武汉市国美电器有限公司宝丰路店开展促销活动，宣称预存50元抵200元，预存300元抵800元，未标明预存金额使用附加条件。经查实，除惊爆价特价商品外，预存50元抵200元需购买冰箱、洗衣机、空调、彩电、烟灶满2000元（单件）方可使用，预存300元抵800元需购买冰箱、洗衣机、空调、彩电、烟灶满8000元（2件）方可使用。在不知使用附加条件的情况下，部分消费者参加了预存金额活动。

国家发展改革委表示，上述行为违反了《价格法》第十四条经营者不得“利用虚假的或者使人误解的价格手段，诱骗消费者或者其他经营者与其进行交易”以及《禁止价格欺诈行为的规定》等有关规定，构成了价格欺诈行为，特别是优惠折扣价高于原价、返券促销价高于原价等违法行为，情节严重，影响恶劣，严重侵害了消费者的合法权益。

国家发展改革委指出，今年春节前夕，国家发展改革委组织开展了超市价格行为专项整治，严肃查处并公开曝光了部分大型零售连锁超市存在的虚构原价、低标高结等价格欺诈行为，依法对涉案超市课以重罚，对规范经营者价格行为起到了警示作用。此次查处并公开曝光上述价格违法案件，目的依然是为了惩戒违法经营者，再次提醒和告诫经营者要严格守法经营，加强价格自律，恪守商业准则，诚实守信经营，不要以身试法。政府价格主管部门鼓励经营者依法开展商业促销活动，通过各种真实的价格优惠举措，回馈社会，让利于消费者，也支持有条件的经营者推行明码实价，为消费者提供透明、公平、有序的消费环境。

国家发展改革委要求，全国所有商贸流通企业，要认真吸取上述违法经营者的教训，立即组织开展自查活动，发现问题要及时纠正。全国各级价格主管部门要依照《价格法》、按照国家发展改革委关于加强2011年五一期间市场价格监管的通知要求，把节日市场价格检查作为当前稳定物价的一件大事来抓，认真组织开展市场价格检查和巡查，集中整治商场、批发市场、农贸市场、房地产市场等与群众消费密切相关的价格秩序，确保12358价格举报电话畅通，严厉打击价格欺诈、捏造散布涨价信息、哄抬价格、串通涨价等违法行为，切实维护市场价格秩序，净化市场消费环境，维护消费者合法权益。

第三篇：危机处理典型案例：家乐福价格欺诈

危机处理典型案例：家乐福价格欺诈

2011-01-29 14:55:12 来自: Gladiator(严以律己 宽以待人)

危机处理(Crisis Management)是PR业务中非常重要的一块，目前正在发生的家乐福价格欺诈就是一个典型的危机，关注其发展可以帮助你了解如何应对这类典型的危机，了解危机牵涉的各方如何在激烈的博弈中下出每一步棋。危机给家乐福带来严重后果，而据媒体报道，家乐福公关部因为在危机处理中的处置不当，员工纷纷离职或即将离职

自己去发现吧！广泛地搜集素材，谨慎地选取有用的信息，组织你的证据链，大胆假设，严密求证，务求客观，真相就在那儿，等你。不要被乱象干扰，抽丝剥茧，直达事情的本质，拨开迷雾，看清背后的玄机，广泛联系，揭露不上台面却左右事态发展的“潜规则”。

——深层心理因素——

家乐福在一些国人眼中只是“借贵宝地讨口饭吃„„”，所以要老实点，不老实就收拾你

法国总统萨科齐对中国的态度，早已经激怒了中国，所以法国公司在中国都要小心做事。本是同根生，相煎何太急？！

——危机影响——

可能决定中国未来超市竞争格局，尽管发动者的初衷未必如此

可能法国政府会有所反应

可能家乐福一线工人会涨工资

可能CPI增速放缓

——危机要点——

1.直接起因

最强势的政府部门国家发改委（NDRC）1月26日发文，严厉谴责零售企业家乐福、沃尔玛各地多家超市，存在一系列价格欺诈行为，并附有具体详细的调查，证据难以辩驳

2.媒体反应

包括央视、新华社、新浪网、人民日报、China Daily等所有国内最重要的媒体连续、大篇幅、显著位置谴责家乐福，各种媒体报道铺天盖地，穷追猛打

3.家乐福“价格欺诈”的逻辑

买价高于标价/高报原价=》家乐福欺诈=》家乐福不诚信

不诚信是对企业最严重的攻击，水门事件尼克松下台不是因为窃听，而是因为撒谎

4.就事论事

—价格偏差出现概率极小

—价格偏差有两个方向，有时高、有时低。高的时候消费者占了便宜，必定偷乐走人；低了就不依不饶，要求赔偿，上纲上线

—作为零售企业，绝对不敢去欺诈，几万种产品中，只有几种产品出现这个问题，说他欺诈消费者，实在没有说服力，只能说别有用心 —造成价格偏差，只有一种可能：工人失误

—工人失误，说明工人责任心不强，责任心不强可能来自：工人对企业不满，工人加班太多太累，个别工人素质问题

—其实更多情况，是顾客自己粗心而刚愎，看错了价格又不承认，这种情况非常多，发生纠纷时企业完全处于劣势

5.家乐福应对

道歉不彻底，应对措施不给力

6.真正背景

国内物价飞涨，通货膨胀继续。国家要抑制通胀并让民众感受到效果，首当其冲要控制与居民生活息息相关的快消品行业，超市是快销品的主要销售渠道，具有很强的定价权，于是国家要整顿龙头超市，于是选定了家乐福。

通常如果出现了价格欺诈，出面处理的应该是工商消协，而这次却是发改委，发改委是国家宏观经济的调控部门，所以事后的真正动因就清楚了

——发展轨迹——

发改委发文谴责=>媒体协同炒作=>各地工商步调一致调查宣布罚款=>家乐福发媒体声明表态=>媒体深入挖料持续炒作=>家乐福穷于应付政府和媒体=>消费者看热闹=>

目前看似家乐福弱势，但它却是改变形势的唯一因素。

——媒体炒作轮次——

媒体炒作一轮一轮的很有组织、很有规模、很有逻辑、就像是发起攻击的集团军，组合拳拳拳紧逼，又很有章法

第一轮：结合发改委的发文，发起全面攻击，报道政府部门的反应、专家的观点、家乐福方面的反馈

第二轮：记者进店采访、挖掘前离职员工，揭露内幕，继续压迫家乐福

第三轮：发动普通消费者晒在家乐福被骗经历

第四轮：通过评论文章，通过舆论来公审家乐福

第五轮：拭目以待„„

——几条危机潜规则——

1.弱势不是劣势，强势不是优势。

消费者在和企业纠纷中，看似强势的跨国企业实际总是处于劣势。原因是，实力越强，责任越大

2.在没有充分互信基础上的解释，通常被当成狡辩

3.媒体总会断章取义，记者的提问背后充满陷阱，如果PR不能识破记者的陷阱，为了自保，你应该反复重复安全的话，一旦意志薄弱，多说了话，那就是危险的时刻

4.危机来临，PR通常面对内部、外部和自己的三重压力

一方面，对外是政府、媒体和公众的压力；另一方面，对内要遭受高管的责难，一旦应对失当，造成事态扩大，还要承担责任，可以很严重，直至失去工作，可谓腹背受敌

还有一点，可能面临着个人良心的谴责，在参与内部危机会议的过程中，有时你会感觉公司在集体编造谎言

5.开始的道歉不彻底，通常都逃不过最终的彻底道歉

伸头一刀，缩头也是一刀，早道歉早解脱

6.一般的危机都符合7天规律

因为政府和媒体周末也要休息，一旦没有新的内容，危机会在周末连续两天的休息之后，悄悄淡出人们的注意。多数危机会在1周结束，如果严重的，通常持续的天数也是7的倍数

7.危机的爆发总是很快，消退则是缓慢的病来如山倒，病去如抽丝

8.娱乐化常常是危机传播的动因

很多危机（当然不是所有），最终常常演变成闹剧，普通消费者当成娱乐新闻来看，成为日常谈资。危机娱乐化是助长爆发的一个重要因素

9.沉默的大多数原则

网上回帖的负面评价家乐福的占压倒性优势，但实际反对家乐福的不一定是这样的比例，可能相反。这就是沉默的大多数原则：赞同家乐福的在这时不会不敢跳出来说话，而少数上窜下跳煽风点火的，他们对家乐福了解多少？有的人也许没去过几次，他们常去的是街旁小超市便利店。

沉默的大多数原则以前英国前首相曾引用过用来为自己的辩护，一针见血；赫鲁晓夫也曾用来为自己对斯大林在世和死去态度截然不同而辩护

——通常应对策略——

1.鸵鸟政策

2.不问不理

3.防守反击

4.主动出击

—危机原因分析—

危机原因有内因和外因，有近期和远期，有直接和间接，三个维度组合起来分析，可以看得更清楚。这是个分析危机起因和制定相应对策的有效工具，童鞋们可以在工作中引用

外因=》

————直接—————间接

远期——通涨—————中法关系紧张

近期——发改委谴责——家乐福树敌过多

内因=》

————直接——————间接

远期——员工士气低———员工工资低

近期——员工标错价签——年关工作忙

远期内因，是危机发生的内在根本原因，是治本的要点

近期内因，是内部的定时炸弹，当外因导火索被点燃时，炸弹起爆，要紧急排除

近期直接外因，是危机发生的导火索，要最紧急应对

远期间接外因，影响近期直接外因的形成，用于危机预警

间接外因，决定了危机发生时的外围环境的友善程度，是否会墙倒众人推

危机处理的顺序，先解决近期直接影响因素，再逐步解决其他因素

第四篇：查处价格欺诈专项行动总结

根据XX市XX区人民政府办公室《关于印发XX市XX区打击侵犯知识产权和制售假冒伪劣商品专项行动实施方案的通知》（德市旌府办发[2010]99号）安排，XX区发展和改革局牵头负责查处价格欺诈专项行动，我局高度重视，周密部署，积极行动，取得了阶段性成效，现将开展情况总结如下：

一、领导重视。为开展好此次专项行动，区发展和改革局成立了以李嵘局长为组长，副局长为副组长，价检分局、各股室负责人为成员的“XX区发展和改革局查处价格欺诈专项行动领导小组”，负责组织领导全局此项工作，领导小组办公室设在价格监督检查分局，负责日常工作。

二 制定实施方案，明确工作任务、责任和要求。区发展和改革局印发了《关于开展查处价格欺诈专项行动的实施方案》（德市旌发改物价[2011]1号）。重点对专项行动的时间范围、组织工作、阶段性任务，检查内容、要求等方面做了全面安排，确保了专项行动有序开展。

三、主要工作措施和做法：

1、广泛宣传国家价格法律法规和本次查处价格欺诈专项行动的文件精神。2010年12月6日，市、区发改委（局）联合召开了市区主要零售企业参加的价格政策提醒告诫会，宣传本次专项行动的意义，提出规范价格行为的要求；同时，检查人员还应企业要求，深入到沃尔玛、盛唐摩尔、人民商场、嘉信茂、国美电器等商场开展了价格政策法规的专题培训，指导他们加强企业内部价格管理。

2、认真开展市场价格检查，规范经营者价格行为。2010年11月-2011年6月10日期间，区发展和改革局通过单独行动或与市发改委联合行动，对市、区XX市宏业市场开发有限公司、水果市场、玉泉综合市场、沃尔玛、国美电器等40余家集贸市场、商场超市、种子生产经营企业进行了检查，并集中在元旦、春节、五.一期间开展节日市场检查和巡查，查处价格欺诈案件12起，对涉嫌价格欺诈情节严重的实施了行政处罚，对情节较轻的予以警告，限期整改，切实规范了市场价格秩序。

3、组织开展商品房销售明码标价专项检查。2011年5月16日，与市发改委联合，组织召开了由市区60余家房地产开发企业参加的商品房销售明码标价专项检查动员会，会后，市、区发改委（局）组成3个联合检查组，对市区内27家房产开发商21个在建楼盘和 5家房屋中介机构进行了检查，全面落实了国家有关房地产销售“明码标价”政策。

4、组织开展创建“价格诚信单位”活动，增强经营者诚信经营、远离价格欺诈的自律意识。2011年3月11日，市、区发改委（局）在市政府二楼会议室，联合召开了“市区价格诚信单位创建活动动员大会”，市区商业流通领域六十余家企业参会，会上市发改委党组书记、副局长张新民同志作了“价格诚信单位”创建动员讲话，区发展和改革局党组书记、局长李嵘同志发布了《XX市XX区“价格诚信单位”评选及管理办法》，盛唐摩尔、沃尔玛两家企业代表，就各自企业加强内部价格管理，规范价格行为，诚信守法经营所采取的措施作了经验交流发言，并倡议大家积极参与创建，得到了与会商家的积极响应。

2011年5月8日上午，市、区发改委（局）再次联合在市区盛唐摩尔广场主办了纪念“12358”价格监督举报电话开通10周年暨价格诚信承诺签名仪式，活动仪式上，副市长李思清同志作了题为“打造价格诚信营造和谐消费环境”的重要讲话，商家代表盛唐摩尔向XX商业零售企业发出“价格诚信自律倡议书”，30余户商家代表积极响应倡议，郑重地在背景布上做了承诺签名。

5、以“12358”价格举报投诉电话为载体，强化社会监督。

专项行动期间，市区价格主管部门采取通过XX移动

电话运营商向全市移动用户发送“12358”价格举报投诉电话公益短信，通过电视台播放“12358”价格举报投诉电话公益广告，在市区报刊上发表“12358”价格举报投诉电话相关文章，要求市区主要商场悬挂“12358”价格举报投诉电话宣传标语，张贴“12358”价格举报投诉电话宣传资料，通过宣传，市民价格维权意识明显增强；我局还组织乡镇

价格监督员对各乡镇市场成品油价格、食盐价格、种子价格、蔬菜粮食价格进行了监督，及时预警了食盐抢购事件，为处置食盐抢购凤潮赢得了时间，维护了市场价格秩序。

行动期间区价格监督检查分局共计受理涉嫌串通涨价、价格垄断，涉嫌价格欺诈等投诉四起，并及时予以办理，责令经营者对经营活动中的不正当价格行为进行整改，规范价格行为，清退违法所得，并视整改情况再作处理，切实维护了消费者的价格权益，投诉人对回复结果满意率达100%。

通过开展以上工作，XX区的反价格欺诈专项行动工作取得明显成效，价格监管的力度得到加强，监管范围得到扩展，覆盖服装、百货、超市、家电、通迅、家俱、药店、专业零售市场等行业各市场经营主体；经营者价格政策意识得到提高，守法经营意识得到增强，价格行为、促销行为得到规范，维护了市区价格秩序，为稳定市区物价，保障人民群众生产生活，推动全区“双打工作”深入开展发挥了积极作用。

第五篇：典型案例分析10-欺诈

典型案例分析10－欺诈

西南创业有限责任公司以每台600美元DIF天津的价格条件从日本龟田一郎公司购进电子计算机100台，以中国银行天津分行为开证行，开出不可撤销的跟单信用证。龟田一郎公司将该批货物以集装箱交承运人，并在太平洋保险公司投了一切险。日本东京银行对龟田一郎公司提交的单据进行了议付。中国银行对东京银行传来的单据审查后支付了款项。西南创业有限责任拿到提单，到船上启开集装箱封条，发现集装箱内只有破布、石块等物。

试问：

（l)西南创业有限责任公司是否有权要求中国银行追回货款？

（2)西南创业有限责任公司是否可持保单向保险公司获取赔偿？

（3)西南创业有限责任公司是否可以要求承运人承担责任？

（4)西南创业有限责任公司应该如何弥补损失？

理论解析：

（1）我们先看一看什么是信用证。信用证是19世纪发生的一次国际贸易支付方式上的革命，这种支付方式首次使不在交货现场的买卖双方，在履行合同时处于同等地位，在一定程度上使他们重新找回了“一手交钱，一手交货”的现场交易所具有的安全感，解决了双方互不信任的矛盾。

我们知道，采用汇付进行预期付款，是买方处于不利地位，而采用汇付进行迟期付款则是卖方处于不利地位，而采用托收方式，即使是即期交单付款方式，对卖方来说，也是一种迟期付款。因为，卖方必须在装运后，才能获得全套收款的单据。一旦买方拒付货款，即使货物的所有权还在卖方手里，卖方的损失还是难以避免的。

为了使买卖双方都处于同等地位，人们发明了信用证支付方式，由银行出面担保，只要卖方按合同规定交货，就可拿到货款,而买方又无须在卖方履行合同规定的交货义务前支付货款。信用证是有条件的银行担保，是银行（开证行）应买方（申请人）的要求和指示保证立即或将来某一时间内付给卖方（受益人）一笔款项。卖方（受益人）得到这笔钱的条件是向银行（议付行）提交信用证中规定的单据。例如：商业、运输、保险、政府和其他用途的单据。

信用证是银行有条件的付款担保文件，它是银行应进口商的要求和指示，向出口商开立的，在一定期限内，凭规定单据向出口商支付一定金额 的书面文件。

信用证是信用危机的产物，在买卖双方互不信任，谁都不肯先支付对价的情况下，需要有实力的第三者出面，担保实现双方利益，银行开立信用证的作用就在于此。银行出面担保，可以使买方保证得到代表货物的单据，使卖方收回货款。

调整信用证当事人之间关系的规范文件是国际商会于1930年制定的《跟单信用证统一惯例》，历史上做了多次修改，最新版本是1993年国际商会以500号出版物公布的，1994年实施的现行文本。简称为UCP500号。该统一惯例虽然不是法律，但是，由于开证行明确把它引入信用证，声称根据UCP500号开立，故，通常《跟单信用证统一惯例》是解决这类争议的唯一根据。

信用证支付方式的特点：

（1）信用证是自足文件。

信用证是自足的文件，奉行独立性原则，它与买卖合同既有联系又彼此独立，信用证根据买卖合同开立，一旦运行，就独立于基础合同，受益人应以信用证为准提交单据，买方不得以卖方在基础合同方面的瑕疵为由拒绝履行信用证下的义务。

信用证虽以贸易合同为基础，但它一经开立，就成为独立于贸易合同之外的另一种契约。贸易合同是买卖双方之间签订的契约，只对买卖双方有约束力；信用证则是开证行与受益人之间的契约，开证行和受益人以及参与信用证业务的其他银行均应受信用证的约束，但这些银行当事人与贸易合同无关，故不受合同的约束。对此，《跟单信用证统一惯例》第3条明确规定：“信用证与其可能依据的销售合约或其他合约是性质上不同的业务。即使信用证中包含有关于该合约的任何援引，银行也与该合约完全无关，并不受其约束。”

（2）信用证是以银行信用为依托的结算方式。

信用证是以银行信用为依托的结算方式，在卖方提交合格单据的情况下，银行负第一性的付款责任。

信用证支付方式是一种银行信用，由开证行以自已的信用作出付款保证，开证行提供的是信用而不是资金，其特点是在符合信用证规定的条件下，首先由开证行承担付款的责任。《跟单信用证统一惯例》第2条明确规定，信用证是一项约定，根据此约定，开证行依照开证申请人的要求和指示，在规定的单据符合信用证条款的情况下，向受益人或其指定人进行付款，或支付或承兑受益人开立的汇票；也可授权另一银行进行该项付款，或支付、承兑或议付该汇票。这后一种情况并不能改变开证行作为第一性付款人的责任。

（3）信用证是单据买卖的结算方式。

信用证是单据买卖的结算方式，遵守抽象性原则。银行仅负责处理单据，不负责处理货物，银行审单的标准是“单证表面相符”，对单证真伪不负责任，对单证代表的货物的真实状况不负责任，只要单证表面相符，做到单证一致单单一致，就有付款义务。

《跟单信用证统一惯例》第4条明确规定：“在信用证业务中，各有关方面处理的是单据，而不是与单据有关的货物、服务及/或其他行为。”可见，信用证业务是一种纯粹的凭单据付款的单据业务。该惯例在第15条、第16条及第17条对此作了进一步的规定和说明，就是说，只要单据与单据相符、单据与信用证相符，只要能确定单据在表面上符合信用证条款，银行就得凭单据付款。因此，单据成为银行付款的唯一依据，这也就是说，银行只认单据是否与信用证相符，而“对于任何单据的形式、完整性、准确性、真实性、伪造或法律效力，或单据上规定的或附加的一般及/或特 殊条件，概不负责任”，对于货物的品质、包装是否完好，数（重）量是否完整等，也不负责任。所以，在使用信用证支付的条件下，受益人要想安全、及时收到货款，必须做到“单单一致”、“单证一致”。

所以，西南创业有限责任公司无权要求中国银行追回货款。根据信用证独立原则，银行对于提供与信用证相符单据的卖方，有付款义务。开证行对议付行传来的与信用证相符的单据，也应该付款给议付行。

此外，在信用证方式中，银行的责任如下：

①开证行、通知行都对票据的形式、完整性、正确性、真伪及法律效力概不负责；

②对单据中有关货物的论述、数量、重量、品质、状况、包装、交付价值或存在概不负责；

③对发货人、收货人、承运人、保险人等的信誉、行为或不行为、清偿或执行能力、资信情况概不负责；

④信用证是根据买卖合同开出的，但信用证开出以后就成了独立于买卖合同的另一个交易关系，银行只对信用证负责，只要卖方提交符合信用证规定的单据，在单单一致、单证一致的条件下，银行承担无条件付款的义务，对于买卖合同事后发生的修改、变更或撤销，除非通知银行改证，否则，银行只按信用证的内容办事。

（2）根据我国法律，解除保险合同的情形包括：

（1）当事人一方有义务通知对方事项却没有通知，除了不可抗力的原因外，不论当事人是否故意，对方均有权解除合同。

（2）一方违反告知义务对方有权解除合同，在保险中，告知义务是当事人必须遵循的诚信原则，投保人故意隐瞒，或因过失遗漏，或因错误陈述，足以变更或减少保险人对保险标的的危险的估计的，这些故意或过失的行为都可导致保险人有权解除保险合同。

（3）当事人违反特约条款义务，致使原合同的履行成为不必要或不可能，双方均可提出解除合同，无须对方协商。

（4）保险欺诈嫌疑，主要是指保险金额超过保险标的价值的，保险标的不存在的，保险标的不合法的等情形，保险人发现这些情形时有权解除保险合同。

所以，西南创业有限责任公司不能从保险公司获得赔偿。因为被保险人欺诈，保险合同无效，保险公司不负责任。

（3）以提单上是否有批注分为清洁提单和不清洁提单。前者指单据上无明显地声明货物及（或)包装有缺陷的附加条文或批注；后者指附有该类附加条款或批注的提单。根据《跟单信用证统一惯例》的规定，除非信用证明确规定可以接受者外，银行拒绝接受不清洁提单。此外，不清洁提单也难于作为物权凭证自由转让。在国际贸易实践中，银行或买方或提单的受让人只接受已装船清洁提单。由于银行不接受不清洁提单，承运人签发不清洁提单对托运人相当不利，为换取清洁提单，避免船方作不良批注，托运人往往向承运人出具保证，保证在承运人被收货人索赔时，赔偿承运人因签发清洁提单所遭受的损失，但是，保证不能对抗收货人，收货人对于货物可向承运人索赔。

西南创业有限责任公司不能要求承运人承担责任。因为承运人签了清洁提单，并且支付了表现清洁的货物，承运人没有责任。

（4)西南创业有限责任公司可以对龟田一郎公司采取法律行动，提出索赔。因为龟田一郎公司严重违约。

关于索赔。

1、海牙规则第3条，“在将货物移交给根据运输合同有权收货的人之前或当时，除非在卸货港将货物的灭失和损害的一般情况，已用书面通知承运人或其代理人，则这种移交应作为承运人已按照提单规定交付货物的初步证据。

如果灭失或损坏不明显，则这种通知应于交付货物之日起的3天内提交。

如果货物状况在收受时已经进行联合检验或检查，就无须再提交书面通知。”

2、汉堡规则将3天该为15天。

3、如果收货人没有在规定的时间内提交书面通知，也不会丧失索赔权，但是必须承担举证责任。

4、对于延迟交货造成的损失，收货人必须在60天以内书面通知承运人，否则承运人不予赔偿。

5、我国海商法规定，货物灭失或显而易见的损失，在7天内，集装箱货物在15天以内向承运人提交通知，否则是为已经按提单交货。

对于延迟交货造成的损失，收货人也必须在60天以内书面通知承运人，否则承运人不予赔偿。

关于诉讼。

关于诉讼时效，海牙规则规定，除非从货物交付之日或应交付之日起1年内提出诉讼，承运人和船舶在任何情况下都免除对灭失或损害所负的一切责任。

汉堡规则改为2年。我国海商法规定为1年。