中国铁塔股份有限公司湖北省分公司通信工程安全与质量管理办法(试行)

第一篇：中国铁塔股份有限公司湖北省分公司通信工程安全与质量管理办法(试行)

中国铁塔股份有限公司湖北省分公司 通信工程安全与质量管理办法(试行)

中国铁塔股份有限公司湖北省分公司

建设维护部 2014年12月

目录

第一章

总则.................................................................................3 第二章

省公司工程安全与质量管理职责.................................4 第三章 第四章 第五章 第六章 地市分公司工程安全与质量管理职责.........................5 对参建单位的安全与质量管理.....................................6 工程物资的质量管理.....................................................7 考核及其它.....................................................................8

第一章

总则

第一条

为加强中国铁塔股份有限公司湖北省分公司（以下简称湖北省公司）通信工程安全与质量管理，切实保障工程进度，建立健全工程质量管理体系，明确工程建设各方应承担的安全与质量责任和履行的工作职责，特制定本办法。

第二条

凡是在湖北省公司从事新建、扩建、改建等通信工程项目建设的合作单位，必须遵守本办法实施工程安全与质量监督管理。

通信工程建设安全与质量责任是指通信工程建设的有关各方，在按照国颁、部颁以及企业自行规定的现行有关技术标准、规范，以及经审查批准的设计文件和合同文件等规定的安全与质量要求进行工作时，各自应承担的安全与质量责任。

第三条

工程安全与质量管理贯穿于工程勘察设计、工程实施、工程验收的各个阶段。涵盖参建单位招投标、合同签署、勘察设计、物资采购、现场施工、验收测试等各个管理环节。

第四条

为确保在工程建设的各阶段各环节对工程安全与质量实施有效管理，特提出通信建设工程“四级安全与质量管理体系”的要求。

湖北省公司四级安全与质量管理体系为：第一层级勘察、设计及施工单位；第二层级监理单位；第三层级地市分公司；第四层级省公司。

工程建设的每一阶段都不是由单一责任方完成，而是需要四级安全与质量管理体系各层级依据各自职责协同配合，提高效率，形成质量管理的合力，确保工程建设的安全和质量。

第五条

建设单位、勘察单位、设计单位、施工单位、监理单位以及设备材料供应商依法对建设工程安全与质量负责。本办法的组织、实施不应代替或削弱参与各方企业原有的安全与质量管理保障制度及体系。

第二章

省公司工程安全与质量管理职责

第六条

湖北省公司建设维护部（以下简称省公司建维部）是湖北省公司通信工程建设安全与质量的职能管理部门。省公司建维部代表湖北省公司负责与相关上级管理部门和外部单位的对口管理工作。其职责为：

（一）依据国家和总部工程建设相关安全规定、质量标准、管理要求，负责收集、整理、编制湖北省公司通信工程建设的安全与质量管理制度，规范要求和标准等。

（二）负责指导、监督各地市分公司建维部进行工程安全与质量管理，监督、检查勘察与设计、施工、监理单位（以下称参建单位）质量标准、安全管理制度的贯彻执行情况。

（三）配合采购部门完参建单位省级招投标及合同签署工作。在招投标文件、合同中明确工程安全与质量的管理要求，并将《湖北省公司通信工程施工、监理、设计单位安全与质量管理要求》（附件一）及《湖北省公司通信工程安全与质量管理考核实施细则》（附件三）作为招投标文件的附件告知潜在的投标人，在合同中明确安全生产费用的支付及使用。征求其他项目经理对招标文件安全与质量管理部分的审核意见。

（四）明确省公司建维部项目经理分管项目的安全与质量目标；明确其在工程各阶段各环节的安全与质量管理要求；规范其处理安全与质量问题的流程；评估其分管项目的安全与质量管理效果，提出考核意见。

（五）开展常态化的安全与质量检查工作，组织召开工程安全与质量分析会，负责通信工程建设安全与质量情况的通报、考核。

（六）负责组织全省安全与质量管理专项培训，总结并推广工程安全与质量优秀管理案例和经验。

（七）省公司建维部项目经理安全与质量管理要求参看《湖北省公司项目经理安全与质量管理要求》（附件二）。

第三章

地市分公司工程安全与质量管理职责

第七条

湖北省公司地市分公司建设维护部门（以下简称分公司建维部）作为分建设单位，其质量管理职责为：

（一）对本业务区内工程项目的安全与质量负责。

（二）依据本办法，落实本业务区工程建设安全与质量保证措施。保证责任到人，流程清晰，措施完善，检查到位，考核有据，奖惩公正，保证工程建设安全与质量。

（三）组织开展常态化的安全与质量检查工作。管理、监督与落实本业务区各参建单位按安全与质量标准和管理要求，开展工程建设，并落实考核、评估工作。

（四）对省公司委托的项目，负责招投标、合同签署、勘察设计、施工检查、材料检验、工程验收、档案资料等关键环节的安全与质量管理工作。

（五）组织召开本业务区工程协调会、安全与质量分析会，及时解决存在的安全与质量问题；按规定向省公司汇报工程质量管理情况。

（六）组织落实本业务区各参建施工和监理人员的上岗培训工作，提升参建人员的业务素质。

（七）发现、推广工程安全与质量管理优秀经验。

（八）地市公司建维部项目经理安全与质量管理要求参看《湖北省公司项目经理安全与质量管理要求》（附件二）。

第四章

对参建单位的安全与质量管理

第八条

湖北省公司各级工程主管部门应依据国家法律法规、国家、行业的标准及规范、招投标文件、合同（含附件）的约定对合作的施工、监理、勘察及设计等参建单位进行管理考核，确保工程安全与质量。

第九条

参建单位应按照国家法律法规，国家、行业的标准及规范，招投标文件、合同（含附件）的约定做好工程安全与质量管理。工程建设中发生安全生产责任事故、安全隐患、质量问题，以及影响工程安全与质量的管理问题，应要求责任单位承担违约责任，并依据投标文件、合同及考核细则对其进行考核及索赔。出现严重工程质量事故触犯国家刑律的，将依照国家相关法律法规进行处罚。

对参建单位的安全与质量管理要求具体见附件：《湖北省公司通信工程施工、监理、勘察及设计单位安全与质量管理要求》。

第五章

工程物资的质量管理

第十条 省公司采购部门负责归口管理集中采购产品质量整体工作；牵头组织建维部门实施工程物资产品质量检测工作，处理工程物资质量问题。

第十一条

省公司建维部负责组织监理和施工单位进行工程物资的现场检查，利用相关工具和手段，通过“一看二摸三量四测”进行初步判断，如发现或怀疑不合格的工程物资，应按采购部门相关要求进行处理。第十二条

工程物资供应单位，其产品必须符合下列基本要求：

（一）工程物资的质量必须达到国颁、部颁以及企业自行规定的技术标准以及设计文件所确定的技术要求；

（二）有相应的出厂合格检验标志和证明；

（三）工程物资的说明书应清晰，图实相符，备（附）件完整齐全；

（四）部分指定设备必须有工业和信息化部的入网许可证（复印件）；

（五）包装及运输条件能保证产品质量。

第十三条

工程物资供应单位应为出厂（库）检验提供必要的场地、仪表和有关资料，并做好其它配合工作。按合同规定，负责产品“三包”，做好售后服务工作。

第十四条

采购部门根据建维部门有关物资供应商物资质量的评估和考核建议，运用至供应商的份额分配和后续招投标活动中。

第六章

考核及其它

第十五条

依据本办法，编制形成《湖北省公司通信工程安全与质量管理考核实施细则》及其考核明细表，分别对设计与勘察单位、施工单位、监理单位和地市分公司进行考核。

第十六条

湖北省公司通信建设质量考核评价指标体系由月度检查考核、项目验收专项检查两部分组成。

月度检查主要体现各地市分公司通信建设质量工作情况，每月由省公司建维部部组成检查小组，赴各地市分公司采用现场检查、台帐梳理和档案穿行测试的方式对各地市分公司基础管理、过程管理和结果管理等工作情况进行考核与评价。

项目验收专项检查，由省公司建维部组织，结合月度检查工作，按项目组织全省范围内的联合检查组到各地市分公司对已完工项目进行建设项目验收交叉专项验收检查。

地市分公司全年安全与质量考评得分=月度检查考评成绩*75%+项目验收专项检查成绩*25% 第十七条

考核形式：

(一)月度安全与质量考核得分进行排名通报。

(二)对连续3个月累计得分排名最后两名的地市分公司进行通报批评，并以督办方式整改。

(三)对连续3个月排名前三名的地市分公司进行通报表扬。

第十八条

省公司建维部将根据年度考评结果进行年度总评价，评定出优（90<年度综合得分≦100）、良（80<年度综合得分≦90）、中（70<年度综合得分≦80）、差（年度综合得分≦70）四个等级，并有针对性的给予表扬和处罚。

(一)地市分公司考核评价：

1.对年度考核进行排名和全省通报，各地市分公司最终得分将纳入年终KPI考核。

2.如果出现得分整体较低、较高或接近的，则按照5%、15%、70%、10%的比例，评定地市分公司的优、良、中、差，对于排名等级为“优”的分公司颁发安全与质量管理优秀单位证书。

(二)合作单位考核评价：

1.对年度考核排名前三名的合作单位，在下一年度合作中予以倾斜。

2.评为“差”的合作单位，通报并要求整改，整改期限3个月，若在整改期内评定为“差”，取消其入围资格。

3.合作单位出现安全与质量问题，以《湖北省公司通信工程安全与质量管理考核实施细则》的考核标准予以经济处罚和通报。

(三)项目经理考核评价：

1.针对出现安全与质量问题的项目经理，按照《湖北省公司工程建设安全与质量管理考核表-项目经理》和《安全生产责任书》的相关要求予以考核，并对项目经理所在分公司进行通报。

第十九条

管理和考核导向：管理逐级负责、考核逆向追责，保证质量管理工作有效落地。

第二十条

本办法解释权属省公司建维部。第二十一条

本办法自颁布之日起开始执行。

附件：

1、湖北省公司通信工程施工、监理、勘察及设计单位安全与质量管理要求

2、湖北省公司项目经理安全与质量管理要求

3、湖北省公司通信工程安全与质量管理考核实施细则及其附表1-7

第二篇：中国铁塔股份有限公司湖北省分公司铁塔合同

发包方/甲方：中国铁塔股份有限公司湖北省分公司

承包方/乙方：

遵照《中华人民共和国合同法》、《中华人民共和国建筑法》及其他有关法律、行政法规，结合工程的实际情况，经甲、乙双方充分协商，一致同意签订本协议，共同遵守。

一、工程概况 1.1 工程名称: 1.2 工程地点：湖北

二、工程承包范围和内容

2.1 乙方应严格按照工程设计及以后的设计修改变更、甲方工程指令组织施工。2.2 甲方有权视工程实际情况而将其中部分内容分包，此种分包连同设备安装或其它专业甲方分包工程，乙方都应积极配合且不得收取任何形式的分包管理费。

2.3 未经甲方同意，乙方不得将工程另行转包或拆开分包，且不准挂靠，否则甲方有权收回工程另行安排，所造成的一切经济损失由乙方承担。

2.4 工程主要材料原则上由甲方供应，乙方负责购买工程所需要的部分主要及辅助材料，并应保证质量和工期，提供各有关专业人员配合甲方，按照规定的工程内容和承包范围进行施工。

三、工程造价取费标准 3.1 依据：

3.1.1工业和信息化部关于发布《通信建设工程概算、预算编制办法》及相关定额的通知，工信部规[2008]75号。

3.1.2信产部：《建筑与建筑群综合布线系统预算定额》、《安装移动通信设备预算定额》（修订）；

3.1.3信产部：《通信建设工程施工机械台班费用定额》、《通信建设工程概预算补充定额》；

3.2 最终结算价格以审计结果为准，监理签证不作为最终结算金额的依据。

3.3 对本达到招标、竞争性谈判标准的工程，通过招标和竞争性谈判选择施工单位，各施工单位应按照入围投标方式，在具体工程投标中约定人工费、机械使用费、设备安装工程仪表使用费、其他直接费、现场经费、间接费、计划利润折扣率，工程结算工程量变化不超过2％，以中标价作为结算依据。工程结算工程量变化超过2％，以审计核实的实际工程量、甲方价格目录和中标折扣率作为结算依据。

四、工期和保修 4.1工期：乙方负责按照甲方规定的工期完成工程施工任务，具体工期以施工委托和施工合同/订单为准。

4.2工程保修期为工程终验后一年，初验试运行后六个月终验。

4.3 工程保修期内，如发现质量问题和质量缺陷，乙方必须在接到甲方通知后的48小时内派员进行维修。凡因人为损坏的，乙方以成本价格收费；因乙方施工原因造成的，由乙方免费进行维修。如乙方不按期进场修整，甲方可另请施工队翻修，除全部费用由乙方承担外，乙方还须按维修款总额的5%向甲方支付延误维修罚款及承担连带的经济责任。由于不可抗力原因造成的工程损坏，双方协商解决。

五、工程质量标准及竣工验收

5.1 工程质量按国家现行施工验收规范和质量验评标准必须达到 合格 等级标准。5.2 工程验收以竣工图及说明、图纸会审记录、有关变更的书面文件、国家或省市有关部门颁布的施工及验收规范为依据。

5.3 施工过程中发现工程质量问题时，甲方以书面通知乙方，乙方必须在48小时内采取有效措施，整改至达标，并交甲方验收；否则甲方有权命令停工，甚至终止合同，调换队伍，整改费用及甲方损失由乙方承担，工期不得顺延。

5.4 甲、乙双方对工程质量有争议时，由双方同意的工程质量检测机构鉴定，所需费用及因此造成的损失，由责任方承担。双方均有责任时，由双方根据责任分别承担。5.5 工程具备隐蔽条件或需中间验收的，先由乙方按有关规定进行自检，填写记录后持表通知监理及甲方到现场检查，经检查合格签字后方能隐蔽和继续施工，否则由乙方承担一切责任。若甲方接通知后2天不到场验收，施工日期由甲方签证后顺延。

5.6 当甲方对已隐蔽工程要求重新检验时，乙方应进行剥离或开孔，并在检验后重新覆盖或修复。检验合格，由甲方负责有关费用及顺延工期，否则由乙方承担有关费用，工期不得顺延。

5.7 工程具备竣工验收条件，乙方应按国家有关规定，向甲方提供完整竣工资料及竣工验收报告。甲方在收到竣工验收报告后10天内组织有关单位验收，并在验收后5天内给予认可或提出修改意见。乙方应按要求修改直至合格为止，并承担有关费用，工期不得顺延。5.8 客户工程初验7天内、非客户工程初验15天内，乙方应绘制标准竣工图及整理有关竣工资料。竣工资料原件纸质版一式肆份交甲方，同时提交电子文档光盘。

六、工程款支付和结算 6.1 付款方式 6.1.1 合同价款：

6.1.2合同签订后付款20%，工程初验合格后付款到60%，工程竣工验收合格且经甲方审计完毕后付款至合同结算审定金额的90%，合同结算审定金额剩余10%作为质保金，待工程竣工验收一年后支付。月度评分将应用于分项目、分地市、分专业的合同付款，施工单位按照评分直接关联质保金，95分(含)以上不扣款，95分以下按照得分折算成百分比乘以质保金，确定最后付款额度。6.1.3 乙方的开户银行及帐号为：

收款人： 开户行：

帐 号：

乙方开户银行、帐号等如有变更，应在合同规定的相关付款期限前十个工作日，以书面方式并加盖公司印章后交给甲方。如未按时通知或通知有误而影响结算的，乙方应负全部责任。6.2 结算

6.2.1 工程施工中,因实际情况发生变化，导致工程量发生较大增减时，由乙方提出设计变更申请，经甲方同意，设计单位提交变更预算；所有工程及材料款项都须先由乙方提出申请，经甲方审核后支付。

6.2.2 乙方在竣工工程验收后10日内向甲方递交竣工结算报告及完整的结算材料。6.2.3乙方的所有竣工结算文件均需经甲方或甲方委托单位的审计，最终结（决）算金额以审计结果为准。

6.2.4乙方必须无条件地配合甲方组织的施工决算审计。如委托第三方承担审计任务，审核后的工程结算，当审减额超过送审额5%比例的，乙方应承担50%的审计费用；当审减额超过送审额10%比例的，乙方应全额承担审计费用。乙方承担的审计费用直接从工程结算审定的施工费中扣减。

6.2.5工程竣工验收五日内，乙方应根据施工情况核对工程剩余物资的数量，并填写工程剩余物资退库单送交甲方项目经理、监理单位审核确认后，乙方负责将工程剩余物资退回甲方仓库。工程剩余物资回缴时，必须提供物资原始出库凭证（复印件），确保缴回物资为原提供产品，确保回缴物资的质量、指标。

6.2.6乙方提交的工程竣工资料中必须包含在建工程剩余物资移交清单，对光缆、电缆等的结余情况应按实逐段列示。

6.2.7乙方应填报工程物资平衡表，按项目统计工程剩余物资情况，汇总形成报表，每月30日之前上报监理单位、甲方项目经理、物流人员。

6.2.8对于经甲方查实的工程剩余物资未入库的已完工项目，按照核查出剩余物资金额的100％扣减乙方施工费。

6.2.9如乙方未认真履行职责，包括未及时上报工程剩余物资报表、相关报表数据与事实不符等，每发生1项，扣减乙方施工费2000元。

七、材料与设备

7.1 甲方有权指定或供应工程之重要材料与设备。由甲方供应材料与设备的，甲方应书面提供材料与设备的品种、规格、型号、数量、单价、质量等级、提供时间和地点等，同时应提供产品合格证明，乙方清点签收后负责妥善保管及使用。

7.2 由乙方负责采购的材料与设备，必须符合国家规定的标准及满足设计要求，以优良以上产品和证书为准，严禁非优良的材料进场。乙方选用材料与设备应先向甲方提交样板或相关资料，经甲方确认后才可进场，并经监理和甲方验收后方能使用。7.3 材料与设备以及半成品，须按有关规定送到相关部门进行检验，检验费用由乙方负责。

7.4对于甲方指定代购的物资，铁件、钢绞线、热缩套管等物资，严格按照甲方规定向甲方入围单位定向采购，并每个季度向招标人报送采购及使用情况。未按照要求使用入围单位代购物资的，项目将不能进行结算。代购材料的结算价格按照湖北联通发布的《常用材料指导价格》执行，《常用材料指导价格》每半年发布一次。

八、双方责任 8.1 甲方责任：

8.1.1 向乙方提供全套设计文件1套，施工图纸1套，大型工程另行约定。8.1.2 组织乙方、设计等单位进行施工图纸会审和设计交底。

8.1.3 甲方驻工地代表，对工程质量、进度、安全等方面进行监督，处理及协调甲、乙双方在施工中发生的有关事宜。

8.1.4 甲方所发出之工程指令应为书面形式，口头指令须于8小时内予以书面确认。因指令错误而发生的费用由甲方负责,工期相应顺延。8.1.5 审定乙方的施工组织设计和工程进度计划。8.1.6 审核乙方的预结算，按本合同条款拨付工程款。

8.1.7 组织有关单位进行隐蔽工程、中间交工工程以及整体工程竣工验收。

8.2 乙方责任：

8.2.1 未经甲方同意，乙方不得将工程图纸转给第三者。工程质量保修期满后，除须存档的以外，乙方应将其余图纸全部退还甲方。

8.2.2 乙方须保证具备承接工程所需的有关资质，如因缺乏资质而造成甲方的损失由乙方负担。乙方负责办理施工许可证以及其他施工所需证件，并按政府文件规定负担应由乙方承担的有关费用。

8.2.3 乙方应在施工现场保留一套完整的施工图纸，供甲方及有关人员进行工程检查时使用。

8.2.4 乙方之项目经理为乙方驻工地代表。项目经理应严格按设计及甲方工程指令组织施工，当认为指令不合理时，应于8小时内提交书面报告，紧急情况下应先执行指令。8.2.5 接受监理单位和甲方的监督与管理。

8.2.6 开工前完成编制施工组织设计和工程进度计划送监理和甲方审核。

8.2.7建立健全防火和施工安全等制度和措施，遵守并执行国家及市有关施工噪音、环境保护、防火、安全施工、文明施工和夜间施工等规定。否则，因此造成的伤亡事故，或被有关部门处罚等一切经济与法律责任均由乙方承担。

8.2.8 做好施工原始记录，根据施工情况向甲方提交周报，并按月向甲方报送施工进度表。

8.2.9 施工中因乙方责任造成的停工、返工等一切损失均由乙方承担。8.2.10施工及生活用水、用电费用由乙方自负。8.2.11竣工验收移交甲方前，乙方负责保管所有设备与器材。

8.2.12乙方应按时向甲方递交竣工结算报告及完整的结算材料;乙方应在验收合格后10日内将竣工工程交付甲方使用,并承担保修责任。

8.2.13工程竣工后清理场地，拆除临时设施，打扫室内外卫生。8.2.14工程竣工后，一切施工及管理人员应在7天内撤离现场。

8.2.15安全生产费用用于乙方按照国家有关规定，要保证安全生产费用专款专用，用于施工安全防护用具及设施的采购和更新、安全施工措施的落实、安全生产条件的改善，不得挪作他用。

8.2.16 乙方必须为从事危险作业的职工办理意外伤害保险，并为施工场地内自有人员生命财产和施工机械设备办理保险，支付保险费用。

九、违约责任

9.1由于不可抗力、或甲方原因、或因重大设计变更导致工程量的较大增减、或甲方同意的其他原因，经甲方签字认可，工期相应顺延。

9.2乙方不能按合同工期竣工，或施工质量达不到设计和规范要求，或由于乙方原因发生其他使合同无法履行的行为，甲方代表可通知乙方按如下约定支付违约金，即每逾期一天，按结算总造价的3‰向甲方支付违约金，且应承担逾期给甲方造成的全部损失。

十、争议的解决

本合同未尽事宜，由甲、乙双方协商解决。协商不成的，任何一方可将争议事宜提交武汉市江岸区人民法院诉讼。

十一、保密条款

11.1 各方在未经对方同意并共同批准的情况下，任何一方不得将本协议的有关条款和内容公开发布或透露给第三方。

11.2在本协议有效期内，所有甲方和乙方签署的非公开的合同或协议适用于本协议的保密条款；本保密条款一旦被违背，受损害的一方有权终止本协议，并可要求损害赔偿。

十二、合作期限与协议的续展

12.1 协议期限：自本协议生效之日起至甲方下次招标结束之日时止。

12.2 协议的续展、终止和中止：在上述合作期限结束前的最后15个工作日内，双方将就今后合作事宜进行磋商；如双方就今后合作事宜达成一致，本协议可得到续展，由双方另行签订协议；

如双方就今后合作事宜不能达成一致，则双方合作终止。但在上述合作期限内双方已经签订的订单及相应条款将继续有效，双方应继续履行各自应履行的义务。

12.3 甲方有权在协议执行三个月时对乙方的协议执行的过程、能力、结果及其它方面进行全面综合考评。

12.4甲方保留在本协议期限届满后重新举行入围招标的权利。12.5如乙方在履行协议和订单的过程中有严重违约和/或发生严重服务质量问题，甲方有权中止或终止本协议和有关合同，并要求乙方对所造成的损失按照本协议及附件相关条款予以确认和赔偿。

十三、其他

13.1 本协议自双方签字盖章之日起生效.。

13.2 本协议一式二份，双方各持一份，具有同等法律效力。

13.3 甲方通信建设工程施工入围招标文件、乙方投标文件，以及本协议附件一《安全生产协议》和附件二《廉政合同书》均为本协议不可分割的部分，与本协议具有同等法律效力。

附件一：《安全生产协议》 附件二：《廉政合同书》

甲方：中国铁塔股份有限公司湖北省分公司 乙方：

（盖章）（盖章）

签约代表： 签约代表：

日期： 日期： 附件1：工程安全生产协议

工程安全生产协议

订立时间： 年 月 日 订立地点：湖北省武汉市

甲方：中国铁塔股份有限公司湖北省分公司 负责人： 联系地址： 联系电话：

乙方： 法定代表人： 联系地址： 联系电话： 银行帐号：

鉴于乙方具有健全的法律地位和良好的声誉，并取得了从事工程施工所必需的相应等级的资质证书，因此作为长期合作或合同伙伴，甲方委托乙方进行甲方工程的施工工作。为了加强工程施工安全管理，维护人身和财产安全，保障工程施工顺利进行，根据《中华人民共和国建筑法》、《中华人民共和国安全生产法》及其他法律、行政法规的基本原则，甲乙双方经协商一致，就甲方委托乙方的通信建设工程施工安全达成本协议。

一、概述

本协议适用的范围：自本协议签订之日起，凡是甲方委托乙方施工的工程均适用本协议，乙方承包工程的施工安全应当贯穿工程施工全部区域范围的全过程。乙方的工程施工应当符合国家的建设工程施工安全标准。

本合同使用的法律法规及相关依据：《中华人民共和国建筑法》、《中华人民共和国安全生产法》、《中华人民共和国合同法》、原电信行业、工业和信息化部及地方相关条例规定。

本合同使用汉语语言文字书写、解释和说明，于中国湖北省武汉市签订；受中华人民共和国法律管辖。

二、甲方责任

2.1 甲方有权督促、检查乙方落实各种安全防护措施，有权制止违章作业，确保劳动者和设备安全。

2.2 乙方在工程施工过程中发生的一切安全事故，由乙方自行承担责任，甲方不负任何责任，但可协助乙方进行事故处理。

三、乙方责任

3.1 乙方作为施工单位，必须对属下各生产工人的安全生产和安全保卫负责。3.2 甲方委托乙方进行施工建设的施工现场的安全由乙方负责，乙方应当制定工程施工安全的目标和措施，改善作业人员的作业环境和条件。

3.3 乙方应当建立施工安全保障体系，严禁使用未成年工和不适应现场安全施工要求的老、弱、病、残人员进行施工，以确保施工的顺利进行。

3.4 乙方应当按规定为施工人员提供劳动防护用品、用具，并告知其正确的使用方法。3.5 乙方应当建立员工安全教育培训制度；未经安全教育、培训的员工不得上岗作业；特种作业人员，必须经过有关部门的安全技术培训，经考试合格，方可持证上岗。3.6 乙方应当根据不同施工阶段的施工防护要求，采取相应的施工安全防护措施，在施工中应设置明显安全标志，昼夜均能确保行人及过往车辆安全；施工现场应当设有必要的预防危害人体健康和安全急救的设施及抢救措施。

3.7 现场施工安全防护措施应当符合国家劳动安全、卫生标准。

3.8 遵守当地政府和有关部门对施工场地文明施工、交通卫生和施工噪音等管理规定。严禁参与黄、赌、毒、邪，服从安全指导，确保劳动者安全。

3.9 乙方应当根据工程的特点编制施工组织设计，制定施工安全技术措施，并向施工人员进行书面安全技术交底，被交底人应当在交底书面材料上签字。

3.10 乙方应负责为工程施工人员购买必要的保险；在施工过程中若造成任何工程、财产的损失和人身伤害的赔偿，由乙方承担全部责任及所发生的费用并处理善后，甲方不负任何责任。

3.11 乙方应接受甲方的安全监督，发生人身事故或危及生产运行的不安全情况，应立即报告甲方。

3.12 乙方进入甲方的机房施工，未经甲方现场值班人员同意，不得擅自触碰或移动机房内任何设备，如由此发生通信安全事故，所有损失由乙方负责。

四、违约责任

4.1 若乙方违反本协议约定而导致发生各类安全事故的，造成的一切法律后果由乙方自行承担，甲方不负任何责任。

4.2 若乙方在施工区域和施工过程中未按《中华人民共和国建筑法》、《中华人民共和国安全生产法》等有关安全法律、法规做好安全措施而导致发生各类安全事故的，乙方应承担一切法律后果，与甲方无关。

4.3 若甲方发现乙方未按《中华人民共和国建筑法》、《中华人民共和国安全生产法》等有关安全法律、法规规定或本协议约定履行安全施工义务的，甲方有权立即终止与乙方之间的工程施工合同。

五、其它

本协议自双方签字盖章之日起生效，一式四份，双方各两份，一经签署即产生法律效力，受法律保护。甲方签章：中国铁塔股份有限公司湖北省分公司

负责人或授权委托人：

签署日期：

乙方签章：

法定代表人或授权委托人：

签署日期：

第三篇：中国铁塔股份有限公司济宁分公司监理单位管理办法(征求意见稿)

中国铁塔股份有限公司济宁市分公司

监理单位管理办法（征求意见稿）

中国铁塔股份有限公司济宁市分公司

建设维护部 2015年2月

第一章 总则

第一条

第二条 第三条

第四条 第五条 为了加强中国铁塔股份有限公司济宁市分公司工程的管理，规范监理对工程建设过程中各环节的管理、调控，从而达到加快工程施工进度、提高工程质量、控制工程投资、完善工程建设过程中文档管理的目的，特制定本办法。

本办法适用于中国铁塔股份有限公司济宁市分公司工程建设项目。若有总部或省公司相关管理办法出台，则按总部或省公司管理办法执行。

第二章 监理单位基本要求

监理单位必须根据济宁铁塔公司建设规模合理配臵监理人员，保证建设需要。

所有与监理工作相关的上岗人员必须有合格的监理培训上岗资质。监理人员在施工现场必须随身携带资质证件,若无法携带资质证件，则必须由监理单位出具的其所派监理人员上岗资质证明文件，建设单位有权对资质证件原件进行查看。

监理单位必须保持本项目部人员稳定。如因特殊需要更换监理人员，必须提前一周书面通知济宁铁塔公司，并给出合理解释；同时，要求新调来监理人员与将调第六条 第七条 第八条 第九条

第十条

走监理人员必须有至少一周时间进行并行工作，做好内部工作的详细交接，以便新来监理人员能尽快熟悉工作，不得影响监理工作的正常开展。

济宁铁塔公司有权根据监理人员的能力与表现，提出对某些不符合要求的监理人员进行撤换的建议。监理单位必须查明实际情况，如情况属实，必须按照济宁铁塔公司的要求进行撤换。

监理单位必须在济宁设立办事处，并向济宁铁塔公司提供详细的人员组织架构。人员组织架构中需有一名与济宁铁塔公司接口的专职管理人员，该名管理人员负责整体监理工作的协调（如报表的传递等）和监理内部人员的管理。

监理单位必须配备足够的测试仪表及交通工具以保证顺利完成所有监理工作。

第三章 监理流程与监理方式

监理工作应遵循“前期工程施工监理->后期工程施工监理->整体核查->初验->遗留问题跟踪->终验”的流程进行。

工程的监理方式需按照旁站、巡检、中间验收的方式进行：

1.旁站：是指监理对施工关键环节在施工现场全程

第十一条第十二条第十三条第十四条第十五条监督施工过程的一种监督方式；

2.巡检：是指监理在施工完成后对施工现场进行抽样检查的一种监督方式；

3.中间验收：是指监理在施工完成后对施工成品进行全面的指标测试、工程量核实的一种监督方式

第四章 监理单位工作职责

监理单位有责任和义务参与工程方案设计会审，审核方案的合理性和可行性，并对施工关键点提出合理建议。

在收到监理委托后，及时与施工单位取得联系，并组建专业技术支撑团队，通报建设单位。

在施工过程中，监理单位对安全、质量、工期、材料使用等方面进行监督、检查。督促施工单位完成开工流程、开工报告、审查施工单位提交的施工组织设计方案、施工进度计划、临时工程的设计方案及工程施工预算，协助建设单位完成和审查开工前的准备工作。

检查施工单位严格落实安全生产防护和警示措施情况，检查登高、用电等特种作业人员资格证书，做到文明施工，防止工伤和第三方意外事故的发生。

建立健全质量保证体系，检查、督促施工单位严格按设计文件、规范、标准和程序施工，确保工程质量。

第十六条 第十七条 第十八条 第十九条 第二十条

第二十一条第二十二条

检查、督促工程按施工进度计划要求时限完成，如遇到影响工期的问题，及时提出规避方案和建议，并及时通知建设单位。

必须按照要求巡视施工现场，发现问题立即督促施工单位改进，并检查执行情况；关键工序施工时必须旁站监理，控制工程质量。隐蔽工程要求监理单位全程旁站监理，施工时必须有监理人员在场，并填报隐蔽工程签证。重要工序须保留照片和影像资料，以便后期查验。

监理单位根据设计要求，对施工单位自检项目进行抽查，确认符合标准后方能批准继续施工，将抽查结果和处理意见报建设单位，确保工程质量。

严格审查工程项目的材料，做好材料进场记录。审查施工单位提交的《工程质量事故报告》，分析事故原因及责任者，提出处理意见，督促施工单位及时处理事故，并向建设单位报告。

审核施工图纸设计变更，严格要求各方按设计变更程序执行；及时确认工程量的增减，经建设单位审批后，作为工程结算依据。

监理单位发现工程中存在重大质量问题或不符合安全规范的操作时，有权勒令施工单位停工整改，并以书面形式上报建设单位。一般质量问题监理单位可以要

求施工单位边施工边整改，监理单位在获得建设单位批准后，可根据设计、施工单位管理细则提出处罚建议，并将书面处罚建议上报建设单位。

第二十三条 在工程完工后，及时组织预验收，对工程工艺规范及第二十四条 第二十五条 第二十六条 第二十七条 质量进行检查，及时提出整改意见，督促施工单位在规定时限内完成整改，并将情况以书面形式上报建设单位；预验收通过后，签署《工程竣工报告》，协助建设单位组织工程验收，如果验收不合格，监理单位需承担相应监理责任。

督促施工单位在规定时限内，及时提交工程竣工资料，并在5个工作日内完成竣工图纸、材料用量、工程量、工程造价等审核签证工作，送交建设单位。监理单位要认真核对工作量并确认，如果实际工作量与竣工文件工作量有明显偏差，监理单位需承担监理责任。

监理单位需定期对所有工程进行统计并将报表上报建设单位，报表要求准确、及时、全面。

第五章 监理单位考核管理

建设维护部根据监理单位工作的完成质量对监理单位进行管理及考核

建设维护部在专项检查、抽查、三方互检及日常检查过程中发现问题，根据问题的严重程度对监理单位工

作进行通报并考核，按照监理单位考核管理标准执行（详见附件1），并与监理单位最终的信用管理、后评估进行对接。

第二十八条 建设维护部采用日常考核与后评估相结合的方式，日第二十九条 第三十条 第三十一条 第三十二条 第三十三条 常考核贯穿工程实施全过程，并结合总部及省公司专项检查进行。

建设期间由于监理单位责任导致重大安全事故发生的实行一票否决制，报总经理办公会审核通过后终止合同。

因监理单位未能及时指出施工单位违规行为，导致施工安全事故的、重大网络障碍的，项目监理费核减为零；事故情节特别严重的，直接取消工程监理资格。

监理人员在工程监理中存在弄虚作假问题时，一经发现，直接取消其在济宁铁塔公司工程监理资格，并考核监理单位（详见附件1）。

核减项目监理费时，应先行向监理单位出具《监理违规处罚通知书》(详见附件2)，详细说明处罚原因、依据及核减金额；经监理单位确认无异议后，在提交项目监理费付款时核减相应金额、并附《监理违规处罚通知书》复印件。《监理违规处罚通知书》一式两份，建设维护部与监理单位各存档一份。

建设维护部组织各入围监理单位进行互检，充分引入

竞争机制，互检结果作为监理单位综合考评的参考依据。

第六章 附则

第三十四条 本办法解释权归济宁铁塔公司。第三十五条 本办法自发布之日起执行。

附件1：《济宁铁塔公司监理单位日常考核细则》

附件1：济宁铁塔公司监理单位日常考核细

附件2：《监理违规处罚通知书》

附件2：监理违规处罚通知书.xls

中国铁塔股份有限公司济宁市分公司

第四篇：中国铁塔股份有限公司福州市分公司甲指乙供管理办法20161115(终)

中国铁塔股份有限公司福州市分公司

甲指乙供管理办法（试行）

第一节 总则

1.1为规范福州地区工程项目建设中乙供材料的采购和使用，提升施工工艺的标准化率，提高工程质量，结合模块化实际情况，对施工过程中涉及的重要乙供材料实行甲指乙供，特制定本管理办法。

1.2本办法适用于福州铁塔在福州地区的所有建设项目。

第二节

材料采购方式的确定原则

2.1开关电源、机柜、蓄电池、交流挂箱等单价较高、价格变动较大或波动较频繁的物资，采用甲供的采购方式。

2.2铁塔（普通地面塔、景观塔、简易塔等）、抱杆、FSU、空调、活动房等交钥匙物资，由入围供应商供货并实施安装。

2.3 电力电缆、配套电缆、铜鼻子、走线架、铁件、管材、槽钢、地排、馈线窗、土建装修用材和消防器材等施工模块中定义乙供的材料中，对工程质量造成较大影响的物料，采用甲指乙供的方式。

2.4 集团公司、省公司的集采清单中的物料不采用乙供方式。集团公司、省公司、市公司有新的物料选定了入围供应商，应从乙供清单中剔除。

第三节

甲指乙供材料品牌名单的确定与维护

3.1 对于甲指乙供的物料，公司以总经理办公会决策的方式指定供应商或品牌，并根据市场变化和工程实际需要，不定期对甲指乙供物料清单、供应商或品牌进行补充或剔除。

3.2甲指乙供材料品牌应选择全国、福建省内的知名品牌，且在福州地区各区县易于购买。

第四节

施工过程中的甲指乙供材料管理

4.1 施工单位根据设计方案，采购、使用符合设计参数要求的甲指乙供品牌材料。

4.2 项目经理、监理单位应在工程进场前对施工单位所用材料的供应商或品牌、质量进行核查。

4.3 质量监督小组在工程例行检查中应对施工单位使用的甲指乙供材料进行随机抽检。

4.4 福州铁塔、监理单位若对施工单位使用的甲指乙供材料存在疑义的，施工单位应无条件配合验证确认。无法提供正规发票或其他有效证明的，福州铁塔、监理单位有权现场提取封存样品送检，相应检测费用由采购的施工单位承担。

第五节 违反甲指乙供相关规定的罚则

5.1出现下列情形，每发生一次对责任单位罚款1000元：

5.1.1 应使用甲指乙供材料，使用非甲指品牌的； 5.1.2使用的甲指乙供材料规格型号不符合设计要求的； 5.1.3 使用仿冒甲指乙供品牌产品的； 5.1.4质量抽检发现不合格的。

本办法自下发之日起执行。省公司如有新下发相关管理办法，以省公司办法为准。

本管理办法最终解释权归属中国铁塔股份有限公司福州市分公司。由建设维护部负责解释并进行日常管理。

第五篇：中国铁建股份有限公司发票管理办法(试行)

发票管理办法（试行）》的通知

所属各单位：

现将《中国铁建股份有限公司发票管理办法（试行）》印发你们，请结合工作实际，认真贯彻执行。

发票管理办法(试行)

第一章总则

第一条为进一步加强中国铁建股份有限公司（以下简称股 份公司）发票管理，强化基础工作，明确管理责任，完善管理流 程，防范涉税风险，依据《中华人民共和国发票管理办法》、《增 值税专用发票使用规定》及相关规定，结合股份公司实际，制定 本办法。

第二条本办法所称发票指公司在购销商品、提供或接受服 务、劳务以及从事其他经营活动中,所开具和收取的收付款凭证。

（一）各单位在经营活动中从外部取得的发票，主要包括增 值税专用发票(含货物运输业增值税专用发票、机动车销售统一 发票，下同)、增值税普通发票、通用机打发票、通用定额发票、农产品收购发票、农产品销售发票等。

各单位在经营活动中从外部取得的海关进口专用缴款书，税 收缴款凭证，财政部门监制的国家机关、事业单位或社会团体提 供的收费票据和军队收费票据等同发票管理。

（二）各单位在经营活动中对外提供的发票，主要包括增值 税专用发票、增值税普通发票、通用机打发票、通用定额发票等。

第三条本办法适用于股份公司及所属各单位。

第一节管理职责

第四条各单位各级主管领导是进项侧发票管理的第一责任 人，对本单位发票管理工作承担领导责任。

第五条外来发票接收部门是外来发票管理的直接责任部门，具体职责如下：

（一）及时取得发票；

（二）审核发票的真实性、完整性、有效性；

（三）更换不合规发票；

（四）妥善保管并在规定时间内传递给财务部门；

（五）配合财务部门对发票开展检查工作；

（六）负责本部门取得发票的其他管理工作。

第六条财务部门是进项发票管理的专业归口部门，具体职 责如下：

（一）负责建立发票管理制度；

（二）对接收部门提交的发票进行复核；

（三）对不合规发票退回接收部门进行更换；

（四）对增值税专用发票及时认证抵扣；

（五）对合规发票进行归档保管；

（六）负责本单位发票检查工作；

（七）对发票管理知识、真伪鉴别方法等进行培训；

（八）负责本单位发票管理的其他工作。

第七条各单位应加强对供应商（含供货商、服务提供商、其 他合作商等）准入的审核管理，以确保供应商提供合规发票。

第八条各单位应在合同协议中约定供应商开具发票的条件 及送达时限，确保及时取得发票。

第九条业务经办人员应根据实际发生的业务，主动向对方 单位索取合规发票，并对双方单位全称、纳税人识别号、开户银 行及账号、经营地址及电话、开票时间、经营项目、商品规格、数量、单价、金额、联次、签章等要素进行审核。

第十条业务经办人员应借助税务网站等渠道对非增值税专 用发票（单张面额500元及以上的定额发票，单张面额5000元 及以上的其他发票）的真实性进行验证，并打印网上验票结果作 为报账凭据。

第三节不合规发票处理

第十一条不合规发票包括以下情形：

(一)填写项目不齐全、内容不真实、字迹不清楚，未加盖 发票专用章；

(二)发票打印错格压线；(三)发票折叠损坏；

(四)客户名称填写有误（含未按全称填写）；(五)发票内容有涂改、挖补；(六)发票大小写金额不符；

七)发票联未经复写；(八)购买实物无对应清单；(九)假发票或已换版作废的发票；(十)白条或收据（含公司内部收据）；(十一)开具日期为以前；

(十二)国家政策规定的其他不合规情形。

第十二条如果发现不合规发票，必须由业务经办人员在 5 个工作日内进行更换。

第四节发票传递

第十三条业务经办人员对取得的增值税专用发票，应在开 票之日起 15天内连同其他资料提交给财务部门。其他发票的传 递按照各单位报销制度处理。

第十四条财务部门收到增值税专用发票以后，应对发票进 行复核，复核无误的，业务经办人员和财务人员应办理票据移交 手续，在《增值税专用发票移交登记表（进项税）》（附件1）上 签字确认。

第十五条业务部门传递给财务部门的发票，必须保持票面 干净、整齐, 发票的正反两面均不能留下任何脏、乱及签字的痕 迹。

第十六条对于超过开票日120天的增值税专用发票，应经 所属法人单位总会计师审批以后，方可提交财务，否则财务部门 不予受理。

第十七条财务部门收到增值税专用发票，应在2日内进行 认证。基本流程见《增值税专用发票认证报账流程》（附件 2）。

第十八条财务部门收到海关进口增值税专用缴款书，应在 15日内进行稽核比对。

第十九条符合《国家税务总局关于逾期增值税扣税凭证抵 扣问题的公告》(国家税务总局公告2011年第50号)规定条件，由于客观原因造成增值税专用发票、海关进口增值税专用缴款书 逾期（超过开具日期 180天），应及时申请办理逾期抵扣手续，经主管税务机关审核、逐级上报，由国家税务总局认证、稽核比 对相符后，继续抵扣其进项税额。

第二十条如果增值税抵扣凭证超过认证期限（开具日期起 180天内），不能认证抵扣的，应经所属法人单位主管领导审批以 后，进项税金方可作为成本入账处理，并对相关责任人追责。

第二十一条当增值税专用发票出现信息错误等无法认证 情况，应当及时联系供应商，将发票退回，要求供应商重新开具 增值税专用发票。

第二十二条当发生合同变更、质量不符合要求等需要退货 或销售折让等情况，应当及时联系供应商，沟通开票事宜。如发 票未认证的，要求供应商重新开具增值税专用发票或按规定开具 红字专用发票；如发票已认证的，联系供应商开具增值税红字专 用发票。

质量不符合要求等需要退货或销售折让等情况，应当及时联系供 应商进行换票处理。

第六节发票丢失处理

第二十四条丢失增值税专用发票时，应根据不同情况处理:

（一）丢失增值税专用发票的发票联和抵扣联，丢失前已 认证相符的，凭发票记账联复印件及对方主管税务机关出具的 《丢失增值税专用发票已报税证明单》，作为增值税进项税的抵 扣凭证。

（二）丢失增值税专用发票的发票联和抵扣联，丢失前未 认证的，凭发票记账联复印件进行认证，认证相符的凭记账联 复印件及对方主管税务机关出具的《丢失增值税专用发票已报 税证明单》，可作为增值税进项税额的抵扣凭证，记账联复印件 和《丢失增值税专用发票已报税证明单》留存备查。

（三）丢失增值税专用发票的抵扣联，如果丢失前已认证 相符的，可使用专用发票联复印件留存备查；如果丢失前未认 证的，可使用专用发票联认证，专用发票联复印件留存备查。

（四）丢失增值税专用发票的发票联，可将专用发票的抵 扣联替代作为记账凭证，并以专用发票的抵扣联复印件留存备 查注明原件存放的档案号。

第二十五条丢失其他发票，应取得发票记账联复印件，经 原开具发票的单位注明“此件是我单位提供，与原件相符”，加

第七节发票保管

第二十六条各单位每月将认证相符的增值税专用发票抵 扣联、《认证结果通知书》和《认证结果清单》，分核算单位装订 成册。装订时，必须使用《增值税专用发票抵扣联汇总封面》（附 件3），按规定填写封面内容，审核签章。

第二十七条如果取消扫描认证（采用网络认证），核算单位 按月收集认证相符的增值税专用发票抵扣联，定期邮寄至汇总纳 税单位保管。

第二十八条增值税进项抵扣联、《认证结果通知书》和《认 证结果清单》作为会计凭证，保管期限为10年。

第三章销项侧发票管理

第一节管理职责

第二十九条各单位各级主管领导是销项侧发票管理的第 一责任人，对本单位发票管理工作承担领导责任。

第三十条业务部门是销项发票的使用部门，具体职责如下：

（一）负责交易的真实性；

（二）建立包括开票信息在内的客户档案资料，并对其真 实性、准确性负责；

（三）负责提供合同、结算单据等开票所需依据；

（四）负责发票对外传递工作；

（五）配合财务部门开展发票使用情况的监督检查工作；

第三十一条财务部门是销项发票管理的专业归口部门，具 体职责如下：

（一）负责建立发票管理制度；

（二）负责制定及细化开具发票的各项管理流程；

（三）负责发票领购、开具、保管、缴销等工作；

（四）负责组织开票使用情况的监督检查工作；

（五）负责本单位发票管理的其他工作。

第二节发票领购

第三十二条各单位应根据本单位实际情况向主管税务机 关申请领购发票，确认发票种类、发票数量和领购方式等。

第三十三条一般纳税人各级单位应根据本单位实际情况，向主管税务机关申请增值税专用发票最高开票限额和最高申购 数量。

第三十四条财务经办人员在购买发票时，应检查发票的类 型和数量是否正确，发票的字轨号是否连续，联次是否完整。

第三十五条建立发票使用登记制度，详细登记各种发票购 销存情况，对发票的结存数量进行检查、核对，并定期向主管税 务机关报告。

第三节发票开具

第三十六条按纳税义务发生时间开具发票，不得故意提前 或延迟开票。发票开具的基本流程参见《增值税专用发票开票流

4）。

第三十七条申请开具发票时，由经办业务人员填写《发票 开具申请单》（附件5），经相关领导审批后，连同合同、结算单 据、客户信息表、加盖公章的税务登记证明等资料提交财务部门。

第三十八条财务部门根据业务部门提供的资料核对无误 后开具发票。不得开具与实际经营业务不相符、与合同约定内容 不一致的发票。未发生的经营业务一律不准开具发票，同一经济 事项不得重复开票。

第三十九条对于兼营不同税率或征收率的业务，应按合同 区分不同税率或征收率，分别填开。

第四十条发票应由专人负责开具。开具发票应按照规定的 时限、顺序、栏目，按照号码顺序填开；填写项目齐全，内容真 实，字迹清楚，全部联次一次性如实开具，并在发票联和抵扣联 加盖发票专用章；开票后登记发票台账,并注明结算单据编号。

第四十一条任何单位或个人不得转借、转让、代开发票，不得虚开、乱开发票，对作废的发票需加盖“作废”章，并保存 完整。

第四十二条发票开具必须要素完整、内容准确，以下情况 属于未按规定开具发票的行为：

(一)单联填开或上下联金额、增值税销项税额等内容不 一致；

(二)填写项目不齐全；

三)购销单位名称简写；(四)涂改发票；

(五)转借、转让、代开发票；(六)虚构经营业务活动，虚开发票；(七)开具票、物不符发票；

(八)未经批准跨规定区域开具发票；(九)扩大增值税专用发票开具范围。

第四十三条下列情形不得开具增值税专用发票：(一)向消费者销售应税项目；(二)销售免税项目；

(三)销售报关出口的货物、在境外销售应税劳务；(四)将货物用于集体福利或个人消费；(五)向小规模纳税人销售应税项目。

第四十四条出现发票冲红字、丢失及作废的情况，应由业 务经办人员提出申请，财务人员审核，部门负责人签字，总会计 师审批。发票开具员应依据审批通过的申请单开具，不得私自开 具发票。

第四节发票领取

第四十五条业务经办人员领取发票时，应认真核对相关信 息，检查无误后，在《增值税专用发票移交登记表（销项发票）》（附件6）上签字确认，领取相应联次。

第四十六条业务经办人员领取发票后应妥善保管，不得在

第五节发票交付

第四十七条增值税发票开具后，原则上应由经办人员将发 票联及抵扣联当面、及时送交客户，并要求客户在《发票签收回 执单》（附件7）上签字确认。

第四十八条增值税发票如需邮寄给客户，应按照本办法第 四章“发票邮寄管理”相关要求处理。邮寄后，经办人员应登记 《增值税专用发票邮寄本》（附件8）

第四十九条发票寄出后应及时通知客户查收；要求客户收 到发票以后，填写《发票签收回执单》（附件 7），传真回公司。

第六节发票丢失、红冲和作废

第五十条各单位应当妥善保管空白发票，不得丢失。发生 发票丢失情形时，应填写《发票丢失报告单》（附件9），于丢失 当日书面报告主管税务机关，并登报声明作废。

第五十一条销项发票跨月退回，需开红字发票的，由业务 经办人员填写《红字发票开具申请单》（附件10），提供客户拒收 证明，按层级报批后，由财务部门向税务机关申请开具红字发票。

第五十二条销项发票出现作废重开，导致作废发生的当事 人填写《发票作废申请单》（附件11），按层级报批后，由财务部 开票员重新开具。

第七节发票保管与缴销

第五十三条各单位应将每月开出的增值税专用发票记账

须使用《增值税专用发票记账联汇总封面》（附件12），按规定填 写封面内容，审核签章。

第五十四条增值税发票保管要求：

（一）专人保管。增值税发票应由专人负责保管，原则上发 票领购人员为发票的保管人员，并应配备必要的防潮、防火、防 霉等设施，存放在专门的保险柜中。

（二）岗位分离。各单位应当建立增值税发票管理的岗位责 任制，明确各岗位的职责和权限，确保不相容岗位相分离，增值 税发票的领购、保管与开具不能为同一人，开具与盖章不能为同 一人。

（三）月度盘存。各单位应建立增值税发票领、用、存盘点 制度，财务或税务部门应于每月末对发票的领、用、存进行盘点，编制《增值税发票盘点表》（附件13），并经财务或税务部门负责 人和发票保管人签字确认。

第五十五条以下情况属于未按照规定保管发票的行为。(一)丢失发票；(二)损（撕）毁发票；

(三)丢失或擅自销毁发票存根联以及发票登记簿；(四)未按规定缴销发票；

(五)发票保管、开具为同一人员；(六)未按规定建立发票保管制度。

限为30年。

第五十七条各单位发生以下业务时，应当及时向主管税务 机关缴销增值税发票：

（一）在变更或者注销税务登记的同时，办理发票和发票领 购簿的变更、缴销手续；

（二）税务机关发票换版时，应及时缴销尚未填开的空白发 票。

第四章发票邮寄管理

第五十八条各单位开具或取得的增值税发票在开票人员 和经办人员之间、经办人员和财务人员之间、开票单位和受票单 位之间均会发生邮寄行为。各单位应办理邮寄登记手续，对每一 张发票的流转和去向做到可追溯查询。

第五十九条各单位应与专门的快递公司(EMS、顺丰)签订 协议，保证增值税专用发票快速、安全传递。

第六十条业务经办人员办理增值税发票邮寄时，应注意如 下事项：

(一)用塑封包装，防止发票在邮寄过程中污损。(二)在快件单上“内件品名”栏中注明“增值税发票及 份数”

(三)在快递单备注栏注明“重要物品由收件人亲自签收”。(四)发票寄出后应及时通知客户查收；要求客户收到发票

(五)邮寄后，经办人员应登记《增值税专用发票邮寄本》（附件6）。

第五章检查与责任追究

第六十一条各单位应积极配合税务机关等监管机构对发 票进行的检查，如实反映情况，提供有关资料，不得拒绝、隐瞒。

第六十二条各单位应建立健全发票管理监督检查机制，定 期对所属单位发票管理情况进行检查，确保发票管理合法合规。

第六十三条各单位应建立不合规发票的定期通报制度。在 日常发票审核中，对不合规发票进行分类统计，定期通报发票审 核情况，提高外来发票的合规性。

第六十四条各单位应建立供应商黑名单制度，将历史 多次提供不合规发票的合作方，或当年提供不合规发票2次以上 的合作方，列入供应商黑名单，并停止合作。

第六十五条未及时传递扣税凭证（超过开具日期起180天），造成无法认证抵扣，给公司带来直接经济损失的，应对相关责任 人给予处罚。

第六十六条对于故意虚开发票、故意取得虚开发票，以及 私自印制、伪造、变造发票，非法制造发票防伪专用品，伪造发 票监制章的行为，一经发现，视情节轻重给予相关责任人警告、通报、记过，直至开除等纪律处分，给企业造成损失的，相关责 任人要赔偿。

第六十七条本办法由股份公司财务部负责解释。第六十八条本办法自2016年5月1日起执行。

第六十九条各单位应根据国家法律、法规和本办法有关规 定，结合自身实际，制定具体实施细则。

附件：1.增值税专用发票移交登记表（进项发票）

2.增值税专用发票认证报账流程 3.增值税专用发票抵扣联汇总封面 4.增值税专用发票开票流程 5.发票开具申请单

6.增值税专用发票移交登记表（销项发票）7.发票签收回执单 8.增值税专用发票邮寄本 9.发票丢失处理申请单 10.红字发票开具申请单 11：发票作废申请单

12.增值税专用发票记账联汇总封面 13.增值税发票盘点表

1：增值税专用发票移交登记表（进项税）

序号 发票代码

发票号码

开具时间

开具内容

供应商名称

发票金额

移交时间

移交人

接收人 备注

注：收到外来的增值税专用发票，必须提供发票联和抵扣联，否则拒收。制表人：

审核人：

2：增值税专用发票认证报账流程

一、流程概述

1.供应商提供发票联、抵扣联交至业务经办人员。

2.业务部门经办人员对收到的发票进行初审，经部门领导审批后，提单报账，将发票联、抵扣联、报账单交至财务部门。

3.财务部门审核人员对发票、原始附件进行合规性审核，将抵扣 联交至法人税务人员，发票联和报账单交至记账人员。

4.法人税务人员复核抵扣联是否合规，及时认证抵扣,并将认证 通过的信息传递至记账人员。

5.收到发票认证通过的信息后，记账人员根据各级领导审批通过 的报账单进行记账。

二、流程图

供应商

业务部门

项目/机关财务部门

法人税务专岗

开始

01供应商提供发票

联、抵扣联

02经办人员：对 发票进行初审，提单报账 发票联 抵扣联 报账单 03审核人员：对发 票、原始附件进行

合规性审核

抵扣联

04税务人员：复核抵 扣联是否合规，及时

认证抵扣

发票联 报账单

05记账人员：根据认 证、审核通过的凭证

记账

认证通过

结束

3：增值税专用发票抵扣联汇总封面

所属时期：年月

单位名称：

增 值 税 抵 扣 联 年 月 第 册

核算单位名称 本期抵扣联销售额 本期进项税额 本期抵扣联张数

纳税人识别号：

共 第

册 册

附注

财务主管： 制单人： 复核员：

4：增值税专用发票开票流程

一、流程概述

1.客户准备相关资料，提出开票请求。

2.业务经办部门准备开票申请相关资料（合同、结算单据、客户 信息表、加盖公章的税务登记证明等），并填写《发票开具申请单》。

3.业务部门主管领导对结算单据、客户信息等资料的真实性进行 审核。

4.项目/机关财务人员认真核对合同、结算单据、客户信息等税 务信息，核对无误后，交由上级领导审批。

5.各级领导审批。

6.领导审批后，法人税务人员核对资料。

7.法人税务人员核对资料无误后开具发票，并及时将专用发票抵 扣联和发票联邮寄给项目业务经办人员，记账联由法人机关统一保管。

8.经办人员收到发票后，认真核对发票信息。

9.经办人员及时将发票交付客户，并取得《发票签收回执单》。

二、流程图

客户

业务部门

项目/机关财务部门

法人税务专岗

开始

01客户准备资料、提 出开票请求

02经办人员：接受请 求,准备资料、填写 《发票开具申请单》

05各级领导审批 06税务人员核对资料

03部门领导审批

04财务人员复核提交 的资料 07税务人员开具发 票，及时传递

09客户接收发票、认 真核对、签字确认 08经办人员核对信 息，及时反馈

结束

5：发票开具申请单

项目名称：

申请人 联系电话

客户名称全称 纳税人类型

客 户 信 息 纳税人识别号 银行开户行 银行账号 地址 联系电话 应税服务名称

发 票 开 具 项 目 单位/规格型号 数量 单价 不含税金额 税率 销项税额 金额合计 经办人意见

审 批 意 见 业务部门主管意见 财务部门意见 主管领导意见

支撑附件资料

邮寄地址 领取签字

交通运输/建筑业/设计服务

申请日期：年

申请部门 QQ号码

月 日

交付方式

以下信息由发票开具人员填写 发票号码： 发票张数：

发票代码： 发票金额：

6：增值税专用发票移交登记表（销项税）

序号 客户名称 发票代码

发票号码

开具时间

开具内容

发票金额 移交时间

移交人

接收人 发票联次 备注

本表适用于财务人员与业务人员交接增值税专用发票适用。

7：增值税发票签收回执单

编号：

：

我单位于 年 月 日为贵单位开具了

份一式两联（发票联和抵扣

联）增值税专用发票，按照我公司《增值税发票管理办法》的相关规定，特 请贵单位复核签收，并将此回执签字盖章后传真或邮寄至我公司。序号 发票类别

发票代码+号码

发票金额

顺祝

商祺！

签收人： 签收单位签章： 接收日期：年

附：我司联系方式，如下 收件人： 联系电话： 地址及邮编：

单位传真（如不邮寄，可传真）：

月

日

8：增值税专用发票邮寄本

序号 发票代码 发票号码

单位名称

发票金额

邮寄公司 邮件编码

寄出日期

经办人

接收人 收到时间 备注

9：发票丢失报告单

编号： 发票代码 发票号码 丢失联次 丢失原因：

经办人意见：

发票管理员意见：

税务管理岗意见：

财务主管意见：

填表人：

年 月日

10：红字发票开具申请单

编号： 客户名称 纳税人识别号

发票代码 发票号码 发票开具项目

蓝字发票信息

发票开具单价 发票开具数量 发票开具金额（含税）

红字发票开具 理由

发票开具单价

红字发票信息 发票开具数量 发票开具金额（含税）

是否需要我方提供《开具红字增值税专用发票 通知单》

《开具红字增值税专用发票通知单》编号 红字发票开具材料：

经办人

业务部门主管

审核 税务专岗人员 财务部门主管

签收 发票联和抵扣联 存根联

发票代码： 填表人：

发票号码：

年 月 日

11：发票作废申请单

单位名称： 日 客户名称 纳税人识别号 发票开具日期 发票代码 发票号码 发票开具金额 作废原因：

申请时间：

年

月

经办人意见：

业务部门意见：

财务部门意见：

主管领导意见：

填表人：

联系方式：

12：增值税专用发票记账联汇总封面

所属时期：年月

单位名称：

增 值 税 记 账 联 年 月 第 册

核算单位名称 本期记账联销售额 本期销项税额 本期记账联张数

纳税人识别号：

共 册

第册

附注

财务主管： 制单人： 复核员：

附件13：增值税发票盘点表

单位名称：

盘点期间：

发票类型：□专票□普票 发票号码 起

上期结存发票

止

类型 份数

本期使用发票

本期使用发票合计

本期作废发票

本期作废发票合计 本期结存发票

起：

止：

监盘人员：

盘点人员：

财务部门负责人： 盘点日期：