第一篇：兰州大学关于进一步提高研究生培养质量的若干意见
时间就是金钱，效率就是生命!
兰州大学关于进一步提高研究生培养质量的若干意见
为贯彻落实胡锦涛总书记在庆祝清华大学建校100周年大会上的重要讲话精神和《国家中长期教育改革和发展规划纲要（2010-2020年)》，适应国家经济社会文化发展对高层次人才的需求，建立科学的、具有鲜明特色的研究生教育体系，深化研究生培养机制改革，优化创新环境，改善培养条件，促进我校学位与研究生教育科学发展，现就进一步提高研究生培养质量提出如下意见。
一、更新教育观念，积极探索高水平创新人才的培养规律
（一）加强有我校特色的研究生教育体系建设。始终坚持党的教育方针，以提高质量为核心，以体制机制改革为动力，依据国家和社会对不同层次、不同类型的人才需求，更新教育观念，落实分类培养的指导思想，按照学术学位和专业学位两种类型，明晰培养目标，突出学科特色，建设有我校自身特点的研究生教育体系。
（二）积极探索新形势下学位与研究生教育规律。借鉴国内外先进的研究生教育理念和经验，结合学校实际，深化培养机制改革。学术研究生突出创新能力的培养，完善以科学研究为主导的研究生培养导师责任制；专业学位研究生突出实践应用能力培养，逐步建立产学研联合培养的双导师制。
（三）完善人才培养质量标准体系。把促进人的全面发展和适应社会需求作为衡量人才培养水平的根本标准。根据学术学位和专业学位的不同特点和要求，实行不同的评价标准。将学术道德、创新工作和高水平学术成果作为衡量学术学位研究生培养质量的核心指标。将职业道德、职业精神、团队合作能力和解决实际问题的能力作为衡量专业学位研究生培养质量的核心指标。
（四）优化研究生教育类型结构。进一步加强学术学位研究生教育，唯有惜时才能成功，唯有努力方可成就!
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大力发展专业学位研究生教育。强化学术学位研究生培养的主要环节，提高研究生创新能力和国际竞争力。准确把握专业学位研究生的培养特点、规格和目标，拓展培养领域，逐步扩大培养规模，突出培养特色，健全与完善专业学位教育制度与教学体系。调整学科点结构并加强建设，实现专业学位和学术学位研究生教育协调发展。
二、围绕研究生成长成才，进一步加强和改进研究生思想政治教育工作
（五）进一步加强和改进研究生思想政治教育工作。坚持育人为本、德育为先的教育理念，把“立德树人”作为学位与研究生教育的根本任务。以培养德智体美全面发展的中国特色社会主义事业合格建设者和可靠接班人为目标，把思想政治教育渗透到研究生培养和管理的各个环节，贯穿到研究生培养和管理的全过程，做到思想政治教育与业务培养紧密结合，努力形成全员育人、全方位育人、全过程育人的格局。
（六）建立健全研究生思想政治教育领导体制和工作机制，进一步加强研究生思想政治教育队伍建设。认真贯彻落实中央十六号文件和教育部教思政〔2010〕11号文件的要求，切实加强我校研究生思想政治教育队伍建设。把研究生思想政治教育纳入学校学生思想政治教育整体规划，统一部署、统一实施、统一检查和评估，明确管理职能，构建学校、学院、学位点三级思想政治教育体系。制定政策措施，切实发挥导师在研究生思想政治教育中的主导和示范作用。完善研究生思想政治工作助理制度，丰富实现研究生自我教育、自我管理和自我服务形式。
（七）以人为本，切实解决研究生的实际问题。建立渠道，加强研究生与管理部门、导师及同学之间的沟通与交流，及时发现研究生的实际问题，并积极创造条件为他们排忧解难。关心研究生学习、科研、生活条件的改善，尽可能为研究生提供校内兼职岗位，承担教学、科研、管理等的“三助”（助教、助研、助管）工作。为研究生提供良好的就业创业服唯有惜时才能成功，唯有努力方可成就!
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务，帮助他们树立正确的择业观和就业观。鼓励研究生自主创业，引导他们结合国家需要和自身所长，到基层、西部和国家重点行业去建功立业。
（八）进一步强化研究生学术道德教育。把研究生学术道德和职业道德教育放到更加突出的位置，开展多种形式的教育。依照《兰州大学研究生学术道德规范》，严肃查处违反学术道德的行为，引导研究生自觉抵制学术不端行为，营造优良的校园文化氛围。
三、深化各项改革，探索有利于创新人才成长的培养模式
（九）积极推进招生制度改革。以提高生源质量和改善学缘结构为目标，改革考试招生制度。逐步扩大博士研究生招生“申请考核制”的范围，硕士研究生招生考试中突出对创新能力、专业能力倾向和综合素质的考核，增强导师在招生工作中的自主权，选拔有培养潜力的优秀人才。根据国家教育结构调整的要求，控制学术硕士研究生的招生规模，扩大专业学位和博士研究生的招生规模。完善招生指标分配体系，重点向优势学科、特色学科、平台与基地、高水平导师和国家急需的学科领域倾斜。
（十）整合并完善研究生奖助制度。多方筹措经费，较大幅度地提高研究生奖、助学金的覆盖面和额度，改善研究生特别是博士生的生活待遇，使其安心学习、潜心研究。坚持公正、公开、公平的原则，进一步完善研究生奖、助学金评定办法和程序，使奖、助学金向更具有创新能力的研究生倾斜，激发研究生的积极性与主动性。
（十一）改革学术学位研究生培养模式。根据学术学位研究生培养要求，明确硕士、博士培养目标，加强硕士、博士培养阶段的联系与衔接，修订培养方案。强化学术研讨、学科综合考试、开题报告、科研训练等环节，规范研究生培养过程。加强国际合作与交流，拓展学术视野。
（十二）创新专业学位研究生培养模式。牢固树立专业学位教育培养应用型人才的观念，突出职业能力训练，与职业资格紧密衔接，制定满足经济发展和特定社会职业对专业人才需求的培养方案。加强案例教学、唯有惜时才能成功，唯有努力方可成就!
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实践实习、应用设计等环节，提高解决实际问题能力。
（十三）积极探索联合培养研究生模式。以推进协同创新为目标，探索校校协同、校所协同、校企（行业）协同、校地（区域）协同、国际合作协同培养研究生和进行科学研究的有效模式。与外单位联合，建立优质研究生教学资源共享体系。
（十四）进一步优化研究生课程体系。根据学术学位研究生培养目标，改革现有研究生课程体系，学术硕士研究生课程体系由公共课、学科通开课、专业基础课、方向选修课、人文与科学素养选修课和专业补修课等组成；博士研究生课程体系由公共课、专业课和方向选修课等组成。根据专业学位研究生培养目标,规范专业学位研究生课程体系，主要由公共课、专业基础课、应用实践与职业训练课和能力拓展选修课等组成。
（十五）加强研究生课程与教材建设，改进教学方法。设立专项基金，建设精品课程，编写精品教材，引进国际先进的外文原版教材。提倡互动式、启发式教学，探索新的教学方法，改革课程考试考核方式。
四、以提高学科水平为中心，加强学科点与研究生导师队伍 建设
（十六）加强学科点建设的统筹与规划，健全学科管理制度。认真落实中共中央《关于进一步繁荣发展哲学社会科学的意见》精神，根据我校学科建设和人才培养规划，通过自审学科点，加强我校哲学社会科学和医学学科建设，调整学科结构。通过自设二级学科点，促进新兴和交叉学科的发展。完善各级各类学科点的基本条件和标准，加强拟增和巳有学科点评估与考核，建立能上能下的学科点动态管理机制，不断提升学科点水平，确保研究生的培养质量。
（十七）加强研究生导师队伍建设，完善动态管理制度。完善研究生导师选聘制度，严格审核研究生导师上岗招生资格，明确导师的职责和权利，积极发挥导师在研究生培养各个环节的主导作用。完善导师岗位考唯有惜时才能成功，唯有努力方可成就!
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核制度，逐步将研究生培养质量与业绩津贴挂钩。加强导师学术道德和学风建设，规范导师学术行为。积极为年轻导师参与国内外学术交流创造条件。
五、加强学术交流，优化研究生培养环境
（十八）鼓励创新，积极搭建研究生学术交流平台。以提高研究生创新和实践能力为目标，增加研究生科研专项基金，资助博士生自主开展创新性科学研究。继续办好“百年兰大•名家讲坛”及研究生学术年会。通过组织跨学科学术交流活动，促进学科交叉和融合。积极举办研究生暑期学校、博士生论坛，组织研究生访学，鼓励各学科积极建设信息与学术交流网站。
（十九）实施国际交流计划，提升人才的国际竞争力。利用“985工程”、“211工程”建设经费，加大力度资助研究生开展境外访学，参加国际学术会议；大力推进与海内外高水平大学的交流与合作，邀请高水平导师开课讲学。积极吸引留学生来我校攻读学位，提高我校研究生教育的国际化程度。积极推动公派研究生项目，有步骤地扩大与国外高水平大学联合培养研究生工作。
六、增加投入，改善研究生培养条件
（二十）加强研究生培养用房建设和优化调整。按照教育部和学校对研究生培养的基本用房要求，加强基本建设，合理调配，逐步满足研究生培养所需教室、实验室、案例讨论室、导师办公室、研究生学习室、图书资料室等用房。尽快解决专业学位研究生培养用房短缺问题。
（二十一）加强研究生培养的基本条件建设。建立校院结合的投入机制，加大对教学设施、实验设备、图书文献资料等方面的投入力度，确保研究生培养的基本条件。建立研究生“工程训练中心”和“实践教学中心”，改善研究生实践能力培养的条件。积极与行业、企业联合建立“工程训练基地”、“实践教学基地”。
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七、注重过程管理，加强研究生培养质量监控体系建设
（二十二）强化研究生培养质量的过程管理，实现过程管理
与目标管理有机结合。以加强督导制度建设为重点，建立健全研究生培养各环节质量监控体系，强化研究生培养淘汰机制。
（二十三）完善、规范学位授予管理制度。根据不同的学科领域和学位类型，分类管理，完善各级各类学位授予标准。进一步严格研究生学位论文评阅、答辩、学位授予等环节的管理，健全学位论文抽检制度，加强对学位评定分委员会评定结果抽查与监控，确保学位授予质量。完善管理制度，促进产出更多的全国优秀博士学位论文。
（二十四）建立研究生培养质量的反馈机制。建立健全教学合格评估与认证相结合的专业学位研究生教育质量保障制度。完善学位授予质量评价制度，逐步建立研究生毕业后的跟踪调查和社会评价制度。将评价结果作为导师考核、学科点评估、资源配置的重要依据。
八、以提高效率为中心，构建有利于高层次人才培养的管理体制机制
（二十五）完善研究生教育管理构架。围绕学术权力回归，进一步完善学校学位评定委员会领导、各学位评定分委员会指导和协调、各学位授权学科负责人具体负责的研究生教育管理机制。完善制度，充分发挥学位评定分委员会和学位授权学科负责人在研究生教育和管理各环节中的作用，突出其在研究生教育和管理中的地位，强化责任，明确其研究生教育和管理过程质量监控与保障职责。
（二十六）加强研究生教育管理队伍建设。适应当前我校过万人的研究生教育规模，建设一支结构合理、相对稳定、管理水平较高的研究生教育管理队伍，特别要充实基层研究生培养单位教育管理力量，确保工作的高效、快捷。以人为本，关注研究生教育管理干部的成长和发展，建立有利于激发研究生教育管理创新热情和创新实践的激励机制。重视和加强唯有惜时才能成功，唯有努力方可成就!
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校、院两级管理队伍的培养和培训，提高管理人员的业务水平和业务能力，实施管理干部在海内外高水平大学研修和访学项目，开拓国际视野。
（二十七）继续推进研究生教育管理信息化建设。加强研究生教育基础数据库建设，完善“兰州大学研究生综合管理信息系统”和“兰州大学学位与研究生教育网”，实现资源共享，提高管理效率，提升服务水平。
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第二篇：关于深入推进研究生培养机制改革,进一步提高研究生教育质量的意见（模版）
关于深入推进研究生培养机制改革，进一步提高研究生教育质量的意见
（讨论稿）
为深入贯彻落实胡锦涛总书记在清华大学百年校庆上的重要讲话精神和《国家中长期教育改革和发展规划纲要》，加快建设主动适应经济社会发展的研究生教育，在总结研究生教育发展和改革实践的基础上，现就深入推进研究生培养机制改革、进一步提高研究生教育质量提出如下意见：
一、以提高质量为核心，深化培养机制改革 1.进一步重视和提高研究生教育质量
改革开放以来，我国研究生教育基本实现了立足国内自主培养高层次人才的战略目标，基本建成了学科门类比较齐全、培养类型多样的研究生教育体系，从规模上进入了研究生教育大国前列，为现代化建设提供了坚强的人才保障，国际影响力不断增强。但从总体上看，研究生教育的质量还不能适应经济社会发展和人民群众接受高层次教育的需求，比较突出地表现在研究生培养的特色不鲜明，研究生创新和实践的能力不强，投入和政策保障不到位。作为国民教育的顶端，研究生教育是高等教育的重要组成部分，是科技第一生产力和人才第一资源的重要结合点，是高层次创新人才的主要来源，是提高综合国力与国际竞争力的有力支撑。提高研究生教育质量，关系到人才强国和科教兴国战略的实施，关系到创新型国家的建设，必须从战略和全局的高度，提高对研究生教育战略地位和作用的认识。2.明确深化研究生培养机制改革思路
深化研究生培养机制改革，必须适应建设创新型国家、人力资源强国战略和全面建设小康社会的需求，必须坚持提高质量为核心，必须符合并体现研究生教育的特点与规律，从研究生教育的基本活动入手，突出高水平科学研究对人才培养的支撑作用，充分激发导师和研究生的创新活力，以“完善制度、提高质量、科教结合、支撑创新、适应需求、引领未来”为基本原则，加快建设“中国特色、世界一流、结构优化、布局合理”的现代研究生教育体系。
二、加大结构调整力度，主动适应国家需求 3.合理确定发展规模
根据国家经济、科技和社会发展需求，合理确定研究生教育发展规模，统筹增量和存量，促进学术学位与专业学位的协调，保障研究生教育健康发展。近期内[l1]，硕士研究生新增招生计划和存量调整，原则上用于专业学位研究生。探索建立博士生招生计划的分类指导和动态调整机制。根据不同单位高水平的人才队伍、科研平台、科研经费和效益等，综合核算并按周期调整各单位的博士生基准规模。依据各单位博士生计划总体绩效，分类进行增量安排和存量调控，逐步增加专业学位博士研究生的数量，相对稳定学术学位博士研究生培养规模，新增招生主要支持承担国家重大科研项目、改革培养模式，以及高校与科研机构、企业的联合培养项目。
加强博士生教育质量监督，建立在读博士研究生分流淘汰和名额补偿机制。严格限制科研项目缺乏的单位和指导力量薄弱的学科的研究生培养规模。4.完善分类培养体系
适应经济社会发展对人才的多样化需求，建立学术学位、专业学位协调发展、各具特色的学位体系，在学位标准、目录制订、招生计划、考试选拔、培养模式、质量监督等方面实行分类管理。
博士以学术学位为主，按需增加博士专业学位种类。探索完善国家重大工程和项目的科教协同机制体制，提高工程博士培养水平，推动造就工程技术领军人才。加快完善与行业紧密结合的专业学位体系，推进专业学位研究生教育综合改革，进一步规范招生、培养、实践的管理。积极探索调整硕士层次的学术学位的培养目标和要求。5.优化学科结构
适应经济发展方式转变和产业结构调整需要，不断调整学科结构。优先支持与国家重大战略相关的学科建设，大力提升与先进制造业、国防建设、基础产业、基础设施建设、农业生产，公共安全、节约资源、保护环境、现代服务业等相关学科的培养能力，重视发展新兴交叉学科。大力促进哲学社会科学的繁荣发展，推进哲学社会科学和自然科学、工程技术学科的交叉与融合。着力发展服务于繁荣中华民族优秀文化，全面支撑文化事业与产业发展的学科。加强学科建设指导，进一步规范发展过快、培养问题较多的学科及其管理。6.协调区域间发展
提高资源配置效率，形成区域特色突出、与区域经济社会发展协调的研究生教育布局。积极鼓励东部和沿海发达地区加快发展前沿学科、高技术和新兴产业领域的研究生教育，引领产业转型升级和发展方式转变。通过国家扶持、对口支援等多种方式，增强教育资源的流动和共享，推动欠发达地区和西部地区的学科建设。增强省级政府统筹指导本区域研究生教育发展的能力，集中有限资源，发展优势学科，形成办学特色。
三、全面改革培养模式，提高创新实践能力 7.学术学位研究生培养突出科教结合
通过重大科研项目、高水平学术活动和国际联合培养，加强学科前沿的课程教学和实践课程体系建设，着重提高学术学位研究生的综合能力和素质，培养开阔的国际视野和把握学术前沿的能力。立足国家需求和学科前沿，鼓励导师和研究生交互研讨，加大和重视研究生国际交流能力的培养，全面提高研究生的理论水平、分析解决问题以及科研创新能力，培养研究生的团队与合作精神。
8.专业学位研究生培养必须与行业紧密结合
专业学位研究生培养要密切结合行业需要，突出职业导向，考核与评价与行业职业资格标准衔接。与任职教育有机结合，积极推进临床医学研究生对接住院医师的规范培训及医师准入制度的改革。完善高校和行业、企业的双导师或导师团队负责制的研究生指导制度，加强各方在课程建设与职业教学的紧密合作。以提高综合素养和知识应用能力为核心，突出案例在专业学位研究生培养中的重要地位，进一步强化案例教学[l2]，充分调动和保障导师、行业与企业进行案例建设、案例教学的主动性、积极性，加强有关组织对案例教学的指导，将案例教学情况作为评价专业学位研究生培养工作的重要方面。
9.强化研究生指导教师的作用
进一步强化和完善以科学研究和实践创新为主导的导师负责制。导师指导研究生培养全过程，对研究生的思想品质、科学道德有引导、示范和监督责任。根据导师的师德、高质量的学术成果或创新任务以及接受指导学生的评价，健全研究生导师遴选、考核评价和人事管理制度，在录取、资助学生、调配资源等方面给予导师更多的权力。对兼职过多的导师，相应设置招生的数量限制。加强研究生指导团队建设，改善导师队伍结构，建立和完善导师培训和学术休假制度，不断提高导师的水平和能力。10.加强研究生教学与管理
针对研究生特点和培养目标，建设体现硕士、博士不同层次要求的研究生专业课程体系，突出系统性、前沿性，体现国际水平。改革课程教学方法，加强讨论学习、合作学习和实践研究，提高硕士研究生课程教学质量和博士研究生专业课程学习要求，进一步提高教学的国际化程度。
进一步扩大培养单位培养管理的自主权，完善研究生学习考核制度和学籍管理办法，在合理范围内允许在读研究生转换学科方向，健全研究生课程教学、中期考核、开题报告、答辩、学位评定各环节的合理分流与淘汰制度。11.深化科教合作
构建科教结合新机制，推动国家科技体制改革，拓展高等院校与科研院所联合培养研究生的领域、形式和方式，把人才培养与国家基础研究、应用性基础研究和应用研究紧密结合起来，资源共享，优势互补，吸引产业、行业、企业界的优秀人士参与研究生实践教学与管理，加快提高研究生培养质量。
12.提高研究生教育国际化水平
扩大和深化研究生教育国际合作，更加快速和有效地提高研究生教育质量，促进中国与世界的文化交流。积极推动国际间学位、资历的相互认可，鼓励和支持高校与境外高水平教育、科研机构建立联合研发基地，积极引进国外优质教育资源，学习和借鉴国外先进教学理念、教学内容和方法，扩大中外联合培养博士生规模，丰富培养合作、学分互认、访学研究和短期交流等合作形式，加大引进国外优秀教材的力度，资助海外优秀学者来华讲学授课。在更高层次、更广阔的范围吸引国外学生，扩大来华留学研究生的规模。13.注重创新精神和人文精神培育
坚持诚信治学，注重研究生的科学精神和人文素质培养。发挥单位、导师和研究生组织的作用，努力培育境界高尚、底蕴深厚、激励创新的大学文化。推进“研究生教育创新计划”，激发研究生学习和研究的热情。建立研究生社会实践的长效机制，增强研究生的使命感和责任感。建立健全学术道德标准和学术规范，将[l3] 科学道德和学风建设宣讲教育纳入研究生培养环节，通过有效途径对研究生进行政治思想、学术道德、学术伦理和学术规范教育，加强导师师德教育，惩治学术不端行为。
四、积极推动制度创新，健全引导激励机制 14.扩大培养单位设置学科权力
国家根据人才需求和学科发展动态调整和管理学科目录，不再设置指令性二级学科目录。扩大培养单位根据国家经济社会发展和学科建设需要设置调整学科的自主权，全面下放二级学科设置权，鼓励培养单位根据国家经济社会发展，推动学科交叉融合，主动调整和优化学科结构，形成办学特色和优势。
15.稳步推进学位授权审核改革
紧密结合国家和区域发展需求，从实施服务国家特殊需求人才培养项目入手，推动新增学位授权的立项、建设和审批制度改革，建立与人才需求紧密结合的动态调整机制，实现从单位授权向项目授权转变，从不断增列学科点的全面授权向指定项目、限期授权转变。引导学位授予单位结合国家和地方经济社会发展的特殊需要，大力调整学科结构，产学结合增强办学特色和优势。对具备学士、硕士和博士学位授权条件的民办高校，按规定程序进行审批。
实行学术学位、专业学位授权分立并行，分别审批。举办专业学位研究生教育，应当突出学校特色、优势，突出学校与行业、企业的紧密结合。在有条件的学位授予单位试行自行增列博士、硕士一级学科学位授予点。进一步完善省级人民政府审批硕士学位授权的办法，提高授权审核工作的规范化水平。
建立引导和鼓励机制，鼓励省级政府和学位授予单位根据国家转变发展方式和调整产业结构的要求，对现有学位授权点进行结构调整，建立有上有下的动态调整机制，促进学科交叉融合，形成办学特色。16.完善招生考试制度
稳步推动博士研究生招生制度改革，加强对考生学术水平、科研创新能力的考查，进一步扩大招生单位确定考试科目、内容的自主权，扩大导师参与招生的学术标准制定、进行学术鉴定和决定录取的权力。
进一步改进硕士研究生统一招考、推荐免试、单独考试等招生办法，加强对考生专业基础和创新能力的评价。根据不同类型招生单位和学科特点，科学合理设置考试科目。充分发挥复试在选拔拔尖创新人才方面的作用，进一步扩大招生单位招生自主权。适应人力资源可持续发展战略[l4]，完善在职人员申请硕士学位研究生招生考试制度。17.建立质量监督制度
建立体现学科特点、科学完善的质量保障体系[l5]。按一级学科领域和专业学位类别，制订和完善研究生培养和学位授予的基本要求。突出对学术学位研究生的原始创新、集成创新以及再创新的能力的评价，重点考察专业学位研究生综合运用科学理论、方法和技术解决实际问题的能力，改变单纯以论文、获奖为主的考核评价方式。
完善政府主导的外部监督机制，建立健全宏观质量跟踪、趋势分析、会商预警制度，设立国家层面的质量保证与监督机构。进一步发挥学科评议组、专业学位教育指导委员会的作用，支持学术团体、行业组织、社会中介合理参与质量监督，建立合格评估与资格认证有机结合的研究生质量促进机制。立足学科点的质量，建立学位授权点分类[l6] 引导和监控机制，引导培养单位建立积极、有效、自律的质量监督机制；加强研究生培养信息系统建设，完善培养信息公开制度，逐步建立以学位授予单位内部监督为主体、政府与社会合理参与监督的多元质量保障体系。18.推动研究生教育法治水平的提高
贯彻依法治教的原则，加强研究生培养工作的规范化、法制化建设，完善改革的配套政策文件。及时总结研究生教育改革发展的经验，加强国际比较和研究生教育科学研究，推进以修订《中华人民共和国学位条例》及其暂行实施办法为重点的学位与研究生教育法律法规体系建设。
五、加大支持保障力度，推动改革顺利进行 19.加大研究生教育的财政投入力度
充分发挥经费投入显著影响研究生教育发展和质量的作用，完善研究生教育预算拨款制度，大幅度增加对所有纳入国家招生计划的全日制研究生的生均综合定额拨款，建立拨款标准动态调整机制。根据培养单位的培养质量和科研水平等实行绩效拨款，增加奖助经费投入，由高校自主用于研究生培养工作。提高科研经费支持研究生培养的比例，研究生参与科研活动的费用，可列入直接成本据实列支。20.健全研究生奖助政策体系 中央财政设立国家奖学金，在普通奖学金基础上调整设立研究生国家助学金，统筹设立补偿研究生学费支出的学业奖学金。以政府投入为主导，培养单位统筹利用科研经费、自筹经费、社会捐助、学费支出等提高研究生的“三助”津贴水平，建立健全对研究生的混合资助体系。
21.加大协同创新平台和人才培养基地建设力度
结合“高等学校创新能力提升计划”，依托高校优势基础学科，汇聚国内外优秀创新团队，合作研究和解决国家急需、科技尖端、重大公益性等问题，优化学科建设与联合培养的资源配置，促进学科交叉融合，实现人才培养质量和科学研究能力的同步提升。
加快建设世界一流大学和一流学科，以重点学科建设为基础，以体制机制改革为重点，以创新能力提高为突破，继续实施“985工程”和优势学科创新平台建设，继续实施“211工程”和特色重点学科项目，建立科学有效的管理体制，引入竞争机制，实行绩效评估和动态管理。
22.加快政府管理方式和单位内部管理制度改革
取消高等学校举办研究生院的行政审批，政府部门制定政策和工作安排，不再以有无研究生院作为条件。以优质高效和公平公正为取向，中央和省级行政部门强化规划、指导、监督、服务职能，更多通过间接管理方式和提供公共服务，着力提高规划监督水平和服务质量。推动培养单位以研究生培养机制改革为突破口，完善目标管理和绩效管理机制，探索建立适应不同类型研究生培养的管理体制，充分发挥教授作用，改革内部管理，加强研究生管理干部队伍建设，提高服务意识与管理水平。
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第三篇：深圳大学关于进一步稳定和提高博士研究生培养质量的若干意见
深 圳 大 学 文 件
深大〔2014〕12号
深圳大学关于进一步稳定和提高
博士研究生培养质量的若干意见
校内各有关单位：
博士研究生教育作为高校办学层次的顶端，是高校竞争力的重要来源。深圳大学自2006年成为博士学位授权单位以来，在校领导、研究生院、各培养单位以及广大研究生指导教师的共同努力下，已初步建立起了较完整的博士研究生教育体系，博士研究生教育取得了较大成就。但总体上看，我校博士研究生教育的规模和水平与学校建设高水平、有特色、现代化一流大学的目标定位还有很大差距。为全面贯彻落实教育部等部委《关于深化研究生教育改革的意见》等文件精神，因应国家授权学科动态调整的相关政策，为进一步稳定和提高我校博士研究生培养质量，现提出以下意见：
一、认清形势，增强忧患意识 当前，我国研究生教育正在从规模扩张向质量提升和内涵发展转型，发展方式、类型结构、培养模式和评价机制正在发生根本转变。服务需求，提高质量是当前及今后一段时间国家研究生教育政策的主线和核心。
在这一新的政策背景下，各相关单位和指导教师，对今后我校新增博士授权点的政策瓶颈要有清醒认识；对已有博士点招生指标的增长趋势要有清醒认识；对国家授权学科动态调整机制、特别是省级统筹调整机制下学校之间、学科之间的竞争态势要有清醒认识；对我校博士研究生生源质量、培养质量与省内高水平大学（学科）的差距要有清醒认识。现有博士研究生培养单位、学科带头人和指导教师更要树立忧患意识和危机意识，增强责任感和紧迫感，将思想统一到切实提高培养质量的主线上来，在全校研究生教育改革创新中发挥引领和示范作用。
二、加大推广宣传和招生改革力度，吸引优质生源 以提高生源质量为核心，加大招生宣传、专业推广和选拔改革力度。
（一）加大招生宣传力度
博士学位授权学科及其指导教师要高度重视吸引优质生源工作，利用各种渠道加大宣传推广力度。博士授权点要积极申报广东省研究生教育创新计划中的研究生学术论坛及暑期学校项目，应积极采用学术夏令营等形式，招生宣传与学术活动相结合，通过学术报告会、专业介绍会、师生座谈会、实验室参观、深圳名企考察等多种活动形式，宣传推广本授权学科的特色、优势和就业前景，吸引优质生源。
（二）尽快建立博士研究生选拔“申请—审核”机制
3为提升博士生生源及培养质量，鼓励博士生潜心科研，完成高水平的学位论文，培育省级或以上优秀博士学位论文，设立《深圳大学优秀博士研究生选拔与资助计划暂行办法》（简称“优博计划”）。优博计划共分为相互衔接的两个阶段。第一阶段旨在吸引优秀生源并鼓励其潜心学业和科研，资助期自新生入学至中期筛选，为期2年，不延长时间；第二阶段旨在培育优秀学位论文，自中期筛选通过（申请获批）起至终期验收（博士学位授予），同样为期2年,特殊情况可适当延长,但最长不超过3年。
入选优博计划的博士研究生，除享受在校博士研究生待遇外，学校每人每年资助3万元人民币。学校鼓励各学院和导师对优博计划入选者提供一定的配套经费支持。
（三）积极利用教育部专门平台进行博士学位论文的“双盲”评审
积极与教育部学位与研究生教育发展中心沟通协商，探索利用其“学位论文网上评议开放平台”进行博士学位论文评审。争取从2015年开始，所有申请博士学位的论文，由研究生院统一利用上述平台进行“双盲”评审。
（四）建立博士学位论文事后抽查评审制度
跟进国家的博士学位论文抽检制度，借鉴兄弟高校做法，建立我校的博士学位论文事后抽查评审制度。对已毕业博士的学位论文由学校（研究生院）统一进行质量抽查，抽查方式包括匿名评审与系统检测两种方式。匿名评审争取利用教育部学位与研究生教育发展中心“学位论文网上评议开放平台”进行；系统检测利用“学位论文学术不端行为检测系统”进行。对抽查发现的一般问题，反馈相关授权学科，以便改进。质量问题比较严
重的，学校将视情况做出质量约谈、减少招生计划、停止导师招生资格等处理决定。
五、完善奖助体系，保证潜心科研
进一步提高博士研究生待遇水平，建立能吸引优质生源，鼓励专心学业，潜心科研的奖助政策体系。除政府规定的国家奖学金、学业奖学金和我校已有的“优博计划”和“自主创新计划”外，继续完善博士研究生奖助政策体系。
（一）设立学术创新奖
设立研究生学术创新奖，参照《深圳大学高水平科研成果奖励办法》中本校教师的奖励标准，奖励博士生以深圳大学为署名单位发表的高水平学术论文。对获奖者同时颁发“深圳大学博士研究生学术新秀”荣誉证书。具体奖励办法由研究生院制定。
（二）利用校友基金或社会捐助设立更多的优秀博士生社会奖学金
社会奖学金可以以企业或个人命名，奖励对象主要为学业成绩、科学研究等方面表现突出的二、三年级博士研究生，包括学校认定的联合培养博士研究生。
（三）支持博士生适当延长学习年限
继续在住宿安排、国家助学金、学业奖学金等政策方面，支持博士生为完成高水平研究和学位论文适当延长学习年限。学校提供的免费住宿、基本奖助学金等待遇可享受5年。
六、加强导师队伍建设，提高指导水平
（一）加强博士研究生导师队伍建设
强化与招生培养紧密衔接的博导岗位意识，淡化博导的身份意识，打破博导资格终身制。放宽博导资格申请者的职称条
7办法》和教育部办公厅下发的《授予博士、硕士学位和培养研究生的二级学科自主设置实施细则》，认真论证和研究在本一级学科学位授权权限内，增设（撤消）一级学科下的目录内二级学科、增设或更名目录外二级学科。
（二）做好攀峰学科建设，提升学科竞争力和贡献度 各博士学位授权点要高度重视现有的省级攀峰学科建设，积极响应《广东高校“南粤重点学科提升计划”实施方案》，认真论证并实施本学科的建设方案，责无旁贷地承担起申报国家重点学科的使命。要对照本学科的《学科评估指标体系》，以高水平大学的同类国家重点学科为标杆，分析差距，用好政策，在高端人才引进、高层次科研项目与平台、高水平论文、高级别获奖等关键指标上不断突破，为授权点的可持续发展和博士培养质量的提升提供平台支撑。
八、深化开放合作，拓展联合培养
（一）积极鼓励联合培养博士生
鼓励我校教师，特别是尚未获得博士学位授权学科的教师，积极拓展与国内外高水平大学联合培养博士研究生。凡是符合一定条件、被学校认定的联合培养博士研究生，学校将根据合作单位的情况，对我校的合作导师给予一定的经费支持，用于联合培养博士生的生活补助、学费补贴、学术交流费用、版面费（用）等。具体政策由研究生院制定，报学校批准后执行。
（二）努力扩大外国留学博士研究生规模
博士授权学科要按照教育部《学校招收和培养国际学生规定》，积极利用国家对高等学校招收外国留学生招生计划和招生专业的鼓励政策，努力扩大本专业外国留学博士生的规模。学校通过学费补贴、提供奖助学金等措施，为符合条件的导师
招收留学博士生提供专门支持。由研究生院制订相关政策后报学校批准后施行。
（三）鼓励博士生参加高层次学术交流
加大学校层面对博士生参加学术交流的资助力度。设立“研究生学术交流”基金，支持博士研究生参加国际国内高水平会议。积极争取参加“国家建设高水平大学公派研究生”项目。
各培养单位要统筹利用导师科研经费、研究生培养经费、重点学科建设经费等资金渠道，鼓励博士生积极参加高层次学术交流或国际合作活动，参加全国博士生学术会议、全国研究生暑期学校、博士生国内访学等国家研究生教育创新计划项目。
深圳大学
2014年1月15日
抄送：校领导、综合档案室。
深圳大学校长办公室
2014年1月15日印发
0-
第四篇：关于提高博士研究生培养质量的几点思考
关于提高博士研究生培养质量的几点思考
樊 建平1刘 建 煌2
（1.华中科技大学土木工程与力学学院，湖北 武汉430074；
2.华中师范大学网络教育学院，武汉430079）
摘要：本文根据我国部分高校近年来博士生培养中存在的问题，提出了一系列改进和加强的措施，包括加强导师队伍建设，严格把握培养过程中各道关口，强化学位论文质量保证体系，完善论文评审和答辩制度等，旨在提高博士研究生的培养质量。关键词：博士研究生；博士论文；培养质量
中图分类号： G643文献标识码： A
Reflections on Improvement of the Quality of Doctoral Programs
FAN Jian-ping1, LIU Jian-huang2
(1.Huazhong University of Science and Technology, Wuhan, Hubei 430074;
2.Huazhong Normal University, Wuhan, Hubei 430079)
Abstract: In view of the problems in doctoral programs at some universities in China, a series of measures are proposed to correct the problems and raise the quality of doctoral training: strengthening the supervising faculty, tightening the links of the training procedure, building an effective quality assurance system for doctoral dissertations, and improving the dissertation assessment and defense mechanism.
Key words: doctoral student;doctoral dissertation;quality of training
博士研究生的培养质量，从一个层面体现了高等学校科研水平和创新能力，也从一定角度反映了国家经济发展和科学技术发达水平。博士生的培养目标是培养具有很强专业能力和创新能力的高素质学术型人才，博士毕业生应具备宽厚的专业科学知识和技能，善于梳理和提出问题，具有很强的独立从事研究工作能力，并做出创造性贡献［1］。培养优秀的博士需具备三项基本条件：
1）必要的硬件和软件环境
优良的硬件设施和先进的配套软件是培养高质量博士研究生，产出高质量研究成果最基本、最重要的基础。创造和提供尽可能多的机会，让学生到实验条件完备，同时具有一定学科优势的科研院所进行必要的科学研究工作，努力提高博士研究生的培养质量，是新形势下高等院校培养高层次人才的需要。
2）导师的知人善教
博士研究生导师是教师队伍中的精英，是培养博士研究生的主体。导师的思想品质、道德情操、学术水平和业务能力对研究生创新能力的培养影响极大。只有建立高水平、高素质的导师队伍，才能正确引导博士研究生尽快进入学科前沿，及时捕捉创新性思想，开展科研攻关，产出创新性科研成果。结构合理、实力雄厚、富有创新精神的高质量导师队伍是研究生教育发展的源动力。
3）学生的发奋努力
博士研究生是国家培养人才的最高层次，博士学位获得者是我国经济建设、科技进步
和社会发展的重要力量。《中华人民共和国学位条例》对博士研究生应达到的学术水平要求中，最重要的一条是“在科学或专门技术上做出创造性的成果”，这都离不开学生自身的刻苦学习和发奋努力。
但是，目前博士生培养环境尚存在诸多不足，主要表现在：
１）生源录取方式
博士生入学考试是由招生单位独立命题，存在着诸多难以克服的弊端，这在一定程度上影响了博士生质量。
２）课程体系
目前绝大多数学校对博士研究生所开的课程及讲授的学时不足，而且公共外语和政治理论课又占了很大的比重。在课程教学中普遍存在灌输传授多，启发引导少；课程内容过时的、陈旧的多，学科前沿的、先进的少；一言堂的时候多，集体讨论的机会少；理论讲得多，实践机会少。这些都严重影响了学生独立思考和创新能力的培养，而且一些课程考试又不够严格和规范。
３）教与学的态度
一些发达国家的教师把学术地位、名誉与所培养研究生的质量联系在一起，在培养研究生的教学和科研过程中一丝不苟，严格把好质量关。这就迫使学生认真刻苦地学习和研究，带着学习的压力而不能忽视每一个成才环节。而现实中却存在部分教师只为荣誉和待遇而争当博导，为吸收科研助手而招研究生。有些研究生的奋斗目标也仅仅是为了拿到博士文凭，不是努力成为一流的人才，因此师与生在教与学的培养过程中缺乏应有的目标和动力［2］。
４）管理体制
由于我国学位与研究生教育起步比较晚，研究生教育的发展速度又比较快，总是在学习中摸索，在改革中完善。加之一些不正之风的干扰，又增加了管理工作的难度，激励机制不够明显，培养过程中的淘汰机制没有建立和实施，宽进严出的模式尚未形成，严重影响了博士生的培养质量。
本文针对博士研究生培养过程中存在的问题进行深入思考，并从管理方面提出一些具体措施。
一、加强导师队伍建设，建立严格的资格审查制度
博士研究生导师的主要作用是：站在相当的理论和应用高度，制定主要研究方向并确定有价值的研究课题。在整个学习和研究过程中，为博士生提供指导性意见和建议，同时对其研究进展施行监督，帮助博士研究生顺利完成研究论文、达到培养目标。导师队伍的建设，直接关系到博士研究生的培养质量［3］。完善的遴选措施和严格的资格审查制度，是博士研究生教育水平稳步提高的保障。
随着研究生招生规模的扩大，导师队伍的人数也相应增加，因此需要建立起良好的导师资格审查制度。必须按照“坚持标准，严格要求，保证质量，公正合理”的原则。本着实事求是，体现水平的要求，保证科学性、合理性和可操作性，制定博士研究生指导教师遴选条例和评价指标。强调博士研究生导师必须有高水平论著，显著的科研成绩，并且主持国家级或省部级科研项目，有稳定的、特色突出的研究方向和结构合理的学术梯队。
高校习惯性形成的“博导终身制”严重影响博导队伍的质量，虽然我国的高校体系中从未出台过“博导终身制”这一规定，但是长期以来，高校博导职位事实上的“终身制”不可避免地引发了诸多弊端。包括“论资排辈” “能进不能出，能上不能下”等，从而导致因人设岗、有岗无责、人浮于事等现象，严重阻碍了自由竞争、科学创新的学术氛围，拉大了国内高校和世界一流大学的距离。因此需要建立合理的考评政策，结合一定的量化指标，如论著和成果、在研项目、现有科研经费和指导博士生情况等等，对在岗的博导进行定期检查，不合格的将
暂停博士生导师资格。
二、严把入口关，提高博士生源质量
首先，必须加强招生改革，吸引优秀生源。博士生外语入学考试可采取全国统一或行业院校联合命题，或题库命题，使其更加规范，考试内容更加科学合理。专业基础课要有一定广度，可按一级学科命题，拓宽考核的内容，加强相关知识结构的测试。专业课要有深度，同时要包括专业外语的内容。真正把优秀生源招进来，把好入口质量关。另外做好推荐优秀硕士生提前攻博工作，既可调动在学硕士生学习的积极性，又拓宽了博士生生源的入口渠道。
但是如只以分数作为入学唯一标准，就显得机械、单一，容易忽视不同类型人才的选拔。对被这条“线”挡在门外的科研能力优秀的学生，显得不公平。对渴望能发现创新型人才的导师，也不尽如意。因此在考生复试时，要看他硕士学位论文、所获专利及其他研究成果证明书、攻读博士期间想致力研究的问题和设想的陈述及专家推荐信等等体现其科研能力的各方面情况。即使考试分数未达标，如果科研能力突出，导师又有录取意向，同样有攻读博士学位的入学资格。相反如果不能体现优秀的科研能力，分数再高也应慎重录取。
三、注重过程管理，着力培养博士生的科研创新能力
要切实加强博士论文的指导环节，提高博士生的科研实践能力。现代科学技术是多学科的交叉与融合，个人力量是难以应付这种形势的，应发挥导师的群体作用和博士生之间的相互影响可以改善知识结构和培养创新能力［4］。按研究方向为每个博士生建立由导师和多位相关领域的其他导师组成的指导小组，博士生要进行定期的学术报告，汇报工作情况和研究进展，并接受不同导师的公开指导和同学的监督。原则上至少每个学期做一次公开的学术报告，并及时根据报告情况布置下一期工作的主攻方向。通过这种有步骤的公开指导和监督检查可以不断促进博士生科研能力的提高。为保证研究质量，博士生应实行弹性学制，建议要求从选题报告通过到正式提交博士学位论文至少有2年以上的研究时间，这样有助于增强博士生攻克前沿课题的信心，才有可能做出具有挑战性的、高水平的博士论文。
首先抓选题，有了好的选题才能做出高水平的论文。选题原则应是紧跟学科前沿，具有创新性和持续性。而选题报告是做好学位论文的基础，加强选题报告的评审是提高博士生培养质量的重要环节。为保证质量，报告应包括:文献综述、选题意义、主要研究内容以及难点与特点、预期成果及可能的创新点、进度安排以及完成论文工作的时间。选题报告经导师同意后，由学院学位委员会在相关学科范围内组织选题报告答辩会。选题报告考核小组以导师为主体，由课题有关的人员组成。选题报告要求在读研究生参加，跨学科的论文选题必须聘请相关学科的导师参加，面向国民经济和实际工程型论文选题，并应当聘请校外有关工程技术专家参加。如果学位论文题目有重大变动，必须重新做选题报告，以保证课题的前沿性和创新性。
其次抓开题，开题的质量影响到整个博士生培养过程，主要是检查论文选题是否合适、所采取的技术路线和手段是否可行、是否能达到预期的目的、有无创新点以及博士生的工作态度、精力投入和工作进展情况等。考核由学院学位委员会组织相关学科的专家组成考核小组，按照考核要求，提出问题、做出评价和指导。这样做可以及时发现存在的问题和提出解决问题的思路，使论文工作少走弯路。
四、建立激励机制，鼓励博士生发表高水平论文
建立完善的优秀博士论文奖励制度，对加速拔尖人才的成长将会有显著的作用。
首先，要建立完善和持久的优秀博士生资助基金制度，为有发展潜力的博士生创造宽松的环境；从选题报告阶段开始就评选优秀的选题，并在随后的每一根据研究成果评选优
秀博士生，将其列入重点资助范围，并对他们规定更高的答辩资格。
其次，还要建立完善和持久的优秀博士论文评审制度和奖励制度，设立“优秀博士论文奖”和“优秀博士论文指导奖”，奖励获得优秀博士论文的博士和导师，并在次年的博士生招生计划中予以优先安排，从获奖论文中遴选产生全国优秀博士论文的参选学位论文。
最后，对在校期间发表高水平学术论文的博士生要给予重奖，例如对论文被SCI、EI和ISTP 收录的作者要给予单项奖励。这些措施可以加速拔尖人才的成长，出高水平的博士生和高水平的博士论文，早日实现博士生在全国百篇优秀博士论文方面新的成绩。
五、坚持质量标准，执行严格的论文评审和答辩制度
学位论文评阅和答辩是综合考核和评定研究生论文水平、知识水平、综合素质及独立从事科学研究能力的重要环节，也是学位论文质量审核把关的重要环节［5］。由于学科的多样性、专业的纵深性和评价主体的主观差异性，有必要在程序上规定得很严格细密。必须对研究生的学位评定、答辩程序提出具体的管理规定和实施办法并严格执行。
为避免近年来在部分高校滋生的一些不正常现象，如因人情因素导致对论文评价越来越高，论文评阅与答辩越来越容易通过，以及越来越多的“一致同意”、“全票通过”。确保论文评审结果的客观、公正，完善博士生培养质量保证的各项规章制度，严格博士学位论文评阅与答辩制度已成迫切趋势。博士学位论文评阅人必须由研究生院在一定范围内随机抽选，评阅意见直接返回研究生院，评阅人信息对论文作者和导师保密；论文评阅专家、答辩委员会组成必须达到一定的资格和人数要求。为了达到公平评阅的目的，实施博士学位论文双向匿名评审制，制定博士学位论文匿名评审评价指标体系及量化标准，明确地规范评价项目及成绩等级的内涵，以定量的形式体现各项指标的不同意义和权重，明确规定评价要素分项总分应达到的标准。只有达到要求和通过匿名评审的论文，才能进行论文答辩。
当然，匿名评审在多年的实践中确有其弊端，评审的论文应该是双向匿名，但实际上情况却常常是：需要匿名评审的论文竟然是由研究生本人送到评审专家的手中，而且指导教师早在论文送出之前已经和评阅人打好招呼，因为参与匿名评审的专家名单在很多情况下是导师自己拟定的。还有，即使评审专家评审时的确不知道论文的作者和指导者，但是他仍然担心：自己如果秉持学术良心办事，不给劣质论文通过，最后谁能够保证消息不透露出去。在这个“人情”大于“公平”的社会中，这种担心似乎也很正常。但是就算是这种变了形的匿名评审，仍然比完全不匿名的效果好得多，能够在一定程度上限制劣质博士毕业论文和毕业生。因此要做的是让匿名评审名副其实，严格控制送审环节，加大保密措施，做到真正的双向匿名。
正式答辩前必须经过预答辩，学位论文预答辩对保证博士论文的质量和论文最终定稿有很大帮助，既减少论文评审的盲目性，又对论文通讯评议通过率起到一定的保证作用，对论文水平的提高也是十分有效的。博士研究生在论文初稿完成后，可提交预答辩申请，由本学科的专家组成预答辩小组，听取论文预答辩，并对论文工作的主要成果和创新性等进行评议，对论文是否达到博士学位水平和论文存在的问题及修改意见做出决议。只有通过论文预答辩者，才能提交通讯评议。预答辩不合格者，必须根据专家意见进行补充、修改，如论文出现重大原则性错误，则须重新对课题进行研究，重新撰写论文。预答辩优秀，专家认为进一步完善后可做出突出成果，有希望申请国家优秀博士学位论文者，在本人和导师自愿的基础上，可申请推迟毕业，并给予优秀学位论文基金资助。
答辩委员会的成员应当确保是真正的同行专家，而不是仅仅限于宽泛领域的同行。应当严格防止答辩委员会成员和导师相互交换角色轮流参加评审和答辩的现象发生。现在的论文答辩是主管部门限期批量进行的，不是成熟一个答辩一个，这种限期批量的做法本身大有“走过场”的味道。博士生的培养十分个案化，不能采取批量雷同评审和答辩的办法，要确保质
量，就得投入足够的精力和时间。
参考文献：
［1］ 牛智有，廖庆喜.博士研究生培养质量的思考与措施[J].华中农业大学学报, 2005,(10): 166-168.
［2］ 高绿绮.博士生导师队伍建设与博士生培养质量的思考及措施[J].昆明理工大学学报(社会科学版), 2005,(5): 50-54.
［3］ 范德林.博士研究生质量保证体系研究[J].黑龙江高教研究, 2001,(5): 71-72.
［4］ 何友，陈少昌，关键.对加强博士研究生培养工作若干问题的思考[J].海军院校教育, 2001,(1): 62-64.
［5］ 关勋强，李瑞兴，刘运成.医学研究生教育评价研究与实践[M].北京: 军事医学科学出版社, 2001.
第五篇：浅谈如何进一步提高审计质量
审计质量是审计机关赖以生存和发展的基础，是审计工作的生命线。讲究审计质量不仅是审计机关自身的内在要求，也是全社会和各级人大、政府对审计机关和审计人员的迫切愿望和要求，审计质量的高低体现出审计机关和人员的政治素质、业务水平汉工作能力。随着审计机关审计信息化建设和计算机审计ao系统的运用，审计质量在总体上呈现出不断提高的趋
势，但不可讳言，目前部分审计项目质量低下的问题依然存在。究其原因，既有主观因素，又有客观因素。
一、审计项目质量不高的原因
1、审计准备工作不充分。一是被审计单位基本情况了解太少。尤其是对其所处的经济环境、业务流程、关联交易及其内控制度等未作审前调查；二是忽略了制定审计方案时的前置工作。如在了解被审计单位基本情况后，未对所取得的资料进行初步性复核，在编制审计方案前对重要性水平好审计风险未进行初步评估；三是审计方案过于简单。内容不详细，分工不合理，对审计工作缺乏指导作用；四是、对审计的目的不明确。对审计后应该达到什么目的、取得什么效果没有十分明晰的思路要求。
2、财会业务知识不熟练。一些审计人员财会业务水平不高，对被审计单位财会人员利用会计手段作弊看不出、拿不准、识不破，必然会使其违法乱纪问题蒙混过关，加大审计风险，降低审计质量。
3、对法律法规不熟悉。在实际工作中，审计人员对法律法规不熟悉的表现情形有：一是对与被审计单位相关的法律法规掌握不全面，知其一，不知其二；二是对相关的行业规章及其政策规定平时不注重收集和学习，待到审计碰到问题后，有的回避疑点，轻易绕过，有的临时抱佛脚，现学现用。
4、审计方法不当。有的审计人员审计方法运用不当或方法单一，抓不住审计重点，找不准问题隐藏的领域，泛泛而审，虽然下了功夫，费时费力，但顾此失彼，审计查得不深不透。
5、审计责任感不强。一些审计人员审计责任感不强，在审计中瞻前顾后，患得患失，淡化自己的职责，只求完成任务，不顾审计质量。
二、提高审计质量的几点对策
1、精心部署，周密安排审前准备工作。安排审计准备工作，要做到科学、合理，全面考虑，不能带有随意性；审计方案的内容要周全、详细，分工要明确、合理；审前培训工作要到位，要让审计人员全面了解审计目的、内容和相应的法律法规以及被审计单位的基本情况。
2、做好审计分工文件的收集、管理和保管等日常工作。一是要广泛地收集审计法规文件，指定专人保管，法规被借阅以后要及时追还，二是要做好法规目录分类、整理工作，以便使用时查找。有了足够的法规依据，就可为审计人员指明方向，直击要害。
3、加强质量控制，打造审计精品。一是要认真把好审计项目质量控制的“五道关口”（项目计划关、制定方案关、实施审计关、审计报告关、审计结果跟踪落实关等），努力打造一批层次高、质量好，影响大的审计精品；二是要进一步明确岗位职责，提高工作标准、强化工作责任，增强干部责任心。
4、强化措施，努力提高审计人员的业务素质和政治素质。高质量的审计项目呼唤高质量的审计人员。只有不断提高审计人员业务素质和政治素质，才能促进审计质量的提高。提高审计人员素质，应从如下几方面着手：一是要加大培训力度。有计划地安排审计人员进行业务培训，通过培训促进审计人员更新知识，开阔视野，掌握先进的审计手段，提高业务能力，坚持集中教育培训与实践练兵相结合，培养专业领军人才；二是大力提倡审计人员进行自学。鼓励审计人员提高学历层次，参加审计专业技术资格考试、会计职称考试，打造专业化团队。三是要对审计职业道德教育，应常抓不懈，增强审计人员责任感和使命感，以防止审计人员思想滑坡，道德失缺。
5、健全和完善审计激励与约束机制。要结合本单位实际，制定切实可行的审计质量奖励制度；要强化审计三级复核，严把审计项目质量关；要完善审计质量责任追究制，对不顾审计风险，工作草率，产生严重后果的要追究审计人员的责任。
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