新形势下农发行支持传统粮棉收购贷款风险浅议

第一篇：新形势下农发行支持传统粮棉收购贷款风险浅议

新形势下农发行支持传统粮棉收购贷款风险浅议

当前，对农发行来说，支持粮食、棉花收购，既是政策任务，也是传统优势，更是农发行转换机制后多元化经营（混业经营）不可或缺的业务。尽管粮食、棉花购销市场全方位放开了，但农发行支持粮食、棉花购销工作却丝毫也不能放松、淡化、忽略。作为支持国有粮棉企业发挥购销主渠道作用的农业政策性银行，既要承担政策性收购资金供应和管理的政策职能，又要承担商业性收购资金供应和管理的社会责任甚至义务，比较明显的面临着执行政策与防范风险的矛盾。

一、粮棉购销可能存在的信贷风险因素

对于银行而言，只要有信贷活动，就有信贷风险存在的可能，这是不可回避的市场经济发展规律。当然，农发行在每个阶段都有新的信贷风险及其防范重点、任务。现阶段，农发行支持粮棉收购，其贷款的风险无非存在于企业政策性贷款（含托市收购贷款）和商业性（自营性）贷款两大方面，每个符合农发行贷款资格和条件的客户企业（包括国有企业、集体企业、民营企业）的贷款也可能同时存在多种风险，如国家政策性风险、企业经营性风险、市场风险、企业主要决策人负责人道德风险、银行工作人员操作管理不当风险、地方政府行政干预风险、司法机制不完善风险等，其形成诱因主要有以下几点：

（一）金融监管企业贷款运行机制残缺。农发行作为政策性银行，承担着支持粮棉收购这一关系国计民生的战略任务，在当前中央和全国上下致力于建设和谐社会和新农村的背景下，不能出现新的粮食、棉花“卖难”问题，否则，农发行难辞其咎。但目前的社会信用、金融信用及失信制裁体系尚未成熟，尤其对控制企业挤占挪用收购资金问题缺乏具体有效的政策制约，企业失信、违约成本也太低。企业出现违规后，农发行没有可以用以进行有效处罚的武器，也没有一个部门能够立即“站出来”牵头主持予以处理，农发行仅有的停贷措施又不能轻易使用。

（二）贷款企业风险承受能力薄弱。从目前情况看，国有粮棉企业改革普遍滞后，一些历史“包袱”未得到彻底解决，自由资金、可用周转资金很少，企业依旧高负债经营。同时，企业经营观念还没有得到彻底转变，与新的形势下农发行新的信贷营销管理观念存在着不相适应的问题。如部分国有棉花购销企业抱守固有观念，缺乏竞争意识、危机意识，满足于传统的收收卖卖，既不善于从增加生产、经营环节中获得最大利润，也不善于采用互联网、电子撮合、期货（保值）等现代先进的销售、交易方式。在此情况下，购销企业作为农发行的贷款客户，农发行必然成为执行政策和防范风险的双重被动者，如果严格按照企业风险承受能力发放贷款，相当一部分企业因不具备贷款条件而难以取得贷款，可能引发农民“卖难”问题；如果降低贷款条件又可能助长企业非理性经营等行为，就可能进一步加大信贷风险。

（三）企业“带病”运行潜在问题逐步裸露。部分企业虽然改制了，但企业改制后原来应消化的财务挂账或者“老问题”难以消化，仍然存在着经营包袱沉重和农发行不良贷款难以处置之患。同时，改制后的企业因为职工少了，风险保证金、抵押金筹集也少了。部分改制企业虽然继承了原有企业的资产，但只想从农发行贷款，而不愿承担以往的债务。从目前情况看，部分企业的改制，无非是原来企业的“翻版”，政府部门既没有注入新的资金，也没有更换法人代表，甚至违反政策精神、给改制企业增添了新的累赘。所有这些，都构成了农发行贷款新的潜在的风险。

（四）法制环境、政策机制还不能很好满足政策性贷款安全保证的需求。目前，企业到期贷款不还以及逃债现象还没有绝迹，企业往往为了短期利益对信用不十分珍惜，很大程度上是因为地方法院在执法上往往屈从于地方政府的意志，要末不予判决，要末判决后不予执行，要末执行不了，判决执行有失公允：一方面，对被起诉的“穷”企业，地方政府存在着怕承担各种各样的经济责任而不让企业破产的情况，二方面，对被起诉的“富”企业，特别是那些拖欠银行贷款过多的企业，地方政府支持甚至亲自与企业“联手”逃避银行贷款债务，农发行力量单薄无法有效维护自身利益，杜绝风险、处置风险工作步履维艰。

二、防控信贷风险的建议

在粮食、棉花购销市场化条件下，农发行圆满完成执行政策与防范风险的目标任务，就 1

必须注重在银监会批准的业务范围内自主选择企业，不管是国有企业、还是集体企业、民营企业，只要具备收购和贷款条件，农发行就要选而贷之，实现农发行客户群的最优化。因为，国家需要的是在农发行信贷政策的支持下粮食、棉花的收购能够正常进行。农发行购销信贷执行政策与防范风险二者尽管存在着诸多矛盾，但只要以坚持执行政策为前提，把防范风险放到重要位置，做到执行政策与防范风险并重，找准共同点、结合点，采取积极应对措施，就能够实现执行政策与防范风险的协调统一。

（一）认真执行收购政策。就政治使命而言，执行政策是国家对农发行履行职能的基本要求，农发行要把执行收购政策放到各项工作的首位。国家组建农发行的初衷是按照政策要求管理好农业政策性资金，使这块资金达到安全、规范、高效运用。在粮棉购销市场全面放开的新形势下，应按照粮食、棉花流通体制改革的要求，按照国家收购政策和总行有关信贷工作要求，积极支持各类企业自主收购粮食、棉花，确保收购资金供应畅通，特别是要大力支持国有粮食、棉花类企业实现改制并且发挥好购销主渠道作用。

（二）完善信贷管理多重机制。就农发行贷款运行安全保障技术层面而言，一是整合创建优质客户群。选择一批经营能力较强的国有企业、民营企业，重点支持有发展潜力的龙头企业、加工企业，发挥其辐射带动作用，执行、替代或者完善国有粮食、棉花购销企业原有的流通职能，着力解决农民“卖难”问题，增强新客户的抗风险能力。二是是强化单笔贷款风险测算。对企业收购、库存、销售、偿还贷款本息等情况进行真实纪录，逐企建立风险档案，作为增量贷款投入的重要依据。以控制企业购销价格为核心，健全各类数据，及时收集、发布价格信息，合理确定贷款支持价格；善于运用量本利分析方法，分析企业经营成本，控制价格风险。三是突出监管重点。把信贷管理的重点由购、储、销各个环节转向企业经营中易发生风险的环节，如库存实物监管、质量监管、价格监管。四是构建风险转移补偿机制。进一步做好资产抵押管理，把企业的全部有效资产纳入资产抵押范围，不断完善贷款风险准备金制度。

（三）加强内部建设。一是建立严格的奖惩重点。按照横向制衡、纵向制约原则，将信贷业务办理过程中的调查、审查、审批和经营管理等环节的职责进行分解，由不同层次、不同部门承担，使每个环节的信贷工作实现权责对称、部门制约、运作规范。要推行权责利对等的岗位目标激励机制，定期从贷款的政策性、安全性、效益性等方面入手强化对各环节责任人贷款管理质量的考评，促使信贷从业人员认真落实风险防范措施。同时，明确各环节调查、审查、审批者的权力与责任，实行信贷投放终身负责制，强化责任追究。二是大力提高员工综合素质。当前，农发行员工最急需培训的知识是工商信贷管理、企业经营管理、企业财会、企业资产评估、经济合同法、担保贷款法、电子撮合（网上）交易、期货证券、商品市场价格预测、理财服务、贷款营销等方面的专业知识理论。为此，要加强培训工作，使员工特别是信贷人员能够掌握比较全面的知识，进一步做好管理和服务工作，靠素质化解信贷风险。三是强化农发行特色服务。新的形势下，农发行对企业的服务应在内涵和外延两个方面予以强化，对企业的管理也应该弱化刚性约束，为企业经营创造宽松和谐氛围。要树立“企兴银兴、企败银耻”观念，经常向企业提供市场信息，帮助企业搞好营销、追讨货款，不断提高赢利水平；要变季节性供应资金为随时供应资金，使企业能够抓住每一个商机；要变贷款年度“双结零”为边贷边还，根据市场经济规律、企业经营周期等情况综合考虑收贷收息问题；对企业拉开待遇“档次”，如在贷款期限管理上要长短结合，有长、有中、有短，错开贷款、还款期限等，利率有高有低，对信用度高的企业实行较低的优惠利率，便于鼓励信用度高的企业继续讲信用、发挥示范带动作用，通过向企业注入无微不至的服务，搞活企业。

（四）促进企业提高抗风险能力。一是要促使企业转变经营观念，强化配合意识。重点是帮助企业充分认识自身原因导致银行信用危机和信贷危机的严重性，使企业认识到丧失信用、挤占挪用收购资金、赖贷不还、造成贷款风险或者损失等，就会失去银行的支持，一旦失去银行支持，企业就会丧失资金来源，丧失发展后盾。特别是对那些继承了农发行原有客户企业债权和资产的客户企业，要引导他们树立正确的债权、债务观念，由于他们在生产经营生方面事实上已经使用了原有企业的债权和资产，所以，就应该积极偿还以前债务。对那些没有继承任何企业债权和资产的企业，也应该进行积极正面的引导，防止今后出现类似问题。二是要完善企业抗风险机制，使企业逐步形成一定的盈余积累。重点是建议企业建立健康的利润分配和留成制度，提醒企业一旦盈利，就要留下相应的风险基金和发展基金，以便随时偿还银行贷款本息或者向银行交纳贷款风险保证金，不能把盈利全部用于发福利或者

购置非生产经营性资产。如今年参与托市收购的粮食企业，普遍获得了大量的经费补贴，除了支付职工工资和各项经费外，还有相当部分的节余，农发行应该向企业做好深入细致的协调沟通工作，使企业主动拿出一部分用于消化欠农发行的“老债老帐老利息”或者留作企业发展基金，以便应对来自各方面的不测。

（五）推动建立风险防范政府主导工作体系。当前，农发行要抓住国家批准农发行业务范围对象扩大发展这一有利机遇，积极参与、支持、配合地方政府建设新农村和和谐社会等工作，变农发行“一家独力管”为“多家共同管”，实现执行政策和防范风险二者的有机统一。即基层行除了积极挖潜管理内力外，还要充分依靠政府优势，把政府承诺、政府协调、政府信用与农发行粮油棉花信贷业务有效发展和防控风险结合起来。要依靠政府信用的巨大保障作用，选择贷款客户、确定贷款项目、扩大贷款额度，积极支持政府粮棉宏观调控，特别是托市收购。对以政府信用为基础的客户给予重点支持，形成各部门积极参与、联手协作、齐抓共管的局面，把国家购销宏观调控政策落到实处。一是要营造利于银企双赢的新型银企关系，使企业自觉地贯彻落实购销政策，遵守粮食收购资金管理规定。二是要加强协调沟通，共同解决农发行执行政策与防范风险所面临的矛盾。要针对企业风险承受能力弱、不投放贷款就可能形成区域性“卖难”问题等情况，请求地方政府帮助确定、管理收购企业。三是建立政府主导的由粮食、棉花、财政、审计、监察、农发行等部门参加的协调工作领导小组，分工合作，明确责任。在政府统一领导下，各部门签订执行政策与防范风险目标责任书，严格落实考核办法，对职责履行好的予以奖励，否则，就给予严肃处理。

总之，农发行执行政策与防范风险虽然面临着许多新情况、新问题，但仍然有许多有利的机遇和条件。新的形势下，农发行只要深入实际调查研究、广泛搜集利用信息、加强广泛协作特别是银企协作，就一定能够处理好执行政策与防范风险的关系，完成各项目标任务。

第二篇：农发行支持农业先进事迹

农发行支持农业简报

发挥职能优势情系“三农”发展

近年来，县**强化工作措施，加大支农力度，实现了呆账核销有新突破、信贷服务有新气象、管理水平有新提高的“三新”目标，特别是在今年的清收处置不良贷款工作中，迎难而上，加大协调力度，争取政策支持，至目前累计核销呆账贷款1亿多元，成为全省第一个、也是唯一一个不良贷款率为零的支行。

一、积极核销呆账，切实减轻涉农企业负担

多年来，由于政策、市场等原因，粮棉企业背上了沉重的贷款包袱。至今年10月底，该行共有粮棉收储企业不良贷款4903万元，不良贷款率32.32%。巨额的不良贷款，使这些企业无法再从**贷款经营，造成恶性循环，影响发展。为此，县**把处置不良贷款作为头等大事，先行一步，迅速行动，走在了全省前列。一是主动协调关系。主动与工商、税务、法院等部门协调，及时解决工作中遇到的问题。同时，加大与省、市行的协调力度，积极争取政策，得到了上级行的理解和支持。二是落实奖惩制度。除上级行专项奖励费用全部用于对员工奖励外，该行还拿出一定资金用于奖励，同

时提供优先提拔、晋级和外出学习的机会，充分调动积极性。三是齐心合力攻关。该行打破科室界线，集中优势力量，全力做好核销呆账工作，确保申报材料的质量和速度。仅一个月时间，就完成了35家企业的材料整理工作，共打印材料455套，堆放在一起高度达到3米。**的申报工作在全省完成最早，申报材料最完善，被省发行定为样板材料。目前，共核销不良贷款本金和利息1亿多元，为粮棉收储企业减轻了还贷压力，注入了活力。http://hapyae.taobao.com

二、加大信贷力度，积极服务涉农企业发展

一是主动搞好服务。及时了解全县经济社会发展、新农村建设规划、政府主导项目进展等情况，宣传信贷政策和支持重点。同时，注意加强与企业的沟通协调，进行项目营销争取，积极帮助其完善申报材料。目前，已成功培养华兴羽绒公司，帮助其健全账务，规范账目管理，并注入贷款400万元，扶持企业新上羽绒被、羽绒服等生产线。二是强化银企对接。针对群众对**业务了解不多的实际，开展多种形式的宣传，把**的业务范围、贷款资格条件、贷款业务流程等，编印成册，发送到企业和农户手中。同时，改过去“等客上门”为“上门找客”，深入企业，加大对龙头企业的扶持力度。先后扶持了光明密度板公司、腾飞废旧物资回收公司和华兴羽绒制品公司三家涉农龙头企业，累计放贷3200万元，企业年增加经营利润650余万元，间接解决了560名农民工就业

问题，年增加务工收入90万元。三是扩大项目储备。对已成熟的企业进行审议认定，积极上报省市行项目库；对有一定基础、前景较好的企业，纳入县项目库，进行重点培育，待财务管理规范、条件成熟后上报省市行项目库。目前，已将朱堌堆社区和国大泥鳅养殖项目列入县项目库，正在对瑞祥纺织、吉利鞋业、中原畜禽、木家城家具、高码头黑木耳、金阳光量贩等进行培植。上述项目培植成功后，可为其发放流动资金贷款1.6亿元。http://hapyae.taobao.com

三、强化基础管理，不断提升整体工作水平

一是强监管。建立承贷能力分析指标体系，加强对企业盈利能力的测评分析，预测发展前景和趋势，降低贷款风险度。二是常检查。定期对客户进行真实性周期检查，找出风险点，提出防范化解的具体措施。坚持每月对重点企业的经营状况、财务指标等进行分析，帮助企业发现并及时纠正问题。三是固基础。严格落实贷前调查责任、贷中办妥贷款手续责任、贷后检查管理责任、贷款还本付息的清收责任，保证良性循环。县**被市分行连续两年评为综合先进单位，被省分行评为廉政建设先进单位。

第三篇：农发行支持水利建设调研（模版）

金融支持水利建设调研报告

2011年发布的中央1号文件明确指出：“在风险可控的前提下，支持农业发展银行积极开展水利建设中长期政策性贷款业务”。水利建设具有典型的公益性、基础性、战略性特征，是“三农”领域的薄弱环节，靠一般的政府融资和市场手段筹资建设目前还远远不够，而作为政府解决“市场失灵”和弥补“市场缺陷”重要工具的农业政策性银行，通过发挥应有的倡导性职能作用，建立机制，完善功能，加大政策性信贷资金投入，对实现水利建设的预期目标具有非常重要的推动和促进作用。

我行加大了对水利建设项目的信贷支持力度，2011年成功营销了岳阳县荣湾湖水库综合治理项目，申报贷款额度3.5亿元，目前已正式报批材料至省分行，正在进行总行信贷报备。通过此笔信贷资金的支持，对改善岳阳县内人民的防洪保安发挥了积极作用：1）防洪、排涝能力明显提高：工程实施后，将使岳阳县城区防护圈范围内的防洪标准由现状的2年一遇提高到近期20年一遇，远期50年一遇的标准；排涝标准提高到10年一遇。

2）防洪治涝工程的实施，可以与城市道路、码头、岸线整治、污废水排泄等市政建设相结合，既可美化城市环境，改善拥挤的交通，又可增加浏览观赏景点和娱乐场地，有利于促进该城市的市政建设速度。3）由于防洪标准提高，对于人口密度较大经济发达的城市来说，使得那些沿岸待开发或开发程度较低的土地，具有极大的经济价值，为改善城镇生产和生活环境，发展新城区带来新的经济增长点。

4）防洪治涝工程实施后，保障城乡人民生命财产安全，增强人们的安全感，有利于社会的安定及经济发展，社会效益显著。

本项目实施后，同时可以大大改善该区生态环境，建立人与自然和谐相处的新环境，通过征地拆迁安置方案，预计提高当地农民收入人均5万元，生活得以改善，预计提供就业岗位3000余个，推动经济社会实现可持续发展。

二、目前支持水利建设存在的问题及困难：

1、金融服务功能缺位，部分项目难以满足信贷准入条件。国有商业银行股份制改革后，其逐利性决定了对经营权不明晰、风险大收益小的基层农田水利设施建设不会过多关注；农业发展银行作为专门服务“三农”的金融机构，一方面因承担“三农”及农业生产的信贷资金而无法兼顾农田水利设施建设的巨额资金投入，另一方面因农田水利工程产权不明，主体资格不清，无法对大多数水利项目发放贷款。按照“谁建设、谁投入、谁受益”原则，农村小型水利建设和维护费用主要由县乡两级政府和农民自己承担，但承担能力非常有限。

2、农田水利设施产权不明，投资期限长，收益较低，对社会资金吸引力不足。

目前，农田水利基础设施90%以上仍实行集体所有、集体管理，缺乏具体的管理机构和人员，导致建设、管理、使用脱节，出现“国家管理不到、集体管理不好、农户管理不了”的尴尬局面。并且，农田水利设施建设周期长、投入资金大，农业用水水费征收困难，直接经济效益较小。一些大中型水利工程建设因耗资大、建设周期长、投资回收慢、风险较大而收益率更低。因此，单纯的农田水利建设工程如不附带其他具有商业价值的项目，对社会资金是缺乏吸引力的，特别是在蓄水工程、引水工程、堤防工程、泵站工程等小型农村水利设施领域很难引导社会资金投入，同样没有合理有效的产生现金流，对银行也有较大信贷风险，从而影响信贷支持力度。

3、农田水利设施建设工程贷款缺乏合格的承贷主体。

项目产权关系不明晰,成为制约金融加大信贷投入的突出障碍。从总体上看，农业仍然是弱质产业，农田水利建设劳动生产率、商品化程度相对较低，信用环境欠佳。多年来,由于农田水利建设依靠国家投资，行政部门负责组织建设，从而导致农田水利设施经管主体、运行机制、经营模式、产权归属难以清晰，在管理上涉及的部门广、头绪多,农田水利设施建设工程贷款缺乏合格的承贷主体。同时，由于多数农田水利建设项目不直接产生效益,贷款本息偿还难成为信贷资金难以介入的障碍。农田水利设施产权难以进入抵押担保领域。这从根本上制约了金融对农田水利建设的投入。

4、农田水利设施建设的公益性与银行的逐利性相背。

我国的农田水利设施建设基本上是财政投入，农田水利设施建设的公益性特征强，自身不适合商业开发。加之农田水利基础设施建设贷款额度大、还款周期长，多数设施不能作为经营性资产产生稳定的回报，是一种风险较高的项目。同时，国家在政策支持上没有明确的补偿机制，金融机构缺乏有效支撑。

5、当前金融支持农田水利基本建设配套政策不完善。

农业信贷风险补偿机制不健全，农业保险机制缺失，信贷资金风险较大。银行对农田水利基本建设的支持仍限于传统信贷支农方式，缺乏支持农田水利建设的金融创新产品，灾害性保险业务几乎为空白。同时，农田水利基础设施承受的自然风险大，农业保险机制的缺失，导致农业信贷风险补偿机制不健全，难以吸引信贷资金的支持。

三、信贷支持水利建设我行应采取的措施和建议

1、要进一步健全农村金融服务体系,创新支持农田水利基础设施建设的金融产品。农业发展银行等政策性金融机构应逐步扩大业务范围和服务领域，在“风险可控、保本微利”的前提下，加大对水利设施建设、中低产田改造等方面的投入力度。

2、多样化推行信贷支持模式。政策性银行贷款本质是政府提供的一项公共服务,具有公共品或准公共品属性。按照公共詹姆斯.M.布坎南创办的公共选择理论及萨缪尔森提出的公共品理论,其供给也可打破政府统揽格局,采用市场化、商业化的方式运作。具体而言,可区分各种不同性质、类型的信贷公共品,将筹资主体和生产主体分离,把政策性贷款的生产交给政策性金融机构,由其提供政策性贷款产品。而政府只需要以出资者的身份,以提供补偿、政策支持、提供担保、让渡收益权等方式,向金融机构购买相关产品,以提高政策性贷款供给效率。据此，政策性银行可选择以下信贷支持模式。一是政策支持型信贷模式。即政府部门通过给予政策性金融机构一定的优惠政策(包括税收优惠、资金来源优惠、不良贷款处置等),并且准许贷款利率由市场定价,引导政策性金融机构降低贷款门槛,加大对特定农业生产或特定群体的信贷投入。二是财政补偿型信贷模式。即政府部门承诺以财政资金对政策性金融机构从事某项农业信贷投入而产生的损失给予补偿,指定政策性金融机构采取封闭运行的方式进行农业信贷投入。三是政府保障型信贷模式。即政府部门通过成立农业担保公司,为农户或涉农企业提供贷款担保服务,帮助农户和企业达到政策性金融机构的信贷标准以取得信贷支持。四是收益权抵押型信贷模式。即政府部门将具备垄断性质的公共事业项目的收费权或预期收益权抵押给政策性金融机构,从而取得政策性金融机构的信贷支持。

农发行可以通过财政补偿型（垫付性贷款）、收益权抵押型（准公益性项目）、银团贷款方式（农发行主导）等方式进行信贷支持。

3、创新信贷管理模式。涉农金融机构推进“水权证”质押信贷创新，探索以项目未来的经营收益或收费权等为担保,对具有未来收益的经营性农田水利项目发放抵押贷款;积极探索拓宽农村有效担保物范围,创新担保形式多样的涉农信贷产品,完善涉农信贷风险分担机制;探索开展大型农田水利设备、大型农机具等融资租赁业务。

4、完善内部配套措施。

（一）建立与政府和有关部门合作机制。首先，发挥政府主导作用。紧紧依靠地方政府，跟进地方经济发展的营销思路，紧盯地方政府的发展规划，拓宽营销视野，深挖客户资源，制订相应的业务拓展计划；成立由政府牵头，成立跨部门合作组织，加强对信贷支持水利建设工作的领导。同时，做好与水利主管部门的沟通协调，促进融资平台的建立完善。其次，提升项目营销层次。水利建设项目起点高，规格高，资金投入大，单纯依靠开户行进行前期营销接洽，会存在信息不对等、级别不对称、对话不畅通的问题。农发行应走向营销前台，提升营销层次，获取营销效果。

（二）把好准入关口。在项目准入方面，准确界定业务范围，细化项目入库、培育、出库审核条件，选择优质项目进行支持；突出政策导向，优先支持地方政府土地出让收益与水利建设挂钩的项目，促进土地出让收益更多地投向农田水利建设；积极支持土地整治项目拓展延伸到的公路项目和其它农业农村基础设施项目，用土地增值收益来覆盖其它项目贷款风险。

（三）集中规模和资金，加大投放力度。农发行发展新业务的资金主要靠发行有限的金融债券筹措，期限刚性强，规模有限，因此要抢抓机遇，及早筛选上报项目，用足信贷规模，把钢用在刀刃上，加大投放力度，把有限的信贷资金集中一块用水利建设方面，支持水利建设实现大的突破。

（四）完善信贷管理制度，优化办贷流程。对政府主导、上级财政补贴的水利建设贷款开通“绿色通道”，主要是优化操作手续，从简从快，避免重复劳动。例如对在农村和山区建设的水利项目，可不要求提供建设用地规划许可文件；对事业单位承贷的水利项目，也不应将企业财务分析办法生搬硬套，测算事业单位的资产和盈利。

（五）加强风险管理。落实政府承诺、土地出让收入返还质押、项目回笼款监管、账户管理等组合措施，防范和化解信贷风险。一是落实担保方式。应从法律效力和政府信用两个方面慎重把握，在符合《担保法》、《物权法》的前提下，创新担保方式。对权属清晰的有形资产或无形资产，优先用于贷款抵质押担保。政府融资平台贷款一般额度较大，如一种担保方式难以覆盖贷款本息的，可采取多种担保方式组合的办法。采用土地出让收入返还质押的，要合理测算土地预期出让收入和返还收入，并落实相关手续。积极探索并推行“二次担保”措施，即项目建设期间，以土地预期出让收益、各类收费权质押或以在建工程抵押，项目建成后，及时置换或追加担保措施，以储备土地或厂房设备等固定资产办理抵押和保险，从而进一步降低信贷风险。二是严控操作风险。认真执行银监会“两个办法、一个指引”相关要求，尝试将粮棉油收储贷款“封闭管理”的概念引入项目贷款管理中，严格落实资金支付规定，重点从“规范支付、审核用途、监测进度、及时回笼”四个环节，防止信贷资金被挤占挪用。加强与地方政府、财政、土地、水利等部门的沟通与协调，密切关注上级补贴、本级配套、项目收益等资金的筹措、拨付进度，资金到位后直接转入农发行账户，优先用于收贷收息。三是强化贷后管理。针对水利建设和新农村建设项目的特点，创新贷后管理措施。要对土地出让返还质押账户实行最低额度控制，将综合收益或项目经营收益留存在该账户，还清对应贷款后再允许借款人支配剩余部分。要对质押物按月监测，要重点关注相关土地的出让情况，相关土地出让后形成的收入要接受农发行监管或直接收回对应贷款。要合理安排收贷收息。根据贷款批复，合理确定贷款宽限期和分期还款计划，防止“大头向后”，集中偿债。同时，可设置还贷准备金专户，专门收拢各种来源的还贷资金，确保贷款偿还有计划、有来源。

（六）加强队伍建设。一是培育优秀评估团队。开展多渠道业务培训，适当引进紧缺岗位的专业人才，同时应在依托现有贷款调查中心的基础上，组建政策水平高、专业性强的评估团队。考虑到农发行现有组织架构，评估人员可由市行推荐，省行选定，兼岗不调动，短借不长借。二是引入专家顾问机制。从水利、土地、财政等相关部门和大专院校聘请行业专家，组成专家团，对一些大型项目进行前期咨询、评议，然后再进入调查、审查等环节，从而提高办贷的针对性和科学性。

第四篇：农发行支持地方经济发展情况

汇报提纲

2011年农发行 分行紧紧围绕市委、市政府的发展战略，倾力助推全市经济和社会事业实现快速发展。2011年末，贷款余额 万元，同比增加万元；2011年累计投放贷款万元，同比多投放 万元，支持企业户，充分发挥了政策性银行在支持农业农村经济社会发展中的支柱和骨干作用。

一、支持粮食产业经营实现突破

坚决执行国家粮食调控政策和各项强农惠农政策，坚持以政策性收购引导市场性收购，积极筹集资金，及时投放贷款。全年投放粮食收购贷款 万元，支持户粮食企业收购粮食万吨，同比多投放万元，多收购粮食万吨，没有出现给农民“打白条”和农民“卖粮难”问题。

二、支持政府主导的大项目建设

立足服务新农村建设、服务地方经济社会事业发展，2011年共审批两个大项目贷款亿元，投放中长期项目贷款万元。

三、支持民生企业发展壮大

向虎林生物质能源热电有限公司、黑龙江鸡东热电公司投放流动资金贷款5000万元，解决企业流动资金不足问题。

四、支持有特色的农业小企业发展

结合我市农业布局和支农方向，对资产、效益较好，具有一定发展潜力的农业小企业进行信贷支持，向黑龙江金果农产品有限公司、黑龙江省日信食品有限公司、密山市日出菌业等农业小企业投放贷款2100万元。

五、支持粮食购销企业改革、改制

支持市区第一、四粮库与中纺集团进行资产合作，虎林绿都集团与上海良友集团进行资产合作，解决企业欠付农发行债务问题，为企业减轻包袱873万元。

六、支持地方财政收入壮大

全年市行及三个县支行共纳税1417万元，成为全市稳定的纳税大户。

第五篇：试论农发行商业性贷款风险成因及对策

试论农发行商业性贷款风险成因及对策

****支行 B超

随着农发行职能的调整与信贷业务的延伸，近年以来陆续开办了粮食加工企业贷款、农林牧副渔产业化龙头企业贷款、农业小企业贷款、农业科技贷款及农业综合开发贷款等业务（以下简称商业性贷款）。如何做好商业性贷款风险管理工作，现实地摆在农发行面前。现笔者就商业性贷款存在的风险及防范化解对策谈点粗浅看法。

一、商业性贷款风险的成因

（一）农发行内部存在的风险

1、信贷风险与业务发展矛盾难处理。基层行在商业性贷款掌握上往往在业务发展与风险控制之间进行单向选择，以面对上级经营绩效考评体系，思想上缺乏信贷风险与效益整合管理的理念，行动上缺乏信贷风险与效益整合管理的机制，为完成眼前的业务发展指标，存在“无视信贷风险、盲目追求贷款发放”的现象。

2、信贷人员综合素质不适应。农发行信贷人员主要来源于机构划转时人员及新招收人员；前者对划转前商业性贷款业务有所接触，但与现行商业银行贷款管理要求相差甚远；而后者，特别是新入行的大学生等，知识层次较高，吸引新知识能力较强，但对商业性贷款管理知之甚少，更缺乏实际操作经验，难以短期内适应商业性贷款管理。

3、信贷风险控制深度不足。贷款“三查”制度是防范信贷风险主要手段，但目前商业性贷款存在着“三查”制度执行不力，“三查”工作做得不深不细，“三查”制度流于形式等问题。一是贷前调查作为风险控制的关键环节，但恰恰是在这关键环节上，信贷人员由于综合素质等原因作不出有深度的调查，未对企业提 供的文字材料中相关的数字进行核实；对于企业提供的报表数据轻易地予以采信和运用，再进行摘录、整合，做出表面文章，这样的贷前调查报告其结果自然使贷款失去了安全性。二是贷后检查作为风险控制的重点环节，需要信贷人员深入企业监控其经济活动和资金流向、认真分析其贷款风险变化情况。可是，目前贷后管理依然参照封闭管理模式操作，加上信贷人员对不少贷款企业的后续管理不严，到企业了解情况的时间少，无法随时把握企业生产经营变化情况，贷后管理成为应付日常制度检查的需要，这种检查是企业报表数据的移位和凭印象做出的书面反映，不能真实反映企业的实际情况，失去了贷后检查的真正意义，造成对贷款风险监控失灵。

4、信贷管理机制存在不足。一是商业性贷款申报、审批环节过多，审批时间过长。二是贷款操作方式单一，仍实行单笔审批制度，尚未实行授信管理。三是缺乏风险预警机制。尚未形成系统的财务预警、市场预警及行为预警等信号体系。四是风险管理处罚制度不力。不良贷款处罚制度不全，造成即使出现不良贷款，也难以处罚。

（二）贷款企业存在的风险

1、抗风险能力弱。商业性贷款对象涉及的是与农业有关的企业，属相对弱质产业，经营效益相对较低；特别是在经济落后的地区，普遍存在经营规模较少，中小型企业居多，以个体、私营、股份企业为主，资金实力不足，承受风险能力相对较弱，市场退出率较高等问题，极易产生信贷风险。

2、财务制度不健全。商业性贷款对象大部分属中小企业，有些实际上就是家庭企业，普遍存在对财务不重视的情况，没有完整的财务管理体系。有些企业只有简单的记账；有些则财务管理混乱，账务不实，报表失真；有些甚至依据自身不同的需要，随心所欲地编制或提供各种不同的虚假报表，分别提供给财税、银行、政府及企业本身留存；也有些为便于竞争，不愿公开太多的财务信息。总体而言，财务信息可信度低，银企双方信息不对称，制约了商业性贷款有效决策与监管。

3、管理不够规范。商业性贷款企业大多成立时间较短，管理不规范，有些是家庭式管理模式；且较多企业法人综合素质不高，缺乏现代企业管理知识、财务知识、市场信息，法纪观念淡薄，如在税务方面就存在税务登记不健全、未及时年检或存在偷、漏税现象，隐藏了极大的税务风险。

4、资信状况差。商业性贷款企业普遍存在经济效益相对较差、资产不足、信用等级不高的情况；同时部分企业信用意识淡薄，重贷轻还，随意拖欠贷款本息，甚至恶意逃债、赖债、废债；也有些企业法人品质差，诚信度低，极易挪用信贷资金，甚至于将之用于非法行为。

5、企业开展担保难。商业性贷款企业存在的规模小、经济效益差，使企业寻找具有代偿能力的保证担保单位难度较大。且企业资本金少，固定资产规模小，可供贷款抵押担保的有效资产不足，办理有效资产抵押难度较大。

6、贷款对象筛选余地少。对基层行来说，符合贷款资格与贷款条件的企业少，存在着贷款对象可选择余地偏少的问题，必然存在“抓住一个是一个，先列入支持对象”再说的心理，导致信贷风险较高。

二、商业性贷款风险防范与化解对策

（一）转变观念，提高风险管理水平

1、正确处理业务发展与风险管理的关系。必须充分认识到有效防范和控制信贷风险，始终是信贷管理的核心与主线；而业务发展是永恒的主题，是关系农发行发展与生存的大事，因此必须防止不顾风险盲目放贷和一味强调风险而坐等观望的思想。

2、提高信贷人员的综合素质。一是加强业务培训，将信贷 业务培训列入日常工作，增加培训人次，提高培训质量。二是积极鼓励信贷人员自学成才，参与金融、财务、企业管理及法律专业等再教育。三是引进一批相关专业人才。招收一批大专院校毕业生，吸收新鲜力量；同时按工作及专业需要，从社会招收相关专业管理人员。四是实施信贷员上岗资格制度。全面实施信贷人员上岗考试制度，积极实行信贷员等级管理制度。五是创造条件吸引人才，做到尊重知识、尊重人才，落实“三个留人”政策。

3、改善信贷风险管理机制。一是提高客户财务风险、发展态势、经营管理情况的监测频度。二是制定和落实风险监控岗位责任制，并加强检查、稽核，力促贷款风险管理规范化、监控到位化。三是优化信贷风险控制考核机制，重点考核贷款投向和投量的合理性、合规性、潜在风险性；建立不良贷款处罚制度，加大对不良贷款责任人的处罚力度。

（二）规范贷款管理制度，有效防范信贷风险

1、严格商业性贷款准入条件。一是严格贷款资格认定，确保贷款企业符合商业性贷款资格与基本条件；二是进行信用等级评定，对信用等级达到规定标准的才列入贷款对象；三是对企业近几年情况进行全面调查，选择那些有一定经营规模、财务健全、经营管理规范、资产负债率低、经营效益好、产品销路理想、遵纪守法的企业作为贷款对象；四是严格审查风险防范措施，特别是注重担保审查，对保证担保及抵押担保进行实地调查，确保担保合规性、合法性，有效落实第二还款来源。

2、制定标准化的贷款“三查”制度。重构和优化信贷风险控制系统的基本理念，风险管理应当贯穿于整个贷款周期。在贷前调查、贷时审查、贷后检查管理的全过程形成相应的风险防范理念和风险监控机制，结合对借款人的行业、财务状况、经营行为以及管理方面的风险警示信号，制定贷前调查、贷时审查、贷后检查的具体要求和操作标准。

3、建立可靠的信贷风险信息系统。建立以下三个风险信息系统：一是环境监测信息系统，主要包括宏观经济环境信息、区域经济和产业结构现状及未来预测信息、同业竞争市场信息。二是客户信息系统，主要包括客户财务信息、账户信息、与客户相关的其他非财务信息。三是信贷风险监控信息系统，主要包括信贷违规性信息、财务指标异常变化信息、不良贷款信息、客户监管信息。

4、改善贷款管理方式。一是改善贷款操作流程。减少贷款申报环节与审批环节，推行差别授信管理制度，提高办贷效率。二是实行贷款风险度管理。根据每笔贷款的贷款对象、贷款方式、贷款形态等方面，测算相应的贷款风险度，对不同贷款风险度采取多种风险控制措施。三是改进贷款方式。实行风险准备金和自有流动资金比例管理；全面实施贷款担保方式，大力推行有效资产抵押，实行贷款抵押率考核。

5、实行客户授信制度。及时实施商业性贷款客户授信制度，对客户总体风险和各类风险进行总量控制。并根据客户的财务风险、经营风险与道德风险三个层次因素，排出客户贷款的先后序列，决定贷与不贷、贷多贷少、期限长短、利率高低。

6、落实信贷风险技术支持措施。风险识别主要受制于对风险的预测、监视、识别的能力，因此必须建立一套合理标准的审批流程以提高风险的识别。做到定量和定性分析相结合：定量分析通过对客户财务资源的评估得出风险评分结果；定性部分以银行内部最好的信贷员根据个人经验进行贷款风险决策的方法为基础，系统通过进一步研究信贷员的判断以及判断得出的过程，归纳整理制定出可供其他信贷员效仿的确切定性标准。同时配备相应的硬件设施，为风险管理提供技术支持。

（三）采取多种手段，有效化解信贷风险

1、做好风险预警处置。对客户信用等级、贷款风险分类下 降；不能提供当期财务信息，或提供虚假财务信息；利润、销售、利润率、现金流量持续下降，存货积压；经营管理状况发生重大变化；担保人保证能力下降或担保物价值降低较多等，要及时发出风险预警，采取相应的预防措施；对出现较大风险的，要及时报告相关部门，及早纳入风险防范程序。

2、采取经济手段抓好清收。对贷款未按期归还的要实行加罚息；对由于自然灾害等形成的要促进保险部门及时理赔，对政策性原因形成的督促财政及时拨付；对其他原因形成贷款逾期的分别采取停止发放贷款，提前收回贷款，减少授信额度，改变贷款方式，降低信用等级等措施，促进企业及时归还贷款。

3、采取行政手段抓清收。对经催讨无效的不良贷款，要加强与当地政府及企业主管部门的联系，争得当地政府与企业主管部门的支持与配合；对列入政府协议，及时向政府部门通报，促进及时清收。

4、采取法律手段清收。对通过经济、行政手段难以收回的不良贷款，要及时采取法律措施加以清收，并落实诉前保全、强制执行等措施，及时处理借款人及担保人资产。

对借款人发生合并、分立、公司改造等各种改制行为的，按照“债随资产走”的原则，加强贷款债权管理。要全程参与借款人改制方案的制定；对无法用货币资金偿还债务，但有相应的实物资产或财产权利，实行以物抵债。

5、加强呆账贷款管理。对事实形成贷款难以收回，符合呆账贷款条件的，要及时进行认定，并及时予以核销。

2013年10月25日